山西证券：2014年公司债券（第一期）2016年付息公告查看PDF公告
股 票简称： 山西证券
股 票代码： 002500
编号 ： 临2016-048
债 券简称：14 山证01
债 券代码：112218
山西证 券股份 有限公 司
2014 年 公司债 券 （第 一期）2016 年付息 公告
特 别 提 示 ：
山 西证券股 份有限公 司 （以下 简称 “公 司” ） 2014 年公 司债 券 （第
一 期） （以 下简称 “ 本期 债券 ” ） 将于 2016 年 8 月 4 日 支付 2015 年 8
月 4 日至2016 年 8 月 3 日期间 的利 息 5.60 元 （含 税）/张。
本次 付息的 债权登记 日为 2016 年 8 月 3 日， 凡 在 2016 年 8 月3
日 （含） 前 买 入 并 持 有 本 期 债 券 的 投 资 者 享 有 获 得 本 次 利 息 款 的 权
利;2016 年 8 月 3 日 卖出本期 债券的投 资者不享 有本次派 发的利息 。
公 司于 2014 年发 行的 本期债券 至 2016 年 8 月4 日 将期满 两年。
根 据公司 《 公开 发行 2014 年 公司债券 （第 一期 ） 募 集说 明书 》 和 《2014
年 公司债券 （第 一期 ） 上 市公 告书 》 有 关条款的 规定 ， 在 本期债券 的
计 息期限内 ，每年付 息一次， 现将有关 事项公告 如下：
一 、 本 期 债 券 基 本 情 况
1 、 债券 名称： 山西证 券股份有 限公 司 2014 年 公司 债券 （第 一期）
2 、 债 券简 称：14 山证 01
3 、债 券代 码：112218
4 、债 券期 限：本期 债券期限 为 3 年期 ，附第 2 年末 发行 人上调
票 面利率选 择权及投 资者回售 选择权 。
5 、发 行规 模： 人民 币 10 亿元
本 公 司 及 董 事 会 全 体 成 员 保 证 信 息 披 露 的 内 容 真 实 、 准 确 、 完
整 ，没有虚 假记载、 误导性陈 述或重大 遗漏。 6 、发 行价 格：人民 币 100 元/ 张
7 、债券利率：本 期 债 券 票 面 利 率 5.60% ， 在 本 期 债 券 存 续 期 内
前 2 年固定 不变； 在 本期债券 存续期的 第 2 年末， 如发行 人行使上 调
票 面利率选 择权， 未 被回收部 分的票面 年利率为 债券存续 期前 2 年票
面 年利率加 上调基点 ，在债券 存续期限 后 1 年固 定不变。
8 、债 券起 息日、付 息日、付 息方式：
（1 ） 起息 日：2015 年 8 月 4 日；
（2 ） 付息 日：2015 年至 2017 年 间每 年的 8 月 4 日 为上 一计息
年 度的付息 日 （如遇 法定节假 日或休息 日， 则顺 延至其后 的第 1 个工
作 日） ； 如投 资者行使 回售权， 则 其回售 部分债券 的付息日 为 2015 年
至 2016 年 每年的 8 月 4 日（ 如遇法定 节假日或 休息日， 则顺延至 其
后 的第 1 个 工作日） 。
（3 ） 付 息 方 式 ： 本 期 债 券 按 年 付 息 、 到 期 一 次 还 本 。 利 息 每 年
支 付一次， 最 后一期 利息随本 金一起支 付。 本期 债券于每 年付息日 向
投 资 者 支 付 的 利 息 金 额 为 投 资 者 截 至 利 息 登 记 日 收 市 时 所 持 有 的 本
期 债券票面 总额与对 应的票面 利率的乘 积； 于兑 付日向投 资 者 支付 的
本 息 金 额 为 投 资 者 截 至 债 券 兑付登 记 日 收 市 时 所 持 有 的 本 期 债 券 最
后 一期利息 及所持有 的债券票 面总额的 本金。
9 、 信 用 级 别 ： 经 鹏 元 资 信 评 估 有 限 公 司 综 合 评 定 ， 发 行 人 的 主
体 信用等级 为 AA+ ， 本期债券 的信用等 级为 AA+ 。
10 、 担保情 况： 公司 控股股东 山西国信 投资集团 有限公司 为本 期
债 券本息偿 付提供无 条件、不 可撤销的 连带责任 保证担保 。
11 、上市时 间和地点 ：本期债 券于 2014 年 10 月 17 日 在 深圳 证
券 交易所 （ 以下简称 “深交所 ” ） 上市 交易。
12 、 保 荐人 、 主 承销 商、 债券 受托管理 人： 中信 建投证券 股份有
限 公司
13 、 本 期债 券登记、 托管 、 代 理债券付 息、 兑付 机构 ： 中 国证券登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公司（ 以 下 简 称 “ 中 国 结 算 深 圳 分 公
司 ” ） 。
二 、 本 次 债 券 付 息 方 案
本期 债券票 面利率为 5.60% ， 本次 付息 每 10 张“14 山证 01”派
发 利息人民 币 56.00 元 （含税 ） ， 扣税 后个人、 证券投资 基金持有 人
取 得的实际 每 10 张 派发利息 为 44.80 元； 扣税 后非居民 企业（包 括
QFII 、RQFII ） 取得 的实际每 10 张派 发利息为 50.40 元。
关 于本次付 息对象缴 纳公司债 券利息所 得税的说 明如下：
1 、个 人缴 纳公司债 券利息所 得税的说 明
根 据 《中华 人民共和 国个人所 得税法》 以 及其他 相关税收 法规 和
文 件的规定 ， 本期债 券个人 （ 包括证券 投资基金 ） 债券持 有者应缴 纳
企 业债券利 息个人所 得税， 征 税税率为 利息额的 20% 。 根 据 《国家 税
务 总 局 关 于 加 强 企 业 债 券 利 息 个 人 所 得 税 代 扣 代 缴 工 作 的 通 知 》 （ 国
税函[2003]612 号） 规 定， 本 期债券利 息个人所 得税统一 由各付息 网
点 在向债券 持有人支 付利息时 负责代扣 代缴，就 地入库。
2 、非 居民 企业缴纳 公司债券 利息所得 税的说明
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 企业 所 得 税 法 》 及 其 实 施 条 例 、 《 非 居 民
企 业 所 得 税 源 泉 扣 缴 管 理 暂 行 办 法 》 （ 国 税 发[2009]3 号 ） 等 规 定 ，
本 期债券非 居民企业 （包 括 QIFF 、RQFII ） 债券 持有者取 得的本期 债
券 利息应缴 纳 10% 企 业所得税 ，由公司 负责代扣 代缴。
3 、其 他债 券持有者 缴纳公司 债券利息 所得税的 说明
对 于其他债 券持有者 ，其债券 利息所得 税自行缴 纳。
三 、 债 券 付 息 权益登 记 日 、 除 息 日 及 兑 息 日
1 、债权 登 记日：2016 年 8 月 3 日
2 、除 息日 ：2016 年 8 月 4 日
3 、付 息日 ：2016 年 8 月 4 日
4 、下 一付 息期起息 日：2016 年 8 月 4 日 5 、下 一付 息期票 面 利率：5.60%
四 、 债 券 付 息 对 象
本 次付息对 象为截至 2016 年 8 月 3 日 深交所收 市后，在 中国 结
算 深圳分公 司登记在 册的债券 持有人。
2016 年 8 月 3 日（ 含）以前 买入并持 有本期债 券的投资 者享 有
获 得本次利 息款的权 利。
五 、 债 券 付 息 方 法
公 司将委托 中国结算 深圳分公 司进行本 次付息。 在 本次派 息款 到
账日 2 个 交 易 日 前 ， 公 司 会 将 本 期 债 券 本 次 利 息 足 额 划 付 至 中 国 结
算 深圳分公 司指定的 银行账户。 中国 结 算深圳分 公司收到 款项后 ， 通
过 资金结算 系统将本 期债券本 次利息划 付给相应 的付息网 点 （由债 券
持 有 人 指 定 的 证 券 公 司 营 业 部 或 中 国 结 算 深 圳 分 公 司 认 可 的 其 他 机
构 ） 。 债 券 持 有 人 可 自 付 息 日 起 向 其 指 定 的 结 算 参 与 人 营 业 部 领 取 利
息。
六、 关于“14 山证01 ”2016 年 回 售 情 况 的 说 明
公 司于 2016 年 7 月 7 日披露 了 《关于 不调整 “14 山证 01 ” 票面
利 率的公告 》 （临 2016-038 ） 和《关于 “14 山证 01 ” 投资者回 售实
施 办法的第 一次提示 性公告》 ，并 于 2016 年 7 月 8 日、7 月 11 日分
别 披露了投 资者回售 实施办法 的第二次、 第三次 提示性公 告。 公司 决
定 不调整 “14 山证01” 票 面利 率， 其存 续期 后1 年 票面利 率维 持5.60%
不 变； “14 山证 01 ” 债券持有 人可以在 回售申报 日（2016 年 7 月 7
日、7 月 8 日、7 月 11 日） 选择将其 持有的“14 山证 01 ”全部 或 部
分 回售给公 司。
公 司于 2016 年 7 月 13 日披 露了《关 于“14 山证 01 ”投 资者 回
售 申 报 情 况 的 公 告 》 （ 临 2016-046 ） ， 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责
任 公司深圳 分公司提 供的债券 回售申报 数据 ， “14 山证01 ” 本次 有 效
回 售申报数 量 0 张， 回 售金额 0 元， 在 中国证券 登记结算 有限责任 公司 深圳分公 司剩余托 管数 量 1000 万 张。
七、 本 次 付 息 相 关 机 构
1 、发 行人 ： 山西证 券股份有 限公司
住所 ：太原 市府西街 69 号山 西国际贸 易中心东 塔楼
联 系人：魏佳
联 系电话 ：0351-8686927
传 真：0351-8686667
2 、 保 荐 人 、 主 承 销 商 、 债 券 受 托 管 理 人 ： 中 信 建 投 证 券 股 份 有
限 公司
住所 ： 北京 市 朝阳区 安立 路 66 号 4 号楼
联 系人：艾华
联 系电话：021-68801573
传 真：021-68801551
3 、托 管机 构：中国 证券登记 结算有限 责任公司 深圳分公 司
联 系地址： 广东省深 圳市深南 中路 1093 号中 信大 厦 18 楼
联 系人：赖 兴文
联 系电话：0755-25938081
传 真：0755-25987133
邮 政编码：518031
八 、 备 查 文 件
中 国结算深 圳分公司 确认有关 付息具体 时间安排 的文件。
特 此公告
山 西证券股 份有限公 司 董事会
2016 年 7 月 28 日
