易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
易方达中小板指数分级证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一六年八月二十四日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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1
重 要提 示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 19 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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2
基 金简 介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 易方达中小板指数分级
基金主代码 161118
交易代码 161118
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月 20 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 359,753,088.53 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 10 月 25 日
下属分级基金的基金简称
易方达中小板指
数分级
易方达中小板指
数分级 A
易方达中小板指
数分级 B
下属分级基金场内简称
易基中小 中小 A 中小 B
下属分级基金的交易代码 161118 150106 150107
报告期末下属分级基金的份额总额 79,716,095.53 份
140,018,496.00
份
140,018,497.00
份
注：自 2015 年 1 月 5 日 起，易方达中小板指数分级证券投资基金 A 类份额的场内简称由“ 易基
稳健” 变更为“ 中小 A” ， B 类份额的 场内简称由“ 易基进取” 变更为“ 中小 B” 。
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金采取指数化投资方式， 以实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 追求跟
踪偏离度及跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法进行投资， 即按照中 小板价格指数的成份股组
成及权重构建股票投资组合， 并根据 标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整， 以实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 追求跟踪偏离度及跟踪误
差最小化。
业绩比较基准 中小板价格指数收益率× 95%+ 活期存 款利率（税后）× 5%
风险收益特征
本基金属股票基金， 预期风险与收益水平高于混合基金、 债券基金与货币
市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现， 具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 份 额 具 有 高 预 期 风
险 、 相 对 较 高 预 期 收
益。
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 A 份 额 具 有 低 预 期
风险、 相对预期收益稳
定。
易 方 达 中 小 板 指 数 分
级 B 份 额 具 有 高 预 期
风 险 、 相 对 高 预 期 收
益。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 田青
联系电话 020-85102688 010-67595096
电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
2.4 信 息 披露方 式
登载基金 半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
3
主 要财 务指 标 和 基金净 值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 -79,916,854.70
本期利润 -116,879,303.76
加权平均基金份额本期利润 -0.2583
本期基金份额净值增长率 -17.48%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 报告期末(2016 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 -0.2128
期末基金资产净值 380,304,658.34
期末基金份额净值 1.0571
注：1. 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2. 本期已实现 收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.03% 1.49% 3.43% 1.47% -0.40% 0.02%
过去三个月 0.87% 1.55% 0.43% 1.48% 0.44% 0.07%
过去六个月 -17.48% 2.46% -16.92% 2.26% -0.56% 0.20%
过去一年 -27.62% 2.77% -23.90% 2.55% -3.72% 0.22% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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过去三年 30.13% 2.06% 52.57% 1.97% -22.44% 0.09%
自基金合同生
效起至今
37.08% 1.94% 57.79% 1.88% -20.71% 0.06%
3.2.2 自基 金合 同 生 效以来 基金累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的比较
易方达中小板指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2012 年 9 月 20 日至 2016 年 6 月 30 日）
注： 自基金合同生效至报告期末， 基金份额净值增长率为 37.08% ， 同期 业绩比较基准收益率为
57.79% 。
4
管 理人 报告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方 达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限
公司、 易方达资产管理有限公司等子公司。 易方达秉承“ 取 信于市场， 取信于社会” 的宗旨， 坚持“ 在
诚信规范的前提下， 通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长” 的经营理念， 以严格的管理、 规
范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月 ，易方达取得全国社会保障基金投资管
理人资格。2005 年 8 月， 易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月， 易方达获得合易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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格境内机构投资者 （QDII ） 资格。2008 年 2 月， 易 方达获得从事特定客户资产 管理业务资格。 截至
2016 年 6 月 30 日，易方 达旗下共管理 92 只开放 式基金、1 只 封闭式基金和多个全国社保基金资产
组合、企业年金及特定客户资产管理业务，管理公募基金总规模 4056.91 亿元。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王建军
本基金的基金经理、 易方达银行
指数分级证券投资基金的基金
经理、 易方达创业板交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
的基金经理、 易方达并购重组指
数分级证券投资基金的基金经
理、 易方达深证 100 交易 型开放
式指数基金的基金经理、 易方达
生物科技指数分级证券投资基
金的基金经理、易方达深证 100
交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理、 易方达
创业板交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、 指数与量
化投资部总经理助理
2012-09-20 - 9 年
博士研究生，曾任
汇添富基金管理有
限公司数量分析
师，易方达基金管
理有限公司量化研
究员、基金经理助
理。
成曦
本基金的基金经理、 易方达并购
重组指数分级证券投资基金的
基金经理、 易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金的基
金经理、 易方达深证 100 交易型
开放式指数基金的基金经理、 易
方达生物科技指数分级证券投
资基金的基金经理、 易方达银行
指数分级证券投资基金的基金
经理、 易方达深证 100 交 易型开
放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理、 易方达创业板交
易型开放式指数证券投资基金
联接基金的基金经理、 易方达并
购重组指数分级证券投资基金
的基金经理助理（自 2015 年 9
月 2 日至 2016 年 5 月 6 日 ） 、 易
方达创业板交易型开放式指数
证券投资基金的基金经理助理
（自 2015 年 9 月 2 日至 2016 年
5 月 6 日） 、 易 方达生物科技指数
2016-05-07 - 8 年
硕士研究生，曾任
华泰联合证券资产
管理部研究员；易
方达基金管理有限
公司集中交易室交
易员、指数与量化
投资部指数基金运
作专员。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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分级证券投资基金的基金经理
助理 （自 2015 年 9 月 2 日至 2016
年 5 月 6 日 ） 、易方达中小板指
数分级证券投资基金的基金经
理助理（自 2015 年 9 月 2 日至
2016 年 5 月 6 日） 、易方 达银行
指数分级证券投资基金的基金
经理助理（自 2015 年 9 月 2 日
至 2016 年 5 月 6 日 ） 、 易方达深
证 100 交易型 开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理助
理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016
年 5 月 6 日 ） 、易方达深证 100
交易型开放式指数基金的基金
经理助理（自 2015 年 9 月 2 日
至 2016 年 5 月 6 日 ） 、 易方达创
业板交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理助
理（自 2015 年 9 月 2 日至 2016
年 5 月 6 日）
注：1. 此处的“ 离任日期” 为公告确定的解聘日期， 王建军的“ 任职日期” 为基金合同生效之日， 成
曦的“ 任职日 期” 为公告确定的聘任日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3. 根据 2016 年 7 月 6 日 《易方达中小板指数分级证券投资基金基金经理变更公告》，自 2016
年 7 月 6 日 起，王建军不再担任本基金的基金经理，成曦仍任本基金的基金经理。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 控 制风 险 的 前 提下 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 基 金 管 理人 主 要 通 过建 立 有 纪 律、 规 范 化 的投 资 研 究 和决 策 流 程 、交 易 流 程 ，以 及 强 化 事后
监 控 分 析 来确 保 公 平 对待 不 同 投 资组 合 ， 切 实防 范 利 益 输送 。 本 基 金管 理 人 规 定了 严 格 的 投资 权 限
管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以“ 时间
优先、 价格优先” 作为执行指令的基本原则， 通过投资交易系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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4.3.2 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 共有 16 次， 其中 13 次为 指数及量化投资因投资策略
需要和 其 他组 合 发 生 的反 向 交 易 ；3 次 为 不 同基 金 经 理 管理 的 非 指 数基 金 因 投 资策 略 不 同 而发 生 的
反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年 2 季度 GDP 增速 为 6.7% ，与 1 季度持平，上半年由基建、房地产项目投产惯性及企业
存货回补， 对 2 季度的 GDP 起到了一定支撑， 并且一定程度上对冲了制造业下滑的影响。 投资方面，
固 定 资 产 投资 、 制 造 业投 资 、 房 地产 开 发 投 资 累 计 同 比 均在 二 季 度 有所 下 滑 ； 工业 方 面 ， 工业 增 加
值同比增速在 2 季度有轻微提升；消费方面，上半年社会消费品同比数据保持在 10% 上下，较 为平
稳； 物价方面， 年初以来的高 CPI 数据， 在 2 季度有所回落至 1.9% ； 流动性方面， 新增人民币贷款
在经过 4 ，5 月份的收紧之后，6 月份 上升至 1.38 万亿。
综 合 来 看 ，由 上 半 年 基建 、 房 地 产带 来 的 投 资已 经 有 所 回落 ， 同 时 消费 保 持 平 稳增 长 ， 金 融体
系资金供给总体充裕，全年经济大概率成“L” 型走势。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至报告期末， 本基金份额净值为 1.0571 元， 本报 告期份额净值增长率为-17.48% ， 同期 业绩比
较基准收益率为-16.92% ，年化跟踪误差 3.89% ， 各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展 望 下 一 阶段 市 场 ： 宏观 经 济 的 推动 力 主 要 来自 于 国 企 改革 ， 供 给 侧改 革 对 生 产效 率 的 提 升，
市 场 的 表 现还 需 要 关 注流 动 性 的 变动 和 人 民 币汇 率 的 波 动； 风 险 方 面特 别 需 要 关注 信 用 违 约事 件 的
进 程 。 从 朝阳 永 续 指 数一 致 预 期 数据 来 看 ， 虽然 市 场 整 体收 入 利 润 增速 下 降 ， 但个 别 创 新 性行 业 依
然能够保持较高增速，市场结构性特征较为明显。
在产业方面：2010-2015 期间，可以看作以智能手机普及为代表的第一波智能化浪潮；从 2015
年 之 后 ， 更多 的 智 能 产业 ： 智 能 制造 、 智 慧 城市 、 智 能 家居 、 智 能 物流 、 虚 拟 现实 等 概 念 逐渐 产 业
化 ； 此 外 ，升 级 的 消 费产 业 ， 例 如： 医 疗 美 容、 教 育 培 训、 生 物 科 技等 产 业 也 逐渐 成 为 中 国经 济 发
展的重要组成。
中 小 板 指 数成 份 股 大 多处 于 企 业 周期 的 成 长 期， 相 较 主 板股 票 ， 具 有更 高 的 成 长性 ， 同 时 成份
股 多 数 都 是各 自 细 分 行业 的 龙 头 ，创 新 优 势 明显 。 在 中 国经 济 结 构 转型 的 背 景 下， 中 长 期 的投 资 价易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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值明显。
作 为 被 动 投资 的 基 金 ，中 小 板 指 数分 级 将 继 续坚 持 既 定 的指 数 化 投 资策 略 ， 以 严格 控 制 基 金相
对 目 标 指 数的 跟 踪 偏 离为 投 资 目 标， 追 求 跟 踪偏 离 度 及 跟踪 误 差 的 最小 化 。 期 望中 小 板 指 数分 级 为
投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 公司 营 运 总 监担 任 估 值 委员 会 主 席 ，研 究 部 、 固定 收 益 总 部、
投 资 风 险 管理 部 、 监 察部 和 核 算 部指 定 人 员 担任 委 员 。 估值 委 员 会 负责 组 织 制 定和 适 时 修 订基 金 估
值 政 策 和 程序 ， 指 导 和监 督 整 个 估值 流 程 。 估值 委 员 会 成员 具 有 多 年的 证 券 、 基金 从 业 经 验， 熟 悉
相 关 法 律 法规 ， 具 备 行业 研 究 、 风险 管 理 、 法律 合 规 或 基金 估 值 运 作等 方 面 的 专业 胜 任 能 力。 基 金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结 算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根据 《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》 的约定， 分级运作期内， 本基金( 包括易
基中小板份额、易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份 额) 不进行收益分配。
5
托 管人 报告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基 金 合 同 、托 管 协 议 和其 他 有 关 规定 ， 不 存 在损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，完 全 尽 职 尽责 地 履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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5.3 托 管 人对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负债表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 30,830,153.98 38,593,686.37
结算备付金 - 76,022.81
存出保证金 187,151.23 1,478,305.03
交易性金融资产 350,200,038.14 626,766,821.17
其中：股票投资 350,200,038.14 626,766,821.17
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 2,805,853.32 11,646,887.68
应收利息 4,819.13 11,875.17
应收股利 - -
应收申购款 16,614.60 50,966.20
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 384,044,630.40 678,624,564.43
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 2,949,212.36 8,629,935.67 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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应付管理人报酬 320,617.40 800,312.38
应付托管费 70,535.85 176,068.74
应付销售服务费 - -
应付交易费用 134,721.77 790,147.93
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 264,884.68 438,909.79
负债合计 3,739,972.06 10,835,374.51
所 有 者 权益：
实收基金 277,425,535.26 402,020,093.69
未分配利润 102,879,123.08 265,769,096.23
所 有 者 权益合 计 380,304,658.34 667,789,189.92
负 债 和 所有者 权 益 总计 384,044,630.40 678,624,564.43
注： 报告截 止日 2016 年 6 月 30 日 ， 易方达中小板指数分级份额净值 1.0571 元， 易方 达中小板
指数分级 A 份额参考净值 1.0544 元 ，易方达中小板指数分级 B 份额参 考净值 1.0598 元；基金份 额
总额 359,753,088.53 份， 下属分级基金的份额总额分别为：易方达中小板指数分级基金份额总额
79,716,095.53 份，易方达 中小板指数分级 A 基金份额总额 140,018,496.00 份，易方达中小板指数分
级 B 基金份 额总额 140,018,497.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入 -113,257,533.35 -387,906,553.71
1. 利息收入 113,801.44 237,806.67
其中：存款利息收入 113,801.44 237,806.67
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列） -76,719,391.98 29,836,075.28
其中：股票投资收益 -79,077,179.01 25,465,287.87
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 12 页共 29 页
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 2,357,787.03 4,370,787.41
3. 公允价值变 动收益（损失以“-” 号填 列） -36,962,449.06 -418,797,971.63
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 310,506.25 817,535.97
减 ： 二 、费用 3,621,770.41 8,449,720.55
1 ．管理人报 酬 2,298,587.07 3,323,274.74
2 ．托管费 505,689.19 731,120.47
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 502,224.29 4,137,693.56
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 315,269.86 257,631.78
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ） -116,879,303.76 -396,356,274.26
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ” 号 填 列） -116,879,303.76 -396,356,274.26
6.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
402,020,093.69 265,769,096.23 667,789,189.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -116,879,303.76 -116,879,303.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“-” 号填列）
-124,594,558.43 -46,010,669.39 -170,605,227.82
其中：1. 基金 申购款 60,966,396.39 17,586,361.53 78,552,757.92
2. 基金赎回款 -185,560,954.82 -63,597,030.92 -249,157,985.74
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
277,425,535.26 102,879,123.08 380,304,658.34
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 13 页共 29 页
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
32,606,136.63 8,242,332.81 40,848,469.44
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -396,356,274.26 -396,356,274.26
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少以“-” 号填列）
1,141,729,497.68 1,438,062,364.70 2,579,791,862.38
其中：1. 基金 申购款 1,511,772,866.49 1,725,852,518.93 3,237,625,385.42
2. 基金赎回款 -370,043,368.81 -287,790,154.23 -657,833,523.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净值减少以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,174,335,634.31 1,049,948,423.25 2,224,284,057.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报 表 附注
6.4.1 基金 基本 情 况
易 方 达 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简
称“ 中国证监 会”) 证监许可[2012]680 号 《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批复》
核 准 ， 由 易方 达 基 金 管理 有 限 公 司依 照 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《易 方 达 中 小板 指 数
分级证券投资基金基金合同》 公开募集。 经向中国证监会备案， 《易方 达中小板指数分级证券投资基
金基金合同》于 2012 年 9 月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 401,094,727.69 份
基金份额， 其中认购资金利息折合 69,225.16 份基 金份额。 根据 《易方达中小板指数分级证券投资基
金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，自基金合同生效日起的 7 年内（含 7 年）为本
基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7 年届满后 自动转换为上市开放式基金（LOF ） 。此
外 ， 若 本 基金 在 分 级 运作 期 内 发 生分 级 运 作 期提 前 结 束 的情 形 ， 本 基金 将 提 前 转换 为 上 市 开放 式 基
金（LOF ） 。 本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司， 注册登记机构为中国证券登 记结算有
限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本 财 务 报 表系 按 照 财 政部 颁 布 的 《企 业 会 计 准则— 基 本 准则 》 以 及 其后 颁 布 及 修订 的 具 体 会计
准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以 下 合 称“ 企 业 会 计 准 则” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具 体 会易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 14 页共 29 页
计 核 算 和 信息 披 露 方 面， 也 参 考 了中 国 证 券 投资 基 金 业 协会 修 订 并 发布 的 《 证 券投 资 基 金 会计 核 算
业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于 证券投
资基金执行< 企业会计准 则> 估值业务 及份额净值 计价有关事 项的通知》 、 《证券投资 基金信息披 露 管
理办法》 、 《 证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证 券投资
基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 财 务 报 表符 合 企 业 会计 准 则 的 要求 ， 真 实 、完 整 地 反 映了 本 基 金 本报 告 期 末 的财 务 状 况 以及
本报告期间的经营成果和基金净 值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花 税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
股 权 分 置 改革 过 程 中 因非 流 通 股 股东 向 流 通 股股 东 支 付 对价 而 发 生 的股 权 转 让 ，暂 免 征 收 印花
税。
6.4.6.2 营业 税、增值税、企业所得税
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
证 券 投 资 基金 （ 封 闭 式证 券 投 资 基金 ， 开 放 式证 券 投 资 基金 ） 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券
的差价收入，免征营业税。
自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，
由 缴 纳 营 业税 改 为 缴 纳增 值 税 。 对证 券 投 资 基金 （ 封 闭 式证 券 投 资 基金 ， 开 放 式证 券 投 资 基金 ） 管
理 人 运 用 基金 买 卖 股 票、 债 券 的 转让 收 入 免 征增 值 税 ； 国债 、 地 方 政府 债 利 息 收入 免 征 增 值税 ； 存
款利息收入不征收增值税； 质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税。
证 券 投 资 基金 从 证 券 市场 中 取 得 的收 入 ， 包 括买 卖 股 票 、债 券 的 差 价收 入 ， 股 权的 股 息 、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股 权 分 置 改革 中 非 流 通股 股 东 通 过对 价 方 式 向流 通 股 股 东支 付 的 股 份、 现 金 等 收入 ， 暂 免 征收易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 15 页共 29 页
流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人 所得税
个人所得税税率为 20% 。
基 金 取 得 的股 票 的 股 息、 红 利 收 入、 债 券 的 利息 收 入 及 储蓄 利 息 收 入， 由 上 市 公司 、 债 券 发行
企 业 及 金 融机 构 在 向 基金 派 发 股 息、 红 利 收 入、 债 券 的 利息 收 入 及 储蓄 利 息 收 入时 代 扣 代 缴个 人 所
得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50% 计入 应纳
税所得额； 持股期限超过 1 年的， 减按 25% 计 入应纳税所得额； 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券投资基
金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人
所得税。
股 权 分 置 改革 中 非 流 通股 股 东 通 过对 价 方 式 向流 通 股 股 东支 付 的 股 份、 现 金 等 收入 ， 暂 免 征收
流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 关联 方关 系
6.4.7.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( 以下简称“ 中国建设 银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
6.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 16 页共 29 页
广发证券 - - 423,237,202.82 12.05%
6.4.8.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应支 付 关 联方的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 385,316.59 12.05% 385,316.59 14.40%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.8.2 关联方 报 酬
6.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,298,587.07 3,323,274.74
其中：支付销售机构的客户维护费 147,047.17 221,458.05
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 年管理费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日
期顺延。
6.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 17 页共 29 页
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 505,689.19 731,120.47
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 年托管费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日
期顺延。
6.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
6.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
易 方 达 中小板 指 数 分级
无。
易 方 达 中小板 指 数 分级 A
无。
易 方 达 中小板 指 数 分级 B
无。
6.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
30,830,153.9
8
107,936.23
107,108,602.
88
202,418.52
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 18 页共 29 页
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券 002790 瑞尔特
新股网下
发行
3,022 50,104.76
广发证券 300518 盛讯达
新股网下
发行
1,306 29,019.32
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
6.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
6.4.9 期末 （2016 年 6 月 30 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
6.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限 证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00280
5
丰元
股份
2016-0
6-29
2016-0
7-07
新股
流通
受限
5.80 5.80 971
5,631.
80
5,631.
80
-
30052
0
科大
国创
2016-0
6-30
2016-0
7-08
新股
流通
受限
10.05 10.05 926
9,306.
30
9,306.
30
-
6.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00205
2
同洲电
子
2016-01
-12
重大事
项停牌
10.03 - - 234,527 4,237,337.48 2,352,305.81 -
00206 东华软 2015-12 重大事 18.72 2016-0 22.59 397,656 13,331,235.19 7,444,120.32 - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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5 件 -22 项停牌 7-04
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项停牌
8.29 - - 477,833 9,487,903.45 3,961,235.57 -
00219
0
成飞集
成
2016-04
-21
重大事
项停牌
35.44
2016-0
7-12
38.98 63,407 3,049,631.48 2,247,144.08 -
00226
6
浙富控
股
2016-05
-25
重大事
项停牌
5.35 - - 452,900 3,795,710.94 2,423,015.00 -
00228
0
联络互
动
2016-04
-25
重大事
项停牌
19.71 - - 193,700 4,790,398.80 3,817,827.00 -
00246
5
海格通
信
2016-06
-13
重大事
项停牌
12.44 - - 443,474 8,163,329.13 5,516,816.56 -
00255
5
三七互
娱
2016-03
-10
重大事
项停牌
18.10
2016-0
8-16
19.91 119,600 2,937,661.35 2,164,760.00 -
6.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
6.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 320,272,813.80 元 ，属于第二层次的余额为 29,927,224.34 元，无属 于第三层次的
余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 559,075,552.09 元， 第二层次 67,691,269.08 元， 无属于第三层次
的余额) 。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 20 页共 29 页
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投 资组 合报 告
7.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 350,200,038.14 91.19
其中：股票 350,200,038.14 91.19
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 21 页共 29 页
6 银行存款和结算备付金合计 30,830,153.98 8.03
7 其他各项资产 3,014,438.28 0.78
8 合计 384,044,630.40 100.00
7.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合
7.2.1 报告 期末 按 行 业分类 的 境 内股票 投 资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 2,839,313.40 0.75
B 采矿业
- -
C 制造业 236,210,120.80 62.11
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 10,141,676.88 2.67
F 批发和零售业
10,735,044.84 2.82
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
44,750,481.47 11.77
J 金融业
26,524,333.09 6.97
K 房地产业
3,760,291.85 0.99
L 租赁和商务服务业
9,681,119.81 2.55
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
2,729,196.00 0.72
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
2,828,460.00 0.74
S 综合
- -
合计 350,200,038.14 92.08
7.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 002450 康得新 645,885 11,044,633.50 2.90 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 22 页共 29 页
2 002024 苏宁云商 988,494 10,735,044.84 2.82
3 002415 海康威视 496,245 10,649,417.70 2.80
4 002304 洋河股份 138,517 9,962,142.64 2.62
5 002594 比亚迪 137,748 8,404,005.48 2.21
6 002736 国信证券 457,005 7,883,336.25 2.07
7 002065 东华软件 397,656 7,444,120.32 1.96
8 002230 科大讯飞 222,084 7,295,459.40 1.92
9 002673 西部证券 279,108 7,217,732.88 1.90
10 002466 天齐锂业 159,800 6,821,862.00 1.79
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网
站的半年度报告正文。
7.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
7.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002466 天齐锂业 6,800,848.53 1.02
2 002074 国轩高科 4,310,019.86 0.65
3 002460 赣锋锂业 4,109,162.00 0.62
4 002018 华信国际 3,937,862.18 0.59
5 002176 江特电机 3,899,117.52 0.58
6 002085 万丰奥威 3,499,740.57 0.52
7 002075 沙钢股份 2,699,809.90 0.40
8 002024 苏宁云商 2,217,621.00 0.33
9 002161 远 望 谷 2,069,750.25 0.31
10 002284 亚太股份 2,049,080.50 0.31
11 002415 海康威视 1,851,451.00 0.28
12 002304 洋河股份 1,637,272.20 0.25
13 002010 传化股份 1,517,547.00 0.23
14 002568 百润股份 1,427,874.00 0.21
15 002594 比亚迪 1,379,309.00 0.21
16 002736 国信证券 1,308,479.00 0.20
17 002202 金风科技 1,167,341.00 0.17
18 002673 西部证券 1,127,225.00 0.17
19 002142 宁波银行 1,100,209.00 0.16
20 002252 上海莱士 1,029,225.00 0.15
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002219 恒康医疗 11,208,511.45 1.68
2 002024 苏宁云商 10,090,285.01 1.51
3 002415 海康威视 7,211,397.15 1.08
4 002304 洋河股份 6,692,753.50 1.00
5 002450 康得新 6,400,815.25 0.96
6 002594 比亚迪 5,841,649.42 0.87
7 002048 宁波华翔 5,238,275.56 0.78
8 002736 国信证券 5,233,061.45 0.78
9 002202 金风科技 4,769,717.16 0.71
10 002252 上海莱士 4,595,778.65 0.69
11 002241 歌尔股份 4,539,371.05 0.68
12 002142 宁波银行 4,501,193.29 0.67
13 002049 紫光国芯 4,311,015.75 0.65
14 002673 西部证券 4,233,109.08 0.63
15 002465 海格通信 3,965,666.00 0.59
16 002230 科大讯飞 3,918,920.43 0.59
17 002456 欧菲光 3,724,969.80 0.56
18 002008 大族激光 3,413,014.76 0.51
19 002236 大华股份 3,353,599.49 0.50
20 002183 怡 亚 通 3,248,461.65 0.49
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票 成本（成交）总额 84,590,458.45
卖出股票 收入（成交）总额 245,117,613.41
注：“ 买入股 票成本” 或“ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名债 券 投 资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
第 24 页共 29 页
7.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资 组合 报 告 附注
7.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 187,151.23
2 应收证券清算款 2,805,853.32
3 应收股利 -
4 应收利息 4,819.13
5 应收申购款 16,614.60
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,014,438.28
7.12.4 期 末持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 002065 东华软件 7,444,120.32 1.96
重大事项停
牌 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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8
基 金份 额持 有 人 信息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
易方达中小板
指数分级
5,535 14,402.19 33,341,598.24 41.83% 46,374,497.29 58.17%
易方达中小板
指数分级 A
387 361,804.90 114,401,210.00 81.70% 25,617,286.00 18.30%
易方达中小板
指数分级 B
10,678 13,112.80 7,229,454.00 5.16% 132,789,043.00 94.84%
合计 16,600 21,671.87 154,972,262.24 43.08% 204,780,826.29 56.92%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母
采用下属基金份额的合计数。
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
易方达中小板指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国银河证券股份有限公
司
32,089,072.00 22.92%
2
英大泰和财产保险股份有
限公司- 自有资金
15,000,000.00 10.71%
3
建信人寿保险有限公司－
分红保险产品
12,373,087.00 8.84%
4
中国财产再保险有限责任
公司
8,000,000.00 5.71%
5
中华联合财产保险股份有
限公司－传统保险产品
7,405,750.00 5.29%
6 杨翠凤 6,504,600.00 4.65%
7
中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保
险产品
6,488,846.00 4.63% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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8
中信盈时资产管理有限公
司－中信盈时中隐丰约 1 号
集合资产管理计划
3,317,406.00 2.37%
9
国投安信期货有限公司－
川宝北山中隐丰约 1 号资 产
管理计划
3,225,400.00 2.30%
10
宁波鼎锋海川投资管理中
心 （有限合伙） －鼎锋另类
策略 2 期证
2,980,000.00 2.13%
易方达中小板指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
利得资本管理有限公司－
利得资本－利得盈 1 号资 产
管理计划
4,997,837.00 3.57%
2 楼偕芳 2,107,539.00 1.51%
3 郑坚 1,060,939.00 0.76%
4 朱丹明 940,000.00 0.67%
5 周晓波 937,013.00 0.67%
6
长江证券资管－中国结算
－长江资管超越理财琴台 3
号集合资产管理计划
852,655.00 0.61%
7 程崇祥 827,300.00 0.59%
8 吴富英 770,000.00 0.55%
9 何云伦 714,806.00 0.51%
10 马礼华 637,803.00 0.46%
注：(1) 本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
(2) 对于易方达中小板指数分级 A 、 易方达中小板指数分级 B 前十名持 有人份额比例的分母采用
各自级别的份额。
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人
员持有本基金
易方达中小板指数分级 605.34 0.0008%
易方达中小板指数分级
A
0.00 0.0000%
易方达中小板指数分级
B
0.00 0.0000%
合计 605.34 0.0002%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达中小板指数分级 0
易方达中小板指数分级
A
0 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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易方达中小板指数分级
B
0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达中小板指数分级 0
易方达中小板指数分级
A
0
易方达中小板指数分级
B
0
合计 0
9 开 放式 基 金份 额 变 动
单位：份
项目
易方达中小板指数
分级
易方达中小板指数
分级 A
易方达中小板指数
分级 B
基金合同生效日（2012 年 9 月 20
日）基金份额总额
401,094,727.69 - -
本报告期期初基金份额总额 135,224,724.44 193,048,531.00 193,048,532.00
本报告期基金总申购份额 79,057,678.64 - -
减：本报告期基金总赎回份额 240,626,377.55 - -
本报告期基金拆分变动份额 106,060,070.00 -53,030,035.00 -53,030,035.00
本报告期期末基金份额总额 79,716,095.53 140,018,496.00 140,018,497.00
注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额。
10
重 大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发 布公告，自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹 余引先生担任公司
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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10.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内本 基 金 管 理人 和 托 管 人托 管 业 务 部门 及 其 相 关高 级 管 理 人员 未 受 到 任何 稽 查 或 处罚 。
10.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
10.7.1 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信证券 3 211,114,833.13 64.15% 168,892.26 74.11% -
信达证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
华泰证券 2 117,990,650.45 35.85% 59,000.44 25.89% -
国金证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
广发证券 3 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元， 新增国金证券股份有限公
司、华泰证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告摘要
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b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单
元的选择标准如下：
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具有较 强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 六年八 月 二 十四日
