银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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银华 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金
2016 年半 年度 报告 摘要
2016 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 8 月 24 日
银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 22 日复 核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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§2
基 金 简 介
2.1 基金基本情 况
基金名称 银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
基金简称 银华沪深 300 指数分级
场内简称 300 分级
基金主代码 161811
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 1 月7 日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 169,739,266.62 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2014-01-21
下属分级基金的基金简称 银华 300A 银华 300B 300 分级
下 属分级基金的交易代码 150167 150168 161811
报告期末下属分级基金份
额总额
30,115,556.00 份 30,115,556.00 份 109,508,154.62 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金 运用 指数化 投资 方法， 通过 严格的 投资 流程约 束和 数量化风
险管理 手段 ，追求 跟踪 误差最 小化 ，力争 控制 本基金 的净 值增长率
与业绩 比较 基准之 间的 日均跟 踪偏 离度的 绝对 值不超过 0.35%，年
跟踪误差不超过 4 ％。
投资策略 本基金 采用 最优化 抽样 复制标 的指 数。最 优化 抽样依 托银 华量化投
资平台 ，使 用组合 优化 方法 创 建投 资组合 ，从 而实现 对标 的指数的
紧密跟踪。
本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧
差计算 ）占 基金资 产的 比例为 85%－100%，投资于股 票的 资产不低
于基金资产的 85%，投 资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资
产不低 于非 现金资 产的 90%；每个交 易日日 终在 扣除股 指期 货合约
需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的 现金或
到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准 95％×沪深300 指数收益 率＋5%× 商 业银行活期存款利率（税后） 。
风险收益特征 本基金 为复 制指数 的股 票型基 金， 具有较 高风 险、较 高预 期收益的
特征， 其风 险和预 期收 益高于 混合 型基金 、债 券型基 金和 货币市场
基金。 从本基金所分拆的两类基金份额来看， 银华 300A 份额 具有低
风险、 收益相对稳定的特征； 银华 300B 份额具有 高风险、 高预期收银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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益的特征。
下属分级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益。 较高风险、较高预期
收益。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 田青
联系电话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2016 年 1 月1 日 - 2016 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -3,274,858.40
本期利润 -24,976,948.17
加权平均基金份额本期利润 -0.1466
本期加权平均净值利润率 -18.35%
本期基金份额净值增长率 -15.55%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 -16,442,590.69
期末可供分配基金份额利润 -0.0969
期末基金资产净值 137,308,221.60
期末基金份额净值 0.809
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2016 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 28.31%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
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2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎 回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.37% 0.96% -0.46% 0.93% 0.83% 0.03%
过去三个月 -0.98% 1.00% -1.88% 0.96% 0.90% 0.04%
过去六个月 -15.55% 1.79% -14.66% 1.75% -0.89% 0.04%
过去一年 -30.25% 2.25% -28.01% 2.19% -2.24% 0.06%
自基金合同
生效起至今
28.31% 1.85% 39.32% 1.84% -11.01% 0.01%
注： 本基金的业绩比较基准为： 95％× 沪深 300 指 数收益率＋ 5%×商业银行 活期存款利率 （税后） 。
由于本基金的投资标的为沪深 300 指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值 5%， 因此 ， 本基金将业绩比较基准定为 95％× 沪深 300 指 数收益率＋ 5%×商业银行
活期存款利率（税后） 。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：按 基金 合同的 规定 ，本基 金自 基金合 同生 效起三 个月 为建仓 期， 建仓期 结束 时各项 资 产 配 置
比例已经符合基金合同约定： 本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧
差计算）占基金资产的比例为 85%-100% ，投资于 股票的资产不低于基金资产的 85% ， 投资于沪深
300 指数成分 股和备选成分股的资产不低于非现金资产的 90% ； 每个交易日 日终在扣除股指期货合
约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到 期日在一年以内的政府债
券。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ，是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民币， 公司的股东及其出资比例分别
为： 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会
许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至 2016 年6 月30 日， 本基金管理人管理着 62 只证券投资基金， 具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华保本增值 证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金、银华货币市场证
券投资 基金 、银华 核心 价值优 选混 合型证 券投 资基金 、银 华优质 增长 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
富裕主 题混 合型证 券投 资基金 、银 华领先 策略 混合型 证券 投资基 金、 银华全 球核 心优选 证 券 投 资
基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增强收益债券型证券投资基金、 银华和 谐 主
题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证 券投资基金、银华深证 100 指数分级
证券投 资基 金、银 华信 用债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 、银华成长 先锋 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
信用双利债券型 证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF ） 、 银华中证等权重 90 指数 分
级证券 投资 基金、 银华 永祥保 本混 合型证 券投 资基金 、银 华消费 主题 分级混 合型 证券投 资 基 金 、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极 债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 （LOF ） 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 （LOF ） 、 银华 永兴纯债债券型发起式证券投资基金 （LOF ） 、银
华交易 型货 币市场 基金 、银华 信用 四季红 债券 型证券 投资 基金、 银华 中证转 债指 数增强 分 级 证 券
投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证 800 等权 重指数增强分级证券投资基
金、银 华永 利债券 型证 券投资 基金 、银华 恒生 中 国企 业指 数分级 证券 投资基 金、 银华多 利 宝 货 币
市场基 金、 银华永 益分 级债券 型证 券投资 基金 和银华 活钱 宝货币 市场 基金、 银华 双月定 期 理 财 债
券型证 券投 资基金 、银 华高端 制造 业灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华惠 增利 货币市 场 基 金 、
银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、 银 华泰利灵活配置混合型证券投资基金 、
银华中国梦 30 股票型证券 投资基金、 银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置
混合型 证券 投资基 金、 银华汇 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 稳利灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、银 华中证 国防 安全指 数分 级证券 投资 基金、 银华 中证一 带一 路主题 指数 分级证 券 投 资 基
金、银 华战 略新兴 灵活 配置定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、银 华逆向 投资 灵活配 置 定 期 开
放混合 型发 起式证 券投 资基金 、银 华互联 网主 题灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华生 态 环 保 主
题灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华合 利债 券型证 券投 资基金 、银 华添益 定期 开放债 券 型 证 券
投 资基 金、 银华远 景债 券型证 券投 资基金 、银 华双动 力债 券型证 券投 资基金 、银 华大数 据 灵 活 配银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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置定期 开放 混合型 发起 式证券 投资 基金、 银华 量化智 慧动 力灵活 配置 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
多元视 野灵 活配置 混合 型证券 投资 基金。 同时 ，本基 金管 理人 管 理着 多个全 国社 保基金 、 企 业 年
金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
周大鹏先
生
本基金
的基金
经理
2014 年 1
月 7 日
- 7 年
硕 士 学 位 。 毕 业 于 中 国 人 民 大 学 ；
2008 年7 月 加盟银华基金管理有限
公 司 ， 曾 担 任 银 华 基 金 管 理 有 限 公
司 量 化 投 资 部 研 究 员 及 基 金 经 理 助
理等职，自 2012 年 8 月 23 日起兼
任上证 50 等 权 重 交 易 型 开 放 式 指
数证券投资基金基金经理， 自 2012
年 8 月 29 日 起兼任银华上证 50 等
权 重 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金联接基金基金经理， 自 2013 年 5
月22 日起至2016 年4 月25 日期间
兼 任 银 华 中 证 成 长 股 债 恒 定 组 合
30/70 指数证 券投资基金基金经理，
自 2016 年 1 月 14 日起兼 任银华恒
生 中 国 企 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 。 具 有 从 业 资 格 。 国 籍 ：
中国。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效之日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披
露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华沪深 300 指数分级证 券投资基金基金合同》 和其他有关法
律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上,
为基金份额持有人谋求最大利益, 无 损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。
本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 制定
了《公 平交 易制度 》和 《公平 交易 执行制 度》 等，并 建立 了健全 有效 的公平 交易 执行体 系 ， 保 证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在 投 资决 策环 节 ，本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ，为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持 。同 时，在 投资 决策过 程中 ，各基 金经 理、投 资经 理严格 遵守 本基金 管理 人的各 项 投 资 管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节， 本基金管理人实行集中交易制度， 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、
综合平衡”的原则，确保 各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ，本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ，并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ；另 外，本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较
少的单边交易量超过该证 券当日成交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
上 半 年， 股市 大 幅回 调后 呈 现缩 量交 易 、窄 幅震 荡 的态 势。 经 济维 持低 速 增长 ，基 本符合预
期。去 年人 民币急 速贬 值，促 使境 内资金 外流 ，在今 年强 化资本 管制 后，资 金外 流有所 减 缓 。 年
初房地产去库存政策，一度造成了资金的分流。资金的流动是上半年行情的主因。
在 报 告期 内， 我 们运 用自 行 开发 的量 化 投资 管理 系 统， 采用 系 统管 理和 人 工管 理相 结合的方
式处理 基金 日常运 作中 所碰到 的申 购赎回 处理 、结构 配比 校验、 风险 优化等 一系 列事件 ， 将 本 基
金 的跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 0.809 元， 本 报告期份额净值增长率为-15.55%， 同期业绩
比较基准收益率为-14.66% 。 报告期 内， 本基金日均跟踪误差控制在 0.35% 之内， 年 化跟踪误差控银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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制在 4%之内 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2016 年 下半年，我们对市场持相对谨慎的态度。
欧 美 经济 复苏 进 程再 遇波 折 ，预 计英 国 退欧 逆全 球 一体 化而 动 ，短 期将 对 欧美 经济 产生负面
影响， 我国 进出口 增速 将继续 维持 低位。 收入 分配制 度仍 缺乏实 质改 革，消 费总 体将继 续 低 速 增
长。去 产能 过程稳 步进 行，制 造业 投资增 速维 持低位 ；房 地产去 库存 过程艰 难， 投资增 速 在 二 季
度基础 上有 所回落 ；在 底线思 维指 导下， 政府 财政发 力， 基建投 资进 一步增 长。 综合以 上 因 素 ，
经济增长低位徘徊，我们对股市持相对谨慎的态度。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会（ 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ， 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务；估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ； 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据银华沪深 300 指数 分级证券投资基金合同的约定， 本基金 （包括 300 分级份额、 银华 300A
份额、银华 300B 份额）不 进行收益分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期内 ，本 基 金不 存在 连 续二 十个 工 作日 基金 份 额持 有人 数 量不 满二 百 人或 者基 金资产净
值低于五千万元的情形。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不 存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现 、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体 ：银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日： 2016 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 8,831,001.07 9,061,354.19
结算备付金 - 130,048.95
存出保证金 12,481.69 70,991.17
交易性金融资产 128,975,655.96 152,377,480.06
其中：股票投资 128,975,655.96 152,377,480.06
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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应收利息 2,078.89 2,299.78
应收股利 - -
应收申购款 3,285.33 26,496.79
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 137,824,502.94 161,668,670.94
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月30 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 60,212.73 115,353.53
应付管理人报酬 111,451.39 140,139.31
应付托管费 24,519.30 30,830.65
应付销售服务费 - -
应付交易费用 14,550.81 90,320.99
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 305,547.11 399,059.50
负债合计 516,281.34 775,703.98
所 有 者 权益：
实收基金 153,750,812.29 152,202,457.11
未分配利润 -16,442,590.69 8,690,509.85
所有者权益合计 137,308,221.60 160,892,966.96
负债和所有者权益总计 137,824,502.94 161,668,670.94
注： 报告截止日 2016 年6 月30 日，300 分级份额 净值为人民币 0.809 元 ， 银华 300A 份额净值为
人民币 1.029 元，银华 300B 份额净值 为人民币 0.589 元；基金 份额总额为 169,739,266.62 份，
其中 300 分 级份额为 109,508,154.62 份， 银华 300A 份额为30,115,556.00 份， 银华 300B 份额 为
30,115,556.00 份。
6.2 利润表
会计主体 ：银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年1 月1 日至2016
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 13 页 共 33 页
年 6 月30 日 日
一、收入 -23,745,623.09 139,466,188.50
1. 利息收入 45,818.24 154,107.34
其中：存款利息收入 45,818.24 154,107.34
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列） -2,111,153.41 144,780,902.56
其中：股票投资收益 -3,291,707.59 142,043,574.60
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,180,554.18 2,737,327.96
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-21,702,089.77 -6,051,730.94
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
21,801.85 582,909.54
减： 二 、费用 1,231,325.08 5,095,248.39
1 ．管理人报 酬 677,177.28 2,635,570.46
2 ．托管费 148,979.00 579,825.51
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 96,435.21 1,558,871.83
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 308,733.59 320,980.59
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-24,976,948.17 134,370,940.11
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-24,976,948.17 134,370,940.11
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体 ：银华沪深 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年6 月30 日
单位：人民币元 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
152,202,457.11 8,690,509.85 160,892,966.96
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -24,976,948.17 -24,976,948.17
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
1,548,355.18 -156,152.37 1,392,202.81
其中：1. 基金 申购款 22,964,256.21 -2,694,152.04 20,270,104.17
2. 基金赎回 款 -21,415,901.03 2,537,999.67 -18,877,901.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
153,750,812.29 -16,442,590.69 137,308,221.60
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
435,084,924.61 18,571,619.03 453,656,543.64
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 134,370,940.11 134,370,940.11
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-158,451,113.63 -75,266,973.81 -233,718,087.44
其中：1. 基金 申购款 376,833,164.94 34,599,677.60 411,432,842.54
2. 基金赎回 款 -535,284,278.57 -109,866,651.41 -645,150,929.98
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
276,633,810.98 77,675,585.33 354,309,396.31
银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 15 页 共 33 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王立 新______
______ 杨清______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
6.4.2.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。
6.4.2.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.2.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.3 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业 税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 16 页 共 33 页
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人 所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知》 的规 定，对 基金 取得的 股票 的股息 、红 利收入 、债 券的利 息收 入、储 蓄存 款利息 收 入 ， 由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得 额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号《财 政 部国 家税 务 总局 关于 储 蓄存 款利 息 所 得
有关个人所得税政策的 通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日 起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
6.4.4 关联方关系
6.4.4.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.4.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设 基金托管人、基金代销机构 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 17 页 共 33 页
银行”）
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.5 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.5.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
6.4.5.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
西南证券 - - 68,199,949.88 7.20%
第一创业 - - 24,134,125.03 2.55%
6.4.5.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.5.1.3 债 券 回 购 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.5.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.5.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
西南证券 62,090.27 7.20% 62,090.27 14.64%
第一创业 21,977.07 2.55% - -
注：1 、本基 金本报告期无应支付关联方的佣金。
2 、 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费后
的净额 列示 。该类 佣金 协议的 服务 范围还 包括 佣金收 取方 为本基 金提 供的证 券投 资研究 成 果 和 市
场信息服务。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 18 页 共 33 页
6.4.5.2 关联方报酬
6.4.5.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
677,177.28 2,635,570.46
其中： 支付销售机构的客
户维护费
74,391.40 219,834.00
注 ： 基金 管理 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 1.00% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.5.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
148,979.00 579,825.51
注 ： 基金 托管 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.22% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.22%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.5.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。
6.4.5.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.5.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注： ： 本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资银华 300A、 银华 300B 、
300 分级基金 份额。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 19 页 共 33 页
6.4.5.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注 ： 本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 于 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 银 华 300A 、银华
300B 、300 分 级份额。
6.4.5.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 8,831,001.07 45,151.89 22,965,287.67 142,300.46
6.4.5.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.5.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.6 期末（2016 年 6 月 30 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
6.4.6.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未因认购新发/ 增发证券 而持有流通受限 证券。
6.4.6.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000002
万
科Ａ
2015
年12
月21
日
重大
事项
18.20
2016
年7 月
4 日
21.99 122,534 1,522,350.51 2,230,118.80 -
000651
格力
电器
2016
年2 月
22 日
重大
事项
22.07 - - 70,557 1,351,524.17 1,557,192.99 -
600019
宝钢
股份
2016
年6 月
27 日
重大
事项
4.90 - - 74,914 443,767.01 367,078.60 -
002465
海格
通信
2016
年6 月
13 日
重大
事项
12.44 - - 26,662 312,528.61 331,675.28 - 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 20 页 共 33 页
600649
城投
控股
2016
年6 月
20 日
重大
事项
14.36 - - 22,690 209,800.22 325,828.40 -
000728
国元
证券
2016
年6 月
8 日
重大
事项
16.72
2016
年7 月
8 日
17.37 18,293 448,377.56 305,858.96 -
002065
东华
软件
2015
年12
月22
日
重大
事项
18.72
2016
年7 月
4 日
22.59 12,353 258,663.49 231,248.16 -
000415
渤海
金控
2016
年2 月
1 日
重大
事项
6.82
2016
年8 月
17 日
7.82 27,022 232,048.53 184,290.04 -
002129
中环
股份
2016
年4 月
25 日
重大
事项
8.29 - - 20,514 225,017.58 170,061.06 -
600005
武钢
股份
2016
年6 月
27 日
重大
事项
2.76 - - 61,279 370,825.40 169,130.04 -
000629
*ST
钒钛
2016
年5 月
26 日
重大
事项
2.39 - - 66,763 216,058.03 159,563.57 -
600986
科达
股份
2016
年6 月
27 日
重大
事项
15.98
2016
年7 月
18 日
17.58 11 257.05 175.78 -
6.4.6.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末未持有债 券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.7 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 128,975,655.96 93.58
其中：股票 128,975,655.96 93.58
2 固定收益投资 - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 8,831,001.07 6.41
7 其他各项资产 17,845.91 0.01
8 合计 137,824,502.94 100.00
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 100,608.82 0.07
B 采矿业 4,537,202.07 3.30
C 制造业 40,377,853.77 29.41
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
5,149,849.64 3.75
E 建筑业 4,248,185.00 3.09
F 批发和零售业 3,048,576.65 2.22
G 交通运输、仓储和邮政业 3,961,667.72 2.89
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
7,917,535.04 5.77
J 金融业 47,047,195.09 34.26
K 房地产业 6,486,666.62 4.72
L 租赁和商务服务 业 1,567,344.45 1.14
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 913,434.64 0.67
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 221,444.86 0.16
R 文化、体育和娱乐业 2,454,903.59 1.79
S 综合 647,104.65 0.47
合计 128,679,572.61 93.72
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 159,563.57 0.12
C 制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 175.78 0.00
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 136,344.00 0.10
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 296,083.35 0.22
7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 股 票 投 资明 细
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 165,684 5,308,515.36 3.87
2 600016 民生银行 361,483 3,228,043.19 2.35
3 601166 兴业银行 203,895 3,107,359.80 2.26
4 600036 招商银行 157,677 2,759,347.50 2.01
5 601328 交通银行 420,064 2,364,960.32 1.72
6 600519 贵州茅台 7,668 2,238,442.56 1.63 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
7 000002 万
科Ａ 122,534 2,230,118.80 1.62
8 601398 工商银行 502,240 2,229,945.60 1.62
9 600000 浦发银行 132,270 2,059,443.90 1.50
10 600030 中信证券 120,350 1,953,280.50 1.42
注： 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 指数 投 资 的 所 有 股 票 信 息 ， 应 阅 读 登 载 于
http://www.yhfund.com.cn 网站的半年度报告正文。
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前五名股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 000629 *ST 钒钛 66,763 159,563.57 0.12
2 000796 凯撒旅游 7,800 136,344.00 0.10
3 600986 科达股份 11 175.78 0.00
注：本基金本报告期末仅持有上述积极投资股票。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 900,766.00 0.56
2 600016 民生银行 651,443.00 0.40
3 601328 交通银行 627,265.00 0.39
4 600000 浦发银行 549,893.00 0.34
5 601166 兴业银行 538,584.00 0.33
6 601398 工商银行 478,539.00 0.30
7 600958 东方证券 458,286.00 0.28
8 600900 长江电力 447,373.00 0.28
9 002739 万达院线 431,094.50 0.27
10 600036 招商银行 426,902.73 0.27
11 000768 中航飞机 369,420.00 0.23
12 002736 国信证券 347,418.00 0.22
13 600030 中信证券 336,183.00 0.21
14 601288 农业银行 306,434.00 0.19
15 600061 国投安信 289,016.00 0.18 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
16 601788 光大证券 287,026.00 0.18
17 600837 海通证券 283,868.00 0.18
18 601169 北京银行 258,333.00 0.16
19 002183 怡 亚 通 257,134.00 0.16
20 601766 中国中车 244,988.00 0.15
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 1,493,704.78 0.93
2 600000
浦发银行 956,115.61 0.59
3 601318
中国平安 893,602.31 0.56
4 000839
中信国安 543,680.35 0.34
5 601166
兴业银行 541,618.30 0.34
6 600036
招商银行 437,353.88 0.27
7 600739
辽宁成大 364,781.84 0.23
8 600637
东方明珠 330,639.82 0.21
9 600030
中信证券 326,690.32 0.20
10 000768
中航飞机 326,689.50 0.20
11 601288
农业银行 311,163.84 0.19
12 601328
交通银行 299,582.24 0.19
13 601398
工商银行 286,187.65 0.18
14 600837
海通证券 285,604.38 0.18
15 002024
苏宁云商 277,324.62 0.17
16 601169
北京银行 261,793.75 0.16
17 601766
中国中车 254,835.33 0.16
18 000651
格力电器 254,690.71 0.16
19 600519
贵州茅台 240,859.94 0.15
20 000783
长江证券 237,740.56 0.15
注： “卖出金 额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 33,117,007.66
卖出股票收入（成交）总额 31,525,034.40 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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注： “买入 股票成本总额 ” 和 “卖 出股票收入总额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的前五名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 包 括 中 信证 券 （ 证 券代 码 ：600030 ）
根 据 中 信 证券 股 份 有 限公 司 于 2015 年 11 月 26 日 发 布 的公 告 ， 该 上市 公 司 因 涉嫌 违
反 《 证 券 公司 监 督 管 理条 例 》 相 关规 定 ， 根 据 《 中 华 人 民共 和 国 证 券法 》 的 有 关规 定 ，
中 国 证 券 监督 管 理 委 员会 决 定 对 公司 进 行 立 案调 查 。
在 上 述 公 告公 布 后 ， 本 基 金 管 理 人对 上 述 上 市公 司 进 行 了进 一 步 了 解和 分 析 ， 认为
上 述 处 罚 不会 对 中 信 证券 的 投 资 价值 构 成 实 质性 负 面 影 响， 因 此 本 基金 管 理 人 对上
述 上 市 公 司的 投 资 判 断未 发 生 改 变。
报 告 期 内 ，本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 其 余 证券 的 发 行 主体 没 有 被 监管 部 门 立 案调
查 或 在 本 报告 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、处 罚 的 情 况。
7.12.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 股票 没 有 超 出基 金 合 同 规定 的 备 选 股票 库 之 外 的情 形 。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 12,481.69
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,078.89
5 应收申购款 3,285.33
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,845.91
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 2,230,118.80 1.62 重大事项
银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 000629 *ST 钒钛 159,563.57 0.12 重大事项
2 600986 科达股份 175.78 0.00 重大事项
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
银华 300A 319 94,406.13 19,280,728.00 64.02% 10,834,828.00 35.98%
银华 300B 1,118 26,936.99 59,600.00 0.20% 30,055,956.00 99.80%
300 分级 5,747 19,054.84 3,780,926.47 3.45% 105,727,228.15 96.55%
合计
7,184 23,627.40 23,121,254.47 13.62% 146,618,012.15 86.38%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额； 对于合 计数 ，比例 的 分 母 采
用下属分级基金份额的合计数。
银华 300A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
10,000,000.00 33.21%
2 华能贵诚信托有限公司 3,432,891.00 11.40%
3 工银瑞信基金－农业银行－中油财
务有限责任公司
1,790,797.00 5.95%
4 郑文颖 1,699,812.00 5.64%
5 海通资管－上海银行－海通赢家系 1,262,394.00 4.19% 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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列－月月赢集合资产管理计划
6 顾立岳 1,056,000.00 3.51%
7 郑月娟 787,600.00 2.62%
8 刘幼珍 751,315.00 2.49%
9 中铁宝盈资产－招商银行－中铁宝
盈千合宽星量化多策略特定资产管
理计划
641,900.00 2.13%
10 李桃 451,033.00 1.50%
银华 300B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 许文广 2,500,000.00 8.30%
2 方玲 2,124,581.00 7.05%
3 李祖平 1,440,891.00 4.78%
4 花波 1,148,648.00 3.81%
5 国泰君安证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户
1,113,200.00 3.70%
6 覃贵良 1,072,500.00 3.56%
7 谢燕珍 733,574.00 2.44%
8 陈淑芬 628,492.00 2.09%
9 符安民 480,200.00 1.59%
10 黄月梅 372,100.00 1.24%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
银华 300A - -
银华 300B - -
300 分级 40,650.62 0.04%
合计
40,650.62 0.02%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 合计数 比例 的分母 采 用 期 末
基金份额总额。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
银华 300A 0
银华 300B 0
300 分级 0
合计
0 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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本基金基金经理 持有本开
放式基金
银华 300A
0
银华 300B
0
300 分级
0
合计
0
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
银华 300A 银华 300B 300 分级
基金合同生效日（2014 年 1 月 7 日 ）
基金份额总额
8,326,722.00 8,326,722.00 233,287,779.01
本报告期期初基金份额总额 32,229,744.00 32,229,744.00 103,574,402.68
本报告期基金总申购份额 - - 25,355,475.25
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 23,650,099.31
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以"-" 填列）
-2,114,188.00 -2,114,188.00 4,228,376.00
本报告期期末基金份额总额 30,115,556.00 30,115,556.00 109,508,154.62
注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额。
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
10.2.1 基金 管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
第 30 页 共 33 页
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内，本基金未变更为其审计的会计事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华创证券有限
责任公司
2 18,858,246.51 29.29% 17,562.61 29.67% -
国金证券股份
有限公司
2 9,348,316.45 14.52% 8,706.24 14.71% -
广州证券股份
有限公司
1 9,033,624.26 14.03% 8,413.15 14.21% -
安信证券股份
有限公司
3 9,012,423.70 14.00% 8,393.34 14.18% -
东方证券股份
有限公司
2 5,860,136.34 9.10% 5,457.57 9.22% -
中信证券股份
有限公司
3 4,845,939.61 7.53% 4,513.10 7.62% -
方正证券股份
有限公司
5 3,829,181.93 5.95% 2,800.41 4.73% -
招商证券股份
有限公司
2 2,770,632.25 4.30% 2,580.40 4.36% -
中国中投证券
有限责任公司
1 828,347.73 1.29% 771.57 1.30% -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
国都证券股份 2 - - - - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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有限公司
中原证券股份
有限公司
2 - - - - -
第一创业证券
股份有限公司
2 - - - - -
太平洋证券股
份有限公司
2 - - - - -
长江证券股份
有限公司
2 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
2 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
0 - - - - 撤销1 个交
易单元
国信证券股份
有限公司
3 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
申银宏源集团
股份有限公司
3 - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
2 - - - - -
民生证券股份
有限公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
华融证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
5 - - - - -
海通证券股份
有限公司
2 - - - - -
东莞证 券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券（山
东） 有限责任公
司
1 - - - - -
上海证券有限
责任公司
1 - - - - - 银华沪深 300 指数分级 2016 年半年度报告摘要
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平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
西南证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
4 - - - - 新增1 个交
易单元
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
新时代证券股
份有限公司
2 - - - - -
湘 财证券股份
有限公司
1 - - - - -
渤海证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
江海证券有限
公司
2 - - - - -
长城证券股份
有限公司
3 - - - - -
红塔证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
3 - - - - -
华安证券股份
有限公司
1 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - -
首创证券有限
责任公司
2 - - - - -
西部证券股份
有限公司
1 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
开源证券股份
有限公司
0 - - - - 撤销1 个交
易单元
日信证券有限
责任公司
1 - - - - -
上海华信证券
有限责任公司
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兴业证券股份
有限公司
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注：1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力， 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的 选择程序为根据标准进行考察后， 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
银华基金管理有限公司
2016 年8 月24 日
