信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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信诚三 得益债券型证券投 资基金 2016 年半年 度报告摘要
2016 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年8 月24 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 8 月23 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容应 阅读 半年 度报告 正文 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚三 得益 债券
基金主 代码 550004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年9 月27 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 87,695,058.78 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550004 550005
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 4,085,263.06 份 83,609,795.72 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 保 证 基 金 资 产 的 较 高 流 动 性 和 稳 定 性 基 础 上, 严 格 控 制 风
险,同 时通 过主 动管 理,追 求超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
1.债券 类资 产的 投资 策略
本 基 金 将 采 取 自 上 而 下 、 积 极 投 资 和 控 制 风 险 的 债 券 投 资 策 略,
在 战 略 配 置 上, 主 要 通 过 对 收 益 率 的 预 期, 进 行 有 效 的 久 期 管 理, 实
现债券 的整 体配 置; 在战 术 配置上 采取 跨市 场套 利、 收 益率曲 线策 略
和 信 用 利 差 策 略 等 对 个 券 进 行 选 择, 在 严 格 控 制 固 定 收 益 品 种 的 流
动性和 信用 等风 险的 基础 上,获 取超 额收 益。 对 于可 转债的 投资 采用
公司分 析法 和价 值分 析。
2.新股 申购 策略
本基金将结合市场 的资金 状况预测拟发行上 市的新 股( 或增发新股)信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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的申购中签率,考察 它们的 内在价值以及上市 溢价可 能,判断新股申
购收益 率, 制定 申购 策略 和 卖出策 略。
3.二级 市场 股票 投资 策略
本基金 股票 投资 将注 重基 本面研 究, 选择 流动 性好 、 估值水 平较 低、
具有中长期投资价 值的个 股进行投资。同时 分散个 股, 构建组合, 以
避免单 一股 票的 特定 风险 。
4.衍生 金融 工具 投资 策略
本基金对衍生金融工 具的 投资主要以对冲投资 风险 或无风险套利为
主要目 的。 基金 将在 有效 进 行风险 管理 的前 提下,通 过 对标的 证券 的
研究,结合衍生工具 定价模 型预估衍生工具价 值或风 险对冲比例, 谨
慎投资 。
业绩比 较基 准
中证综合债指数收益率*80%+ 一 年 期 银 行 定 期 存 款 收 益 率( 税
后)*20%
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金,属于 证券投资基金中的 低风险 品种,其预期风
险与收 益高 于货 币市 场基 金,低 于混 合型 基金 和股 票 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日)
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
本期已 实现 收益 208,290.58 356,228.24
本期利 润 -331,397.50 178,500.80
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0105 0.0045
本期基 金份 额净 值增 长率 1.08% 0.85%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2016 年6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3157 0.3000
期末基 金资 产净 值 5,374,799.55 108,690,022.31 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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期末基 金份 额净 值 1.316 1.300
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚三 得益 债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.94% 0.26% 0.53% 0.03% 1.41% 0.23%
过去三 个月 1.08% 0.24% 0.40% 0.04% 0.68% 0.20%
过去六 个月 1.08% 0.46% 1.41% 0.04% -0.33% 0.42%
过去一 年 2.89% 0.55% 5.04% 0.05% -2.15% 0.50%
过去三 年 35.30% 0.57% 15.09% 0.08% 20.21% 0.49%
自 基 金 合 同
生效起 至今
56.70% 0.40% 35.25% 0.07% 21.45% 0.33%
信诚三 得益 债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.80% 0.24% 0.53% 0.03% 1.27% 0.21%
过去三 个月 0.85% 0.23% 0.40% 0.04% 0.45% 0.19%
过去六 个月 0.85% 0.45% 1.41% 0.04% -0.56% 0.41%
过去一 年 2.44% 0.55% 5.04% 0.05% -2.60% 0.50%
过去三 年 33.61% 0.57% 15.09% 0.08% 18.52% 0.49%
自 基 金 合 同
生效起 至今
51.30% 0.40% 35.25% 0.07% 16.05% 0.33%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚三 得益 债 券A 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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信诚三 得益 债 券B
注:1、 本基 金建 仓期 自 2008 年9 月27 日至 2009 年3 月26 日,建 仓期 结束 时 资产配 置比 例符 合本
基金基 金合 同规 定。
2、自 2015 年10 月 1 日起,本 基金 的业 绩比 较基 准 由 “中 信标 普全 债指 数收 益率*80%+ 一年 期银
行定期存 款收益 率(税后 )* 20%” 变 更为 “ 中证综 合债 指数收益 率*80%+ 一年 期银 行定期存 款收益 率
(税后 ) *20% ” 。
信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2016 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 40 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资 基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数分 级证 券 投 资
基金、 信诚 惠报 债券 型证 券投资 基金 和信 诚鼎 利定 增灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
宋海娟
本基金基金
经理，信诚
季季定期支
付 债 券 基
金、信诚月
月定期支付
债券基金及
信诚经典优
债债券基金
的 基 金 经
理。
2014 年2 月 11 日 - 11
2004 年 6 月至 2007
年 4 月期 间于 长信 基
金 管 理 有 限 责 任 公 司
担 任 债 券 交 易 员 ；
2007 年 4 月至 2013
年 7 月于 光大 保德 信
基 金 管 理 有 限 公 司 担
任 固 定 收 益 类 投 资 经
理；2013 年7 月加 入
信 诚 基 金 管 理 有 限 公
司 。 现 任 信 诚 季 季 定
期 支 付 债 券 基 金 、 信
诚 月 月 定 期 支 付 债 券
基 金 、 信 诚 三 得 益 债
券 基 金 及 信 诚 经 典 优
债 债 券 基 金 的 基 金 经
理。
姚荻帆 本基金基金 2016 年3 月 29 日 - 7 2007 年 7 月至 2009信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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经理助理，
信诚新锐回
报灵活配置
混合型基金
的基金经理
助理
年 5 月担 任中 国国 际
金 融 有 限 公 司 分 析
员,2009 年 5 月至
2015 年6 月历 任银 华
基 金 管 理 有 限 公 司 研
究员、 专户 投资 经理 、
年金投资经理,2015
年 9 月 加 入 信 诚 基
金, 现 任 信 诚 三 得 益
债 券 基 金 、 信 诚 新 锐
回 报 灵 活 配 置 混 合 型
基 金 的 基 金 经 理 助
理。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
三得益债 券型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚三 得 益债券型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现 有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2016 年上 半年,美 国经 济复 苏势头 有所 放缓,美 联储 加 息预期 不断 下调, 市 场普 遍 预期 的6 月加 息并
未到来。 欧元 区经 济增 长 复苏势 头较 为温 和, 通缩 势 头持续。 从国 内经 济来 看, 一、 二季 度经 济增 长率 好
于预期,GDP 增 速为 一季 度 6.7%, 二季 度 6.6%, 均高 于 6.5% 的 目标,中 国经 济企 稳 回升迹 象明 显。CPI 指
数也回 升 到2% 左右, 其中4 月份 同比 上涨2.3%,5 月 份上 涨 2%, 表明 经济 通缩 较之前 期有 所缓 解。PPI 同
比好于 去年 同期,采 购经 理 人指 数 PMI 近期 维持 在 50% 以上, 显示 出制 造业 活动 呈现扩 张势 头。 进出 口贸
易额同 比下 降, 但贸 易 顺 差 同比增 加。 在 政策 托底、 房市升 温、 简 政放 权等 因 素作用 下, 上半 年中 国经 济
运行总体 平稳, 企业效 益改 善 ,“去 产能、 去库存 、去 杠杆 ” 取 得新进 展,但 民间 投资下滑 、东北 等地 转
型艰难,经 济下 行压 力依 然 较大。
信 用债市 场在二 季度 经历了有 史以来 最大规 模 的违约袭 击, 市 场人气 低迷,发行难度 加剧, 信用市 场信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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流动性忧 虑情绪 上升 。清 明节过后,债券 市场在 多重 利空因素 的冲击 下,收 益率 有较为明 显的上 升,不仅
是违约风 险上升 的信 用债 突然发行 困难, 即使无 风险 的利率债 收益率 也因 为市 场情绪转 弱而上 升。 五月
上旬由于 集中公 布的 经济 金融数据 不及预 期、 权威 人士表态 等带动 收益 率下 行;中下 旬因利 好短期 出尽
以及 对6 月 资金 面和 违约 担忧叠 加去 杠杆 担忧 而形 成的震 荡调 整。 央行 在6 月 份加大 了逆 回购 资金 投放,
且银行 系统 对 MPA 考 核做 出提前 应对,使 得季 末银 行 间流动 性保 持平 稳。 在英 国公投 决定 脱欧 的事 件冲
击下, 人民 币大 幅贬 值,中 间价创 2011 年 1 月以 来新 低。另 一方 面, 国内 人民 币 资产却 呈 “ 普涨 ”格局,
带动债 市收 益率 下行,从 汇 率表现 看人 民币 资产 也体 现出一 定的 避险 属性 。
本 基金在 报告期 内积 极参一级 市场可 转债和 可 交换债投 标, 二 级市场 增持 利率债,加 仓权 益类资 产,
把握每 一个 波段交 易,力 争 为投资 者带 来更 多收 益。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告 期内,本 基金A、 B 份 额净值 增长 率分 别 为1.08% 和0.85%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为1.41%,
基金分 别落 后业 绩比 较基 准 0.33% 和0.56% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展 望 下 半年, 全 球经 济 仍将维 持 疲 软增 长 态势, 金 融市场 面 临 的风 险 压力 不 减,美国 经 济 复苏 放 缓,
欧洲经 济复 苏范 围扩 大, 日 本面临 日元 升值 和通 缩困 扰。 新兴 经济 体经 济复 苏力 度回升,但 总体 上仍 较疲
弱。未 来美 联储 加息 和英 国脱欧 等因 素仍 将进 一步 影响避 险情 绪。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了最严 格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策。
5. 参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、由 于本 基金 A 级 基金 份额不 收取 销售 服务 费,B 级基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类别 对
应的可 分配 收益 将有 所不 同,本 基金 同一 类别 内的 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、收益分 配时所 发生 的银 行转账或 其他手 续费用 由 投资人自 行承担 。当投 资 人的现金 红利小 于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按红 利 发放
日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额;
3、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 25%;
4、若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5、本基金 收益 分配方 式分 为两种:现 金分 红与红 利再 投资, 投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按
红 利 发 放日 的 基金 份额 净值 自 动 转为 基 金份 额进 行再 投 资; 若 投 资人 不 选择,本 基 金 默认 的收 益 分配 方
式是现 金分 红。 基金 份额 持有人 可 对A 级、B 级基 金份额 分别 选择 不同 的分 红方式;
6、基 金投 资当 期出 现净 亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7、基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 信诚 三得 益基 金 未实施 利润 分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务会计报 告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,371,034.65 644,988.52
结算备 付金
320,846.42 1,394,254.58
存出保 证金
16,803.27 19,477.80
交易性 金融 资产
141,471,451.20 191,895,584.30 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
10
其中： 股票 投资
7,372,084.60 21,245,986.00
基金 投资
- -
债券投 资
134,099,366.60 170,649,598.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 600,000.00
应收证 券清 算款
5,573,150.68 -
应收利 息
3,059,750.27 3,809,494.96
应收股 利
- -
应收申 购款
- 147,384.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
151,813,036.49 198,511,184.83
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
36,000,000.00 83,599,865.00
应付证 券清 算款
- 600,000.00
应付赎 回款
310,483.51 2,940.11
应付管 理人 报酬
65,998.27 79,648.26
应付托 管费
18,856.66 22,756.64
应付销 售服 务费
35,478.03 29,715.70
应付交 易费 用
68,523.21 31,904.29
应交税 费
834,067.97 834,067.97
应付利 息
15,491.84 25,154.52
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
399,315.14 500,000.56
负债合 计
37,748,214.63 85,726,053.05
所有者 权益 ：
实收基 金
87,695,058.78 87,110,314.78
未分配 利润
26,369,763.08 25,674,817.00
所有者 权益 合计
114,064,821.86 112,785,131.78
负债和 所有 者权 益总 计
151,813,036.49 198,511,184.83
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额总 额87,695,058.78 份。下 属两 级基 金: 信诚 三 得益债 券
A 的基 金份 额 净1.316 元, 基金份 额总 额4,085,263.06 份; 信诚 三得 益债 券B 的 基金份 额净 值
1.300 元, 基金 份额 总额83,609,795.72 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
11
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年6
月30 日
一、收入
1,250,087.71 14,965,556.05
1.利息 收入
3,456,074.85 6,520,920.53
其中： 存款 利息 收入
31,980.13 95,276.42
债券利 息收 入
3,383,635.76 6,424,345.37
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
40,458.96 1,298.74
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-1,490,207.30 13,248,424.72
其中： 股票 投资 收益
-3,428,530.70 3,577,989.42
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
1,898,785.88 9,566,809.32
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
39,537.52 103,625.98
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
-717,415.52 -4,827,031.98
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
1,635.68 23,242.78
减： 二、费用
1,402,984.41 3,036,887.85
1．管 理人 报酬
314,383.92 439,410.52
2．托 管费
89,823.99 125,545.79
3．销 售服 务费
99,948.75 82,528.43
4．交 易费 用
138,106.83 183,816.26
5．利 息支 出
609,524.45 2,005,392.56
其中：卖出回购金融资产
支出
609,524.45 2,005,392.56
6．其 他费 用
151,196.47 200,194.29
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
-152,896.70 11,928,668.20
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” -152,896.70 11,928,668.20 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
12
号填列）
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
87,110,314.78 25,674,817.00 112,785,131.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -152,896.70 -152,896.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
584,744.00 847,842.78 1,432,586.78
其中：1.基 金申 购款 81,432,793.90 22,463,717.91 103,896,511.81
2.基金 赎回 款 -80,848,049.90 -21,615,875.13 -102,463,925.03
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
87,695,058.78 26,369,763.08 114,064,821.86
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
213,078,040.17 22,324,119.48 235,402,159.65
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 11,928,668.20 11,928,668.20
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-119,739,016.42 -8,592,355.48 -128,331,371.90
其中：1.基 金申 购款 38,708,981.62 11,369,537.91 50,078,519.53
2.基金 赎回 款 -158,447,998.04 -19,961,893.39 -178,409,891.43
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
13
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
93,339,023.75 25,660,432.20 118,999,455.95
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 三 得 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《 关于 核准信 诚三 得益 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》( 证监许 可[2008]867
号文)和《关于信 诚三得益债券型 证券投资基金备 案确认的 函》(基金 部函[2008]430 号文)批准,
由信诚基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》及其配套规则和《 信诚三得益
债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 发 售,基 金合 同 于2008 年9 月 27 日 生效 。 本基 金为契 约型 开放 式,
存续期 限不 定。 本基 金的 基金管 理人 为信 诚基 金管 理有限 公司,基金 托 管人 为 中国建 设银 行股 份有
限公司 。
本基金于 2008 年 8 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日募集,募 集的 净认 购金额 1,992,396,119.25
元(其中A 级538,137,322.77 元,B 级1,454,258,796.48 元), 募集 期间 认购 手续 费666,716.07 元,
利 息 转 份 额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募 集 规 模 为
1,992,876,690.90 份。上述 募集资金 已由立 信会计师 事务所验 证, 并出具了 信会 师报字(2008) 第
12019 号验 资报 告。
根据 《 中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 三得 益 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,本 基 金的投 资范 围为 具有
良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 上市 的债 券、 股票 、 权证 及法 律法 规或中 国证 监会 允许
基金投资 的其他金融工具。在正常 市场情况下,本基金投资组 合的比例范围为:国债、金 融债、企
业(公司)债 、 次 级债、 可 转换债 券( 含分 离交 易可 转 债)、 资 产支 持证 券、 央行 票据、 短期 融资 券、
回购等 固定 收益 证券 品种 80%-95%; 权 益类 资产(固 定 收益类 资产 以外 的其 他资 产,包 括股 票 、 权证
等)0%~20% 。本 基金 持有 的 现金或 到期 日不 超过 一年 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本 基 金 不 主 动 参 与 二 级 市 场 权 证 的 投 资, 但 允 许 因 投 资 一 级 市 场 分 离 式 转 债 获 配 等 原 因 被 动 持 有
的 权 证 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为: 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率*80%+ 一 年 期 银 行 定 期 存 款 收 益 率( 税
后)*20% 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则 、 中 国证 券 业协会 于2012 年颁 布的 《 证券投 资基 金会
计核算业 务指引》 、 《信诚三得益债 券型证券投资基金基金合 同》和中国证监会允许的 基金行业实
务操作 的规 定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完 整地 反映 了本 基金 的财务 状况 、经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计除 6.4.5 所 列变 更外, 与最 近一 期年度 报告 相一
致。 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
14
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据 财政部、 国家税务总局财 税[2002]128 号《 关于开 放式证券 投资基金有关税 收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号 《关 于企 业所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得 税
政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业 往来 等增 值税补 充政 策的 通知 》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如
下:
(1) 于 2016 年5 月1 日前,以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
管理人 运用 基金 买卖 股票 、债券 的差 价收 入免 征营 业税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融 业由 缴纳 营
业税改 为缴 纳增 值税 。 对 证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票 、 债 券的 转 让收入 免征 增值 税, 对
金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由 非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(3) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自 2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过1 年的,股 权登 记日 为 自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期 间的,
暂减按25% 计 入应 纳税 所 得额, 股权 登记 日在2015 年 9 月8 日及 以后 的,暂 免 征收个 人所 得税 。上
述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
6.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.8.2 关联 方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目 本期 上年度 可比 期间 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
15
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 314,383.92 439,410.52
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 7,425.44 6,111.62
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:日 基金 管理费=前 一日
基金资 产净 值 × 0.70 %/ 当 年天数.
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 89,823.99 125,545.79
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 每 日
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20 %/ 当 年天 数.
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 8,553.91 8,553.91
信诚基 金管 理有 限公 司 - 86,218.70 86,218.70
合计 - 94,772.61 94,772.61
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 10,034.17 10,034.17
信诚基 金管 理有 限公 司 - 67,596.77 67,596.77
合计 - 77,630.94 77,630.94
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.4% 。
B 类 基金 份额 销售 服务 费 按前一 日B 类基 金份 额资 产净值 的0.4% 年费 率每日 计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为:
B 类基 金日 销售 服务 费=B 类基金 份额 前一 日资 产净 值 ×0. 4%/ 当年 天数.
6.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 基 金 在本 报 告 期及 上 年度 可 比 期间 未 与 其他 关 联方 通 过 银行 间 同 业市 场 进行 债 券(含
回购) 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 未投 资过 本基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
16
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行,
本基金 的其 它关 联方 在本 报告期 末及 上年 度末 未持 有本基 金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 1,371,034.65 17,317.99 10,162,902.26 21,737.44
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于2016 年6 月 30 日的相 关余 额为 人民 币 320,846.42 元。
(2015 年6 月 30 日 余额 为4,408,792.48 元)
6.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间,均 未在 承销 期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.9 期末（2016 年6 月30 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
6.4.9.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
127003
海印
转债
2016-06-15 2016-07-01
新债
申购
100.00 100.00 800 80,000.00 80,000.00 -
132006
16 皖
新EB
2016-06-27 2016-07-29
新债
申购
100.00 100.00 9,000 900,000.00 900,000.00 -
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币 元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
601611 中国核 建 2016-06-30
交易异
常波动
20.92 2016-07-01 23.01 1,000 3,470.00 20,920.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2016 年6 月30 日止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
17
购证券 款余 额36,000,000.00 元,于2016 年 7 月 1 日和 4 日( 先后) 到期 。该 类交易 要求 本基
金在回 购期 内持 有的 证券 交易所 交易 的债 券和/或 在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券, 按证
券交易 所规 定的 比例 折算 为标准 券后,不 低于 债券 回 购交易 的余 额。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 7,372,084.60 4.86
其中： 股票 7,372,084.60 4.86
2 固定收 益投 资 134,099,366.60 88.33
其中： 债券 134,099,366.60 88.33
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,691,881.07 1.11
7 其他各项 资产 8,649,704.22 5.70
8 合计 151,813,036.49 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 4,458,362.00 3.91
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 537,847.60 0.47
F 批发和 零售 业 856,000.00 0.75
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,519,875.00 1.33
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
18
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务 业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 7,372,084.60 6.46
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 002182 云海金 属 91,000 1,810,900.00 1.59
2 603885 吉祥航 空 57,900 1,519,875.00 1.33
3 002669 康达新 材 42,700 1,033,340.00 0.91
4 300429 强力新 材 6,700 935,722.00 0.82
5 600382 广东明 珠 53,500 856,000.00 0.75
6 603818 曲美家 居 42,400 678,400.00 0.59
7 002051 中工国 际 26,280 516,927.60 0.45
8 601611 中国核 建 1,000 20,920.00 0.02
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000887 中鼎股 份 3,867,783.00 3.43
2 002182 云海金 属 2,570,687.00 2.28
3 601311 骆驼股 份 2,424,013.00 2.15
4 002024 苏宁云 商 2,328,109.76 2.06
5 600392 盛和资 源 2,059,808.00 1.83
6 002594 比亚迪 1,873,094.50 1.66
7 002669 康达新 材 1,724,879.00 1.53
8 600115 东方航 空 1,549,608.00 1.37
9 603885 吉祥航 空 1,542,113.00 1.37
10 600406 国电南 瑞 1,328,383.80 1.18
11 000998 隆平高 科 1,142,769.22 1.01
12 600547 山东黄 金 1,138,001.00 1.01
13 600382 广东明 珠 1,135,893.00 1.01
14 600517 置信电 气 1,123,812.08 1.00
15 300322 硕贝德 1,097,287.00 0.97 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
19
16 002433 太安堂 996,229.00 0.88
17 300429 强力新 材 923,613.00 0.82
18 600997 开滦股 份 775,546.00 0.69
19 000983 西山煤 电 775,051.00 0.69
20 002684 猛狮科 技 772,200.00 0.68
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000887 中鼎股 份 3,930,558.00 3.48
2 601311 骆驼股 份 3,032,581.61 2.69
3 002024 苏宁云 商 2,511,485.28 2.23
4 600392 盛和资 源 2,004,461.00 1.78
5 002594 比亚迪 1,876,968.80 1.66
6 002137 麦达数 字 1,584,067.00 1.40
7 002415 海康威 视 1,538,722.11 1.36
8 600115 东方航 空 1,456,292.00 1.29
9 600797 浙大网 新 1,450,781.00 1.29
10 300284 苏交科 1,439,947.00 1.28
11 002367 康力电 梯 1,417,813.00 1.26
12 300322 硕贝德 1,330,186.00 1.18
13 002182 云海金 属 1,312,508.00 1.16
14 600406 国电南 瑞 1,304,914.80 1.16
15 300043 互动娱 乐 1,295,150.00 1.15
16 600547 山东黄 金 1,173,607.00 1.04
17 000633 合金投 资 1,160,277.00 1.03
18 600153 建发股 份 1,150,967.00 1.02
19 000998 隆平高 科 1,118,931.72 0.99
20 600624 复旦复 华 1,080,222.00 0.96
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 37,048,464.36
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 49,689,529.73
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 21,998,200.00 19.29
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,392,000.00 17.88 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
20
其中： 政策 性金 融债 20,392,000.00 17.88
4 企业债 券 90,215,262.60 79.09
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,493,904.00 1.31
8 其他 - -
9 合计 134,099,366.60 117.56
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 140208 14 国开 08 200,000 20,392,000.00 17.88
2 124824 14 金 桥棚 100,000 10,890,000.00 9.55
3 1380307 13 宝 工债 100,000 10,805,000.00 9.47
4 019524 15 国债 24 100,000 10,004,000.00 8.77
5 019539 16 国债 11 100,000 9,994,000.00 8.76
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券投 资。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投 资的前 十名证 券 的发行主 体本期 未出现 被 监管部门 立案调 查,或在 报 告编制日 前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
7.12.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 过基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
7.12.3 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 16,803.27 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
21
2 应收证 券清 算款 5,573,150.68
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,059,750.27
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,649,704.22
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 123001 蓝标转 债 50,619.00 0.04
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
1 601611 中国核 建 20,920.00 0.02
股票交易异常波
动
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券A
318 12,846.74 - - 4,085,263.06 100.00%
信诚
三得
益债
券B
272 307,388.95 78,794,299.30 94.24% 4,815,496.42 5.76%
合计 590 148,635.69 78,794,299.30 89.85% 8,900,759.48 10.15%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
22
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚三 得益 债 券A - -
信诚三 得益 债 券B 1,830.41 0.00
合计 1,830.41 0.00
注：1 、本 表列 示 “ 占基 金 总份额 比例 ” 中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例;对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2、 期末 本公 司基 金从 业 人员未 持有 本基 金 的A 级 份额。
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚三 得益 债 券 A 0
信诚三 得益 债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚三 得益 债 券 A 0
信诚三 得益 债 券 B 0
合计 0
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
基金合 同生 效日(2008 年9 月27 日)基 金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 36,308,448.64 50,801,866.14
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,827,607.11 79,605,186.79
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 34,050,792.69 46,797,257.21
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,085,263.06 83,609,795.72
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
23
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 无 重大人 事变 动。
2 、报 告期 内基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易 单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
安信证 券 3 53,328,290.71 61.48% 48,598.34 60.97% -
招商证 券 2 33,406,233.38 38.52% 31,111.55 39.03% -
长城证 券 - - - - - 本期退 租
长江证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - 本期新 增
东方证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
华创证 券 3 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
24
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总
额的比 例
安信证 券 3,684,137.76 4.89% - -
招商证 券 21,743,608.37 28.87% 1,842,300,000.00 100.00%
长城证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
川财证 券 - - - -
大通证 券 - - - -
东北证 券 - - - -
东方证 券 - - - -
东吴证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
方正证 券 - - - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
国联证 券 - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
25
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
红塔证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
华创证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
华泰证 券 - - - -
联合证 券 - - - -
民生证 券 - - - -
平安证 券 - - - -
中泰证 券 - - - -
瑞银证 券 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
西南证 券 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
银河证 券 - - - -
浙商证 券 - - - -
中航证 券 - - - -
中金公 司 - - - -
中投证 券 - - - -
中信建 投 42,853,592.70 56.90% - -
中信金 通 - - - -
中信山 东 - - - -
中信证 券 - - - -
中银国 际 7,027,944.90 9.33% - -
渤海证 券 - - - -
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2016 年8 月24 日
