信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 8 月 24 日
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管 人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 8 月 23 日复核 了本报告中的
财务指标、 净值表现、 利润分配情 况、财务会 计报告、投 资组合报告 等内容, 保证 复核内容不 存在 虚 假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 5
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 7
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................... 8
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................... 8
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................... 9
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 9
§5 托管人报告 .................................................................................................................................................. 9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................................... 9
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................... 9
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真 实、准确和完整发表意见 ................................... 9
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................................... 10
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 10
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 11 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 12
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 12
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 23
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 23
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 24
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 24
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 24
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 24
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前五名债券投资明细 ..................................... 24
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 25
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 25
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 25
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 25
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 25
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 25
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 26
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 26
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 26
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 26
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份 额总量区间的情况 ......................................... 26
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 26
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 27
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 27
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 27
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 27
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 27
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 27
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 27
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 27
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 28
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 29
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 29
12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 29
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 29
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 29
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚双盈债券(LOF)
场内简称 信诚双盈
基金主 代码 165517
基金运作方式
契约型, 基金 合同生效后 3 年期届满, 本基金不再进行基金份
额分级, 并已 转换为上市开放式基金(LOF)
基金合同生效日 2012 年 4 月13 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 84,190,935.22 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所( 若有) 深圳证券交易所
上市日期( 若有) 2015 年 4 月23 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 在严格控制风险的基础上, 通过主动 管理, 力争追 求超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本 基 金投 资组 合 中债 券、 股 票、 现金 各 自的 长期 均 衡比 重, 依 照 本基 金的 特 征和 风险
偏好而确定。 本基金定位为债券型基金, 其资产配 置以债券为主, 并不因市 场的中短期
变 化 而改 变。 在 不同 的市 场 条件 下, 本 基 金将 综合 考 虑宏 观环 境 、市 场估 值 水平 、风
险水平以及市场情绪, 在一定的范围内对资产配置调整, 以降低系统性风险对基金收
益的影响。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的低风险品种, 其预期风险与预期收益高
于货币市场基金, 低于混 合型基金和股票型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
会计师事务所
毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合
伙)
北京市东长安街1 号东方广场东二
办公楼八层
§3 主 要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日)
本期已实现收益 2,596,307.00
本期利润 677,065.76
加权平均基金份额本期利润 0.0070
本期加权平均净值利润率 0.63%
本期基金份额净值增长率 0.82%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 42,532,758.45
期末可供分配基金份额利润 0.5052
期末基金资产净值 93,327,299.27
期末基金份额净值 1.109
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 62.74%
注：1 、 上述 基金业 绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益 指基金本期 利息收入、 投资收益、 其他收入( 不 含公允价值 变动收益) 扣 除相 关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末 可供分配利润, 采用期末 资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.64% 0.04% 0.63% 0.04% 0.01% -
过去三个月 -0.09% 0.09% 0.41% 0.05% -0.50% 0.04%
过去六个月 0.82% 0.09% 1.58% 0.05% -0.76% 0.04%
过去一年 2.78% 0.18% 5.91% 0.06% -3.13% 0.12%
过去三年 36.13% 0.47% 17.02% 0.10% 19.11% 0.37%
自基金合同
生效起至今
62.74% 0.41% 23.67% 0.09% 39.07% 0.32% 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较
注:1 、本基 金转型日期为 2015 年4 月 13 日。
2 、 本基金 建仓日自 2012 年4 月13 日至 2012 年10 月 13 日, 建仓期结束时资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
3 、自 2015 年 10 月 1 日起, 本基金 的业绩比较基准由 “中信标普全债指数收益率 ”变更为“中
证综合债指数收益率 ”。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基 金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2016 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 40 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘混 合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双 盈分级债券型证券投资基 金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新鑫 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金、 信诚 新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚中证信 息安 全 指信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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数分级证券投资基金、 信 诚中证智能家居指数分级证券投资基金、 信诚中 证基建工程指数分级证券投资
基金、信诚惠报债券型证券投资基金和信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨立春
本 基 金 基 金 经
理 ， 信 诚 新 双
盈 分 级 债 券 基
金 、 信 诚 新 鑫
回 报 灵 活 配 置
混 合 基 金 、 信
诚 货 币 市 场 证
券 投 资 基 金 的
基金经理
2015 年 4
月 9 日
- 4
复旦大学经济学博士 。 2005 年7 月至2011
年 6 月 期 间 于 江 苏 省 社 会 科 学 院 担 任 助
理研究员， 从事产业经济和宏观经济研究
工作。2011 年 7 月加入 信诚基金管理有
限公司， 担任固定收益分析师。 现任信诚
双盈债券基金 （LOF ） 、 信 诚新双盈分级债
券基金、信诚新鑫回报灵活配置混合基
金、 信诚货币市场证券投资基金的基金经
理。
曾丽琼
本 基 金 基 金 经
理 ， 信 诚 货 币
市 场 基 金 、 信
诚 新 双 盈 分 级
债 券 基 金 、 信
诚 季 季 定 期 支
付 债 券 基 金 和
信 诚 月 月 定 期
支 付 债 券 基 金
的 基 金 经 理 、
固 定 收 益 总
监。
2012 年 4
月 13 日
2016 年 1
月 20 日
13
金 融 学 硕 士,13 年 金 融 、 基 金 从 业 经 验;
拥 有 丰 富 的 债 券 投 资 和 流 动 性 管 理 经 验;
曾任职于杭州银行和华宝兴业基金管理
有 限 公 司, 历 任 华 宝 兴 业 现 金 宝 货 币 市 场
基金和华宝兴业增强收益债券基金的基
金经理。2010 年 7 月加 入信诚基金管理
有限公司。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
双盈债券型 证券投 资基 金(LOF) 基金合同》 、 《信 诚双盈债券 型证券投资 基金(LOF) 招募说明书》 的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基金份额持有 人
利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求 。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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4.3.2 异 常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有 可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2016 年以来, 全 球 经 济 放 缓 和 金 融 市 场 的 不 确 定 性 上 升, 黑 天 鹅 事 件 不 断, 尤 其 是 美 国 非 农 就 业 数
据远低于预期、 英国脱欧公投的冲击使得股市、 外汇和大宗商品市场均出现了大幅波动。 相对于风险资
产, 投资债市 显然有更坚实的基本面支撑。 从主要经济指标看, 宏观经济依然疲弱, 供给 侧改革 继续推进,
民间固定资产投资尤其是制造业投资出现了加速下滑。 虽然 2016 年一 季度投资数据出现短期改善, 但 6
月份 CPI 环 比降幅扩大、PMI 再度 回落, 行业景 气度冷热不均, 经济内生 动力偏弱, 而 消费和出口数据 的
下滑表明国内需求整体依旧偏弱, 资 本市场对经济基 本面的长期走势并不乐观。
2016 年 以来, 债市维 持牛市特征, 但在二季度债市经历了大幅调整。 4 月份由于营改增等因素的综合
影响, 各品种 的债券收益 率均出现普 遍上行, 而后 迅速止跌并 快速下行。 虽债市仍有 小幅波动调 整, 但截
至 6 月底利率品种的到 期收益率已 降至一季度 末的水平, 利 率债长端收 益率的下降 有所加速, 而 信用 债
涨幅则略滞后。 当前债市情绪明显升温, 市场参与 者对经济基本面的预期相对一致, 中 长端债券收益率稳
步下行, 而短 期的波动则 主要源于市 场对央行货 币政策的走 向判断, 短端 债券品种收 益率波动较 小, 受资
金面的影响较明显。
报告期 内信诚双盈基金逐步提高债券仓位并控制在 140%以内。 基金 主要投资品种为交易所债券, 期
间减仓了流动性较差的落后地区城投债, 增持了 交易所公司债, 同时继续 减仓权益资产。 三季度本基金投
资方向仍以 纯债为主, 维 持适度杠杆 操作, 减仓企 业债、增加 中等久期的 中高等级信 用 品种, 提高 信用 债
组合的流动性, 对权益资 产投资保持谨慎。
当前债 市最重要的风险依然是信用风险。2016 年以来信 用事件不断, 债券违约及信用评级调整贯穿
始终。 截至目前评级上调企业中, 主 要分布于金融行业、 房地产、 基建、 公共事业等行业; 评级下 调则 集
中在过剩行 业。 除了行业差异以外, 今 年的信用风险与往年还有一个明显区别, 即企业 所有制属性的隐含
影响已经在 弱化, 过剩行 业内的国企 背景的增信 效果已不明 显。东北特 钢、华昱能 源、川煤、 桂有 色 等
信 用 事 件 表 明, 过 剩 行 业 国 企 所 依 赖 的 地 方 国 资 委 协 调 能 力 越 来 越 受 限, 虽 然 评 级 公 司 大 范 围 下 调 过 剩
行 业 评 级 的 现 象 仍 未 发 生, 但 伴 随 着 信 用 债 大 量 到 期 和 再 融 资 压 力 高 企, 未 来 信 用 风 险 依 然 需 要 高 度 警
惕。
4.4.2 报 告 期 内基金 业 绩 表现
本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为 0.82%, 同 期业绩比 较 基准收益 率 为 1.58%, 基 金落后业 绩 比
较基准 0.76% 。
4.5 管理人对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
基于经济基 本面下行、 供给侧改革 持续推进、 全球避险情 绪升温、及 发行人资质 整体下沉的 判 断,
我们认为 2016 年下半年债 市收益率水平仍有下行空间, 从长期 看债市仍是较好的配置选择, 但在多 空 对
峙的格局下, 市场波动加剧将会使得投资难度 显著上升, 且信 用风险对债市的冲击也会时有发生。 从行业
角度看, 业绩 负面的行业、 以及盈利能力和现金流出现明显恶化的主体, 可 能会在未来面临较大的信用评
级降级风险, 如钢铁、煤 炭、采掘、 有色金属等 强周期且产 能过剩的行 业, 此外, 需 特别关注民 营企业 的
实际控制人风险, 信用债 防踩雷压力增大。 基于对债市的基本 判断, 本基金 将重点投资高评级产业债和优
质城投债, 通 过精细化信 用分析, 谨慎 甄选投资标 的, 规避风险 个券; 并积极 抓住波段操 作机会, 介入 利 率
债投资, 获取 资本利得及骑乘收益; 权 益资产投资方面仍保持谨慎, 积极参 与转债网下申购的套利机会 。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管 理服务, 本基 金管理人对 估值和定价 过程进行了 最严 格 的信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
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控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合 运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时, 应 评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中
“ 基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职责分 工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公
允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用
的估值政策。
5. 参与估值 流程各 方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本基金于本期间未进行过利润分配, 该处理符合基金利润分配原则。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 本基金未出现连续 20 个 工作日基金资产净值低于五千万元( 基金份额持有人数量不满
两百人) 的情 形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内, 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司( 以 下 称 “ 本托管人 ”) 在 信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
(LOF)( 以下 称 “本基金”) 的托管过 程中, 严格遵 守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同
和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽 职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定,
对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监督, 对基金资产 净 值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托 管 人 对本半 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的 “金融工具
风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
10
§6 半 年 度 财务会计报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附 注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 725,401.99 1,061,279.32
结算备付金
1,666,483.39 1,341,655.50
存出保证金
14,025.80 52,877.67
交易性金融资产 6.4.7.2 125,683,052.30 161,614,177.00
其中：股票投资
- -
基金 投资
- -
债券投资
125,683,052.30 161,614,177.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 31,923,803.55
应收利息 6.4.7.5 3,191,648.60 2,657,470.65
应收股利
- -
应收申购款
- 2,997.60
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
131,280,612.08 198,654,261.29
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
36,400,000.00 71,200,000.00
应付证券清算款
610,587.59 -
应付赎回款
459,788.50 94,868.30
应付管理人报酬
53,861.67 75,951.22
应付托管费
15,389.07 21,700.34
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 84.99 525.00
应交税费
19,368.48 19,368.48
应付利息
- 29,665.59
应付利润
- - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
11
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 394,232.51 450,000.00
负债合计
37,953,312.81 71,892,078.93
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 50,794,540.82 69,517,797.85
未分配利润 6.4.7.10 42,532,758.45 57,244,384.51
所有者权益合计
93,327,299.27 126,762,182.36
负债和所有者权益总计
131,280,612.08 198,654,261.29
注: 截止本报 告期末, 基金 份额净值为 1.109 元, 基金 份额总额为 84,190,935.22 份。
6.2 利润表
会计主体： 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 4 月14 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
1,774,022.76 19,269,044.75
1. 利息收入
3,585,146.00 2,709,202.92
其中：存款利息收入 6.4.7.11 23,105.26 25,586.70
债券利息收入
3,561,086.88 2,683,348.72
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
953.86 267.50
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）
100,144.75 15,418,832.49
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 1,227,780.92
基金 投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 100,144.75 14,132,848.81
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - 58,202.76
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.17 -1,919,241.24 1,126,023.34
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 6.4.7.18 7,973.25 14,986.00
减： 二 、费用
1,096,957.00 869,749.75
1 ．管理人报 酬
372,193.90 270,393.67
2 ．托管费
106,341.18 77,255.35
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 489.50 54,223.65
5 ．利息支出
403,598.99 369,938.37
其中：卖出回购金融资产支出
403,598.99 369,938.37
6 ．其他费用 6.4.7.20 214,333.43 97,938.71
三、利润总额 （亏损总额以“- ”号 填列）
677,065.76 18,399,295.00 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
12
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列）
677,065.76 18,399,295.00
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 69,517,797.85 57,244,384.51 126,762,182.36
二、 本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- 677,065.76 677,065.76
三、 本期基金份额交易产生的基金净值
变动数（ 净值 减少以“- ”号填列）
-18,723,257.03 -15,388,691.82 -34,111,948.85
其中：1. 基 金申购款 3,086,117.68 2,561,353.73 5,647,471.41
2. 基金赎回 款 -21,809,374.71 -17,950,045.55 -39,759,420.26
四、 本期向基金份额持有人分配利润产
生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 50,794,540.82 42,532,758.45 93,327,299.27
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 4 月 14 日至2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 158,868,708.73 104,455,616.69 263,324,325.42
二、 本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- 18,399,295.00 18,399,295.00
三、 本期基金份额交易产生的基金净值
变动数（ 净值 减少以“- ”号填列）
-80,446,576.22 -60,973,612.91 -141,420,189.13
其中：1. 基 金申购款 3,179,146.45 2,856,891.40 6,036,037.85
2. 基金赎回 款 -83,625,722.67 -63,830,504.31 -147,456,226.98
四、 本期向基金份额持有人分配利润产
生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 78,422,132.51 61,881,298.78 140,303,431.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理 人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本情况
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下
简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2012]88 号文) 和 《关于 信诚双盈分级债券型证券投资基金备案确认的函》 ( 基金部 函[2012]229 号
文) 批准, 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 信信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
13
诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同 于 2012 年4 月 13 日生效 。 本基金为 契
约型开放式, 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 银
行股份有限公司 。
本基金 于2012 年3 月26 日至2012 年4 月9 日期间公开发售。 其中双 盈B 的发售 时间为自2012
年 3 月26 日至 2012 年4 月 6 日, 双盈A 的发售时间 为 2012 年4 月 9 日。
信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 首 次 发 售 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币
364,373,474.19 元, 利息 人民币 110,822.08 元, 合 计人民币 364,484,296.27 元。其中 双盈 A 有
效认购资金人民币 255,080,004.95 元, 利息人民 币 88,848.58
合计人民 币 255,168,853.53 元,
双盈 B 有 效 认 购 资 金 人 民 币 109,293,469.24 元, 利 息 人 民 币 21,973.50 元 合 计 人 民 币
109,315,442.74 元;
上述认 购资金折合 364,484,296.27 份基金份 额。 其中: 双盈 A 为255,168,853.53 份; 双盈 B
为 109,315,442.74 份。 有效认购户数为 7,480 户, 其中双盈 A 认购户数 7,445 户,双盈 B 认购户
数 35 户。与 上述投入的资金相关的资产总额为货币资金人民币 364,484,296.27 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证, 并出具了KPMG-B(2012)CR No.0033 号验资报告。
根据 《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》, 本基金的封闭期于基金合同生效日后三年即
2015 年 4 月 13 日到期。 本基金管理人于 2015 年 4 月 15 日 发布《信诚双盈分级债券型证券投资
基金份额转换结果的公告》, 本基金 于 2015 年 4 月 13 日进行 基金份额权益登记, 双盈 B 于 2015
年 4 月 13 日 终止上市。本基金在封闭期届满后, 按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约
定分别对双盈 A 份额和双盈 B 份额计算封闭期 末基金份额净值, 并以各 自的份额净值为基础,按照
本 基 金 的 基 金 份 额 净 值 转 换 为 同 一 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 的份 额 。 基 金 份 额 转 换 完 成 后, 本 基 金 更
名为 “信诚双盈债券型证券投资基金 (LOF)” 。
根据 《 中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《信诚双 盈分级债券型证券投资基金
基金合同》 和 《信诚双 盈分级债券型证券投资基金招募说明书》 的有 关规定, 本基 金的投资范围 为
具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监
会核准上市的股票) 、 债 券、 货币市场工具、 银行定期存款、 中期票 据、 权证、 资 产支持证券及法
律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入
投资范围。
本基金 投资于固定收益类证券( 包括国债、 央行票据、 金融债、 地方政府债、 企业债、 公司债、
短 期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 可 转 换 债 券( 含 分 离 交 易 可 转 债) 、 回 购 、 银 行 定 期 存 款 、 中 期 票 据
等) 的比例不 低于基金资产的 80% 。其 中, 转换后的 “信诚信用添利债券型证券投资基金 (LOF)” 投
资于金融债( 不 包 括 政 策 性 金 融 债) 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 可 转 换 债 券
等非国家信用的固定 收益类证券的比例不低于固定收益类证券的 80% 。 本基金可以 参与一级市场
新股申购和增发新股申购, 但不直接 从二级市场买入股票、 权证等权益类资产。 本基金投资于权益
类资产( 包括 股票、权证等) 的比例不 高于基金资产的 20%, 其 中持有的全部权证市值不超过基金资
产净值的 3% 。 本基金投资 于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的
5% 。 当法律法 规的相关规定变更时, 基 金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当
调整。
本基金 的业绩比较标准为: 中证 综合债指 数收益率。
根据《证券投资基 金信息披露 管理办法》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础
本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 。 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ”) 颁
布的企业会计准则的要求, 同时亦按 照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
14
号< 年度报告 和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本 财 务 报 表 符 合 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 的 财 务 状 况 、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的其 他有关规定的要求。
6.4.4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计( 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 、 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 的
说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5 所 列变更外, 与 最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
6.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金本报告期未发生会计差错。
6.4.6 税项
根据财政 部 、国家税 务 总局财税[2002]128 号《 关于开放 式 证券投资 基 金有关税 收 问题的通 知》 、
财税[2004]78 号《财政部 、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《 关 于
企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问 题 的通知》 、财 税[2015]101 号《关于 上市公司 股 息红利差 别 化个人所 得 税政策有 关 问题的 通
知》 、财 税[2016]36 号《 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号《关于进 一 步
明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《 关于金融机构同业往来等增值税
补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作, 主要税 项列示如下:
(1) 于 2016 年5 月1 日前, 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收 营业税。 管理人运
用基金买卖股票、 债券的 差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月 1 日起, 金 融业由缴纳营业税改为缴纳 增
值税。对证 券投资基金 管理人运用 基金买卖股 票、债券的 转让收 入免 征增值税, 对 金融同业往 来利 息 收
入亦免征增值税。
(2) 基金作为流通股股 东在股权分 置改革过程 中收到由 非 流通股股东 支付的股份 、现金对价, 暂免 征 收
印花税、企业所得税和个人所得税。
(3) 对基金 取得的股票的股息、 红利 收入, 债券的 利息收入, 由 上市公司、 发 行债券的企业在向基金支 付
上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持股期 限在1 个月以 内( 含1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计 入
应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的, 暂减 按50%计入应 纳税所得额; 持股期限超过1
年的, 股权登 记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日 期间的, 暂减 按 25%计入应 纳税所得额, 股
权登记日在 2015 年9 月8 日及以后的, 暂免征收个人所得税。 上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所
得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(5) 对投资 者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分 配中取得的收入, 暂不征 收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
15
活期存款 725,401.99
定期存款 -
其中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 725,401.99
6.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 114,047,495.11 115,667,052.30 1,619,557.19
银行间市场 10,006,725.08 10,016,000.00 9,274.92
合计 124,054,220.19 125,683,052.30 1,628,832.11
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 124,054,220.19 125,683,052.30 1,628,832.11
6.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
应收活期存款利息 62.84
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 674.91
应收债券利息 3,190,905.18
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 5.67
合计 3,191,648.60
注：其他指应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易费用 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
16
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 84.99
合计 84.99
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 300.59
预提审计费 14,918.54
预提信息披露费 349,178.12
基金上市费 29,835.26
合计 394,232.51
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 115,225,504.84 69,517,797.85
本期申购 5,114,905.16 3,086,117.68
本期赎回 （以“- ”号填 列） -36,149,474.78 -21,809,374.71
本期末 84,190,935.22 50,794,540.82
6.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 60,534,222.16 -3,289,837.65 57,244,384.51
本期利润 2,596,307.00 -1,919,241.24 677,065.76
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-16,674,985.72 1,286,293.90 -15,388,691.82
其中：基金申购款 2,731,327.36 -169,973.63 2,561,353.73
基金赎回款 -19,406,313.08 1,456,267.53 -17,950,045.55
本期已分配利润 - - -
本期末 46,455,543.44 -3,922,784.99 42,532,758.45
6.4.7.11 存 款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
活期存款利息收入 12,467.83
定期存款利息收入 -
其他 存款利息收入 - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
17
结算备付金利息收入 10,458.87
其他 178.56
合计 23,105.26
注：其他指 申购款利息收入, 结算保 证金利息收入
6.4.7.12 股 票 投 资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债 券 投 资收益
6.4.7.13.1 债 券 投 资收益 项 目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 （ 、 债转 股 及 债 券到
期兑付）差价收入
100,144.75
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 100,144.75
6.4.7.13.2 债 券 投 资收益 —— 买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 48,226,656.28
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 46,597,828.81
减：应收利息总额 1,528,682.72
买卖债券差价收入 100,144.75
6.4.7.13.3 资 产 支 持证券 投 资 收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵 金 属 投资收 益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍 生 工 具收益
本基金本报告期内 无衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 -1,919,241.24
—— 股票投资 -
—— 债券投资 -1,919,241.24
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
18
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -1,919,241.24
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金赎回费收入 7,973.25
合计 7,973.25
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 114.50
银行间市场交易费用 375.00
合计 489.50
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
审计费用 14,918.54
信息披露费 149,178.12
银行费用 2,401.51
债券账户维护费 18,000.00
基金上市费 29,835.26
合计 214,333.43
6.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告 期存在 控 制 关系或 其 他 重大利 害 关 系的关 联 方 发生变 化 的 情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期与基 金 发 生关联 交 易 的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股 份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
19
6.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关 联 方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6
月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 372,193.90 270,393.67
其中：支付销售机构的客户维护 费 80,216.62 49,817.84
注：支付 基 金管理人 信 诚基金管 理 有限公司 的 基金管理 人 报酬按前 一 日基金资 产 净值 0.7%的年费
率每日计提, 逐日累计至 每月月底, 按 月支付。计 算公式为: 日 基金管理费= 前一日基金 资产净值 ×0 .7% /
当年天数。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期 2016 年1 月1 日至2016
年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6
月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 106,341.18 77,255.35
注： 支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基 金资产净值 0.2%的年费率 每日计提, 逐
日累计至每月月底, 按月 支付。计算公式为: 日基 金托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.2%/ 当年天数 。
6.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
6.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
份额单位 ： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
上年度可比期间
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6
月 30 日
基金合同生效日(2012 年 4 月 13
日) 持有的基 金份额
- -
报告 期初持有的基金份额 - 30,001,600.00
报告 期间申购/ 买入总份 额 - -
报告 期间因拆分 变动份额 - 26,693,929.78
减： 报告期间赎回/ 卖出 总份额 - 56,695,529.78
报告 期末持有的基金份额 - -
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金
总份额比例
-
-
1 、基金管理 人运用固有 资金投资本 基金费率按 本基金基金 合同公布的 费率执行。 本基金的基 金管
理人在本报告期未投资过本基金。
2 、根据《信 诚双盈分级 债券型证券 投资基金基 金合同》和 《信诚双 盈 分级债券型 证券投资基 金份
额转换结果的公告》 的规定, 基金管理 人余 2015 年4 月13 日完 成了基金的份额转换, 上 表所列 “报告期
间因拆分变动份额 ”即为此次份额转换新增的份额。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
20
1 、本基金其 它关联方在本报告期末与上年末均未持有本基金。
2 、除基金管 理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 4 月14 日至 2015 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 725,401.99 12,467.83 38,339,304.77 15,907.53
注： 本基金通过 “中国银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金, 于 2016 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 1,666,483.39 元。(2015 年 6 月 30 日 余额
为 1,058,588.72 元)
6.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间, 均未在承 销期内参 与关联方承销的证券。
6.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2016 年 6 月30 日） 本 基 金持有 的 流 通受限 证 券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
127003
海印转
债
2016-06-15 2016-07-01
新债申
购
100.00 100.00 800 80,000.00 80,000.00 -
6.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌股票等流通受限证券。
6.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额 36,400,000.00 元, 于 2016 年7 月 4 日到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交
易的债券和/ 或在新质押 式回购下转 入质押库的 债券, 按证券 交易所规定 的比例折算 为 标准券后, 不低于
债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风 险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部 负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
21
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的 银行存款存放在本基金的托管
行中国银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良好信用等级的
证券, 且通过 分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%, 且本 基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公 司发行的证券, 不得超过该证券的
10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很 小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理部门设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定 最高上限, 控制基金 的流动性结构; 加强对投 资组合变现周期和
冲击成本的定量分析, 定 期揭示基金的流动性风险; 通过分散 投资降低基金财产的非系统性风险, 保持基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险, 本 基金的基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定 现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流动性需要; 分 析基金持有人结构, 加强 与主要持有机构的沟通, 及时揭示可能的
赎回需求; 按 照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适当报告和披露; 在基金合同中设计了巨额赎回
条款, 约定在 非常情况下赎回申请的处理方式, 控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效 保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎 回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是 指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券, 因此 存在一定的利率风险。本基
金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并 通过对所持投资品种修正久期等参数的监控
进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
22
资产
银行存款 725,401.99 - - - - - 725,401.99
结算备付金 1,666,483.39 - - - - - 1,666,483.39
存出保证金 14,025.80 - - - - - 14,025.80
交易性金融资产 10,001,000.00 - 39,271,315.90 73,299,428.40 3,111,308.00 - 125,683,052.30
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 3,191,648.60 3,191,648.60
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 12,406,911.18 - 39,271,315.90 73,299,428.40 3,111,308.00 3,191,648.60 131,280,612.08
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
36,400,000.00 - - - - - 36,400,000.00
应付证券清算款 - - - - - 610,587.59 610,587.59
应付赎回款 - - - - - 459,788.50 459,788.50
应付管理人报酬 - - - - - 53,861.67 53,861.67
应付托管费 - - - - - 15,389.07 15,389.07
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 84.99 84.99
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 394,232.51 394,232.51
负债总计 36,400,000.00 - - - - 1,553,312.81 37,953,312.81
利率敏感度缺口 -23,993,088.82 - 39,271,315.90 73,299,428.40 3,111,308.00 1,638,335.79 93,327,299.27
上年度末
2015 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,061,279.32 - - - - - 1,061,279.32
结算备付金 1,341,655.50 - - - - - 1,341,655.50
存出保证金 52,877.67 - - - - - 52,877.67
交易性金融资产 - 28,814.40 45,872,290.70 86,581,296.50 29,131,775.40 - 161,614,177.00
买 入 返 售 金 融 资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 31,923,803.55 31,923,803.55
应收利息 - - - - - 2,657,470.65 2,657,470.65
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 2,997.60 2,997.60 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
23
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 2,455,812.49 28,814.40 45,872,290.70 86,581,296.50 29,131,775.40 34,584,271.80 198,654,261.29
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
71,200,000.00 - - - - - 71,200,000.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 94,868.30 94,868.30
应付管理人报酬 - - - - - 75,951.22 75,951.22
应付托管费 - - - - - 21,700.34 21,700.34
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 525.00 525.00
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - 29,665.59 29,665.59
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 450,000.00 450,000.00
负债总计 71,200,000.00 - - - - 692,078.93 71,892,078.93
利率敏感度缺口 -68,744,187.51 28,814.40 45,872,290.70 86,581,296.50 29,131,775.40 33,892,192.87 126,762,182.36
注 ： 上 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口, 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公 允 价 值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期（2016 年 6 月30 日 ） 上年度（2015 年12 月 31 日）
市场利率下降 25 个基点 478,046.35 943,763.47
市场利率上升 25 个基点 -473,830.57 -932,286.71
6.4.13.4.2 其 他 价 格风险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金本报 告期末及上 年度末均未 持有受其他 市场价格影 响的交易 性 金融资产, 因 此无重大 市 场 价
格风险。
6.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§7 投 资 组 合报告
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 - - 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
24
其中：股票 - -
2 固定收益投资 125,683,052.30 95.74
其中：债券 125,683,052.30 95.74
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,391,885.38 1.82
7 其他各项资产 3,205,674.40 2.44
8 合计 131,280,612.08 100.00
7.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
7.2.1 期 末 按 行业分 类 的 境内股 票 投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报 告 期 末按行 业 分 类的沪 港 通 投资股 票 投 资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
7.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
本基金本报告期内未发生股票买卖交易。
7.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 10,001,000.00 10.72
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 102,198,283.70 109.51
5 企业短期融资券 10,016,000.00 10.73
6 中期票据 - -
7 可转债 3,467,768.60 3.72
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 125,683,052.30 134.67
7.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 124072 12 曲公路 100,000 11,005,000.00 11.79
2 122355 14 齐鲁债 100,000 10,571,000.00 11.33
3 122504 PR 通天诚 122,850 10,368,540.00 11.11
4 011699202
16 京汽股
SCP001
100,000 10,016,000.00 10.73
5 019515 15 国债 15 100,000 10,001,000.00 10.72 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
25
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货 交易 情 况 说明
7.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
7.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投 资 组 合报告 附 注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年
内受 到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票投资, 没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 14,025.80
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,191,648.60
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,205,674.40
7.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投 资 组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
26
§8 基 金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
1,382 60,919.63 52,918,933.64 62.86% 31,272,001.58 37.14%
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 信泰人寿保险股份有限公司 18,897,313.00 22.45%
2 中 国 太 保 集 团 股 份 有 限 公 司 － 本 级 － 集 团 自 有 资 金 －
012G －ZY001
13,614,338.37 16.17%
3 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 传 统 － 普 通 保 险
产品
7,362,930.00 8.75%
4 中 国 太 平 洋 财 产 保 险 － 传 统 － 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001 深
3,532,888.00 4.20%
5 太平洋资管－农业银行－卓越财富债基增强型产品 2,623,162.00 3.12%
6 安 徽 省 能 源 集 团 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 － 中 国 建 设 银
行股份有限公
1,900,000.00 2.26%
7 徽商银行企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 1,800,000.00 2.14%
8 张中香 1,479,963.63 1.76%
9 江 苏 省 电 力 公 司 （ 国 网 ） 企 业 年 金 计 划 － 招 商 银 行 股
份有限公司
1,031,029.00 1.22%
10 刘芳 621,584.63 0.74%
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人所有从业人员持有本基金 187,864.94 0.22%
8.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注：1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§9 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日(2012 年 4 月13 日) 基金份额总 额 263,324,324.85
本 报告期期初基金份额总额 115,225,504.84
本 报告期基金总申购份额 5,114,905.16 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
27
减: 本报告期 基金总赎回份额 36,149,474.78
本 报告期基金拆分变动份额 -
本 报告期期末基金份额总额 84,190,935.22
§10 重 大 事 件揭示
10.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议
10.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人无重大人事变动。
2 、报告 期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事 变动。
10.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变
10.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期 内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
10.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
安信证券 1 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。 由研究部 牵头对席位候
选 券 商 的 研 究 实 力 和 服 务 质 量 进 行 评 估, 并 综 合 考 虑 候 选 券 商 的 综 合 实 力, 由 研 究 总 监 和 投 资 总 监 审 核
批准。
10.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
28
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
安信证券 - - - -
大通证券 - - - -
东 方证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - 426,300,000.00 26.40%
中泰证券 - - - -
西南证券 - - - -
招商证券 10,221,425.19 41.83% 413,300,000.00 25.60%
浙商证券 4,138,800.00 16.94% - -
中信建投 3,190,622.34 13.06% 311,800,000.00 19.31%
中信证券 6,883,502.17 28.17% 463,300,000.00 28.69%
10.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2015 年12 月
31 日基金资 产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔 断 调 整 旗 下 部 分
基金开放时间的公告
同上 2016-01-04
3
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 场 内 基 金 在 指 数 熔 断
期间暂停申购赎回业务的提示性公告
同上 2016-01-06
4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔 断 调 整 旗 下 部 分
基金开放时间的公告
同上 2016-01-07
5 信诚基金管理有限公司基金经理变更公告 同上 2016-01-21
6
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015 年第四 季度报
告
同上 2016-01-22
7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 钱 景 财
富为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-03-17
8
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF) ( 原 信 诚 双 盈 分 级
债券型证券投资基金转型)2015 年年 度报告
同上 2016-03-25
9
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金(LOF) ( 原 信 诚 双 盈 分 级
债券型证券投资基金转型)2015 年年 度报告摘要
同上 2016-03-25
10
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 利 得 基
金为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-03-30
11
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 同 花 顺 申 购
费率优惠活动的公告
同上 2016-03-31
12
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年第一 季度报
告
同上 2016-04-21 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2016 年 半年度报告
29
13
关 于 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 网 上 交 易 支 付 宝 渠 道 关 闭
基金支付服务的公告 20160505
同上 2016-05-05
14
信诚双盈债券型证券投资基金 （LOF ） 招募说明书 （2016
年第 1 次更 新）
同上 2016-05-27
15
信 诚 双 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明 书 摘 要
（2016 年第 1 次更新）
同上 2016-05-27
16
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 好 买 基
金为销售机构并参加费率优惠活动的公告
同上 2016-05-31
17
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网 上 直 销 招 商 银 行 卡
直联渠道费率优惠折扣的公告
同 上 2016-06-02
18
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银
行网上银行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-06-29
19
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 云 湾 投
资为销售机构的公告
同上 2016-06-29
§11 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
§12 备 查 文 件目录
12.1 备 查 文 件名称
1 、信诚双盈 分级债券型证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚双盈 分级债券型证券投资基金基金合同
4 、信诚双盈 分级债券型证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
12.2 备 查 文 件存放 地 点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
12.3 备 查 文 件查阅 方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2016 年 8 月24 日
