信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)2016 年 半 年 度 报 告
2016 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2016 年 8 月 24 日
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 8 月 23 日复核了 本报告中的财
务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容, 保证复 核内容不存 在虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说 明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...................................................................................................... 4
2.5 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.6 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 6
4.2 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................................. 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................................................................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................. 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................................................. 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 10
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................ 10
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................ 10
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................................................................................... 11
6.1 资产负债表 ......................................................................................................................................... 11 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 13
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 26
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 26
7.2 期末在各个国家（地区）证券市 场的权益投资分布 .................................................................... 27
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 .................................................................................................... 27
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ........................................ 27
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ................................................................................................ 27
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .................................................................................... 28
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................................... 28
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........................ 28
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ........................ 28
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有基金投资明细 ........................................ 28
7.11 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 29
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 30
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结 构 ........................................................................................ 30
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 30
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 30
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 30
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 30
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 31
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 31
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................ 31
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................... 31
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 31
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 31
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................ 31
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................ 31
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 32
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 34
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 34
12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 34
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 34
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 34
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚全球商品主题(QDII-FOF-LOF)
场内简称 信诚商品
基金主 代码 165513
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 12 月 20 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 111,810,658.23 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 1 月13 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 通 过 在 全 球 范 围 内 积 极 配 置 商 品 类 相 关 资 产, 在 有 效 分 散 风 险 的 基 础
上, 追求基金 资产的长期稳定增值。
投资策略 本 基 金 将 根 据 宏 观 及 商 品 分 析 进 行 资 产 配 置, 并 通 过 全 球 范 围 内 精 选
基金构建组合, 以达到预 期的风险收益水平。
业绩比较基准 标准普尔高盛商品总收益指数
风险收益特征 本 基 金 主 要 投 资 全 球 商 品 类 基 金, 商 品 价 格 具 有 较 高 的 波 动 性, 因此,
本基金属于较高预期风险和较高预期收益的证券投资基金品种。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 境 外 投 资顾问 和 境 外资产 托 管 人
项目 境外资产托管人 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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名称
英文 Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 中国银行(香港) 有限公司
注册地址 香港花园道 1 号中银大厦
办公地址 香港花园道 1 号中银大厦
邮政编码 -
2.5 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.6 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
项目 名称
办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所( 特殊
普通合伙)
北京市东长安街 1 号东方广场东
二办公楼八层
§3 主 要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主要会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日至 2016 年6 月 30 日)
本期已实现收益 -1,935,836.29
本期利润 4,806,799.92
加权平均基金份额本期利润 0.0334
本期加权平均净值利润率 7.46%
本期基金份额净值增长率 9.44%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -57,308,235.92
期末可供分配基金份额利润 -0.5125
期末基金资产净值 54,502,422.31
期末基金份额净值 0.487
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -51.30%
注：1 、上述基金 业绩指标不 包括持有人 认购或交易 基金的各项 费用, 计入费 用后实际收 益水 平 要
低于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益) 扣除 相关 费
用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增长率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.67% 1.28% 0.08% 1.68% 1.59% -0.40%
过去三个月 11.70% 1.14% 12.67% 1.55% -0.97% -0.41%
过去六个月 9.44% 1.26% 9.86% 1.64% -0.42% -0.38%
过去一年 -13.65% 1.10% -26.08% 1.62% 12.43% -0.52%
过去三年 -37.64% 0.96% -48.43% 1.29% 10.79% -0.33%
自基金合同
生效起至今
-51.30% 0.86% -49.18% 1.19% -2.12% -0.33%
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份额 累计净 值 增长 率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较
注: 本基金建 仓期自 2011 年 12 月 20 日至 2012 年 6 月 20 日, 建 仓期结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成立, 注册资本
2 亿元, 注册地为上海。 公司股东为 中信信托有 限责任公司 、英国保诚 集团股份有 限公司和中 新苏 州 工
业园区创业投资有限公司, 各股东出 资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2016 年 6 月 30 日, 本基金 管理
人共管理 40 只基金, 分 别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信
诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、 信诚三得益债券型证券投资基金、 信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘混 合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双 盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资 基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新鑫 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金、 信诚 新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚中证信 息安 全 指
数分级证券投资基金、 信 诚中证智能家居指数分级证券投资基金、 信诚中 证基建工程指数分级证券投资
基金、信诚惠报债券型证券投资基金和信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理）期限 证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘儒明
本基金基金经
理、信诚四国配
置
(QDII-FOF-LOF)
基金基金经理，
信诚基金管理有
限公司海外投资
副总监
2013 年 1 月15 日 - 22
22 年证券 、 基金从业
经验, 其中 包含8 年
海外基金经理的专
业资历。 曾 先后任职
于永昌证券投资信
托股份有限公司、 富
邦证券投资信托股
份有限公司、 金复华
证券投资信托股份
有限公司、 台湾工银
证券投资信托股份
有限公司和富国基
金管理有限公司境
外投资部, 均 从 事 证
券投资研究工作, 并
曾担任股票型基金
和基金中的基金
(FOF) 的基金经理。
现任信诚基金管理
有限公司海外投资
副总监， 信 诚金砖四
国积极配置证券投
资 基 金 （LOF ）及信
诚全球商品主题证
券 投 资 基 金 （LOF ）
的基金经理。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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李舒禾 本基金基金经理 2011 年12 月20 日 - 11
台湾国立成功大学
硕士,11 年 基金从业
经验;2004 年 7 月至
2011 年初曾任职于
台湾宝来证券投资
信托股份有限公司,
拥有丰富的全球资
产配置和ETF 投资经
验.2006/9 ~ 2010/9
期间担任宝来全球
ETF 稳健组 合证券投
资信托基金经理, 该
基金的投资内容以
ETF 为主, 资 产 范 围
包括股票、 债券、 商
品、REITS 、货币、
杠杆等。2010/11 ~
2011/3 期 间 担 任 宝
来黄金期货信托基
金经理, 该 基 金 主 要
投资于黄金期货。 现
任信诚全球商品主
题证券投资基金
（LOF ）的基 金经理
注:1. 上 述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任 免日期填写。
2. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
在本报告 期内, 本基金 管理人严格按照 《证券投资基金法》 和其他相关法律法规的规定以及 《信诚全
球商品主题证券投资基金(LOF) 基金 合同》 、 《信诚 全球商品主题证券投资基金(LOF) 招 募说明书》 的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基 金份额持有 人
利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公平交易 制度 的 执 行情况
根据 中国 证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》, 以及 公司拟定的 《信诚基
金公平交易 管理制度》, 公司采取了 一系列的行 动实际落实 公平交易管 理的各项要 求。各部门 在公 平 交
易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资
决策机会, 建 立公平交易 的制度环境; 交易环节加 强交易执行 的内部控制, 利用恒生交 易系统公平 交易 相
关程序, 及其 它的流程控 制, 确保不同 基金在一、 二级市场对 同一证券交 易时的公平; 公司同时不 断完 善
和改进公平交易分析系统, 在事后加 以了严格的行为监控, 分 析评 估以及报告与信息披露。 当期公司整体
公平交易制度执行情况良好, 未发现 有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异 常 交 易行为 的 专 项说明
本报 告期 内, 未发现本 基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的交
易( 完全复制 的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
截至 2016 年 上半年止, 过 去半年高盛商品指数上涨 9.86%, 其 中能源指数上涨 11.6%,贵金属指数上
涨 25.4%, 工 业金属指数上涨 7.3% 及 农产品指数上涨 6.5% 。 同 时期人民币贬值 2.1%,美国 S&P500 指 数上
涨 2.6% 。 基 金上涨 9.4%, 落后指数 0.46%, 基金落后 的主要原因为 5 月开始 减码能源部位, 而原油价 格 持
续上涨所致。
今年上半年可以说是 13 年以来最动荡的一年, 一 开年经济预期的降温使得美国标普 500 指数大 跌
12%, 西德州原油下跌 29%,却在二月底受到公司 回购等因素 触底反弹回 升, 季底英国 公投决 定脱 欧, 这些
事件不断地 破坏各资产 的相关性, 过 去价格演绎 方式无法为 现在所用,Fed 在几次升息口径也频 繁变 化,
资本操作难 度增加, 基金 未来两年看 好黄金, 短线 原油在美国 衰退前也有 投资机会, 农 产品受到下 半年 拉
尼娜的预期也有表现, 所 以上半年投资以原油为主, 黄金农产 品为辅。
4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现
本报告期 内, 本基金净 值 增长率为 9.44%, 同期业绩比较基 准 收益率为 9.86%, 基金落后业绩比 较 基
准 0.42% 。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望未来看 法, 主线仍在 于美国升息 节奏、日元 无风险利率 反弹、欧洲 稳定性及中 国债务及 汇 率 的
变化, 虽然 FED 降息有助于 商品价格短线的上涨, 但 仍需仔细观察长线需求的变化
原油 6 月初 以来, 受汽油 过剩、 原油过剩、 美国活跃钻井数提高等影响, 油价已累计下跌超 20%。未
来 40 美元未 一重要管卡。 目前石油输出国组织(OPEC)7 月原油 产量或创近期历史最高水平, 因伊拉 克产
量增加, 同 时 尼 日 利 亚 石 油 设 施 尽 管 遭 受 军 事 袭 击, 出 口 仍 小 幅 增 加 。 需 求 方 面 成 品 油 过 剩, 库 存 激 增,
炼厂利润受 损, 开工积极 性受挫, 预计 原油刚需增 长放缓甚至 将出现下 滑 局面, 而中、 欧美等主要 经济 体
制造业数据不及预期, 同 时美国 GDP 数据偏弱, 原 油需求担忧加剧。另外, 近期美元超跌反弹也对原油 构
成了向下压力。 国际能源署表示,6 月 底全球原油囤积量 达到了 9500 万桶, 达 2008 年 经济危机以来的最
高水平。高盛商品研究负责人 Jeff Currie 表示, 现在油市面临的最新挑战就是供应过剩从原油转到了
成品油。 由于炼油厂此前利用低油价的优势大量生产汽油, 目 前汽车燃料库存正处在至少 20 年来 的最高
水平。 对于原油未来走势我们审慎乐观, 目前基金 相较于基准持有原油的部位较低, 静 待合适时机加码原
油。 黄金看法近期主要受到美国升息预期的影响, 虽然一直等待这个靴子落地预期表现偏负向, 但 是黄金
却一直受到 市场不确定 性的因素上 扬, 展望未来 看法, 若未来 经济数据向 好升息预期 加强, 黄金回 落时应
逢低建仓。对于未来美国的经济与货币政策觉得空间都非常有限, 因此 未来 1-2 年 看好黄金。
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净
值。
基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
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议中 “基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职责分 工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用
的估值政策。
5. 参与估值 流程各 方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本基 金收 益分配应遵循下列原则:
1 、本基金的 每份基金份额享有同等分配权;
2 、基金收益 分配采用现 金方式或红 利再投资方 式。 登记在 注册登 记系 统的基金份 额, 其持有人 可自 行
选择收益分配方式。 基金份额持有人事先未做出选择的, 默认 的分红方式为现金红利; 选择红利再投资的,
现金红利则 按除权后的 基金份额净 值自动转为 基金份额进 行再投资( 具 体日期以本 基金分红公 告为准);
登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 中 的 基 金 份 额 只 支 持 现 金 红 利 方 式, 投 资 人 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式, 具 体 权
益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有 限责任公司的相关规定;
3 、在符合基 金收益分配条件的情况下, 本基金收 益每年最多分配十二次;
4 、基金收益 分配基准日的基金份额净值减去每单位基 金份额收益分配金额后不能低于面值;
5 、每次基金 收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%;
6 、基金红利 发放日距离收益分配基准日( 即可供 分配利润计算截止日) 的 时间不得超过 15 个工作 日;
7 、法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。
本基金于本期间未进行过利润分配, 该处理符合基金利润分配原则。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 本基金未 出现连续 20 个工作日基金资产净 值低于五千 万元( 基金份 额持有人数 量不满
两百人) 的情 形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本 报 告 期 内, 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下称 “ 本 托 管 人 ”) 在 对 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金
(LOF)( 以下 称 “ 本基金”) 的托管过 程中, 严格遵 守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同
和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽 职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定,
对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监 督, 对基金资产 净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
11
5.3 托 管 人 对本半 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的 “金融工具
风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半 年 度 财务 会计报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 10,179,385.05 31,514,268.76
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 44,984,219.04 61,358,420.13
其中：股票投资
- 1,709,875.47
基金投资
44,984,219.04 59,648,544.66
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 0.01
应收利息 6.4.7.5 321.71 1,070.68
应收股利
- -
应收申购款
- 31,120.81
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
55,163,925.80 92,904,880.39
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 1,847,885.65
应付赎回款
355,878.55 55,866.84
应付管理人报酬
78,916.79 131,062.81
应付托管费
13,528.60 22,467.90
应付销售服务费
- - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
12
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 213,179.55 270,202.77
负债合计
661,503.49 2,327,485.97
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 111,810,658.23 203,330,971.16
未分配利润 6.4.7.10 -57,308,235.92 -112,753,576.74
所有者权益合计
54,502,422.31 90,577,394.42
负债和所有者权益总计
55,163,925.80 92,904,880.39
注：截至本 报告期末, 基 金份额净值 0.487 元, 基金 份额总额 111,810,658.23 份。
6.2 利润表
会计主体： 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
本报告期 ：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月 30 日
一、收入
6,087,939.94 21,600,906.59
1.利息收入
9,071.58 111,189.40
其中：存款利息收入 6.4.7.11 9,071.58 111,189.40
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”
填列）
-1,778,060.64 16,469,328.20
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -288,410.43 2,716,510.47
基金 投资收益 6.4.7.13 -1,499,690.58 13,640,276.34
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资
收益
6.4.7.14.
1
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 10,040.37 112,541.39
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
6.4.7.17 6,742,636.21 6,520,092.14
4. 汇兑收益( 损 失 以 “- ”
号填列)
1,062,801.54 -2,174,655.09 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
13
5.其他收入 （损失以“- ”
号填列）
6.4.7.18 51,491.25 674,951.94
减 ： 二 、费用
1,281,140.02 3,951,505.46
1 ．管理人报 酬
561,026.81 1,378,997.54
2 ．托管费
96,176.07 236,399.59
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 6.4.7.19 502,752.85 2,127,788.39
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 121,184.29 208,319.94
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
4,806,799.92 17,649,401.13
减： 所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”
号填列）
4,806,799.92 17,649,401.13
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 203,330,971.16 -112,753,576.74 90,577,394.42
二、 本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 4,806,799.92 4,806,799.92
三、 本期基金份额交易产生的基金净
值变动数
（净值 减少以“- ”号填 列）
-91,520,312.93 50,638,540.90 -40,881,772.03
其中：1. 基 金申购款 871,855.07 -493,271.36 378,583.71
2. 基金赎回 款 -92,392,168.00 51,131,812.26 -41,260,355.74
四、 本期向基金份额持有人分配利润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 111,810,658.23 -57,308,235.92 54,502,422.31
项目
上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 28,492,686.40 -12,309,334.16 16,183,352.24
二、 本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 17,649,401.13 17,649,401.13
三、 本期基金份额交易产生的基金净
值变动数
182,780,378.98 -97,524,525.87 85,255,853.11 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
14
（净值 减少以“- ”号填 列）
其中：1. 基 金申购款 1,153,200,617.59 -527,306,721.52 625,893,896.07
2. 基金赎回 款 -970,420,238.61 429,782,195.65 -540,638,042.96
四、 本期向基金份额持有人分配利润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 211,273,065.38 -92,184,458.90 119,088,606.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理 人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本情况
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“ 中国证监会 ”) 《关 于核准信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 募 集的批复》 ( 证监许可[2011]1477
号文) 和《关 于信诚全 球 商品主题 证 券投资基 金(LOF) 备案确认的函》( 基 金部函[2011]995 号文) 批准,
由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信诚全球商品主题
证券投资基金(LOF) 基金 合同》 发售, 基金合同于 2011 年12 月20 日生效 。 本基金为上市契约型开放式,
存续期限不 定 。本基金 的基金管理 人为信诚基 金管理有限 公司, 基金托 管人为中国 银行股份有 限 公 司 。
本基金于2011 年11 月9 日至2011 年12 月14 日募 集, 募集的净 认购金额为294,553,929.42 元人民币,
认 购 款 项 在 基 金 验 资 确 认 日 之 前 产 生 的 银 行 利 息 共 计 300,614.55 元 人 民 币 。 按 照 每 份 基 金 份 额 面 值
1.00 元人民 币计算, 募集 发售期募集的有效份额为294,553,929.42 份基金 份额, 利息结 转的基金份额为
300,614.55 份基金份额。 两项合计共 294,854,543.97 份基金 份额。 上述募集资金已由毕马威华振会计
师事 务所验证, 并出具了KPMG-B(2011)CR No.0076 号验资报告。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 、 《 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)
基金合同》和《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 招募 说明书》的有关规定,
本基金可投 资于下列金 融产品或工 具: 在已与中 国证监会签 署双边监管 合作谅解备 忘录的国 家 或 地
区证券监管机构登记注册的公募基金( 以下无特 别说明, 均包 括 exchange traded fund, ETF); 普通 股 、
优先股、全 球存托凭证 和美国存托 凭证、房地 产信托凭证; 政府债券、 公司债券、 可转换债券 、住 房 按
揭支持证券、 资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券; 银行 存款、 可转让 存单 、
银行承兑汇 票、银行票 据、商业票 据、回购协 议、短期政 府债券等货 币市场工具; 金融衍生产 品、 结 构
性投资产品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许本基金投资
其他品种, 基 金管理人在履行适当程序后, 可以将 其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为: 本 基金为
基金中的基金, 因此, 投 资于公募基金的比例不低于基金资产的 60% 。 本基金以商品主题投资为主, 因此,
投资于 商品 类基金的比 例不低于本 基金非固定 收益类资产 的 80%。就 本基金合同 而言, 商品类 基金 是 指
业绩比较基准中 90% 以上 为商品指数或商品价格的基金。 商品主要指能源、 贵金属、 基础金属及农产品
等大宗商品。 本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。 法律、
法规另有规定的, 从其规 定。
本基金的业绩比较标准为标准普尔高盛商品总收益指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index)
根据 《证券投 资基金信息披露管理办法》, 本基金 定期报告在公开披露的第二个工作日, 报中国证 监
会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的编 制 基 础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于 2012 年颁 布的《证券投资基金会计核信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
15
算业务指引》 、 《信诚全球 商品主题证 券投资基金(LOF) 基金合同》和中国 证监会允许 的基金行业 实务 操
作的规定编制财务报表。
6.4.3 遵循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本财务报表 符合中华人 民共和国财 政部( 以下简 称 “财政部 ”) 颁布的企 业会计准则 要求, 真实 、 完
整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附 注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计( 本报 告 期所 采 用 的会计 政 策 、 会 计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致 的
说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5 所 列变更外, 与 最近一期年度报告相一致。
6.4.4.1 其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
6.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
6.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金本报告期无差错事项。
6.4.6 税项
根据财政 部 、国家税 务 总局财税[2002]128 号《 关于开放 式 证券投资 基 金有关税 收 问题的通 知》 、
财税[2004]78 号《财政部 、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《 关 于
企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问 题 的通知》 、财 税[2015]101 号《关于 上市公司 股 息红利差 别 化个人所 得 税政策有 关 问题的 通
知》 、财税[2016]36 号《 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号《关于进 一 步
明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《 关于金融机构同业往来等增值税
补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作, 主要税 项列示如下:
(a) 于 2016 年5 月1 日前, 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收 营业税。 管理人运
用基金买卖股票、 债券的 差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月 1 日起, 金 融业由缴纳营业税改为缴纳 增
值税。对证 券投资基金 管理人运用 基金买卖股 票、债券的 转让收入免 征增值税, 对 金融同业往 来利 息 收
入亦免征增值税。
(b) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 差 价 收 入, 其 涉 及 的 境外 所 得 税 税 收 政 策, 按 照 相 关 国 家 或 地 区 税 收 法
律和法规执行, 在境内暂 免征营业税和企业所得税。
(c) 目 前 基 金 取 得 的 源 自 境 外 的 股 利 收 益, 其 涉 及 的 境 外 所 得 税 税 收 政 策, 按 照 相 关 国 家 或 地 区 税 收 法
律和法规执行, 在境内暂 不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期 末
2016 年 6 月30 日
活期存款 10,179,385.05
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
16
合计 10,179,385.05
6.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投 资- 金交
所黄金合约
- - -
债券
交易所市
场
- - -
银行间市
场
- - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 39,472,439.08 44,984,219.04 5,511,779.96
其他 - - -
合计 39,472,439.08 44,984,219.04 5,511,779.96
6.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
本基金于本 报告期末未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期 末
2016 年 6 月30 日
应收活期存款利息 321.68
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.03
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 321.71
6.4.7.6 其他资产 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
17
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易费用
本基金于本报告期末应付交易费用为零。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期 末
2016 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,322.81
预提信息披露费 169,589.06
预提审计费 12,432.42
预提上市费 29,835.26
合计 213,179.55
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 203,330,971.16 203,330,971.16
本期申购 871,855.07 871,855.07
本期赎回 （以“- ”号填 列） -92,392,168.00 -92,392,168.00
本期末 111,810,658.23 111,810,658.23
注: 此处申购 含转换入份额, 赎回含转 换出份额。
6.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -61,263,000.39 -51,490,576.35 -112,753,576.74
本期利润 -1,935,836.29 6,742,636.21 4,806,799.92
本期基金份额交易产生
的变动数
28,590,754.00 22,047,786.90 50,638,540.90
其中：基金申购款 -264,845.12 -228,426.24 -493,271.36
基金赎回款 28,855,599.12 22,276,213.14 51,131,812.26
本期已分配利润 - - -
本期末 -34,608,082.68 -22,700,153.24 -57,308,235.92
6.4.7.11 存 款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
活期存款利息收入 9,071.55
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
18
结算备付金利息收入 -
其他 0.03
合计 9,071.58
注: 其他指申 购款利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 2,164,379.33
减： 卖出股票成本总额 2,452,789.76
买卖股票差价收入 -288,410.43
6.4.7.13 基金投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
卖出/ 赎回基 金成交总额 150,171,778.35
减：卖出/ 赎 回基金成本总额 151,671,468.93
基金投资收益 -1,499,690.58
6.4.7.14 债 券 投 资收益
6.4.7.14.1 债 券 投 资收益 项 目 构成
6.4.7.14.2 债 券 投 资收益 —— 买卖债 券 差 价收入
6.4.7.14.3 债 券 投 资收益 —— 赎回差 价 收 入
6.4.7.14.4 债 券 投 资收益 —— 申购差 价 收 入
单位: 人民币 元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
申购基金份额对价总额 -
减：现金支付申购款总额 -
减：申购债券成本总额 -
减：申购债券应收利息总额 -
申购差价收入 -
6.4.7.14.5 资 产 支 持证券 投 资 收益
本基金本报告期内未进行资产支持证券投资。
6.4.7.15 衍 生 工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 —— 买卖权 证 差 价收入
本基金本报告期内未进行衍生工具投资, 于本报 告期末未持有衍生金融工具。
6.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 —— 其他投 资 收 益 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
19
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 -
基金投资产生的股利收益 10,040.37
合计 10,040.37
6.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
1.交易性金 融资产 6,742,636.21
—— 股票投资 64,111.36
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 6,678,524.85
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
合计 6,742,636.21
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
基金赎回费收入 51,491.25
合计 51,491.25
注: 本基金赎 回费和转换费的 25% 归入 基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 502,752.85
银行间市场交易费用 -
合计 502,752.85
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
20
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
审计费用 12,432.42
信息披露费 74,589.06
银行费用 4,327.55
上市费 29,835.26
合计 121,184.29
6.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告 期存在 控 制 关系或 其 他 重大利 害 关 系的关 联 方 发生变 化 的 情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期与基 金 发 生关联 交 易 的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金托管人
中国银行( 香港) 有限公司 (“ 中银香港 ”) 基金境外托管人
6.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关 联 方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 561,026.81 1,378,997.54
其中：支付销售机构的客户维护费 56,055.96 100,971.42
注： 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.75% 的年 费
率计提, 逐日 累计至每月月底, 按月支 付。 计算公式为: 日基金管 理费= 前一日 基金资产净值 ×1.75%/当年
天数。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人 民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 96,176.07 236,399.59
注： 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.3% 的年费率计提, 逐日累计 至信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
21
每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日 基金托管费= 前一日基金资产净值×0.3%/ 当年天 数。
6.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
6.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 本基金的基金管理人
在本报告期及上年度可比期间均未投资 过本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本基金的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。 本基金除基金管理人之外的其他关联
方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
中国银行 1,257,020.56 9,071.55 16,818,202.39 111,024.10
中银香港 8,922,364.49 - 40,766,771.67 -
6.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2016 年 6 月30 日） 本 基 金持有 的 流 通受限 证 券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发流 通受限证券。
6.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限证券。
6.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
于本报 告期末, 本基 金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险, 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险 。
本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设, 在 董 事 会 下 设 立 风 控 与 审 计 委 员 会, 负 责 制 定 风 险 管
理 的 宏 观 政 策, 设 定 最 高 风 险 承 受 度 以 及 审 议 批 准 防 范 风 险 和 内 部 控 制 的 政 策 等; 在 管 理 层 层 面 设 立 风
险 管 理 委 员 会, 实 施 董 事 会 风 控 与 审 计 委 员 会 制 定 的 各 项 风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策; 在 业 务 操 作 层 面 风
险管理职责 主要由监察 稽核部和风 险管理部 负责, 协调并与 各部门合作 完成运作风 险管理以及 进行 投 资信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
22
风险分析与 绩效评估。 监察稽核部 和风险管理 部对公司首 席执行官负 责, 其中监察 稽核部还须 向督 察 长
报告工作。
本基金管理 人建立了以 风险管理委 员会为核心 的, 由督察长 、风险管理 委员会、监 察稽核部 和 相 关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是 指基金在交 易过程中因 交易对手未 履行合约责 任, 或者基金 所投资证券 之发行人 出 现 违
约、拒绝支 付到期本息, 导致基金资 产损失和收 益变化的风 险。本基金 的银行存款 存放在本基 金的 托 管
行中国银行 股份有限公 司, 因而与该 银行存款相 关的信用风 险不重大。 本基金管理 人建立了信 用风 险 管
理流程, 通 过 对 投 资 品 种 和 证 券 发 行 人 进 行 信 用 等 级 评 估 来 控 制 信 用 风 险, 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信
用等级的证券, 且通过分 散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家 公 司发行的 证 券市值不 超 过基金资 产 净值的 10%, 且本基金 与 由本基金 管 理 人
管理的其他基金 共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的 10% 。
本基金在交 易所进行的 交易均与中 国证券登记 结算有限责 任公司完成 证券交收和 款项清算, 因 此 违
约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小; 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估, 以 控 制 相
应的信用风险。
于本报告期末, 本基金未 持有债券。
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理人员设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 管 理 人 对 流 通 受 限 证 券 的 投 资 交 易 进 行 限 制 和 控 制, 对缺
乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高上限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和 冲 击
成本的定量 分析, 定期揭 示基金的流 动性风险; 通 过分散投资 降低基金财 产的非系统 性风险, 保持 基金 组
合良好的流动性。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可于银行间同业市场交易, 均 能及时
变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金
持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎 回资金的流 动性风险, 本 基金管理人 根据申购赎 回变动情况, 制定现金头 寸预测表, 及时
采取措施满 足流动性需 要; 分析基金 持有人结构, 加强与主要 持有 机构的 沟 通, 及时揭 示可能的赎 回需 求;
按照有关法 律法规规定 应对固定赎 回, 并进行适 当报告和披 露; 在基金合 同中设计了 巨额赎回条 款, 约定
在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式, 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险, 有 效 保 障 基 金 持 有 人
利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息, 可 赎 回 基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有 的大部分金 融资产和金 融负债不计 息, 因此本基 金的收入及 经营活动的 现金流量 在 很 大
程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 存出保证金等。 本基金
的基金管理 人每日对本 基金面临的 利率敏感性 缺口进行监 控, 并通过对 所持投资品 种修正久期 等参 数 的
监控进行利率风险管理。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
23
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,257,020.56 - - - - 8,922,364.49 10,179,385.05
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 - - - - - - -
交 易 性 金融 资
产
- - - - - 44,984,219.04 44,984,219.04
买 入 返 售金 融
资产
- - - - - - -
应 收 证 券清 算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 321.71 321.71
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 1,257,020.56 - - - - 53,906,905.24 55,163,925.80
负债
卖 出 回 购金 融
资产款
- - - - - - -
应 付 证 券清 算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 355,878.55 355,878.55
应 付 管 理人 报
酬
- - - - - 78,916.79 78,916.79
应付托管费 - - - - - 13,528.60 13,528.60
应 付 销 售服 务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - - -
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 213,179.55 213,179.55
负债总计 - - - - - 661,503.49 661,503.49
利 率 敏 感度 缺
口
1,257,020.56 - - - - 53,245,401.75 54,502,422.31
上年度末
2015 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
24
银行存款 2,285,359.52 - - - - 29,228,909.24 31,514,268.76
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 - - - - - - -
交 易 性 金融 资
产
- - - - - 61,358,420.13 61,358,420.13
买 入 返 售金 融
资产
- - - - - - -
应 收 证 券清 算
款
- - - - - 0.01 0.01
应收利息 - - - - - 1,070.68 1,070.68
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 31,120.81 31,120.81
待摊费用 - - - - - - -
资产总计 2,285,359.52 - - - - 90,619,520.87 92,904,880.39
负债
卖 出 回 购金 融
资产款
- - - - - - -
应 付 证 券清 算
款
- - - - - 1,847,885.65 1,847,885.65
应付赎回款 - - - - - 55,866.84 55,866.84
应 付 管 理人 报
酬
- - - - - 131,062.81 131,062.81
应付托管费 - - - - - 22,467.90 22,467.90
应 付 销 售服 务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - - -
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 270,202.77 270,202.77
负债总计 - - - - - 2,327,485.97 2,327,485.97
利 率 敏 感度 缺
口
2,285,359.52 - - - - 88,292,034.90 90,577,394.42
注 ： 上 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口, 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公 允 价 值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
由 于 本 基 金 于 期 末 及 上 年 度 末, 未 持 有 债 券 等 受 利 率 波 动 明 显 的 金 融 资 产, 因 此 可 认 为 市 场 利 率 的
变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有
以非记账本 位币人民币 计价的资产 和负债, 因此 存在相应的 外汇风险。 本基金管理 人每日对本 基金 的 外
汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外 汇 风 险敞口 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
25
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月30 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 8,557,483.10 365,073.24 - 8,922,556.34
交易性金融资产 44,984,219.04 - - 44,984,219.04
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收证券清算款 - - - -
资产合计 53,541,702.14 365,073.24 - 53,906,775.38
以外币计价的负债
应付证券清算款 - - - -
负债合计 - - - -
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口净额
53,541,702.14 365,073.24 - 53,906,775.38
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 28,034,310.00 1,194,703.31 - 29,229,013.31
交易性金融资产 59,648,544.66 1,709,875.47 - 61,358,420.13
应收股利 - - - -
应收利息 16.69 - - 16.69
应收证券清算款 - - - -
资产合计 87,682,871.35 2,904,578.78 - 90,587,450.13
以外币计价的负债
应付证券清算款 1,847,885.65 - - 1,847,885.65
负债合计 1,847,885.65 - - 1,847,885.65
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口净额
85,834,985.70 2,904,578.78 - 88,739,564.48
6.4.13.4.2.2 外 汇 风 险的敏 感 性 分析
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
本基金承受的其他市场价格风险, 主 要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险, 主要 受到证券
交易所上市的股票及基金整体涨跌趋势的影响, 由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资
组合的分散化降低其他市场价格风险, 并且本基 金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 通
过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告期末, 本基金面 临的其他市场价格风险列示如下: 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
26
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期 末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产- 股
票投资
- - 1,709,875.47 1.89
交易性金融资产- 基
金投资
44,984,219.04 82.54 59,648,544.66 65.85
交易性金融资产- 贵
金属 投资
- - - -
衍生金融资产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 44,984,219.04 82.54 61,358,420.13 67.74
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2016 年6 月30 日） 上年度末 （2015 年 12 月31 日）
业绩比较基准中
的股票指数上升
5%
1,751,364.52 2,802,046.25
业绩比较基准中
的股票指数下降
5%
-1,751,364.52 -2,802,046.25
6.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
无需要说明的此类事项。
§7 投 资 组 合报告
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
27
优先 股 - -
存托凭证 - -
2 基金投资 44,984,219.04 81.55
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 10,179,385.05 18.45
8 其他各项资产 321.71 -
9 合计 55,163,925.80 100.00
7.2 期 末 在 各个国 家 （ 地区） 证 券 市场的 权 益 投资分 布
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.3 期 末 按 行业分 类 的 权益投 资 组 合
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.3.1 期末积极投资按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
- - -
合计 - -
7.4 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所有权益投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.4.1 积 极 投 资前五 名 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 权益投 资 明 细
7.5 报 告 期 内权益 投 资 组合的 重 大 变动
7.5.1 累 计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 权 益投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券 代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比
例（% ）
1 HAITONG 6837 HK 667,430.01 0.74
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.5.2 累 计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 权 益投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 公司名称 证券 代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
28
（英文） 例（% ）
1 CNOOC LTD 883 HK 764,924.24 0.84
2 ANTON OILFIELD 3337 HK 748,115.52 0.83
3 HAITONG 6837 HK 651,339.57 0.72
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.5.3 权 益 投 资的买 入 成 本总额 及 卖 出收入 总 额
金额单位：人民币元
买入成本（成交）总额 667,430.01
卖出收入（成交）总额 2,164,379.32
注： 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相 关交 易
费用。
7.6 期 末 按 债券信 用 等 级分类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 所有资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 前 五 名金融 衍 生 品投资 明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所有基金投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1
SPDR GOLD
SHARES ETF
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
SPDR GOLD
TRUST Equity
8,389,794.24 15.39
2
UNITED
STATES BRENT
OIL FUND
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
UNITED
STATES
COMMODITIES
FUND LLC
8,220,879.01 15.08
3
POWERSHARES
DB
AGRICULTURE
F
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
INVESCO
POWERSARES
CAPITAL MAMT
LLC
7,301,576.98 13.40
4
UNITED
STATES OIL
FUND LP
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
UNITED
STATES
COMMODITY
FUNDS
5,786,217.28 10.62
5
UNITED
STATES GAS
FUND LP
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
UNITED
STATES
COMMODITY
FUNDS
3,703,989.38 6.80
6
IPATH
BLOOMBERG
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
APT
SATELLITE
2,379,473.50 4.37 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
29
COFFEE SUBIN HOLDINGS
LIMITED
7
TEUCRIUM
SOYBEAN FUND
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
APT
SATELLITE
HOLDINGS
LIMITED
2,221,703.99 4.08
8 AGQ US ETF 基金
契 约 型 开 放
式
AGQ US 1,738,601.17 3.19
9
US NATURAL
GAS FUND
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
US NATURAL
GAS FUND LP
1,317,752.06 2.42
10
POWERSHARES
DB BASE
ETF 基金
契 约 型 开 放
式
INVESCO
POWERSARES
CAPITAL MAMT
LLC
1,067,888.45 1.96
注：本基金本报告期末仅持有上述基金投资。
7.11 投 资 组 合报告 附 注
7.11.1 本基金本 期 投资的前 十 名证券的 发 行主体没 有 被监管部 门 立案调查, 或 在报告编 制 日前一年 内
受到公开谴责、处罚。
7.11.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.11.3 期末其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 321.71
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 321.71
7.11.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.5.1.1 期末积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
7.11.6 投资组合 报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分 。
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
30
§8 基 金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
3,954 28,277.86
6,468,100.00 5.78% 105,342,558.23 94.22%
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 华 安 证 券 － 交 通 银 行 － 华 安
理 财 安 赢 套 利 1 号 限 额 特 定
集合资产
4,362,000.00 3.90%
2 章宁翔 2,513,100.00 2.25%
3 胡珀 1,997,600.00 1.79%
4 于莉萍 1,893,376.00 1.69%
5 韩少云 1,755,471.31 1.57%
6 李华强 1,750,000.00 1.57%
7 李敏 1,700,000.00 1.52%
8 许今子 1,673,000.00 1.50%
9 方强 1,644,700.00 1.47%
10 朱国安 1,505,000.00 1.35%
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
期末本公司基金从业人员未持有本基金的基金份额。
8.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注：1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§9 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 12 月 20 日) 基金份额 总额 294,854,543.97
本报告期期初基金份额总额 203,330,971.16 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
31
本报告期基金总申购份额 871,855.07
减: 本 报告期 基金总赎回份额 92,392,168.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 111,810,658.23
§10 重 大 事 件揭示
10.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
10.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
China
Merchants
Securities(HK)
- 1,416,263.81 50.01% 1,416.27 0.28% -
SHENYIN WANGUO - 1,415,545.53 49.99% 1,698.66 0.34% -
BLOOMBERG
TRADEBOOK
- - - 378,837.92 76.23% -
SCOTIA - - - 115,002.17 23.14% -
FLOW TRADERS
ASIA PTE
- - - - - -
CHINA INT'L CAP
CORP HK SECS
- - - - - -
AEDUMY - - - - - -
UBS WARBURG - - - - - -
KNIGHT - - - - - -
MORGAN STANLEY - - - - - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
32
RBC DEXIA
INVESTOR
SERVICES
- - - - - -
NOMURA
INTERNATIONAL
HK LTD.
- - - - - -
KNIGHT CAPITAL
AMERICAS L.P
- - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。 由研究部 牵头对席位候
选 券 商 的 研 究 实 力 和 服 务 质 量 进 行 评 估, 并 综 合 考 虑 候 选 券 商 的 综 合 实 力, 由 研 究 总 监 和 投 资 总 监 审 核
批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
基金交易
成交金额
占当期基金成交总
额的比例
China Merchants
Securities(HK)
- -
SHENYIN WANGUO - -
BLOOMBERG
TRADEBOOK
193,390,214.67 69.13%
SCOTIA 57,501,097.45 20.55%
FLOW TRADERS ASIA
PTE
28,867,958.49 10.32%
CHINA INT'L CAP
CORP HK SECS
- -
AEDUMY - -
UBS WARBURG - -
KNIGHT - -
MORGAN STANLEY - -
RBC DEXIA
INVESTOR
SERVICES
- -
NOMURA
INTERNATIONAL HK
LTD.
- -
KNIGHT CAPITAL
AMERICAS L.P
- -
10.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基
金2015 年12 月31 日基金资产净值和基
金份额净值的公告的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报》 、 《证券时 报》 及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
33
2
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔 断
调整旗下部分基金开放时间的公告
同上 2016-01-04
3
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 QDII 证券
投资基金2015 年12 月31 日基金资产净
值和基金份额净值公告
同上 2016-01-05
4
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 场 内 基
金 在 指 数 熔 断 期 间 暂 停 申 购 赎 回 业 务 的
提示性公告
同上 2016-01-06
5
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔 断
调整旗下部分基金开放时间的公告
同上 2016-01-07
6
信诚全球商品主题证券投资基金（LOF ）
因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投
业务的公告
同上 2016-01-14
7
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金
(LOF)2015 年 第四季度报告
同上 2016-01-22
8
信诚全球商品主题证券投资基金（LOF ）
招募说明书（2016 年第 1 次更新）
同上 2016-01-30
9
信诚全球商品主题证券投资基金（LOF ）
招募说明书摘要（2016 年第 1 次更 新）
同上 2016-01-30
10
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)
因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 申 赎 及 定 投
业务的公告
同上 2016-02-04
11
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)
暂停申购及定期定额投资业务的公告
同上 2016-02-16
12
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 增 加 钱 景 财 富 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金
申购费率优惠活动的公告
同上 2016-03-17
13
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF)
因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 赎 回 业 务 的
公告
同上 2016-03-23
14
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金
(LOF)2015 年 年度报告
同上 2016-03-25
15
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金
(LOF)2015 年 年度报告摘要
同上 2016-03-25
16
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 增 加 利 得 基 金 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金
申购费率优惠活动的公告
同上 2016-03-30
17
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参
加同花顺申购费率优惠活动的公告
同上 2016-03-31
18
信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金
(LOF)2016 年 第一季度报告
同上 2016-04-21
19
关 于 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 网 上 交 易 支
付宝渠道关闭基金支付服务的公告
同上 2016-05-05
20 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金(LOF) 同上 2016-05-26 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2016 年半年度报告
34
因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 赎 回 业 务 的
公告
21
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 增 加 好 买 基 金 为 销 售 机 构 并 参 加 费 率
优惠活动的公告
同上 2016-05-31
22
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网 上 直
销 招 商 银 行 卡 直 联 渠 道 费 率 优 惠 折 扣 的
公告
同上 2016-06-02
23
信诚全球商品主题证券投资基金（LOF ）
因 境 外 主 要 市 场 节 假 日 暂 停 赎 回 业 务 的
公告
同上 2016-06-29
24
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 、 手 机 银 行 基
金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-06-29
25
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金增加云湾投资为销售机构的公告
同上 2016-06-29
§11 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
无
§12 备 查 文 件目录
12.1 备 查 文 件名称
1 、信诚全球 商品主题证券投资基金(LOF) 相关批 准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚全球 商品主题证券投资基金(LOF) 基金合 同
4 、信诚全球 商品主题证券投资基金(LOF) 招募说 明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
12.2 备 查 文 件存放 地 点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
12.3 备 查 文 件查阅 方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2016 年 8 月24 日
