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信达增利(166105)

信达增利:2016年半年度报告查看PDF公告

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信达 澳银 稳定 增利 债券 型证 券投 资基 金 (LOF)2016 年半 年度 报告 2016 年 6 月 30 日 基 金 管 理 人 : 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 8 月 24 日 第 2 页 共 44 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本 基金合同规定,于 2016 年 8 月 23 日 复核 了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 06 月 30 日止。 第 3 页 共 44 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11 4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13 5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13 §6 半年 度 财务 会 计 报告( 未 经 审计) ................................................................................................. 13 6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14 6.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 15 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17 §7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 33 7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 33 7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 33 7.3 期末按公 允价值 占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 33 7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 33 7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 34 7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 34 7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 35 7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 35 7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 35 7.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 35 7.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 35 第 4 页 共 44 页


§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 36 8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 36 8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 36 8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 37 8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 37 §9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 37 § 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 37 10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 37 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37 10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 38 10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 38 10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 38 10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 38 10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 38 10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 41 § 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 43 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 43 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 43 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 44 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 44 第 5 页 共 44 页


§2 基 金 简 介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 信达澳银稳定增利债券(LOF) 场内简称 信达增利 基金主代码 166105 交易代码 166105 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2015 年 5 月7 日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 17,145,176.43 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-6-4 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下,主要通过深入分析固定收益类金融工具的公允价 值并进行投资,追求基金资产的长期稳定收益。 投资策略 本基金通过自上而下和自下而上相结合的方法,对债券的公允价值进行深入 分析,精选价值被低估的债券,在动态调整组合久期和债券品种配置的基础 上,有效构建投资组合,优化组合收益。 业绩比较基准 中国债券总指数 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低风险的基金品种,其风险收 益预期高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 黄晖 田青 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话


400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商 银行大厦 24 层 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商 银行大厦 24 层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 518040 100033 法定代表人 于建伟 王洪章 第 6 页 共 44 页





2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.fscinda.com 基金半年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大 厦 24 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现 3.1 主要会计数据和财 务指标



















































































金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日 - 2016 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -854,032.59 本期利润 -994,786.23 加权平均基金份额本期利润 -0.0488 本期加权平均净值利润率 -5.13% 本期基金份额净值增长率 -3.23% 3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 ) 期末可供分配利润 -95,921.89 期末可供分配基金份额利润 -0.0056 期末基金资产净值 16,425,273.29 期末基金份额净值 0.958 3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 ) 基金份额累计净值增长率 -4.20% 注:1 、 上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用 (例如, 开放式基金 的认购、申购及赎回费等) ,计入费 用后实际收益水平要低于所列数字。 2 、 本期已实 现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除 相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供 分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 第 7 页 共 44 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.31% 0.04% 0.74% 0.04% -0.43% 0.00% 过去三个月 0.10% 0.05% 0.24% 0.08% -0.14% -0.03% 过去六个月 -3.23% 0.29% 1.35% 0.09% -4.58% 0.20% 过去一年 -3.91% 0.66% 6.71% 0.09% -10.62% 0.57% 自转型日 (2015 年5 月 7 日) 起至今 -4.20% 0.74% 7.56% 0.09% -11.76% 0.65% 注:本基金的业绩比较基准:中国债券总指数。 中 国 债券 总指 数 是由 中央 国 债登 记结 算 有限 责任 公 司编 制的 中 国全 市场 债 券指 数, 拥有独立 的数据 源和 自主的 编制 方法, 该指 数同时 覆盖 了国内 交易 所和银 行间 两个债 券市 场,能 够 反 映 债 券市场总体走势, 具有较强的代表性、 公正性与权威性, 可以较好地衡量固定收益类投资的业绩 。 指数的详细编制规则敬请参见中央国债登记结算有限责任公司网站: http://www.chinabond.com.cn 第 8 页 共 44 页


3.2.2 自基金转型以 来基 金 份 额 累计 净 值 增 长率 变 动 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 变 动 的 比较 注:1 、 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 (LOF)于 2015 年 5 月 15 日开放日常申购、 赎回、 转换业务,并于 2015 年6 月 4 日开始 在深圳证券交易所上市交易。 2 、本基金转 型日期为 2015 年5 月7 日 。 3 、本基 金的 投资组 合比 例为: 固定 收益类 资产( 含可转 换债 券) 的比 例不 低于基 金资 产的 80%, 持 有 股 票 等 权 益 类 证 券 的 比 例 不 超 过 基 金 资 产 的 20%, 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于基金资产净值的 5%。 本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 §4 管 理 人 报 告 4.1 基金管理人及基金 经理情况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司(以下简称“公司” )成立于 2006 年 6 月 5 日,由第 9 页 共 44 页


中国信 达资 产管理 股份 有限公 司( 原中国 信达 资产管 理公 司)和 澳洲 联邦银 行全 资附属 公 司 康 联 首域集 团有 限公司 共同 发起, 是经 中国证 监会 批准设 立的 国内首 家由 国有资 产管 理公司 控 股 的 基 金管理公司,也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015 年 5 月 22 日, 信达证券股份 有限公 司受 让中国 信达 资产管 理股 份有限 公司 持有的 股权 ,与康 联首 域共同 持有 公司股 份 。 公 司 注册资本 1 亿元人民币,总部设在深圳,在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公 司出资比例为 54%,外 方股东康联首域集团有限公司出资比例为 46%。 公 司 建立 了健 全 的 法 人治 理 结构 ,根 据 《中 华人 民 共和 国公 司 法》 的规 定 设立 了股 东会、董 事会和 执行 监事。 董事 会层面 设立 风险控 制委 员会和 薪酬 考核委 员会 两个专 门委 员会, 并 建 立 了 独立董 事制 度。公 司实 行董事 会领 导下的 总经 理负责 制, 由 总经理 负责 公司的 日常 运作, 并 由 各 委 员会包括经营管理委员会、 投资审议委员会、 风险管理委员会、 产品审议委员会、IT 治理委 员会 协助其议事决策。 公 司 建立 了完 善 的组 织架 构 ,设 立了 公 募投 资总 部 、专 户理 财 部、 市场 销 售总 部、 产品创新 部、运 营管 理总部 、行 政人事 部、 财务会 计部 、监察 稽核 部、董 事会 办公室 等部 门,各 部 门 分 工 协作,职责 明确。 截至 2016 年 6 月 30 日, 公司共管理十三只基金,包括信达澳银领先增长混合型证券投资基 金、信 达澳 银精华 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、信 达澳 银稳定 价值 债券型 证券 投资基 金 、 信 达 澳银中 小盘 混合型 证券 投资基 金、 信达澳 银红 利回报 混合 型证券 投资 基金、 信达 澳银产 业 升 级 混 合型证券投资基金、 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) 、 信达澳 银消费优选混合型证券 投资基 金、 信达澳 银信 用债债 券型 证券投 资基 金、信 达澳 银慧管 家货 币市场 基金 、信达 澳 银 转 型 创新股 票型 证券投 资基 金、信 达澳 银新能 源产 业股票 型证 券投资 基金 、信达 澳银 纯债债 券 型 证 券 投资基金。 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基金 经 理 小 组) 及 基 金 经理 助 理 简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 孔学峰 本基金 的基金 经理, 稳 定价值 债券基 金、 信用 债债券 基金和 慧管家 2012 年5 月7 日 - 12 年 中央财经大学金融学硕 士。历任金元证券股份有 限公司研究员、固定收益 总部副总经理;2011 年8 月加入信达澳银基金公 司,历任投资研究部下固 定收益部总经理、固定收 益副总监、 固定收益总监、 公募投资总部副总监 ,信第 10 页 共 44 页


货币市 场基金 的基金 经理, 公募投 资总部 副总监 达澳银稳定价值债券基金 基金经理 (2011 年 9 月 29 日起至今) 、 信达澳银稳定 增利债券基金 (LOF) 基 金 经理 (2012 年 5 月7 日起 至今) 、 信达澳银信用债债 券基金基金经理 (2013 年 5 月14 日起 至今) 、信达 澳银慧管家货币市场基金 基金经理 (2014 年 6 月 26 日起至今) 。 注:1 、基金 经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法 》 、 《证券投 资基金销售管理办法》 、 《 公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 基金 合同和其他有关法律法规、 监管部 门的相关规定, 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产, 在 严格控制投资风险的基础上 , 为基金持有人谋求最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况 本 基 金管 理人 对 报告 期内 所 管理 的不 同 投资 组合 的 整体 收益 率 差异 、分 投 资类 别( 股票、债 券)的 收益 率差异 进行 了分析 ;利 用数据 统计 和重点 审查 价差原 因相 结合的 方法 ,对连 续 四 个 季 度内、 不同时间窗口 (日内、3 日内、5 日内) 本 基金管理人 管理的不同投资组合同向交易价差进 行了分 析; 对部分 债券 一级市 场申 购、非 公开 发行股 票申 购等以 公司 名义进 行的 交易进 行 了 审 核 和监控,未发现 本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.2 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明 报 告 期内 未发 现 本基 金存 在 异常 交易 行 为 , 报告 期 内 本 基金 管 理人 所管 理 的 投 资组 合 未发生 交易所公开竞价 的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析





一 季 度, 央 行仅 进行 了 一次 降准 操 作, 实质 上 执行 了偏 中 性的 政策 。 这种 政策 变 化,可能基 于几方 面的 担忧: 汇率 贬值压 力、 通胀压 力反 弹、以 及结 构性改 革的 需要。 这些 因素短 期 对 债 券第 11 页 共 44 页


市场形 成了 压制, 特别 是利率 品长 端曲线 感受 明显。 期间 ,本基 金保 持了较 短的 久期, 收 缩 了 杠 杆。但由于本基金保持了一定的股票仓位,使得基金净值受到了负面冲击。 二 季 度, 央行 的 货币 政策 仍 然保 持中 性 基调 。债 券 市场 受到 营 改增 事件 的 阶段 性冲 击,同时 大宗商 品的 大幅反 弹也 带来了 通胀 的担忧 ,因 此在二 季度 初期债 券市 场压力 较大 ,中长 期 利 率 债 收益率 有较 大的反 弹。 二季度 的中 后期, 随着 美联 储 加息 声浪的 降温 、英国 脱欧 的逐渐 发 酵 , 市 场风险 偏好 下降, 海外 债券收 益率 大幅下 降并 创下新 低, 中国的 利率 债收益 率也 开始逐 渐 回 落 。 期间,本基金减持了信用债券,增加了利率债配置,拉长了久期,维持一定的杠杆。 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现 截至报告期末, 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 (LOF) 份额净 值为 0.958 元, 份额累 计净值为 1.107 元,本报 告期份额净值增长率为-3.23% ,同期 业绩比较基准 收益率为 1.35% 。 4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望





七月份 之后, 信用债到期比较 集中, 信用违约的暴露可能还会继续。 但由于 风险聚集于煤炭 、 钢铁等 行业 ,市场 对此 已有预 期。 同时, 山西 省政府 为省 内核心 煤炭 企业站 台, 使得市 场 信 心 略 有恢复。因此,后续违约如果仍出自这些行业,那么对市场的负面影响会弱化。 英 国 脱欧 事件 , 中国 国内 权 益市 场对 此 的预 期仅 限 于利 空出 尽 ,这 可能 是 不足 的。 而相反, 中国债 券市 场对此 的表 现也似 乎并 不到位 。我 们估计 ,英 国通过 脱欧 公决只 是揭 开了欧 洲 风 险 的 一个盖 子, 后续的 尾部 风险可 能会 越演越 烈。 欧盟的 破裂 ,甚至 欧元 的裂痕 ,越 来越严 重 的 影 响 成员国 的经 济,特 别是 欧元区 的银 行业。 因此 ,从这 点上 来看, 国内 债券市 场仍 是避险 的 最 佳 场 所。 同 时 ,二 三季 度 面临 的增 长 压力 会更 加 明显 ,大 宗 商品 由于 需 求的 不足 , 其上 涨的 势头会得 到遏制。而受到海外因素的影响,人民币贬值的动力和进程预计会加快。 基 于 上述 判断 , 我们 认为 债 券市 场面 临 较好 的机 遇 ,本 基金 将 保持 匹配 的 组合 久期 ,在保证 流动性的前提下,积极挖掘潜在的投资机会,提高组合收益,不辜负基金持有人的托付。 4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明 4.6.1 有 关参 与 估 值 流程 各 方 及 人员 ( 或 小 组) 的 职 责 分工 、 专 业 胜任 能 力 和 相关 工 作经历 本 基 金管 理人 设 立了 专项 的 估 值 小组 , 主要 职责 是 决策 制定 估 值政 策和 估 值程 序。 小组成员 具有估 值核 算、投 资研 究、风 险管 理等方 面的 专业经 验。 本小组 设立 基金估 值小 组负责 人 一 名 , 由 分管 基金 运营的 高管 担任; 基金 估值小 组成 员若干 名, 由 公募 投资 总部、 专户 理财部 、 基 金 运第 12 页 共 44 页


营部及 监察 稽核部 指定 专人并 经经 营管理 委员 会审议 通过 后担任 ,其 中基金 运营 部负责 组 织 小 组 工作的开展。 4.6.2 基 金经 理 参 与 或决 定 估 值 的程 度 基 金 经理 对基 金 的估 值原 则 和估 值程 序 可以 提出 建 议, 但不 参 与最 终决 策 和日 常估 值工作。 估值政策和程序、 估值调整等与基金估值有关的业务, 由基金估值小组采用集体决 策方式决定。 4.6.3 参 与估 值 流 程 各方 之 间 存 在的 任 何 重 大利 益 冲 突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 已 签约 的 与 估 值相 关 的 任 何定 价 服 务 的性 质 与 程 度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 根 据 《信 达澳 银 稳定 增利 分 级 债 券型 证 券投 资基 金 基金 合同 》 关于 收益 分 配的 规定 , 本基金 基金合同生效之日起 3 年内,本基金不进行收益分配;本基金基金合同生效 3 年 期届满,本基金 转换为上市开放式基金 (LOF) 后, 本基金收益每年最多分配 6 次, 每 次基金收 益分配比例不低于 可分配收益的 20% 。截止 报告期末,本基金可供分配利润为-95,921.89 元 。根据相关法律法规和 基金合同要求,本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明 截至报告期末, 本基金的资产净值已连续超过 60 个工作日低于人民币 5,000 万元。 本 基金管 理人已 就上 述情况 按照 中国证 监会 颁布的 《公 开募集 证券 投资基 金运 作管理 办法 》第四 十 一 条 的 规定,向中国证监会说明原因和报送解决方案。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 本 报 告期 ,中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ,严 格遵 守 了《 证券 投资基金 法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 第 13 页 共 44 页


5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说 明 本 报 告期 ,本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ,对 本基金的 基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核,对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监 督,未发现基金管理人有损害基 金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见 本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 6.1 资产负债表 会计主体:信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日: 2016 年6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 10,356,615.79 1,129,434.23 结算备付金


63,336.37 476,955.66 存出保证金


4,537.93 11,155.85 交易性金融资产 6.4.7.2 7,161,787.00 24,898,996.88 其中:股票投资


- 4,469,373.88 基金投资


- - 债券投资


7,161,787.00 20,429,623.00 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 135,215.91 384,419.09 应收股利


- - 应收申购款


300.00 400.00 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 第 14 页 共 44 页


资产总计


17,721,793.00 26,901,361.71 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


400,000.00 500,000.00 应付证券清算款


- 200,151.67 应付赎回款


1,199.43 1,904.68 应付管理人报酬


9,462.28 19,202.62 应付托管费


2,703.51 5,486.42 应付销售服务费


5,407.01 10,972.92 应付交易费用 6.4.7.7 302.00 1,515.46 应交税费


763,895.84 763,895.84 应付利息


124.44 - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 113,425.20 50,000.00 负债合计


1,296,519.71 1,553,129.61 所 有 者 权益:





实收基金 6.4.7.9 15,441,900.80 23,052,925.16 未分配利润 6.4.7.10 983,372.49 2,295,306.94 所有者权益合计


16,425,273.29 25,348,232.10 负债和所有者权 益总计


17,721,793.00 26,901,361.71 注:1 、本 基金转型后的起始日 为 2015 年 5 月 7 日,本财务 报表的 可比期间 为自 2015 年 5 月 7 日(基金转型后起始日)至 2015 年6 月30 日。 2 、报告截止 日 2016 年6 月 30 日, 基金份额净值 0.958 元 ,基金份额总额 17,145,176.43 份。 6.2 利润表 会计主体:信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 5 月 7 日 ( 基 金 转 型 后起始 日 ) 至 2015 年 6 月30 日 一、收入


-711,594.56 2,108,807.37 1. 利息收入


506,173.57 477,350.28 其中:存款利息收入 6.4.7.11 5,561.66 6,644.33 债券利息收入


499,925.76 468,141.36 第 15 页 共 44 页


资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


686.15 2,564.59 其他利息收入


- - 2. 投资收益( 损失以“- ”填列)


-1,081,141.52 1,694,481.72 其中:股票投资收益 6.4.7.12 -822,962.84 2,492,732.40 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 -266,791.02 -897,609.98 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 8,612.34 99,359.30 3. 公允价值变 动收益 (损失以 “- ” 号填列) 6.4.7.16 -140,753.64 -74,592.48 4. 汇兑收益 ( 损失以 “- ” 号填列)


- - 5. 其他收入 ( 损失以 “- ” 号填列) 6.4.7.17 4,127.03 11,567.85 减: 二 、费用


283,191.67 245,808.98 1 .管理人报 酬 6.4.10.2.1 67,509.36 84,176.34 2 .托管费 6.4.10.2.2 19,288.41 24,050.36 3 .销售服务 费 6.4.10.2.3 38,576.80 48,100.74 4 .交易费用 6.4.7.18 7,487.15 23,300.39 5 .利息支出


16,205.56 15,807.65 其中:卖出回购金融资产支出


16,205.56 15,807.65 6 .其他费用 6.4.7.19 134,124.39 50,373.50 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号填列) -994,786.23 1,862,998.39 减:所得税费用


- - 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “- ” 号 填 列) -994,786.23 1,862,998.39 注: 本基金转型后的起始日为 2015 年5 月7 日, 本财务报表的 可比期间为自 2015 年5 月 7 日 (基 金转型后起始日)至 2015 年6 月30 日。 6.3 所有者权益(基金 净值)变动 表 会计主体:信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 23,052,925.16 2,295,306.94 25,348,232.10 第 16 页 共 44 页


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - -994,786.23 -994,786.23 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -7,611,024.36 -317,148.22 -7,928,172.58 其中:1. 基金 申购款 14,755,344.34 873,290.81 15,628,635.15 2. 基金赎回 款 -22,366,368.70 -1,190,439.03 -23,556,807.73 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 15,441,900.80 983,372.49 16,425,273.29 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 5 月 7 日( 基 金转型 后 起 始日 ) 至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 101,129,708.22 12,109,901.92 113,239,610.14 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) -





1,862,998.39 1,862,998.39 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列 ) -55,268,454.15 -9,033,532.80 -64,301,986.95 其中:1. 基金 申购款 3,326,427.62 578,570.20 3,904,997.82 2. 基金赎回 款 -58,594,881.77 -9,612,103.00 -68,206,984.77 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填列) -





-





-





五、 期末所有者权益 (基 金净值) 45,861,254.07 4,939,367.51 50,800,621.58 注: 本基金转型后的起始日为 2015 年5 月7 日, 本财务报表的 可比期间为自 2015 年5 月 7 日 (基 金转型后起始日)至 2015 年6 月30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署: _____ 于建伟______




















____ 于鹏 ______




















____ 刘玉兰____ 第 17 页 共 44 页


基金管理人 负责人




















主管会计工作负责人

















会 计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 信 达 澳银 稳定 增 利债 券型 证 券投 资基 金(LOF) ( 以 下 简称 “本 基 金”) 是由 原 信达 澳银 稳定增 利分级 债券 型证券 投资 基金转 型而 来。根 据《 信达澳 银稳 定增利 分级 债券型 证券 投资基 金 基 金 合 同》 , 原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金为契约型基金, 分级运作期为 3 年期。 信达 澳 银稳定增利分级债券型证券投资基金之 B 份额 在深圳证券交易所交易上市, 至 2015 年5 月7 日终 止上市。 根据深交所深证上[2015]172 号 《终止 上市同意书》 , 原信达澳银稳定增利分级债券型证 券投资基金之 B 份额于2015 年5 月6 日进行基金份额权益登记。 信达澳银 稳定 增利分级债券型证 券投资基金分级运作期届满后自动转为上市开放式基金(LOF) , 并更名为 信达澳银稳定增利债券型 证券投资基金(LOF) 。 本基金为契约型开放式, 存续期间不定。 本基金 的基金管理人为信达澳银基 金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根 据《 信达澳 银稳 定增利 分级 债券型 证券 投资基 金基 金合同 》 、 《信 达澳 银稳 定 增 利分级 债 券 型证券投资基金招募说明书》 、 《关 于信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金之信达利 A 份额 开放赎回业务的公告》以及《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金之信达利 A 份额折 算与 赎回结果 的公告》 , 信达利 A 自基金 合同生效之日起每满 6 个月开放一次, 信达利 B 封闭运作并上 市交易;本基金基金合同生效后 3 年期届满,转换为上市开放式基金(LOF ) 。本 基金转换成上市 开放式基金 (LOF) 后的 基金份额净值调整为 1.000 元 。 开放 赎回转换后信达澳银稳定增利债券型 证券投资基金(LOF) 份额 总额为 112,342,067.19 份 ,实收基金余额为人民币 101,129,708.22 元。 根 据 深交 所深 证 上[2015]238 号《 上市 通 知书 》审 核 同意 ,信 达 澳银 稳定 增 利债 券型 证 券 投 资基金(LOF)28,396,215.00 份额于 2015 年 6 月 4 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额 托管在 场外 ,基金 份额 持有人 可通 过本基 金代 销机构 赎回 或通过 跨系 统转托 管业 务将其 转 至 深 交 所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金 合同及于 2015 年 12 月 19 日公告的《信达澳 银稳定 增利 债券型 证券 投资基 金(LOF )招募说 明书( 更新) 》的有 关规 定,本 基金 的投资 范 围 为 具有良 好流 动性的 金融 工具, 包括 国内依 法发 行上市 的股 票(包 括中 小板、 创业 板及其 他 经 中 国 证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会 允许 基 金投 资的其 他金 融工具( 但须 符合中 国证 监会的 相关 规定) 。 本基 金主要 投资 于固定 收 益 类 金融工具, 包括企业债券、 公司债券、 短期融资券、 地方政府债券、 金融债券、 商业银行次级债、 可转换 公司 债券( 含 分离 交易的 可转 换公司 债券) 、资产 支持 证券、 债券 回购、 国债 、中央 银 行 票第 18 页 共 44 页


据, 以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。 本基金也可投资于股票、 权证以 及法 律法规 或监 管部门 允许 基金投 资的 其他权 益类 金融工 具。 本基金 不直 接从二 级 市 场 买 入股票 、权 证等权 益类 资产, 但可 以参与 一级 市场新 股申 购或增 发新 股,并 可持 有因可 转 债 转 股 所形 成 的股 票、因 所持 股票所 派发 的权证 以及 因投资 分离 交易的 可转 换公司 债券 而产生 的 权 证 。 基 金的 投资组 合比 例为: 债券 等固定 收益 类金融 工具 不低于 基金 资产的 80% , 股票 等权益 类 金 融 工 具不 超过基 金资 产 的 20% ; 基金 保留 的现 金或者 到期 日在一 年以 内的政 府债 券比例合计 不 低 于 基金资产净值的 5%。本 基金的业绩比较基准为:中国债券总指数。 6.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础 本财务 报表 系按照 中国 财政部 颁布 的《企 业会 计准则 —基 本准则 》以 及其后 颁布 及修订 的具 体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 (以下合称 “企业会计准则” ) 编制, 同时, 对于 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面, 也参考 了中 国证监 会发 布的关 于基 金行业 实务 操作的 有 关 规 定 及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务 状况以及 2016 年上半年度 的经营成果和基金净值变动情况 。 6.4.4 本 报 告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明 本基金 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近 一期年度报告一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的 通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号 文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政部、 国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税 征 收 方式 调整 工 作的 通知 》 、 财税[2012]85 号文《 关 于实 施上 市 公司 股息 红 利差 别化 个 人所得税 政 策 有关 问题 的 通知 》 、财 税[2015]101 号 《 关于 上 市公 司股 息 红利 差别 化 个人 所得 税政策有关 问 题 的通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《关于 全 面推 开营 业 税改 征增 值 税试 点的 通 知 》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确 全面 推 开营 改增 试 点金 融业 有 关政 策的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《关于金融第 19 页 共 44 页


机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以 发 行基 金方 式 募集 资金 , 不属 于营 业 税征 收范 围 ,不 缴纳 营 业税 。证 券 投资 基金 (封 闭式证 券投 资基金 ,开 放式证 券投 资基金 )管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的差 价收入 , 免 征 营 业税。 (2) 自 2016 年5 月 1 日起, 在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点, 金融业纳入试点 范围, 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金( 封闭式 证券 投资基 金, 开放式 证 券 投 资 基金) 管理 人运用 基金 买卖股 票、 债券的 转让 收入免 征增 值税; 国债 、地方 政府 债利息 收 入 免 征 增值税 ;存 款利息 收入 不征收 增值 税;质 押式 买入返 售金 融商品 及持 有政策 性金 融债券 的 利 息 收 入免征 增值 税;金 融机 构开展 买断 式买入 返售 金融商 品、 持有金 融债 券、同 业存 单业务 取 得 的 利 息收入,免征增值税。 (3) 对基金 取得的股票股息、 红利收入, 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税;基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的, 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月 以上至 1 年 (含 1 年) 的 , 暂减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25% 计入应 纳税所得额。 (4) 对 基金取 得 的债 券利 息 收入 ,由 发 行债 券的 企 业在 向基 金 支付 上述 收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 (5) 对于基 金从事 A 股 买卖, 自 2008 年9 月19 日起, 出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票) 交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。 (6) 基 金作为 流 通股 股东 在 股权 分置 改 革过 程中 收 到由 非流 通 股股 东支 付 的股 份、 现 金等对 价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重 要 财 务 报 表 项目 的 说 明 6.4.7.1 银 行 存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月30 日 活期存款 10,356,615.79 定期存款 - 其他存款 - 合计: 10,356,615.79 6.4.7.2 交 易 性 金 融 资产 单位:人民币元 第 20 页 共 44 页


项目 本期末 2016 年 6 月30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 7,248,135.04 7,161,787.00 -86,348.04 银行间市场 - - - 合计 7,248,135.04 7,161,787.00 -86,348.04 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 7,248,135.04 7,161,787.00 -86,348.04 6.4.7.3 衍 生 金 融 资 产/负债 本基金本期末无衍生金融资产/ 负债 。 6.4.7.4 买 入 返 售 金 融资 产 本基金本期末无买入返售金融资产。 6.4.7.5 应 收 利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月30 日 应收活期存款利息 219.94 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 28.50 应收债券利息 134,965.47 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 2.00 合计 135,215.91 注:其他指应收结算保证金利 息。 6.4.7.6 其 他 资 产 本基金本报告期末未持有其他资产 。 6.4.7.7 应 付 交 易 费 用 单位:人民币元 项目 本期末 第 21 页 共 44 页


2016 年 6 月30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 302.00 合计 302.00 6.4.7.8 其 他 负 债











单位 :人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.88 预提费用 113,424.32 合计 113,425.20 6.4.7.9 实 收 基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 25,604,247.50 23,052,925.16 本期申购 16,381,926.94 14,755,344.34 本期赎回( 以"-" 号填列) -24,840,998.01 -22,366,368.70 本期末 17,145,176.43 15,441,900.80 注:1 、本期 申购中包含转入份额,本 期赎回中包含转出份额。 2 、 截至 2016 年6 月30 日止, 稳定增利基金总份额为 17,145,176.43 份, 本基金于 深圳证券交易 所上市的份额为 964,108.00 份, 托管 在场外未上市交易的基金份额为 16,181,068.43 份。 上市的 基 金份 额登 记在证 券登 记结算 系统 ,可按 市价 流通; 未上 市的基 金份 额登记 在注 册登记 系 统 。 通 过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 934,745.91 1,360,561.03 2,295,306.94 本期利润 -854,032.59 -140,753.64 -994,786.23 本期基金份额交易 产生的变动数 -176,635.21 -140,513.01 -317,148.22 其中:基金申购款 -168,354.30 1,041,645.11 873,290.81 基金赎回款 -8,280.91 -1,182,158.12 -1,190,439.03 本期已分配利润 - - - 本期末 -95,921.89 1,079,294.38 983,372.49 第 22 页 共 44 页


6.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 活期存款利息收入 4,569.84 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 635.27 其他 356.55 合计 5,561.66 注:其他包括直销申购款利息收入,结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 卖出股票成交总额 3,601,034.66 减:卖出股票成本总额 4,423,997.50 买卖股票差价收入 -822,962.84 6.4.7.13 债券投 资 收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 卖出债券( 、债转股及债券到期兑付)成交 总额 24,530,394.93 减:卖出债券( 、债转股及债券到期兑付) 成本总额 24,248,844.58 减:应收利息总额 548,341.37 买卖债券差价收入 -266,791.02 6.4.7.14 衍 生 工 具 收益 本基金本期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 股票投资产生的股利收益 8,612.34 基金投资产生的股利收益 - 合计 8,612.34 第 23 页 共 44 页


6.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 1. 交易性金 融资产 -140,753.64 —— 股票投资 -45,376.38 —— 债券投资 -95,377.26 —— 资产支持证券投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 -140,753.64 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 基金赎回费收入 4,127.03 基金转换费收入 - 合计 4,127.03 注:1 、 本基 金的赎回费率按持有期间递减, 赎回费总额的 25% 归入基金资产即为基金赎回费收入。 2 、 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成, 其中赎回费部分的 25% 归入 转出基金的基 金资产即为基金转换费收入。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 交易所市场交易费用 7,312.15 银行间市场交易费用 175.00 合计 7,487.15 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 审计费用 24,863.02 信息披露费 49,726.04 上市费 29,835.26 银行手续费 2,700.07 第 24 页 共 44 页


债券托管账户维护费 27,000.00 合计 134,124.39 6.4.8 或 有 事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明 6.4.8.1 或 有 事 项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资 产 负 债 表 日后 事 项 截至财务报告批准报出日,本期 无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本 报 告 期 存 在控 制 关 系 或其 他 重 大 利害 关 系 的 关联 方 发 生 变化 的 情 况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本 报 告 期 与 基金 发 生 关 联交 易 的 各 关联 方 关联方名称 与本基金的关系 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 信 达 澳 银 基 金 公 司” ) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司( “中国 建设银行” ) 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司( “信达证券”) 基金管理人的控股股东 康联首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State Group Limited) 基金管理人的股东 信达新兴财富(北京)资产管理有限公司 基金管理人的全资子 公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股 20% 以上的 股东


注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本 报 告 期 及 上年 度 可 比 期间 的 关 联 方交 易 6.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本期 及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的 股票交易 。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本期 及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易 。 6.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金 本 基 金本 期及 上 年度 可比 期 间 无 应支 付 关联 方的 佣 金, 本期 末 及上 年度 末 无应 支付 关联方的第 25 页 共 44 页


佣金余额 。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月 30 日 上年度可比期间 2015 年5 月7 日 (转型起始日) 至2015 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 67,509.36 84,176.34 其中: 支付销售 机构的客 户维护费 14,366.70 8,839.33 注:1 、本基 金转型后的起始日为 2015 年 5 月 7 日,本财务报表的可比期间 为自 2015 年 5 月 7 日(基金转型后起始日)至 2015 年6 月30 日。 2 、支付基金 管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前 一日基金资产净值 0.70% 的 年费率计提, 逐 日 累计 至每 月 月底 ,按 月 支付 。其 计 算公 式为 : 日管 理人 报 酬= 前一 日 基金 资产 净 值 × 0.70 %/ 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 上年度可比期间 2015年5 月7 日(转型起始日)至 2015 年6 月30日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 19,288.41 24,050.36 注:1 、本基 金转型后的起始日为 2015 年 5 月 7 日,本财务报表的可比期间 为自 2015 年 5 月 7 日(基金转型后起始日)至 2015 年6 月30 日。 2 、 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率计提, 逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 ×0.20%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 上年度可比期间 2015 年5 月7 日 (转型起 始日) 至2015 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费 信达澳银基金公 20,860.21 6,713.22 第 26 页 共 44 页


司 中国建设银行 16,051.33 10,197.51 信达证券 182.92 127.03 合计 37,094.46 17,037.76 注:1 、本基 金转型后的起始日为 2015 年 5 月 7 日,本财务报表的可比期间 为自 2015 年 5 月 7 日(基金转型后 起始日)至 2015 年6 月30 日。 2 、 支付基金销售机构的销售服务费按前一日的基金资产净值 0.40% 的年 费率计提, 逐日累计至每 月月底 ,按 月支付 给信 达澳银 基金 公司, 再由 信达澳 银基 金公司 计算 并支付 给各 基金销 售 机 构 。 其计算公式为:日销售服务费=前一日的基金资产净值 ×0.40%/当年天 数。 6.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。 6.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 6.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运 用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 份额单位:份 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 上年度可比期间 2015 年 5 月7 日( 转型起 始 日) 至 2015 年 6 月30 日 基金转型起始日(2015 年5 月7 日) 持 有的基金份额 - 22,197,658.12 报告期初持有的基金份额 - 22,197,658.12 报告期间申购/ 买入总份 额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/ 卖出 总份额 - - 报告期末持有的基金份额 - 22,197,658.12 报告期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额比例 - 43.58% 6.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 本期末及上年度可比期间除基金管理人之外的其他关联方 无投资本基金 。 6.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日 上年度可比期间 2015 年 5 月7 日 (转型起 始日) 至 2015第 27 页 共 44 页


年 6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中 国建设银行 10,356,615.79 4,569.84 319,731.62 5,520.37 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券 。 6.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项 。 6.4.11 利 润 分 配 情 况 本基金本期无利润分配。 6.4.12 期 末 ( 2016 年 6 月 30 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 6.4.12.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 本基金无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限 证券。 6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 本基金于本期末无持有暂时停牌等流通受限股票 。 6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 6.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末 2016 年6 月30 日止 , 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0 ,无抵 押的债券 。 6.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末 2016 年6 月30 日止 , 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 400,000.00 元 , 于 2016 年7 月1 日到期 。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券 , 按 证 券 交 易 所 规 定 的 比 例 折 算 为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金 融 工 具 风 险及 管 理 6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中较低风险的基金品种, 其风险收益预期高于货币 市场基金, 低于混合型基金和股票型基金。 本基金主要投资于固定收益类金融工具, 包括企业债 券 、 公 司 债 券 、 短 期 融 资 券 、 地 方 政 府 债 券 、 金 融 债 券 、 商 业 银 行 次 级 债 、 可 转 换 公 司 债 券( 含第 28 页 共 44 页


分 离 交 易 的 可 转 换 公 司 债 券) 、 资 产 支 持 证 券 、 债 券 回 购 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 , 以 及 法 律 法 规 或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。 本基金也可投资于股票、 权证以及法律法 规或监管部门允许基金投资的其他权益类金融工具。 本基金不直接从二级市场买入股票、 权证等 权益类资产,但可以参与一级市场新股申购或增发新股,并可持有因可转债转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资分离交易的可转换公司债券而产生的权证。 在严格控制风险 的前提下, 主要通过深入分析固定收益类金融工具的公允价值并进行投资, 追求基 金资产的长期 稳定收益。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、 经营层风险管理委员会、 督察长、 监 察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 在董事会下设立风险控制委员会, 负责审定 重大风险管理战略、 风险政策和风险控制制度; 在经营层层面设立风险管理委员会, 讨论和制定 公司日常经营过程中风险防范和控制措施, 对公司风险管理和控制政策、 程序的制定、 风险限额 的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议; 在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部 具体负责和督促协调, 并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资 风险分析与绩 效评估。监察稽核部对公司总经理负责,并由督察长分管。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发, 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ,根 据本基 金的 投资目 标, 结合基 金资 产所运 用 金 融 工 具特征通过特定的风险量化指标、 模型, 日常的量化报告, 确定风险 损失的限度和相应置信程度 , 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 6.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款 存放在 本基 金的托 管行 中国建 设银 行,与 该银 行存款 相关 的信用 风险 不重大 。本 基金在 交 易 所 进 行的交 易均 以中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 为交易 对手 完成证 券交 收和款 项清 算,违 约 风 险 可 能性很 小; 在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进 行 限 制 以控制相应的信用风险。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本 基 金债 券投 资 的信 用评 级 情况 按《 中 国人 民银 行 信用 评级 管 理指 导意 见 》设 定的 标准统计 及 汇总。 第 29 页 共 44 页


6.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2016 年 6 月30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 A-1 - 10,005,000.00 A-1 以下 - - 未评级 2,929,707.00 - 合计 2,929,707.00 10,005,000.00 注:未评级债券为 国债。 短期债券为债券发行日至到期日的期间在 1 年 以内(含 1 年)的债券。 6.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2016 年 6 月30 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 AAA 230,400.00 2,908,723.00 AAA 以下 759,280.00 7,515,900.00 未评级 3,242,400.00 - 合计 4,232,080.00 10,424,623.00 注:未评级债券为 国债和可交换债。 长期债券为债券发行日至到期日的期间在 1 年 以上的债券。 6.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险 是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严 密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 监察 稽 核部 门设 定流动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析,包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在短 时 间 内 变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本 基 金投 资于一 家公 司发行 的股 票市值 不超 过基金 资产 净值的 10% , 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管 理 人管 理的其 他基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持大 部 分 证 券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此除附注 6.4.12 中列示的部 分基金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让的 情况外 ,其 余均能 以合 理价格 适时 变现。 此外 ,本基 金 可 通 过 卖出回 购金 融资产 方式 借入短 期资 金应对 流动 性需求 ,其 上限一 般不 超过基 金持 有的债 券 投 资 的第 30 页 共 44 页


公允价值。 除卖出回购金融资产款余额中有 400,000.00 元将 在一个月内到期且计息外, 本基金所 持有的 其他 金 融负 债的合 约约 定到期 日均 为一个 月以 内且不 计息 ,可赎 回基 金份额 净值( 所有者 权益) 无 固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现 的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 , 并 通 过调 整投 资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2016 年 6 月30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 10,356,615.79 - - - 10,356,615.79 结算备付金 63,336.37 - - - 63,336.37 存出保证金 4,537.93 - - - 4,537.93 交易性金融资产 2,929,707.00 989,680.00


3,242,400.00


- 7,161,787.00 应收利息 - - - 135,215.91 135,215.91 应收申购款 - - - 300.00 300.00 资产总计 13,354,197.09 989,680.00 3,242,400.00


135,515.91 17,721,793.00 负债








卖出回购金融资产款 400,000.00 - - - 400,000.00 应付赎回款 - - - 1,199.43 1,199.43 应付管理人报酬 - - - 9,462.28 9,462.28 应付托管费 - - - 2,703.51 2,703.51 应付销售服务费 - - - 5,407.01 5,407.01 应付交易费用 - - - 302.00 302.00 应付利息 - - - 124.44 124.44 应交税费 - - - 763,895.84 763,895.84 其他负债 - - - 113,425.20 113,425.20 第 31 页 共 44 页


负债总计 400,000.00 - - 896,519.71 1,296,519.71 利率敏感度缺口 12,954,197.09 989,680.00 3,242,400.00


不适用 不适用 上年度末 2015 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,129,434.23 - - - 1,129,434.23 结算备付金 476,955.66 - - - 476,955.66 存出保证金 11,155.85 - - - 11,155.85 交易性金融资产 12,996,000.00 4,811,420.00 2,622,203.00 4,469,373.88 24,898,996.88 应收利息 - - - 384,419.09 384,419.09 应收申购款 - - - 400.00 400.00 资产总计 14,613,545.74 4,811,420.00 2,622,203.00 4,854,192.97 26,901,361.71 负债








卖出回购金融资产款 500,000.00 - - - 500,000.00 应付证券清算款 - - - 200,151.67 200,151.67 应付赎回款 - - - 1,904.68 1,904.68 应付管理人报酬 - - - 19,202.62 19,202.62 应付托管费 - - - 5,486.42 5,486.42 应付销售服务费 - - - 10,972.92 10,972.92 应付交易费用 - - - 1,515.46 1,515.46 应交税费 - - - 763,895.84 763,895.84 其他负债 - - - 50,000.00 50,000.00 负债总计 500,000.00 - - 1,053,129.61 1,553,129.61 利率敏感度缺口 14,113,545.74 4,811,420.00 2,622,203.00 不适用 不适用 注: 上表按照 合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变


分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币万元) 本期末 (2016 年6 月30 日) 上年度末( 2015 年12 月31 日) 1. 市场利率 下降 25 个基 点 上升约 4 上升约 8 2. 市场利率 上升 25 个基 点 下降约 4 下降约 8





6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场第 32 页 共 44 页


交易的 股票 和债券 ,所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的 影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本 基 金的 基金 管 理人 在构 建 和管 理投 资 组合 的过 程 中, 采用 “ 自上 而下 ” 的策 略, 通过对宏 观经济 情况 及政策 的分 析,结 合证 券市场 运行 情况, 做出 资产配 置及 组合构 建的 决定; 通 过 对 单 个证券 的定 性分析 及定 量分析 ,选 择符合 基金 合同约 定范 围的投 资品 种进行 投资 。本基 金 的 基 金 管理人 定期 结合宏 观及 微观环 境的 变化, 对投 资策略 、资 产配置 、投 资组合 进行 修正, 来 主 动 应 对可能发生的市场价格风险。 本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金投 资 组合 中固 定 收益 类金 融工具不 低于基金资产的 80% , 股 票等权益类金融工具不超过基金资产的 20% ; 基 金保留的现金或者到期日 在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的 5% 。 此外, 本基金的基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控, 定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量, 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制 。 6.4.14 有 助 于 理 解 和分 析 会 计 报表 需 要 说 明的 其 他 事 项 6.4.14.1 公允价值 (a) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括贷 款 及应 收款 项 和其 他金 融 负债 ,其 账面价值 接近于公允价值。 (b) 以公允价 值计量的金融工具 (i) 各层次 金融工具公允价值 于 2016 年 6 月 30 日,本 基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人 民币 230,400.00 元,属于 第二层次的余额为人民币 6,931,387.00 元,无属 于第三层次的余额。 (2015 年12 月 31 日, 属于第一层次的余额为人民币 6,824,233.88 元, 属 于第二层次的余额为人 民币 18,074,763.00 元, 无属于第三层次的余额。) (ii) 公允 价值所属层次间的重大变动 对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 和 债 券, 若 出现 重大 事 项停 牌、 交 易不 活跃 、 或属 于非 公开发行 等情况 ,本 基金分 别于 停牌日 至交 易恢复 活跃 日期间 、交 易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关 股 票 和 债券的 公允 价值列 入第 二层次 或第 三层次 ,上 述事项 解除 时将相 关股 票和债 券的 公允价 值 列 入 第 一层次。 (iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额 本 基 金于 本报 告 期初 未持 有 公允 价值 归 属于 第三 层 次的 金融 工 具, 本基 金 本报 告期 未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 6.4.14.2 承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 第 33 页 共 44 页


6.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 6.4.14.4 财 务 报 表 的批 准


本财务报表已于 2016 年8 月23 日经 本基金的基金管理人批准。 §7 投 资 组 合 报 告 7.1 期末基金资产组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (% ) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 7,161,787.00 40.41 其中:债券 7,161,787.00 40.41








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 10,419,952.16 58.80 7 其他各项资产 140,053.84 0.79 8 合计 17,721,793.00 100.00 7.2 期末按行业分类的 股票投资组 合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动 7.4.1 累 计买 入 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值 2% 或前20 名的 股 票 明 细 本基金本报告期 内未发生买入股票 交易。 7.4.2 累 计卖 出 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值 2% 或前20 名的 股 票 明 细 金额单位:人民币元 第 34 页 共 44 页


序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 600016 民生银行 1,832,585.83 7.23 2 600023 浙能电力 1,586,805.83 6.26 3 603020 爱普股份 38,520.00 0.15 4 603158 腾龙股份 33,607.00 0.13 5 603599 广信股份 32,750.00 0.13 6 601226 华电重工 27,570.00 0.11 7 603030 全筑股份 24,810.00 0.10 8 603688 石英股份 15,796.00 0.06 9 601968 宝钢包装 8,590.00 0.03 注: 本基金本报告期仅上述所列股票发生卖出 交易。 本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额 (成 交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 - 卖出股票收入(成交 )总额 3,601,034.66 注:本 表中 买入股 票成 本(成 交) 总额、 卖出 股票收 入( 成交) 总额 均按照 买卖 成交金 额 ( 成 交 单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


7.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 6,172,107.00 37.58 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 759,280.00 4.62 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 230,400.00 1.40 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 7,161,787.00 43.60 7.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 五名 债 券 投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 (张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 第 35 页 共 44 页


1 010107 21 国债⑺ 30,000 3,242,400.00 19.74 2 019518 15 国债 18 29,300 2,929,707.00 17.84 3 112311 16 昆仑 01 8,000 759,280.00 4.62 4 132001 14 宝钢 EB 2,000 230,400.00 1.40 注:本基金 本报告期末仅持有上述债券。 7.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期 末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有 贵金属 。 7.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 五名 权 证 投 资明 细 注:本基金本报告期末未持有权证 。 7.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明 7.10.1 本 期 国 债 期 货投 资 政 策 注: 本基金未参与投资国债期货。 7.10.2 报 告 期 末 本 基金 投 资 的 国债 期 货 持 仓和 损 益 明 细 注:本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本 期 国 债 期 货投 资 评 价 注: 本基金未参与投资国债期货。 7.11 投 资 组 合 报 告 附注 7.11.1 本 基 金 投 资 的前 十 名 证 券的 发 行 主 体报 告 期 内 没有 被 监 管 部门 立 案 调 查, 也 没 有 在 报 告编 制 日 前 一年 内 受 到 公开 谴 责 、 处罚 的 情形。 7.11.2 本 基 金 投 资 的前 十 名 股 票中 , 没 有 投资 超 出 基 金合 同 规 定 备选 股 票 库 的情 形。 7.11.3 期 末 其 他 各 项资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,537.93 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 135,215.91 5 应收申购款 300.00 第 36 页 共 44 页


6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 140,053.84 7.11.4 期 末 持 有 的 处于 转 股 期 的可 转 换 债 券明 细 注:本基金本报告期末未持有 处于转股期的可转换债券 。 7.11.5 期 末 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 注:本基金本报告期 末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投 资 组 合 报 告附 注 的 其 他文 字 描 述 部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 §8 基 金 份 额 持 有 人 信 息 8.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位:份 持有人户 数( 户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比例 572 29,974.08 8,295,293.06 48.38% 8,849,883.37 51.62% 8.2 期末上市基金前十 名持有人


序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 全国社保基金二零三组合 518,745.00


53.81% 2 李芳 103,265.00


10.71% 3 金挺 43,199.00


4.48% 4 王秀 35,383.00


3.67% 5 吴溪水 33,276.00


3.45% 6 周希海 20,000.00


2.07% 7 方二胜 20,000.00


2.07% 8 董霞 20,000.00


2.07% 9 刘志君 12,534.00


1.30% 10 孙继灵 11,101.00


1.15% 注:1 、持有 人为场内持有人; 第 37 页 共 44 页


2 、 持有人持有份额 占上市总份额比例的计算中, 上市总份额为 截至 2016 年 6 月30 日 于深圳 证券交易所上市的信达利基金份额 964,108.00 份。 8.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况


项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人员持 有本基金 36,802.50 0.21% 8.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资 和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理 持有本开放式基金 0~10 §9 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 基金转型后起始 日( 2015 年 5 月 7 日 )基金份 额总额 112,342,067.19 本报告期期初基金份额总额 25,604,247.50 本报告期基金总申购份额 16,381,926.94 减: 本报告期 基金总赎回份额 24,840,998.01 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填 列) - 本报告期期末基金份额总额 17,145,176.43


§10 重大 事 件 揭 示 10.1 基 金 份 额 持 有 人大 会 决 议 报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。 10.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动 本基金管理人 2016 年4 月 12 日发布 公告, 经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会审议 通过,聘任焦巍先生为信达澳银基金管理有限公司副总经理。 本基金管理人双方股东于 2016 年3 月 28 日作出 决议, 一致同意黄慧玲女士不再担任信达澳 银基金管理有限公司董事。 第 38 页 共 44 页


本基金管理人双方股东于 2016 年5 月 14 日作出 决议, 一致同意选举潘广建先生担任信达澳 银基金管理有限 公司第四届董事会董事。 10.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼 报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基 金 投 资 策 略 的改 变 报告期内,未发生基金投资策略的改变。 10.5 为 基 金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况 报告期内, 本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金的外部 审计机构。


10.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况 报告期内,未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况


10.7.1 基 金 租 用 证 券公 司 交 易 单元 进 行 股 票投 资 及 佣 金支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 恒泰证券 1 2,014,228.83 55.93% 1,875.86 55.94% - 招商证券 2 1,586,805.83 44.07% 1,477.77 44.06% 退租1 个 浙商证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中信万通 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - 退租1 个 中银国际 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 第 39 页 共 44 页


方正证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 申万宏源 西部证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - 新增1 个 申万宏源 2 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 信达证券 3 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 银泰证券 1 - - - - - 注:1 、根据 《交易单元及佣金管理办法》 、 《投 资审议委员会议事规则》的规定,交易单元开设、 增设或 退租 由研究 咨询 部提议 ,经 公司投 资审 议委员 会审 议。在 分配 交易量 方面 ,公司 制 订 合 理 的评分体系, 相关投资研究人员于每个季度最后 20 个工作日对 提供研究报告的证券公司的研究水 平、服 务质 量等综 合情 况 通过 投研 管理系 统进 行评比 打分 。交易 管理 部根据 上季 度研究 服 务 评 分 结果安 排研 究机构 交易 佣金分 配, 每半年 佣金 分配排 名应 与上两 个季 度研究 服务 评分排 名 基 本 匹 配,并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。 2 、本报告期 东吴证券席位退租。 10.7.2 基 金 租 用 证 券公 司 交 易 单元 进 行 其 他证 券 投 资 的情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 第 40 页 共 44 页


成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 恒泰证券 3,969,624.20 15.85% 28,600,000.00 50.00% - - 招商证券 4,411,043.74 17.62% 7,900,000.00 13.81% - - 浙商证券 - - 1,500,000.00 2.62% - - 中金公司 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信万通 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 长江证券 25,593.61 0.10% - - - - 东方证券 - - - - - - 东兴证券 - - 1,600,000.00 2.80% - - 方正证券 12,810,458.81 51.16% 1,900,000.00 3.32% - - 高华证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 - - 400,000.00 0.70% - - 海通证券 - - - - - - 申万宏源 西部证券 - - - - - - 华创证券 - - 12,100,000.00 21.15% - - 华泰证券 - - - - - - 联讯证券 787,865.21 3.15% - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 中泰证券 3,032,986.04 12.11% 3,200,000.00 5.59% - - 太平洋证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 第 41 页 共 44 页


西南证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 10.8 其 他 重 大 事 件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信达澳银基金管理有限公司关于指数熔断期 间旗下部分基金调整开放时间的公告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月4 日 2 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年度净 值公告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月4 日 3 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月5 日 4 信达澳银基金管理有限公司董事、监事、高 级管理人员以及其他从业人员在子公司兼职 及领薪情况变更的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月6 日 5 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月6 日 6 信达澳银基金管理有限公司关于指数熔断期 间旗下部分基金调整开放时间的公告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月7 日 7 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月8 日 8 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 1 月9 日 9 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年1 月12 日 10 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年1 月20 日 11 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金2015 年第 4 季度 报告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年1 月22 日 12 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年1 月27 日 第 42 页 共 44 页


13 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 2 月3 日 14 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年2 月17 日 15 信达澳银基金管理有限公司关于增加南商 (中国)为代销机构、参加基金申购费率优 惠活动的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年2 月24 日 16 信达澳银基金管理有限公司关于增加利得基 金为代销机构、参加基金申购费率优惠活动 的公告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年2 月24 日 17 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年2 月26 日 18 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年2 月27 日 19 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 3 月1 日 20 关于增加华金证券为代销机构的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 3 月4 日 21 信达澳银基金网上交易升级公告 公司网站 2016 年 3 月4 日 22 信达澳银基金管理有限公司董事、监事、高 级管理人员以及其他从业人员在子公司兼职 及领薪情况变更的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年3 月10 日 23 信达澳银基金管理有限公司关于增加深圳市 金斧子投资咨询有限公司为代销机构、开通 转换和定投业务、参加基金申购费率优惠活 动的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年3 月23 日 24 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年3 月25 日 25 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 (LOF )2015 年年度报告及摘要


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年3 月26 日 26 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 4 月6 日 27 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 4 月7 日 第 43 页 共 44 页


28 关于高级管理人员变更的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年4 月12 日 29 信达澳银基金公司关于暂停中国银行广东省 分行银行卡网上直销业务的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年4 月13 日 30 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 (LOF)2016 年第 1 季度报 告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年4 月21 日 31 信达澳银基金管理有限公司关于增加珠海盈 米财富管理有限公司为代销机构、开通转换 和定投业务、参加基金申购费率优惠活动的 公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年4 月23 日 32 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年5 月10 日 33 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年5 月20 日 34 信达澳银基金管理有限公司关于增加创金启 富为代销机构、开通转换和定投业务、参加 基金申购费率优惠活动的公告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年5 月25 日 35 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年 6 月1 日 36 信达澳银稳定增利基金招募说明书更新及摘 要 2016 年第1 期 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年6 月20 日 37 关于信达澳银基金管理有限公司 E 达通网上 交易平台建行卡暂停快捷开户服务的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2016 年6 月20 日 §11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 无。 §12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目 录 1 、中国证监 会核准基金募集的文件; 2 、 《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》 ; 3 、 《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金托管协议》 ; 第 44 页 共 44 页


4 、法律意见书; 5 、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6 、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7 、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告; 8 、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存 放 地 点 备查文件存放于基金管理人和/ 或基 金托管人的住所。 12.3 查 阅 方 式 投资者可到基金管理人和/ 或基金托 管人的办公场所、 营业场所及网站免费查阅备查文件。 在 支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-8888-118 网址:www.fscinda.com