财通资管积极收益债券：基金合同摘要查看PDF公告
财通资管 积极 收 益 债券 型 发起式 证 券 投 资 基金 基 金 合 同 摘要 基 金 管理 人 ： 财 通 证券 资产 管 理 有限 公 司
基 金 托管 人 ：中 国 工商 银 行股 份 有限 公 司
一 、基 金管理 人、 基金托 管人 和基金 份额 持有人 的权 利、义 务 （一） 基金管理人的权利 根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金管理人的权利包括但不 限于： （1）依法募集资金； （2） 自《 基金合 同》 生效之 日起 ，根据 法律 法规和 《基 金合同 》独 立运用 并管理基金财产； （3） 依照 《基金 合同 》收取 基金 管理费 以及 法律法 规规 定或中 国证 监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6） 依据 《基金 合同 》及有 关法 律规定 监督 基金托 管人 ，如认 为基 金托管 人违反了 《基金合同》 及 国家有关法律规定， 应 呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8） 选择 、更换 基金 销售机 构， 对基金 销售 机构的 相关 行为进 行 监 督和处 理；
（9） 担任 或委托 其他 符合条 件的 机构担 任基 金登记 机构 办理基 金登 记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11 ）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13） 在法律法规允许的前提下， 为基金的利益依法为基金进行融资、 融券 及转融通； （14） 以基金管理人的名义， 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （15） 选择、 更换律师 事务所、 会计师事务所、 证券经纪商、 期货经 纪机构 或其他为基金提供服务的外部机构； （16） 在符 合有关 法律 、法规 的前 提下， 制定 和调整 有关 基金认 购、 申购、 赎回、转换等的业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （二）基金管理人的义务 根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金管理人的义务包括但不 限于： （1） 依法 募集资 金， 办理或 者委 托经中 国证 监会认 定的 其他机 构代 为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3） 自《 基金合 同》 生效之 日起 ，以诚 实信 用、谨 慎勤 勉的原 则管 理和运 用基金财产； （4） 配备 足够的 具有 专业资 格的 人员进 行基 金投资 分析 、决策 ，以 专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5） 建立 健全内 部风 险控制 、监 察与稽 核、 财务管 理及 人事管 理等 制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立， 对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资； （6） 除依据 《基 金法 》 、 《基 金合同 》及 其他 有关规 定外， 不得 利用 基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8） 采取 适当合 理的 措施使 计算 基金份 额认 购、申 购、 赎回和 注销 价格的 方法符合 《基金合同》 等 法律文件的规定， 按有 关规定计算并公告基金资产净值， 确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11 ） 严格按照 《基金 法》 、 《基金合同》 及其 他有关规定， 履行信息披露及 报告义务； （12） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基 金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不 向他人泄露； （13） 按 《基金合同》 的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有 人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其他相 关资料 15 年以上； （17） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且 保证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式， 随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18） 组织 并参加 基金 财产清 算小 组，参 与基 金财产 的保 管、清 理、 估价、 变现和分配； （19） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20） 因违反 《基金合同》 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21） 监督基金托管人按法律 法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务， 基 金托管人违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （22） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时， 应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （23） 以基金管 理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （24） 基金 管理人 在募 集期间 未能 达到基 金的 备案条 件， 《基金 合同 》不能 生效， 基金管理人承担因募集行为而产生的债务和费用， 将已募集资金并加计银 行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三）基金托管人的权利 根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金托管人的权利包括但不 限于： （1） 自《 基金合 同》 生效之 日起 ，依法 律法 规和《 基金 合同》 的规 定安全 保管基金财产； （2） 依《 基金合 同》 约定获 得基 金托管 费以 及法律 法规 规定或 监管 部门批 准的其他费用； （3） 监督 基金管 理人 对本基 金的 投资运 作， 如发现 基金 管理人 有违 反《基 金合同》 及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当事人的利益造成重大损 失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4） 根据相关市场规则， 为基金开设资金账户、 证券账户等投资所需账户、 协助开立 国债期货业务相关账户及交易编码、为基金办理证券交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （四）基金托管人的义务 根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金托管人的义务包括但不 限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2） 设立 专门的 基金 托管部 门， 具有符 合要 求的营 业场 所，配 备足 够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3） 建立 健全内 部风 险控制 、监 察与稽 核、 财务管 理及 人事管 理等 制度， 确保基金财产的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立； 对 所托管的不同的基金分别设置账户， 独立核算， 分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录 等方面相互独立； （4） 除依据 《基 金法 》 、 《基 金合同 》及 其他 有关规 定外， 不得 利用 基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6） 按规 定开设 基金 财产的 资金 账户和 证券 账户等 投资 所需账 户， 协助开 立 国债期货业务相关账户及交易编码， 按照 《基金合同》 的约定， 根据基金管理 人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7） 保守基 金商 业秘 密，除 《基金 法》 、 《 基 金合同 》及其 他有 关规 定另有 规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露 ； （8） 复核 、审查 基金 管理人 计算 的基金 资产 净值、 基金 份额申 购、 赎回价 格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10） 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见， 说明 基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 《基金合同》 的规定进行； 如果基 金管理人有未执行 《基金合同》 规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了 适当的措施； （11 ）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以 上； （12）建立并保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有 关规定， 召集基金份额持有人 大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和 分配； （18） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； （19） 因违反 《基金合 同》 导致基金财产损失时 ， 应承担赔偿责任， 其赔偿 责任不因其退任而免除； （20） 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义 务， 基金管理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（五）基金份额持有人的权利 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对 《基金合同》 的承认和 接受， 基金投资者自依据 《基金合同》 取得本基金的基金份额， 即成为本基金份额持有 人和 《基金合同》 的当事人 ， 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有 人作为 《基金合同》 当事人并不以在 《基金合同》 上书面签章或签字为必要条件。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金份额持有人的权利包括 但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3） 依法 并按照 基金 合同和 招募 说明书 的规 定申请 赎回 或转让 其持 有的基 金份额； （4） 按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5） 出席 或者委 派代 表出席 基金 份额持 有人 大会， 对基 金份额 持有 人大会 审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8） 对基 金管理 人、 基金托 管人 、基金 服务 机构损 害其 合法权 益的 行为依 法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 （六）基金份额持有人的义务 根据 《基金法》 、 《运作办法》 及其他有关规定， 基金份额持有人的义务包括 但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》 、招募说明书等信息披露文件； （2） 了解 所投资 基金 产品， 了解 自身风 险承 受能力 ，自 主判断 基金 的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5） 在其 持有的 基金 份额范 围内 ，承担 基金 亏损或 者《 基金合 同》 终止的 有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9） 提供 基金管 理人 和监管 机构 依法要 求提 供的信 息， 以及不 时的 更新和 补充，并保证其真实性； （10） 发起资金提供方使用发起资金认购的基金份额持有期限自基金合同生 效之日起不少于 3 年； （11）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二 、基 金份额 持有 人大会 召集 、议事 及表 决的程 序和 规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 （一）召开事由 1、除 法律 法规和 中国 证监会 另有 规定或 基金 合同另 有约 定外， 当出 现或需 要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》 ； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人 ； （4）转换基金运作方式 ； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准 和提高销售服务费 ； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11 ） 单独或合计持有 本基金总份额 10% 以上 （含 10% ） 基金份额的 基金份 额持有人 （以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 下同） 就同一事项书面 要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13） 法律 法规、 《基 金合同 》或 中国证 监会 规定的 其他 应当召 开基 金份额 持有人大会的事项。 2、以 下情 况可由 基金 管理人 和基 金托管 人协 商后修 改， 不需召 开基 金份额 持有人大会： （1）调低销售服务费 ； （2）法律法规要求增加的基金费用的收取； （3） 在法 律法规 和《 基金合 同》 规定的 范围 内 、且 在对 现有基 金份 额持有 人利益无实质性不利影响的前提 下调整本基金的申购费率、 调低赎回费率、 变更 或增加收费方式； （4） 在法 律法规 和《 基金合 同》 规定的 范围 内、且 在对 现有基 金份 额持有 人 利益 无 实 质 性 不 利 影 响 的 前 提 下 增 加 新 的 基 金 份 额 类 别 或 调 整 基 金 份 额 分 类 规则； （5）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （6） 对《 基金合 同》 的修改 对基 金份额 持有 人利益 无实 质性不 利影 响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （7） 在法 律法规 允许 、且在 对现 有基金 份额 持有人 无实 质性不 利影 响的前 提下 基金推出新业务或服务； （8） 按照 法律法 规和 《基金 合同 》规定 不需 召开基 金份 额持有 人大 会的以 外的其他情形。 3、 《基金合同》 生效满 三年之日 （指自然日） ， 若基金资产规模低于 2 亿元， 本基金 按照本基金合同约定的程序进行清算并终止 ， 且不得通过召开基金份额持 有人大会的方式延续 。 （二）会议召集人及召集方式 1、除 法律 法规规 定或 《基金 合同 》另有 约定 外，基 金份 额持有 人大 会由基 金管理人召集； 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集； 3、基 金托 管人认 为有 必要召 开基 金份额 持有 人大会 的， 应当向 基金 管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面 提议之日起 10 日内决定 是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内 召开； 基金 管 理人决 定不召 集， 基金 托管人 仍认为 有必 要召 开的， 应当 由基金托管人自行召集 ，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告 知基金管理 人，基金管理人应当配合； 4、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10% 以上（ 含 10% ）的基 金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。 基金托管 人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是 否召集，并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合； 5、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计代 表基金份额 10% 以上 （含 10% ）的基金份 额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的， 基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰； 6、基 金份 额持有 人会 议的召 集人 负责选 择确 定开会 时间 、地点 、方 式和权 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、 召开基金份额持有人大会， 召集人应于会议召开前 30 日， 在指定媒介公 告。基金 份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4） 授权 委托证 明的 内容要 求（ 包括但 不限 于代理 人身 份，代 理权 限和代 理有效期限等） 、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采 取通 讯开会 方式 并进行 表决 的情况 下， 由会议 召集 人决定 在会 议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取 的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如 召集 人为基 金管 理人， 还应 另行书 面通 知基金 托管 人到指 定地 点对表 决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金份额持有人， 则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见 的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场 开会方式、 通讯开会方式 或法律法规和监管 机关允许的其他方式 召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现 场开 会。由 基金 份额持 有人 本人出 席或 以代理 投票 授权委 托证 明委派 代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会， 基金管理人或基金托管人不派代表列席的， 不影响表决效力。 现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1） 亲自 出席会 议者 持有基 金份 额的凭 证、 受托出 席会 议者出 具的 委托人 持有基 金份额 的凭 证及 委托人 的代理 投票 授权 委托证 明符合 法律 法规 、 《基 金合 同》 和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2） 经核 对，汇 总到 会者出 示的 在权益 登记 日持有 基金 份额的 凭证 显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一） 。 若到会 者在 权益 登记日 代表的 有效 的基 金份额 少于本 基金 在权 益登记 日基 金总份额的 二分之一 ， 召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内， 就原定 审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效基金份额应不少于在 权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一） 。 2、通 讯开 会。通 讯开 会系指 基金 份额持 有人 将其对 表决 事项的 投票 以书面 形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 通讯开会应以书面方式进行表 决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作 日内连 续公布相关提示性公告； （2） 召集 人按基 金合 同约定 通知 基金托 管人 （如果 基金 托管人 为召 集人， 则为基金 管理人） 到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 会议召集人在基 金托管人 （如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人） 和公证机关的监督下按 照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见； 基金托管人或基金 管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力； （3） 本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的， 基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一） ； 若本人 直接 出具 书面意 见或授 权他 人代 表出具 书面意 见的 基金 份额持 有人 所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的 二分之一， 召集人可以在原公 告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项 重新召集基金份额持有人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表基金 总份额三分之一以上 （含三分之一） 基金份额的持有人直接出具书面意见或授权 他人代表出具书面意见； （4） 上述第 （3 ） 项中 直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具书面意见的代理人， 同时提交的持有基金份额的凭证、 受托出具书面意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在 法律 法规和 监管 机关允 许的 情况下 ，经 会议通 知载 明， 本 基金 可采用 网络、 电话 、 短信 等其 他非书 面方式 由基 金份 额持有 人向其 授权 代表 进行授 权 ； 本基金亦可采用网络、 电话 、 短信等其他非现场方式或者以非现场方式与现场方 式结合的方式召开基金份额持有人大会并表决， 具体方式由会议召集人确定并在 会议通知中列明，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
（五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项， 如 《基金合同》 的 重大修 改、决 定终止 《基 金合 同》 、 更换基 金管 理人 、更换 基金托 管人 、与 其他基 金合 并（法 律法规 、基 金合 同和中 国证监 会另 有规 定的除 外） 、 法律 法规 及《基 金合 同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他 事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 布监票 人，然 后由 大会 主持人 宣读提 案， 经讨 论后进 行表决 ，并 形成 大会决 议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的 基金份额持有人和 代理人所持表决权的二分之一以上 （含二分之一） 选举产生一名基金份额持有人 作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主 持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名 （或单 位名称 ） 、 身份 证明文 件号码 、持 有或 代表有 表决权 的基 金份 额、委 托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监 督下由召集人统计全部有效表决， 在公证 机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一 般决 议，一 般决 议须经 参加 大会的 基金 份额持 有人 或其代 理人 所持表 决权的二分之一以上 （含二分之一） 通过方为有效； 除下列第 2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特 别决 议，特 别决 议应当 经参 加大会 的基 金份额 持有 人或其 代理 人所持 表决权的三分之二以上 （含三分之二） 通过方可做出。 转换基金运作方式、 更换 基金管 理人或 者基 金托 管人、 终止《 基金 合同 》 、本 基金与 其他 基金 合并（ 法律 法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时有充分的相反证据证明， 否则提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者， 表面 符合会议通知规定的表决意见视为有效表决， 表决意见模糊不清或相互矛盾的视 为弃权表决， 但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议 、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1） 如大 会由基 金管 理人或 基金 托管人 召集 ，基金 份额 持有人 大会 的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举三名基金份额持有人代表 担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的 效力。 （2） 监票 人应当 在基 金份额 持有 人表决 后立 即进行 清点 并由大 会主 持人当 场公布计票结果。 （3） 如果 会议主 持人 或基金 份额 持有人 或代 理人对 于提 交的表 决结 果有怀 疑， 可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行 重新清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4） 计票 过程应 由公 证机关 予以 公证， 基金 管理人 或基 金托管 人拒 不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进 行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决定的事项自表决通过之日起生效， 召集人应当自通 过之日起 5 日内报中国证监会备案。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。 如果采用 通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必须将公证书全文、 公 证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九） 本部分对基金份额持有人大会召开事由、 召开条件、 议事程序、 表决 条件等规定， 凡是直接引用法律法规的部分， 如将来法律法规修改导致相关内容 被取消或变更的， 基金管理人提前公告后， 可直接对本部分内容进行修改和调整， 无需召开基金份额持有人大会审议。 三 、基 金收益 分配 原则、 执行 方式 （一）基金收益分配原则 1、 本基金收益分 配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者 可选择现 金红利或将现金红利自动转为 相应类别的基金份额进行再投资； 若 投资者 不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红 ； 2、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值 ， 即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ； 3、同一类别每一基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 不 利 影 响 的 前 提 下 ， 基 金 管 理 人 可 对 基 金 收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。 （二）收益分配方案 基 金 收 益 分 配 方 案 中 应 载 明 截 止 收 益 分 配 基 准 日 的 可 供 分 配 利 润 、 基 金 收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （三）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内 在指定媒介公告并报中国证监会备案。 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 （ 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ） 的 时 间不得超过 15 个工作日。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 四 、与 基金财 产管 理、运 用有 关费用 的提 取、支 付方 式与比 例 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、基金销售服务费； 4、 《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 5、 《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券 、期货交易费用； 8、基金的银行汇划费用； 9、基金的开户费用、账户维护费用； 10、 按照国家有关规定和 《基金合同》 约定， 可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80% 年费率计提。 管理费的计算 方法如下：
H ＝E× 0.80%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理 费划付指令 ， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金 资产中一次 性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至最近可支 付日支付。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费率计提。 托管费的计 算方法如下： H ＝E× 0.20%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管 费划付指令 ， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次 性支 取。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至最近可支 付日支付。 3、基金销售服务费 本基金 C 类基金 份额的年销售服务费率为 0.40% 。 C 类基金份额的销售服务 费计提的计算公式如下： H ＝E ×0.40% ÷当年天 数 H 为每日 C 类基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日 C 类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提， 按月支付。 由基金 管理人向基金托管人发送基金 销售服务费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财 产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 支付日期顺延至 最近可支付日支付。 4、上述“一、基金费用的种类 ”中第 4 －10 项费用，根据有关法规及相应 协议规定， 按费用实际支出金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基 金管 理人和 基金 托管人 因未 履行或 未完 全履行 义务 导致的 费用 支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、 《基金合同》生效前的相关费用； 4、其 他根 据相关 法律 法规及 中国 证监会 的有 关规定 不得 列入基 金费 用的项 目。 （四）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义务按国家税收法律、 法规执 行。 五 、基 金财产 的投 资方向 和投 资限制 （一）投资目标 在有效控制风险的基础上， 通过积极主动的投资管理， 力争为投资者实现超 越业绩比较基准的投资收益。 （二）投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的 股票 （ 含中小 板、 创业 板及其 他经中 国证 监会 核准上 市的股 票 ） 、债 券 （含 国家 债券、 地方政府债、 政府支持机构债、 金融债券、 次级债券、 中央银 行票据、 企 业债券 、公司 债券 、 中 期票据 、短期 融资 券 、 可转换 债券、 可分 离交 易可转 债、 证券公 司发行 的短 期公 司债券 ） 、债 券回 购、 协议存 款、通 知存 款、 定期存 款、 同业 存单、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券、 国债期货以及经中国证监会允 许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会相关规定 ） 。 基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80% ； 投资于股票、 权证 等权益 类资产的投资比例合计不超过基金资产的 20% ， 其中基金持有的全部权证的市值 不超过基金资产净值的 3% ；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易 保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基金 管理 人自 基金合 同生效 之日 起 6 个月 内使基 金的 投资组 合比 例符合 上述相关规定。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制， 基金管理人在履 行适当程序后， 可以调整上述投资品种的投资比例。 如法律法规或监管机构以后 允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围， 不需召开基金份额持有人大会。 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管 机构的规定执行。 （三）投资策略 本基金将充分发挥基金管理人的投研能力， 采取自上而下的方法对基金的大 类资产 进行动 态配 置， 综合久 期管理 、收 益率 曲线配 置等策 略对 个券 进行精 选， 力争在严格控制基金风险的基础上， 获取长期稳定超额收益。 另外， 本基 金可投 资于股票、 权证等权益类资产， 基金管理人将选择估值合理、 具有持续竞争优势 和较大成长空间的个股进行投资， 强化基金的获利能力， 提高预期收益水平， 以 期达到收益增强的效果。 1、资产配置策略 本基金将采用自上而下的方法， 在充分研究基本宏观经济形势以及微观市场 主体的基础上， 对市场基本利率 和债券类、 货币类 、 权益类等大类产品收益率水 平变化进行评估， 并结合各类别资产的波动性以及流动性状况分析， 针对不同行 业、不同投资品种选择投资策略，以此做出最佳的资产配置及风险控制。 2、固定收益类 投资策略 （1）普通债券 投资策略 ①久期控制： 根据对宏观经济发展状况、 金融市场运行特点等因素的分析确 定组合的整体久期，有效的控制整体资产风险。
②期限结构配置： 在确定组合久期后， 基金管理人将针对收益率曲线形态特 征确定合理的组合期限结构， 通过采用子弹策略、 杠铃策略、 梯子策略等， 在长 期、 中期与短期债券间进行动态调整， 从长、 中、 短期债券的相对价格变化中获 利。
③市场比较： 不同债券子市场的运行规律不同， 本基金在充分研究不同债券 子市场风险－收益特征、 流动性特性的基础上构建调整组合 （包括跨市场套利操 作） ，以提高投资收益。
④相对价值判断： 本基金将在 相近的债券品种之间选取价值相对低估的债券 品种进行投资。
⑤信用风险评估： 本基金将根据发债主体的经营状况与现金流等情况对其信 用风险进行评定与估测，以此作为品种选择的基本依据。 （2）资产支持证券投资策略
本基金资产支持证券的投资将采用自下而上的方法， 结合信用管理和流动性 管理， 重点考察资产支持证券的资产池现金流变化、 信用风险情况、 市场流动性 等，采 用量化 方法 对资 产支持 证券的 价值 进行 评估， 精选违 约或 逾期 风险可 控、 收益率较高的资产支持证券项目， 在有效分散风险的前提下为投资人谋求较高的 投资组合回报率。 （3）可转换债 券投资策略
可转换 债券 兼具权 益类 证券与 固定 收益类 证券 的特点 ，具 有抵御 下行 风险、 分享股价上涨收益的优势。 本基金着重对可转 换债券对应的基础股票进行分析与 研究， 重点关注盈利能力或成长前景较好的上市公司的转债， 确定不同市场环境 下可转 换债券股性和债性的相对价值， 同时考虑到可转 换债券的发行条款、 安全 边际、流动性等特征，选择合适的投资品种，分享正股上涨带来的收益。 （4）国债期货投资策略
本基金对国债期货的投资以套期保值， 回避市场风险为主要目的。 结合国债 交易市场和期货市场的收益性、 流动性等情况， 通过多头或空头套期保 值等策略 进行套期保值操作，获取超额收益。 （5）债券回购杠杆策略
本基金将在市场资金面和债券市场基本面分析的基础上结合个券分析和组 合风险管理结果， 积极参与债券回购交易， 放大固定收益类资产投资比例， 追求 固定收益类资产的超额收益。
（6）证券公司短期公司债券投资策略
本基金证券公司短期公司债券的投资策略主要从分析证券行业整体情况、 证 券公司基本面情况入手， 包括整个证券行业的发展现状， 发展趋势， 具体证券公 司的经营情况、 资产负债情况、 现金流情况， 从而分析证券公司短期公司债券的 违约风险及合理的利差水平， 对证券公司 短期公司债券进行独立、 客观的价值评 估。 3、权益类投资策略
（1）行业配置策略
本基金将主要遵循 “自下而上” 的投资理念， 结合当前宏观经济运行情况及 发展趋势、 国家政策等因素， 考察行业运行周期、 发展空间等， 重点关注具有良 好发展前景的行业。
（2）个股选择策略
本基金结合定性分析和定量分析的方法选择估值合理、 具有持续竞争优势和 较大成长空间的个股进行投资。 定性分析主要基于投研团队对公司的案头研究和实地调研， 包括所属细分行 业情况、 市场供求、 商 业模式、 核心技术等内容， 深入分析公司的治理结构、 经 营管理、竞争优势，综合考虑公司的估值水平和未来盈利空间。 定量分析主要根据相关财务指标， 如营业利润率、 净利率、 每股收益 （EPS ） 增长、 主营业务收入增长等， 分析公司经营情况、 财务情况等， 并综合利用市盈 率法（P/E ） ，市净率法（P/B ） 、折现现金流法（DCF ）对公司进行合 理估值。 （3）权证投资策略
本基金在权证投资中以对应的标的证券的基本面为基础， 结合权证定价模型、 隐含波动 率、 交易制度设计等多种因素对权证进行合理估值， 谨慎投资， 在风险 可控的前提下实现较稳定的当期收益。 本基金权证投资的原则为有利于基金资产 增值、加强基金风险控制。 （四）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资债券的比例不低于基金资产的 80% ；投资于股票 、权证等 权益类资产的投资比例合计不 超过基金资产的 20% ； （2） 本基 金每个 交易 日日终 在扣 除国债 期货 合约需 缴纳 的交易 保证 金后， 保持不低于基金资产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券； （3） 本基金持有一家 公司发行的证券， 其市值 不超过基金资产净值的 10% ； （4） 本基 金管理 人管 理的全 部基 金持有 一家 公司发 行的 证券， 不超 过该证 券的 10% ； （5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3% ； （6） 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证， 不得超过该权证的 10% ； （7） 本基 金在任 何交 易日买 入权 证的总 金额 ，不得 超过 上一交 易日 基金资 产净值的 0.5% ； （8） 本基 金投资 于同 一原始 权益 人的各 类资 产支持 证券 的比例 ，不 得超过 基金资产净值的 10% ； （9） 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20% ； （10） 本基金持有的同一 （指同一信用级别 ） 资产支持证券的比例， 不得超 过该资产支持证券规模的 10% ； （11） 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ； （12） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 （含 BBB ） 的资产 支持证 券。 基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应 在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （13） 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公 司本次发行股票的总量； （14） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40% ，本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期； （15）本基金参与国债期货交易 后，需遵守下列投资比例限制： 1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基 金资产净值的 15% ； 2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金 持有的债券总市值的 30% ； 本基金管理人将按照中国金融期货交易所要求的内容、 格式与时限向交易所 报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等； 3） 本基金所持有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债券） 市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应 当符合基金合同关于债券投资比例 的有关约定； 4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的 30% ； （16）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的 140% ； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合 同 》 约 定 的 其他投资限制。 因证券、 期货市场波动、 证券发行人合并、 基金规模变动、 股权分置改革中 支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例 的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行 调整 ，但中国证监会规定的特殊情形 除外 。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管 理人 应当 自基金 合同生 效之 日起 6 个 月内使 基金 的投资 组合 比例符 合基金合同的有关约定。 在上述 期间内， 本基金的投资范围、 投资策略应当符合 基金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日 起开始。 上述投资组合限制条款中， 若属法律法规或监 管部门的强制性规定， 则当法 律法规或监管部门取消或修改上述限制， 如适用于本基金， 基金管理人在履行适 当程序后， 本基金投资所受限制相应调整或取消 ， 基金管理人及时在指定媒介公 告，且不需要经基金份额持有人大会审议。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不 得 用 于 下 列 投 资 或 者 活 动 ： （1）承销证券； （2）违反规定 向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是 中国证监会 另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政 法规和中国证监会规定禁止的其他活动 。 如法律、 行政法规或监管部门取消上述禁止性规定， 如适用于本基金， 基金 管理人在履行适当程序后，本基金可不受上述规定的限制。 3、基 金管 理人运 用基 金财产 买卖 基金管 理人 、基金 托管 人及其 控股 股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券， 或者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循 基金份额 持有人利益优先原则， 防范利益冲突， 符合中国证监会的规定， 建立健 全 内部审批机制和评估机制， 按照市场公平合理价格执行 。 相关交易必须事先得 到基金托管人的同意， 并按法律法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人 董事会审议， 并经过三分之二以上的独立董事通过。 基金管理人董事会应至少每 半年对关联交易事项进行审查。 （五）业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为： 中债总指数（全价） 收益率。 本基金选择中债总指数 （全价） 收益率作为业绩 比较基准的原因如下： 第一， 中债总指数由中央国债登记结算公司编制并发布， 并发布主体上保证中债总指数 比较客 观和专 业； 第二 ，本基 金以中 债总 指数 （全价 ） 收益 率 为 业绩 比较基 准， 是由于全价指数是以债券全价计算的指数值， 债券付息后利息不再计入指数之中， 比较科学且更切合实际。 如果上 述基 准指数 停止 计算编 制或 更改名 称， 或者今 后法 律法规 发生 变化， 又或者市场推出更具权威、 且更能够表征本基金风险收益特征的指数， 则本基金 管理人可与本基金托管人协商一致后， 调整或变更本基金的业绩比较基准并及时 公告 ，而无需召开基金份额持有人大会。 （六）风险收益特征 本基金为债券型基金， 其预期风险与预期收益高于货币市场基金， 低于混合 型基金和股票型基金。 六 、基 金资产 净值 的计算 方法 和公告 方式 （一）估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1） 交易所上市的权益类证券 （包括股票、 权证等） ， 以其估值日在证券交 易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未 发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日 的市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机 构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2） 交易 所上市 实行 净价交 易的 固定收 益品 种按估 值日 第三方 估值 机构提 供 的相应品种当日的估值净价估值， 具体估值机构由基金管理人与托管人另行协 商约定； （3） 交易 所上市 实行 全价交 易的 可转换 债券 按估值 日收 盘价减 去收 盘价中 所含的应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济 环境未发生重大变化， 按最近交易日收盘价减去收盘价中所含的债券应收利息得 到的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （4） 对在 交易所 市场 发行未 上市 或未挂 牌转 让的债 券， 对存在 活跃 市场的 情况下， 应以活跃市场上未经 调整的报价作为计量日的公允价值； 对于活跃市场 报价未能代表计量日公允价值的情况下， 应对市场报价进行调整以确认计量日的 公允价值； 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下， 则应采用估值技术确 定其公允价值。
（5） 交易 所上市 不存 在活跃 市场 的权益 类证 券，采 用估 值技术 确定 公允价 值。 交易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1） 送股 、转增 股、 配股和 公开 增发的 新股 ，按估 值日 在证券 交易 所挂牌 的同一股票的估 值方法估值； 该日无交易的， 以最近一日的市价 （收盘价） 估值； （2） 首次 公开发 行未 上市的 股票 、债券 和权 证，采 用估 值技术 确定 公允价 值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3） 首次 公开发 行有 明确锁 定期 的股票 ，同 一股票 在交 易所上 市后 ，按交 易所上市的同一股票的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管 机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、全 国银 行间债 券市 场交易 的债 券、资 产支 持证券 等固 定收益 品种 ，以第 三方估值机构提供的价格数据估值； 对银行间市场未上市， 且第三方估值机构未 提供估值价格的债券 ，按成本估值。 4、同 一债 券同时 在两 个或两 个以 上市场 交易 的，按 债券 所处的 市场 分别估 值。
5、基 金所 持有的 证券 公司短 期公 司债券 ，按 估值技 术估 值。国 家有 最新规 定的，按其规定进行估值。
6、投资证券衍生品的估值方法
（1） 从持 有确认 日起 到卖出 日或 行权日 止， 上市交 易的 权证按 估值 日在证 券交易所挂牌的该权证的收盘价估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济 环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发 生了重大变化的， 将参考监管机构或行业协会有关规定， 或者类似投资品种的现 行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，确定公允价格。 （2） 首次 发行未 上市 的权证 ，采 用估值 技术 确定公 允价 值，在 估值 技术难 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3） 因持 有股票 而享 有的配 股权 ，以及 停止 交易但 未行 权的权 证， 采用估 值技术确定公允价值进行估值。 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按 成本进行估值。
（4） 国债 期货合 约， 一般以 估值 当日结 算价 进行估 值， 估值当 日无 结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采 用 最 近 交 易 日 结 算 价 估 值 。 7、存款的估值方法 持有的银行定期存款或通知存款以本金列示， 按协议或合同利率逐日确认利 息收入。
8、如 有确 凿证据 表明 按上述 方法 进行估 值不 能客观 反映 其公允 价值 的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估值。 9、相 关法 律法规 以及 监管部 门有 强制规 定的 ，从其 规定 。如有 新增 事项， 按 法律法规以及监管部门 最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本基金有关的会 计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见， 按照 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （二）估值程序 1、基 金份 额净值 是按 照每个 工作 日闭市 后， 基金资 产净 值除以 当日 基金份 额的余额数量计算， 精确到 0.001 元， 小数点后第 四位四舍五入。 国家另有规定 的，从其规定。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及 各类基金份额净值， 并按规定 公告。 如遇特殊情况 ，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 2、基 金管 理人应 每个 工作日 对基 金资产 估值 ，但基 金管 理人根 据法 律法规 或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将 各类基金份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核无误后， 由基金管 理人 依据基金合同和相关法律法规的规定 对外公布。 （三）暂停估值的情形 1、基 金投 资所涉 及的 证券 、 期货 交易市 场遇 法定节 假日 或因其 他原 因暂停 营业时； 2、 因不可抗力致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 七 、基 金合同 变更 、 解除 和终 止的事 由、 程序以 及基 金财产 清算 方式 （一） 《基金合同》的变更 1、变 更基 金合同 涉及 法律法 规规 定或本 基金 合同约 定应 经基金 份额 持有人 大会决议通过的事项的， 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于可不经基金 份额持有人大会决议通过的事项， 由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告， 并报中国证监会备案。 2、关 于《 基金合 同》 变更的 基金 份额持 有人 大会决 议 生效 后方 可执 行， 并 自决议生效后 依照《信息披露办法》的规定 在指定媒介公告。 （二） 《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、 《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、 基金财产清算小组： 自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2、基 金财 产清算 小组 组成： 基金 财产清 算小 组成员 由基 金管理 人、 基金托 管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1） 《基金合同》 终止情 形出现时， 由基金财产 清算小组统一接管基金 财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5） 聘请 会计师 事务 所对清 算报 告进行 外部 审计， 聘请 律师事 务所 对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告 ； （7）对基金剩余 财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 八、 争 议解决 方式 各方当事人同意， 因 《 基金合同》 而产生的或与 《基金合同》 有关的 一切争 议， 如经友好协商未能解决的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲 裁委员会， 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲 裁地点为北京市。 仲裁裁决是终局的， 对各方当事人均有约束力， 除非仲裁裁决 另有规定， 仲裁费用由败诉方承担 。 《基金合同》受中国法律管辖。 九 、基 金合同 存放 地和投 资者 取得基 金合 同的方 式 《基金合同》 正本一式 六份， 除上报有关监管 机构一式二份外， 基金 管理人 、 基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。 《基金合同》 可印制成册， 供投资者在基金管理人、 基金托管人、 销售机构 的办公场所和营业场所查阅。
