易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
易方达保证金收益货币市场基金
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一六年八月二十四日 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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1 重要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本半 年 度 报 告已 经 三 分 之二 以 上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 19 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及 目录 ............................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................... 3
2 基金简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ............................................................... 5
2.2 基金产品 说明 ............................................................... 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 ..................................................... 5
2.4 信息披露 方式 ............................................................... 6
2.5 其他相关 资料 ............................................................... 6
3 主要财务指 标和基金净值表现 ................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 ..................................................... 6
3.2 基金净值 表现 ............................................................... 7
4 管理人报告 ................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 11
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 12
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 12
5 托管人报告 .................................................................. 13
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 13
5.2 托管人对 报告期 内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............ 13
6 半年度财务 会计报告（未经审计） .............................................. 13
6.1 资产负债 表 ................................................................ 13
6.2 利润表 .................................................................... 15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 .............................................. 15
6.4 报表附注 .................................................................. 16
7 投资组合报 告 ................................................................ 31
7.1 期末基金 资产组合情况 ...................................................... 31
7.2 债券回购 融资情况 .......................................................... 31
7.3 基金投资 组合平均剩余期限 .................................................. 32
7.4 报告期内 投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .......................... 33
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .......................................... 33
7.6 期末按摊 余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .............. 33
7.7“ 影子定价” 与“ 摊余成本法” 确定的基金资产净值的偏离 ........................... 34
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25% 情况说明 .................................... 34
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5% 情况说明 ..................................... 34
7.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ...... 34
7.9 投资组合 报告附注 .......................................................... 34 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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8 基金份额持 有人信息 .......................................................... 35
8.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 35
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................. 36
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 36
8.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................ 37
9 开放式基金 份额变动 .......................................................... 37
10 重大事件 揭示 ............................................................... 37
10.1 基金份 额持有人大会决议 ................................................... 37
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 37
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 38
10.4 基金投 资策略的改变 ....................................................... 38
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 38
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 38
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 38
10.8 偏离度 绝对值 超过 0.5% 的情况 ............................................... 39
10.9 其他重 大事件 ............................................................. 39
11 备查文件 目录 ............................................................... 40
11.1 备查文 件目录 ............................................................. 40
11.2 存放地 点 ................................................................. 40
11.3 查阅方 式 ................................................................. 40
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2 基金 简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 易方达保证金收益货币市场基金
基金简称 易方达保证金货币
场内简称 保证金
基金主代码 159001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,034,307.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 10 月 20 日
下属分级基金的基金简称 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
下属分级基金的交易代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
3,800,592.00 份 4,233,715.00 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在 有 效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较
基准的投资回报。
投资策略
利 用 定 性 分 析 和 定 量 分 析 方 法 ， 通 过 对 短 期 金 融 工 具 的 积 极 投 资 ， 在 有
效 控 制 投 资 风 险 和 保 持 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 力 争 获 得 高 于 业 绩 比 较 基 准
的投资回报。
业绩比较基准
中 国 人 民 银 行 公 布 的 活 期 存 款 基 准 利 率 的 税 后 收 益 率 ， 即 活 期 存 款 基 准
利率× (1 －利 息税税率)
风险收益特征
本 基 金 为 货 币 市 场 基 金 ， 是 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种 。 本 基 金 的 风
险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管 理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
姓名 张南 汤嵩彦
联系电话 020-85102688 95559 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-8 室
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州 银行大厦40-43 楼
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 510620 200120
法定代表人 刘晓艳 牛锡明
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司
深圳分公司
深圳市深南中路 1093 号 中信大厦 18 楼
3 主要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
报告期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 ）
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
本期已实现收益 6,697,918.50 10,192,616.23
本期利润 6,697,918.50 10,192,616.23
本期净值收益率 1.3114% 1.4375%
3.1.2 期末 数据 和 指 标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
期末基金资产净值 380,059,200.00 423,371,500.00
期末基金份额净值 100.0000 100.0000
3.1.3 累计 期末 指 标
报告期末(2016 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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累计净值收益率 11.6427% 13.1787%
注：1. 本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2. 本基金利润 分配是按月结转份额。
3. 本基金已 于 2014 年 10 月 13 日进 行了基金份额折算， 每 100 份基金份 额相应折算为 1 份， 折
算后每份基金份额对应的面值为 100.00 元。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
1 ． 易方 达 保证 金 货 币 A ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.2148% 0.0007% 0.0292% 0.0000% 0.1856% 0.0007%
过去三个月 0.6342% 0.0008% 0.0885% 0.0000% 0.5457% 0.0008%
过去六个月 1.3114% 0.0008% 0.1769% 0.0000% 1.1345% 0.0008%
过去一年 2.5720% 0.0020% 0.3558% 0.0000% 2.2162% 0.0020%
过去三年 10.7381% 0.0082% 1.0656% 0.0000% 9.6725% 0.0082%
自基金合同生效
起至今
11.6427% 0.0078% 1.1569% 0.0000% 10.4858% 0.0078%
2 ． 易方 达 保证 金 货 币 B ：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.2357% 0.0007% 0.0292% 0.0000% 0.2065% 0.0007%
过去三个月 0.6967% 0.0009% 0.0885% 0.0000% 0.6082% 0.0009%
过去六个月 1.4375% 0.0008% 0.1769% 0.0000% 1.2606% 0.0008%
过去一年 2.8297% 0.0020% 0.3558% 0.0000% 2.4739% 0.0020%
过去三年 12.0893% 0.0083% 1.0656% 0.0000% 11.0237% 0.0083%
自基金合同生效
起至今
13.1787% 0.0079% 1.1569% 0.0000% 12.0218% 0.0079%
3.2.2 自基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值收 益 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益率变动
的比较
易方达保证金收益货币市场基金 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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份额累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 3 月 29 日 至 2016 年 6 月 30 日)
易方达保证金货币 A
易方达保证金货币 B
注： 自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 11.6427% ，B 类基金 份额净值收
益率为 13.1787% ，同期业 绩比较基准收益率为 1.1569% 。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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4 管理 人 报告
4.1 基 金管 理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号 文批准， 易方 达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限
公司、 易方达资产管理有限公司等子公司。 易方达秉承“ 取 信于市场， 取信于社会” 的宗旨， 坚持“ 在
诚信规范的前提下， 通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长” 的经营理念， 以严格的管理、 规
范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004 年 10 月 ，易方达取得全国社会保障基金投资管
理人资格。2005 年 8 月， 易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月， 易方达获得合
格境内机构投资者 （QDII ） 资格。2008 年 2 月， 易 方达获得从事特定客户资产管理业务资格。 截至
2016 年 6 月 30 日，易方 达旗下共管理 92 只开放 式基金、1 只 封闭式基金和多个全国社保基金资产
组合、企业年金及特定客户资产管理业务，管理公募基金总 规模 4056.91 亿元。
4.1.2 基 金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
石大怿
本基金的基金经理、 易方达财富
快线货币市场基金的基金经理、
易方达货币市场基金的基金经
理、 易方达双月利理财债券型证
券投资基金的基金经理、 易方达
天天增利货币市场基金的基金
经理、 易方达易理财货币市场基
金的基金经理、 易方达月月利理
财债券型证券投资基金的基金
经理、 易方达现金增利货币市场
基金的基金经理、 易方达天天理
财货币市场基金的基金经理、 易
方达龙宝货币市场基金的基金
经理、 易方达新鑫灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理助
理
2013-04-22 - 7 年
硕士研究生，曾任
南方基金管理有限
公司交易管理部交
易员、易方达基金
管理有限公司集中
交易室债券交易
员、固定收益部基
金经理助理。
梁莹
本基金的基金经理助理、 易方达
财富快线货币市场基金的基金
经理、 易方达龙宝货币市场基金
的基金经理、 易方达现金增利货
币市场基金的基金经理、 易方达
2015-02-17 - 6 年
硕士研究生，曾任
招商证券股份有限
公司债券销售交易
部交易员，易方达
基金管理有限公司易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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增金宝货币市场基金的基金经
理、 易方达月月利理财债券型证
券投资基金的基金经理、 易方达
天天增利货币市场基金的基金
经理、 易方达双月利理财债券型
证券投资基金的基金经理、 易方
达货币市场基金的基金经理助
理、 易方达天天理财货币市场基
金的基金经理助理、 易方达易理
财货币市场基金的基金经理助
理
固定收益交易员、
固定收益基金经理
助理。
注：1. 此处的“ 任职日期” 和“ 离任日期” 分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》等 有 关 法 律法 规 及 基 金合 同 、 基 金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤 勉 尽 责 的原 则 管 理 和运 用 基 金 资产 ， 在 控 制风 险 的 前 提下 ， 为 基 金份 额 持 有 人谋 求 最 大 利益 。 在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公 平 交易 制 度 的 执行 情 况
本 基 金 管 理人 主 要 通 过建 立 有 纪 律、 规 范 化 的投 资 研 究 和决 策 流 程 、交 易 流 程 ，以 及 强 化 事后
监 控 分 析 来确 保 公 平 对待 不 同 投 资组 合 ， 切 实防 范 利 益 输送 。 本 基 金管 理 人 规 定了 严 格 的 投资 权 限
管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以“ 时间
优先、 价格优先” 作为执行指令的基本原则， 通过投资交易系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异 常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，同 日 反 向 交易 成 交 较 少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 共有 16 次， 其中 13 次为 指数及量化投资因投资策略
需 要 和 其 他组 合 发 生 的反 向 交 易 ；3 次 为 不 同基 金 经 理 管理 的 非 指 数基 金 因 投 资策 略 不 同 而发 生 的
反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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4.4 管 理人 对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说明
4.4.1 报 告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2016 年上半 年, 国内债券市场收益率并未延续下行的趋势， 而是转为震荡的走势。 一月份， 由于
担 忧 供 给 侧改 革 会 对 经济 短 期 增 长产 生 影 响 ，再 加 上 全 球股 票 市 场 波动 带 来 风 险偏 好 下 移 ，市 场 机
构 积 极 配 置债 券 资 产 ，长 端 收 益 率下 行 。 进 入二 月 ， 随 着股 票 市 场 企稳 ， 风 险 偏好 逐 步 修 复。 在 宽
松 的 货 币 环境 和 政 策 的支 持 下 ， 一线 城 市 地 产价 格 快 速 上升 ， 并 开 始向 部 分 二 线城 市 传 导 ，同 期 房
地 产 投 资 也出 现 回 升 。大 宗 商 品 价格 也 在 一 季度 快 速 上 升， 原 油 、 铁矿 石 、 螺 纹钢 的 价 格 均出 现 明
显 上 涨 。 考虑 到 大 宗 商品 价 格 反 映了 终 端 需 求并 影 响 通 胀预 期 ， 市 场对 于 未 来 经济 增 长 和 通胀 的 判
断 开 始 出 现分 歧 。 最 后农 产 品 价 格的 居 高 不 下导 致 通 胀 预期 回 升 。 上述 因 素 导 致债 券 长 端 收益 率 出
现 了 一 定 程度 的 上 行 。但 是 在 配 置压 力 的 推 动下 ， 信 用 债收 益 率 持 续下 行 ， 信 用利 差 维 持 在较 低 水
平 。 三 月 底， 信 用 债 风险 事 件 开 始频 发 ， 债 券市 场 风 险 偏好 迅 速 下 降， 信 用 债 收益 率 快 速 走高 。 一
季 度 末 市 场资 金 面 收 紧， 利 率 债 券收 益 率 出 现了 一 波 显 著的 上 行 。 随后 市 场 情 绪有 所 回 暖 ，债 券 市
场 收 益 率 重回 震 荡 走 势。 六 月 ， 美联 储 加 息 预期 骤 降 ， 国内 经 济 数 据不 及 预 期 ，尤 其 是 地 产的 销 售
投 资 出 现 回落 ， 这 使 得市 场 对 于 经济 增 长 的 前景 再 次 转 向悲 观 。 英 国退 欧 推 动 全球 避 险 情 绪升 温 ，
加上央行 对于 流 动 性 的关 注 缓 解 了市 场 对 于 资金 面 的 担 忧， 债 券 市 场收 益 率 再 次出 现 了 显 著下 行 。
央 行 在 上 半年 维 持 了 稳健 的 货 币 政策 ， 资 金 面虽 然 略 有 波动 ， 但 是 货币 市 场 利 率整 体 依 然 维持 在 低
位。公开市场操作利率没有继续下行，一年内收益率曲线仍维持较为平坦的形态。
报 告 期 内 本基 金 以 存 单、 存 款 作 为主 要 配 置 资产 ， 缩 短 了组 合 的 平 均剩 余 期 限 ，根 据 市 场 情况
降 低 了 信 用债 的 配 置 比例 ， 降 低 了组 合 杠 杆 ，在 保 持 稳 定的 投 资 收 益的 同 时 ， 为投 资 者 提 供了 较 高
的流动性。
4.4.2 报 告 期内 基 金 的业绩 表 现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 1.3114% ；B 类基金份额净值收益率为 1.4375% ；
同期业绩比较基准收益率为 0.1769% 。
4.5 管 理人 对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
一 季 度 以 来支 撑 国 内 经济 回 暖 的 主要 动 力 是 基建 和 房 地 产投 资 。 考 虑到 政 府 维 稳经 济 的 意 愿，
基 建 投 资 增速 仍 然 有 望维 持 高 位 。下 半 年 我 们对 宏 观 经 济关 注 的 焦 点是 房 地 产 投资 能 否 持 续， 以 及
拐 点 何 时 出现 。 随 着 蔬菜 和 猪 肉 价格 对 于 通 胀的 推 动 逐 渐减 弱 ， 我 们判 断 年 内 通胀 的 高 点 已过 。 如
果 考 虑 到 房地 产 投 资 增速 可 能 下 滑， 通 胀 可 能会 出 现 加 速下 行 。 在 经济 出 现 明 显的 下 滑 之 前， 货 币易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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政 策 仍 将 保持 中 性 ， 二季 度 以 来 经济 改 善 和 通 胀 上 升 约 束了 货 币 政 策进 一 步 宽 松的 可 能 ， 但是 在 经
济 下 行 风 险仍 然 较 大 的背 景 下 ， 货币 政 策 也 很难 转 向 紧 缩。 虽 然 人 民币 汇 率 问 题可 能 会 对 政策 形 成
阶段性的扰动， 但我们相信政策仍会紧跟国内经济形势的变化。 如果央行主动下调货币市场收益率，
债 券 市 场 收益 率 下 行 的空 间 也 会 进一 步 打 开 。信 用 债 券 仍面 临 一 定 风险 ， 产 能 过剩 行 业 在 公开 债 务
市 场 融 资 将变 得 更 加 困难 ， 这 会 进一 步 加 剧 信用 风 险 的 暴露 和 传 染 。总 体 而 言 ，面 对 着 较 为平 稳 的
货币市场，我们将维持中等的组合剩余期限。
本 基 金 将 坚持 货 币 市 场基 金 作 为 流动 性 管 理 工具 的 定 位 ，继 续 保 持 投资 组 合 较 好的 流 动 性 和适
中的组合期限。 基金投资类属配置将以存款、 回购、 金融债和信用资质相对较好的短期融资券为主，
追 求 相 对 稳定 的 投 资 收益 。 基 金 管理 人 始 终 将基 金 资 产 安全 和 基 金 收益 稳 定 的 重要 性 置 于 高收 益 的
追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管 理人 对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
本 基 金 管 理人 按 照 企 业会 计 准 则 、中 国 证 监 会相 关 规 定 和基 金 合 同 关于 估 值 的 约定 ， 对 基 金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本 基 金 管 理人 设 有 估 值委 员 会 ， 公司 营 运 总 监担 任 估 值 委员 会 主 席 ，研 究 部 、 固定 收 益 总 部、
投 资 风 险 管理 部 、 监 察部 和 核 算 部指 定 人 员 担任 委 员 。 估值 委 员 会 负责 组 织 制 定和 适 时 修 订基 金 估
值 政 策 和 程序 ， 指 导 和监 督 整 个 估值 流 程 。 估值 委 员 会 成员 具 有 多 年的 证 券 、 基金 从 业 经 验， 熟 悉
相 关 法 律 法规 ， 具 备 行业 研 究 、 风险 管 理 、 法律 合 规 或 基金 估 值 运 作等 方 面 的 专业 胜 任 能 力。 基 金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结 算 有 限 责 任公 司 及 中 证指 数 有 限 公司 签 署 服 务协 议 ， 由 其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管 理人 对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
根 据 相 关 法律 法 规 及 《易 方 达 保 证金 收 益 货 币市 场 基 金 基金 合 同 》 ，本 基 金 每 日将 各 类 基 金份
额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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5 托管 人 报告
5.1 报 告期 内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
报 告 期 内 ，托 管 人 在 易方 达 保 证 金收 益 货 币 市场 基 金 的 托管 过 程 中 ，严 格 遵 守 了《 证 券 投 资基
金 法 》 及 其他 有 关 法 律法 规 、 基 金合 同 、 托 管协 议 ， 尽 职尽 责 地 履 行了 托 管 人 应尽 的 义 务 ，不 存 在
任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
报 告 期 内 ，易 方 达 基 金管 理 有 限 公司 在 易 方 达保 证 金 收 益货 币 市 场 基金 投 资 运 作、 资 产 净 值的
计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向 A 级份额持有人分配利润：6697918.50 元，向 B 级份额持有人分配利润：
10192616.23 元。
5.3 托 管人 对本 半 年 度报告 中 财 务信息 等 内 容的真 实 、 准确和 完 整 发表意 见
报 告 期 内 ，由 易 方 达 基金 管 理 有 限公 司 编 制 并经 托 管 人 复核 审 查 的 有关 易 方 达 保证 金 收 益 货币
市 场 基 金 的半 年 度 报 告中 财 务 指 标、 收 益 表 现、 收 益 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 相关 内 容 、 投资 组 合
报告等内容真实、准确、完整。
6 半年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
报告截止日：2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 2,182,434.48 6,482,901.62
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 753,385,588.31 666,741,873.62 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 14 页共 40 页
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
753,385,588.31 666,741,873.62
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 100,000,350.00
应收证券清算款
45,009,691.00 72,124,846.99
应收利息 6.4.7.5 4,545,882.32 5,978,736.62
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
805,123,596.11 851,328,708.85
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
131,225.92 72,403.22
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
183,555.26 176,353.43
应付托管费
73,422.04 70,541.38
应付销售服务费
106,956.97 82,162.45
应付交易费用 6.4.7.7 32,169.89 31,450.02
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
932,895.51 867,598.35
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 232,670.52 399,000.00
负债合计
1,692,896.11 1,699,508.85
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 803,430,700.00 849,629,200.00
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
803,430,700.00 849,629,200.00
负债和所有者权益总计
805,123,596.11 851,328,708.85
注： 报告截止日 2016 年 6 月 30 日， A 类基金份额净值 100.0000 元， B 类基 金份额净值 100.0000
元； 基金份额总额 8,034,307.00 份， 下属 分级基金的份额总额分别为： A 类基金份额总额 3,800,592.00
份，B 类基 金份额总额 4,233,715.00 份。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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6.2 利 润表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入
19,572,540.97 21,489,127.75
1. 利息收入
21,795,066.23 17,673,589.22
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,510,701.86 3,153,700.98
债券利息收入
17,142,310.92 11,637,187.82
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
2,142,053.45 2,882,700.42
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
-2,222,525.26 3,815,538.53
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.12 -2,222,525.26 3,815,538.53
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 6.4.7.13 - -
减 ： 二 、费用
2,682,006.24 2,706,556.39
1 ．管理人报 酬
1,227,857.88 1,052,791.30
2 ．托管费
491,143.07 421,116.49
3 ．销售服务 费
643,597.37 737,728.15
4 ．交易费用 6.4.7.14 - -
5 ．利息支出
49,787.13 243,943.27
其中：卖出回购金融资产支出
49,787.13 243,943.27
6 ．其他费用 6.4.7.15 269,620.79 250,977.18
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
16,890,534.73 18,782,571.36
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
16,890,534.73 18,782,571.36
6.3 所 有者 权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体：易方达保证金收益货币市场基金 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
849,629,200.00 - 849,629,200.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 16,890,534.73 16,890,534.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-46,198,500.00 - -46,198,500.00
其中：1. 基金 申购款 35,357,995,500.00 - 35,357,995,500.00
2. 基金赎回款 -35,404,194,000.00 - -35,404,194,000.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -16,890,534.73 -16,890,534.73
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
803,430,700.00 - 803,430,700.00
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,532,627,700.00 - 1,532,627,700.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 18,782,571.36 18,782,571.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-712,012,500.00 - -712,012,500.00
其中：1. 基金 申购款 47,040,214,300.00 - 47,040,214,300.00
2. 基金赎回款 -47,752,226,800.00 - -47,752,226,800.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -18,782,571.36 -18,782,571.36
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
820,615,200.00 - 820,615,200.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人： 张优造，会计机构负责人： 陈荣
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金 基本 情 况 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称“ 本 基 金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中
国证监会”) 证 监 许 可[2013]62 号 《 关 于核 准 易 方 达 保 证 金 收 益 货 币 市 场 基 金 募 集 的 批 复 》 核 准， 由
易 方 达 基 金管 理 有 限 公司 依 照 《 中华 人 民 共 和国 证 券 投 资基 金 法 》 和《 易 方 达 保证 金 收 益 货币 市 场
基 金 基 金 合同 》 公 开 募集 。 经 向 中国 证 监 会 备案 ， 《 易 方达 保 证 金 收益 货 币 市 场基 金 基 金 合同 》 于
2013 年 3 月 29 日正式生 效， 基金合同生效日的基金份额总额为 4,222,011,130.00 份基 金份额， 其中
认购资金利息折合 142,130.00 份基金 份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金已于 2014 年 10 月 10 日进行了 基金份额折算， 中国证券登记结算有限责任公司按每 100
份基金份额相应折算成 1 份， 对 2014 年 10 月 10 日 （权益登记日） 登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于 2014 年 10 月 10 日进 行了变更登记。本基金折算后，基金份额总额为 4,210,100 份，
基金份额净值为 100.00 元；基金份额持有人原来持有的每 100 份基金份 额变更为 1 份。
6.4.2 会 计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投
资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 、 《 易方 达 保 证 金收 益 货 币 市场 基 金 基 金合 同 》 和 中国 证 监 会 、中 国 基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 财 务 报 表符 合 企 业 会计 准 则 的 要求 ， 真 实 、完 整 地 反 映了 本 基 金 本报 告 期 末 的财 务 状 况 以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错 更正 的 说 明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号 《财政部 、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关
于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红 利差别化个人 所
得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关
问题的通知》、财税[2016]36 号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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《关于进一 步明确全面 推开营改增 试点金融业 有关政策的 通知》、财 税[2016]70 号《关于金 融 机 构
同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 对
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融
业由 缴 纳 营业 税 改 为 缴纳 增 值 税 。对 证 券 投 资基 金 管 理 人运 用 基 金 买卖 股 票 、 债券 的 转 让 收入 免 征
增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳
税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得 的 股 息 、红 利 收 入 ，按 照 上 述 规定 计 算 纳 税， 持 股 时 间自 解 禁 日 起计 算 ； 解 禁前 取 得 的 股息 、 红
利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
活期存款 2,182,434.48
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内 -
其他存款 -
合计 2,182,434.48
6.4.7.2 交 易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券 交易所市场 - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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银行间市场 753,385,588.31 755,044,000.00 1,658,411.69 0.2064
合计 753,385,588.31 755,044,000.00 1,658,411.69 0.2064
6.4.7.3 衍 生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售 金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入 返 售金融 资 产 期末余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断 式 逆回购 交 易 中取得 的 债 券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 332.93
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 19,966.05
应收债券利息 4,525,583.34
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 4,545,882.32
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 32,169.89
合计 32,169.89
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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预提费用 232,670.52
合计 232,670.52
6.4.7.9 实 收基 金
易 方 达 保证金 货 币 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,924,780.00 392,478,000.00
本期申购 229,092,669.00 22,909,266,900.00
本期赎回（以“- ”号填 列） -229,216,857.00 -22,921,685,700.00
本期末 3,800,592.00 380,059,200.00
易 方 达 保证金 货 币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,571,512.00 457,151,200.00
本期申购 124,487,286.00 12,448,728,600.00
本期赎回（以“- ”号填 列） -124,825,083.00 -12,482,508,300.00
本期末 4,233,715.00 423,371,500.00
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。
6.4.7.10 未 分配 利 润
易 方 达 保证金 货 币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 6,697,918.50 - 6,697,918.50
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -6,697,918.50 - -6,697,918.50
本期末 - - -
易 方 达 保证金 货 币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 10,192,616.23 - 10,192,616.23
本期基金份额交易产生的
变动数
- - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
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其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -10,192,616.23 - -10,192,616.23
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 9,894.50
定期存款利息收入 1,978,790.00
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 522,017.36
其他 -
合计 2,510,701.86
6.4.7.12 债 券投 资 收 益 —— 买 卖 债 券差 价 收 入
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成
交总额
2,503,860,962.83
减： 卖出债券 （、 债转股及 债券到期兑付）
成本总额
2,484,519,699.60
减： 应收利息总额 21,563,788.49
买卖债券差价收入 -2,222,525.26
6.4.7.13 其 他收 入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.14 交 易费 用
本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期未产生交易费用。
6.4.7.15 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
审计费用 44,753.80
信息披露费 149,179.94
银行汇划费 26,950.27
银行间账户维护费 17,901.52
上市费 29,835.26
其他 1,000.00
合计 269,620.79 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 22 页共 40 页
6.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债 表 日后事 项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报告 期 存 在控制 关 系 或其他 重 大 利害关 系 的 关联方 发 生 变化的 情 况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期 与 基金发 生 关 联交易 的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司( 以下简称“ 交 通银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广 发证券”)
基金管理人股东、 申购赎回代办证券公
司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
6.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联 方 报 酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
1,227,857.88 1,052,791.30
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
123,294.88 -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.2% 年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年天数 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 23 页共 40 页
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日 的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公
休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
491,143.07 421,116.49
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的 年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0.08%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日 的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 基金管理人和基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月前 3 个工作日内 从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日或不可抗
力等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B 合计
易方达基金管理有限
公司
67,737.06 - 67,737.06
交通银行 - - -
广发证券 79,150.78 - 79,150.78
合计 146,887.84 - 146,887.84
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达保证金货币A 易方达保证金货币B 合计
易方达基金管理有限
公司
45,622.30 - 45,622.30
交通银行 - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 24 页共 40 页
广发证券 65,098.02 - 65,098.02
合计 110,720.32 - 110,720.32
注： 本基金 A 类基金份额 的销售服务费年费率为 0.25% ； B 类 基金份额的销售服务费年费率为
0 。 对于 A 类份额升级为 B 类份额或 B 类份额降 级为 A 类份额， 基金年销售服务费自份额类别变化
后下一工作日起适用于新份额类别的费率。
销售服务费的计算方法如下：
H ＝E× R÷ 当年天数
H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基 金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基 金份额适用的销售服务费年费率
销 售 服 务 费每 日 计 提 ，按 月 支 付 。基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 核 对 一 致后 ， 由 基 金托 管 人 于 次月
前 3 个工作 日内从基金资产中划出， 经登记结算机构或基金管理人支付给各个基金销售机构。 若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
-
61,946,832.
33
- - - -
6.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
易 方 达 保证金 货 币 A
无。
易 方 达 保证金 货 币 B
份额单位：份 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 25 页共 40 页
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的
有关规定支付。广永期货有限公司是广州市广永国有资产经营有限公司的控股机构。
6.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 2,182,434.48 9,894.50 2,474,385.04 17,497.01
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
6.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券 011699195
16 淮南矿
SCP002
分销 500,000 49,973,750.00
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/ 张）
总金额
广发证券、 交
通银行
071501003
15 招商
CP003
分销 500,000 49,987,500.00
6.4.10.7 其他 关 联 交易事 项 的 说明
无。
6.4.11 利润分 配 情 况
1 、 易 方达 保证 金 货 币 A
单位：人民币元
已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注
关联方名称
易方达保证金货币B 本期末
2016 年6 月30日
易方达保证金货币B 上年度末
2015 年12月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
广永期货有限公司 121,225.00 2.86% - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 26 页共 40 页
实收基金 赎回款转出金额 本年变动 配合计
- 6,643,432.73 54,485.77 6,697,918.50 -
2 、 易 方达 保证 金 货 币 B
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
- 10,181,804.84 10,811.39
10,192,616.2
3
-
注：“ 直接通 过应付赎回款转出金额” 中包括现金分红和直接通过应付赎回款转出的金额。
6.4.12 期末（2016 年 6 月 30 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
6.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止 ，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0 ，无抵押 债券。
6.4.13 金融工 具 风 险及管 理
6.4.13.1 风险 管 理 政策和 组 织 架构
本 基 金 管 理 人 按 照“ 自 上 而 下 与 自 下 而 上 相 结 合 ， 全 面 管 理 、 专 业 分 工” 的 思 路 ， 将 风 险 控 制 嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从 投 资 决 策的 层 次 看 ，投 资 决 策 委员 会 、 投 资总 监 、 基 金投 资 部 总 经理 和 基 金 经理 对 投 资 行为
及相关风险进行管理、 监控， 并根据其不同权限实施风险控制； 从岗位职能的分工上看， 基金经理 、
监 察 部 、 集中 交 易 室 、核 算 部 以 及投 资 风 险 管理 部 从 不 同角 度 、 不 同环 节 对 投 资的 全 过 程 实行 风 险
监控和管理； 从投资管理的流程看， 已经形成了一套贯穿“ 事前的风险定位、 事中的风险管理和事后
的风险评估” 的健全的风险监控体系。
本 基 金 为 货币 市 场 基 金， 是 证 券 投资 基 金 中 的低 风 险 品 种。 本 基 金 的风 险 和 预 期收 益 低 于 股票
型 基 金 、 混合 型 基 金 、债 券 型 基 金。 日 常 经 营活 动 中 本 基金 面 临 的 风险 主 要 包 括信 用 风 险 、流 动 性易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 27 页共 40 页
风 险 及 市 场风 险 ， 本 基金 的 基 金 管理 人 从 事 风险 管 理 的 主要 目 标 是 争取 将 以 上 风险 控 制 在 限定 的 范
围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡， 以实现“ 风险和 收益相匹配” 的风险收益目标 。
6.4.13.2 信用 风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致基 金 资 产 损失 和 收 益 变化 的 风 险 。本 基 金 管 理人 通 过 严 格的 备 选
库 制 度 和 分散 化 投 资 方式 防 范 信 用风 险 ， 本 基金 与 由 本 基金 管 理 人 管理 的 其 他 基金 共 同 持 有一 家 公
司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国
证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2016 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 86.67%(2015 年 12 月 31 日：73.30%) 。
6.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年6 月30日
上年度末
2015 年12月31 日
A-1 71,561,655.86 51,695,034.40
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 686,349,515.79 621,016,448.09
合计 757,911,171.65 672,711,482.49
注：1. 债券 评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债 券为剩余期限在一年以内的国债、 政策性金融债、 央票及未有第三方机构评级的短
期融资券、同业存单。
3. 债券投资 以全价列示。
6.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年6 月30日
上年度末
2015 年12月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券 评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债 券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资 以全价列示。
6.4.13.3 流动 性 风 险 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 28 页共 40 页
流 动 性 风 险是 指 因 金 融资 产 的 流 动性 不 足 ， 无法 在 合 理 价格 变 现 资 产。 本 基 金 的流 动 性 风 险主
要 来 自 于 投资 品 种 流 动性 不 足 ， 导致 金 融 资 产不 能 在 合 理价 格 变 现 。本 基 金 采 用分 散 投 资 、监 控 流
通受限证券比例等方式防范流动性风险， 同时基金管理人通过分析持有人结构、 申购赎回行为分析、
变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本 基 金 的 投资 范 围 为 具有 良 好 流 动性 的 金 融 工具 ， 包 括 现金 ， 通 知 存款 ， 一 年 以内 （ 含 一 年）
的银行定期存款和大额存单， 短期融资券， 剩余期限在 397 天以内 （ 含 397 天） 的债券、 中期票据、
资 产 支 持 证券 ， 期 限 在一 年 以 内 （含 一 年 ） 的债 券 回 购 ，剩 余 期 限 在一 年 以 内 （含 一 年 ） 中央 银 行
票据以及法律法规或中国证监会允许货币市场基金投资的其他金融工具。期末除 6.4.12 列示券 种流
通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 市场 风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是指 基 金 的 财务 状 况 和 现金 流 量 受 市场 利 率 变 动而 发 生 波 动的 风 险 。 投 资 管 理 人 通过
久期、 凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 6 月
30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,182,434.48 - - - 2,182,434.48
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融
资产
753,385,588.31 - - - 753,385,588.31
衍生金融资
产
- - - - -
买入返售金
融资产
- - - - -
应收证券清
算款
- - - 45,009,691.00 45,009,691.00
应收利息 - - - 4,545,882.32 4,545,882.32
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 29 页共 40 页
递延所得税
资产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
755,568,022.79 - - 49,555,573.32 805,123,596.11
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融
负债
- - - - -
衍生金融负
债
- - - - -
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付证券清
算款
- - - 131,225.92 131,225.92
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 183,555.26 183,555.26
应付托管费 - - - 73,422.04 73,422.04
应付销售服
务费
- - - 106,956.97 106,956.97
应付交易费
用
- - - 32,169.89 32,169.89
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - 932,895.51 932,895.51
递延所得税
负债
- - - - -
其他负债 - - - 232,670.52 232,670.52
负债总计
- - - 1,692,896.11 1,692,896.11
利率敏感度
缺口
755,568,022.79 - - 47,862,677.21 803,430,700.00
上年度末
2015 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,482,901.62 - - - 6,482,901.62
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融
资产
666,741,873.62 - - - 666,741,873.62
衍生金融资
产
- - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 30 页共 40 页
买入返售金
融资产
100,000,350.00 - - - 100,000,350.00
应收证券清
算款
- - - 72,124,846.99 72,124,846.99
应收利息 - - - 5,978,736.62 5,978,736.62
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税
资产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 773,225,125.24 - - 78,103,583.61 851,328,708.85
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融
负债
- - - - -
衍生金融负
债
- - - - -
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付证券清
算款
- - - 72,403.22 72,403.22
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 176,353.43 176,353.43
应付托管费 - - - 70,541.38 70,541.38
应付销售服
务费
- - - 82,162.45 82,162.45
应付交易费
用
- - - 31,450.02 31,450.02
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - 867,598.35 867,598.35
递延所得税
负债
- - - - -
其他负债 - - - 399,000.00 399,000.00
负债总计 - - - 1,699,508.85 1,699,508.85
利率敏感度
缺口
773,225,125.24 - - 76,404,074.76 849,629,200.00
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 31 页共 40 页
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1. 市场利率下 降 25 个基点 603,585.56 469,894.31
2. 市场利率上 升 25 个基点 -602,498.93 -469,015.46
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 具 有 良 好流 动 性 的 货币 市 场 工 具， 不 投
资股票、权证等其他交易性金融资产，于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。
6.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
无。
7 投资 组 合报告
7.1 期 末基 金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 固定收益投资 753,385,588.31 93.57
其中：债券 753,385,588.31 93.57
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 2,182,434.48 0.27
4 其他各项资产 49,555,573.32 6.16
5 合计 805,123,596.11 100.00
7.2 债 券回 购融 资 情 况
金额单位：人民币元 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 32 页共 40 页
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 0.31
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注 ： 上 表 中报 告 期 内 债券 回 购 融 资余 额 占 基 金资 产 净 值 的比 例 为 报 告期 内 每 个 交易 日 融 资 余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债 券 正 回购的 资 金 余额超 过 基 金资产 净 值 的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
7.3 基 金投 资组 合 平 均剩余 期 限
7.3.1 投 资 组合 平 均 剩余期 限 基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 112
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 112
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 32
报 告 期 内投资 组 合 平均剩 余 期 限超过 120 天情况 说 明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
7.3.2 期 末 投资 组 合 平均剩 余 期 限分布 比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30 天以内 13.34 0.02
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30 天（含）—60 天 2.49 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天（含）—90 天 21.05 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4
90 天（含）—120 天
6.22 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5
120 天（含）—397 天（含 ）
56.54 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 99.64 0.02 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 33 页共 40 页
7.4 报 告期 内投 资 组 合平均 剩 余 存续期 超 过 240 天 情 况 说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。
7.5 期 末按 债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 59,987,750.79 7.47
其中：政策性金融债 59,987,750.79 7.47
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 119,926,557.42 14.93
6 中期票据 - -
7 同业存单 573,471,280.10 71.38
8 其他 - -
9 合计 753,385,588.31 93.77
10
剩余存续期超过 397 天 的浮动利
率债券
- -
7.6 期末按 摊余 成 本 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 名 的 前 十名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 111510387 15 兴业 CD387 1,000,000 99,300,095.04 12.36
2 150215 15 国开 15 600,000 59,987,750.79 7.47
3 111608203 16 中信 CD203 600,000 59,588,184.48 7.42
4 111618154 16 华夏 CD154 600,000 59,586,884.38 7.42
5 111617088 16 光大 CD088 600,000 59,297,297.31 7.38
6 111610257 16 兴业 CD257 600,000 59,296,153.39 7.38
7 111618164 16 华夏 CD164 600,000 59,118,471.71 7.36
8 111615123 16 民生 CD123 600,000 59,118,413.97 7.36
9 111611181 16 平安 CD181 600,000 59,097,377.33 7.36
10 111609196 16 浦发 CD196 600,000 59,068,402.49 7.35 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 34 页共 40 页
7. 7“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余 成本 法 ” 确定 的基 金 资 产净值 的 偏 离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次 数 49
报告期内偏离度的最高值 0.4405%
报告期内偏离度的最低值 0.0734%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2390%
报 告 期 内负偏 离 度 的绝对 值 达 到 0.25% 情况说明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25% 的情 况。
报 告 期 内正偏 离 度 的绝对 值 达 到 0.5% 情况说明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情 况。
7.8 期 末按 公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排名 的 前 十名资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投 资 组合报 告 附 注
7.9.1 基金 计价 方 法 说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1 ）基金持 有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2 ） 基金持 有的回购以成本列示， 按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 合同利率与实
际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3 ）基金持 有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如 有 确 凿 证据 表 明 按 上述 方 法 进 行估 值 不 能 客观 反 映 其 公允 价 值 的 ，基 金 管 理 人可 根 据 具 体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.9.215 兴业 CD387 （代码 ：111510387）、 16 兴业 CD257 （代 码 ：111610257）为 本基 金 的 前十
大 持 仓 证券。2015 年 9 月 25 日 ， 福建 银 监 局对于 兴 业 银行信 贷 资 产非真 实 、 完 全转 让 处 以 50 万元
罚 款 的 行政处 罚 。 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 35 页共 40 页
16 浦发 CD196 （代 码 ：111609196 ）为 本 基 金的前 十 大 持仓证 券 之 一。2016 年 6 月 17 日，针
对 浦 发 银行在 天 猫 上以虚 假 价 格进行 促 销 的行为 ， 上 海 市 物价 局 给 予警告 并 处 人民币 5000 元 罚款 的
行 政 处 罚。
16 民生 CD123 （代 码 ：111615123 ）为 本 基 金的前 十 大 持仓证 券 之 一。2016 年 2 月 19 日，北
京 银 监 局 对于 民 生 银 行当 事 人 业 务续 做 不 审 慎、 未 对 交 易背 景 进 行 认真 审 查 、 管理 缺 位 导 致对 应 车
辆 完 全 脱离监 控 的 行为给 予 罚 款人民 币 50 万 元的 行 政 处罚。
本 基 金 投资 15 兴业 CD387 （ 代码 ：111510387）、 16 兴业 CD257 （ 代码 ：111610257）、 16 浦发
CD196 （ 代码 ：111609196）、 16 民生 CD123 （代 码 ：111615123 ）的 投资 决 策 程序符 合 公 司投资 制
度 的 规 定。
除 15 兴业 CD387 （代 码：111510387）、 16 兴业 CD257 （ 代码 ：111610257）、 16 浦发 CD196
（代码：111609196）、 16 民生 CD123 （ 代 码：111615123 ） 外， 本 基 金投资 的 前 十名证 券 的 发行主
体 本 期 没有出 现 被 监管部 门 立 案调查 ， 或 在报告 编 制 日前一 年 内 受到公 开 谴 责、处 罚 的 情形。
7.9.3 期末 其他 各 项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 45,009,691.00
3 应收利息 4,545,882.32
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 49,555,573.32
8 基金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别 持有人户 户均持有的 持有人结构 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 36 页共 40 页
数( 户) 基金份额 机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达保证金
货币 A
3,539 1,073.92 183,216.00 4.82% 3,617,376.00 95.18%
易方达保证金
货币 B
48 88,202.40 2,937,944.00 69.39% 1,295,771.00 30.61%
合计 3,587 2,239.84 3,121,160.00 38.85% 4,913,147.00 61.15%
8.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
东方汇智资管－光大银行－中
国光大银行股份有限公司
423,154.00 5.27%
2
天风证券－招商银行－天风证
券天创稳健 1 号集合资产 管理
计划
374,500.00 4.66%
3
天津易鑫安资产管理有限公司
－易鑫安资管鑫安 6 期
320,000.00 3.98%
4
华润深国投信托有限公司－安
进 3 期博道 阿尔法集合资金信
托计划
277,400.00 3.45%
5
银河资本－民生银行－辰阳乾
丰 3 号证券 投资集合资产管理
计划
250,000.00 3.11%
6 庄亚明 201,100.00 2.50%
7 上海再行物资有限公司 200,900.00 2.50%
8 王成 200,000.00 2.49%
9
泰达宏利基金－中国银行－粤
享财富 10 号 －泰达宏利分级
基金 A 份额 FOF 资产管理 计划
197,632.00 2.46%
10 广永期货有限公司 121,225.00 1.51%
8.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 37 页共 40 页
例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有本基金
易方达保证金货币 A 0.00 0.0000%
易方达保证金货币 B 0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
8.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达保证金货币 A 0
易方达保证金货币 B 0
合计 0
9 开放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目 易方达保证金货币 A 易方达保证金货币 B
基金合同生效日（2013 年 3 月 29
日 ）基金份额总额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告期期初基金份额总额 3,924,780.00 4,571,512.00
本报告期 基金总申购份额 229,092,669.00 124,487,286.00
减： 本报告期基金总赎回份额 229,216,857.00 124,825,083.00
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 3,800,592.00 4,233,715.00
注：总申购份额含因份额升降级、二级市场买入等导致的强制调增份额, 总 赎 回 份 额 含 因 份 额
升降级、二级市场卖出等导致的强制调减份额。
10 重 大事 件揭 示
10.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发 布公告，自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹 余引先生担任公司易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 38 页共 40 页
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉 及基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投资 策 略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
10.7 基 金租用 证 券 公司交 易 单 元的 有关情况
10.7.1 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 股 票投资 及 佣 金支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
德邦证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期内本基金无减少交易单元, 无新增交易单元。
b) 本基金管 理人负责选择证券经营机构， 租用 其交易单元作为本基金的交易单元。 基金交易 单
元的选择标准如下： 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 39 页共 40 页
1 ） 经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2 ） 具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3 ） 具 有 较强 的 全 方 位金 融 服 务 能力 和 水 平 ，包 括 但 不 限于 ： 有 较 好的 研 究 能 力和 行 业 分 析能
力 ， 能 及 时、 全 面 地 向公 司 提 供 高质 量 的 关 于宏 观 、 行 业及 市 场 走 向、 个 股 分 析的 报 告 及 丰富 全 面
的 信 息 服 务； 能 根 据 公司 所 管 理 基金 的 特 定 要求 ， 提 供 专门 研 究 报 告， 具 有 开 发量 化 投 资 组合 模 型
的 能 力 ； 能积 极 为 公 司投 资 业 务 的开 展 ， 投 资信 息 的 交 流以 及 其 他 方面 业 务 的 开展 提 供 良 好的 服 务
和支持。
c) 基金交易 单元的选择程序如下：
1 ） 本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2 ） 基金管 理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
民生证券 - -
45,000,00
0.00
100.00% - -
10.8 偏 离度绝 对 值 超过 0.5% 的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
10.9 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调
整旗下部分基金开放时间的公告
基金管理人网站 2016-01-04
2
易方达基金管理有限公司关于在指数熔断情
况下调整旗下部分基金场内申赎等业务开放
时间的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2016-01-05
3
易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调
整旗下部分基金开放时间的公告
基金管理人网站 2016-01-07
4
易方达保证金收益货币市场基金春节前两个
工作日暂停申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2016-01-28
5
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2016-01-28
6 关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 中国证券报、上海证券 2016-04-30 易方达保证金收益货币市场基金 2016 年半 年度报告
第 40 页共 40 页
方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 报、 证券时报及基金管理
人网站
7
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2016-04-30
8
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、 证券时报及基金管理
人网站
2016-04-30
11 备 查文 件目 录
11.1 备 查文件 目 录
1. 中国证监会 核准易方达保证金收益货币市场基金募集的文件；
2. 《易方达保 证金收益货币市场基金基金合同》；
3. 《易方达保 证金收益货币市场基金托管协议》；
4. 基金管理人 业务资格批件、营业执照。
11.2 存 放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。
11.3 查 阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易 方 达 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 六年八 月 二 十四日
