中融融丰纯债 债券型证券投资基金
托管协议
中融融丰纯债 债券型证券投资基金
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基金管理人： 中融基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
目
录
一 、 基 金托 管 协议 当 事人 ................................................................................................................. 3
二 、 基 金托 管 协议 的 依据 、目 的 和 原则 ......................................................................................... 4
三 、 基 金托 管 人对 基 金管 理人 的 业 务监 督 和核 查 ......................................................................... 4
四 、 基 金管 理 人对 基 金托 管人 的 业 务核 查 ................................................................................... 10
五 、 基 金财 产 的保 管 ....................................................................................................................... 11
六 、 指 令的 发 送、 确 认和 执行 ....................................................................................................... 13
七 、 交 易及 清 算交 收 安排 ............................................................................................................... 16
八 、 基 金资 产 净值 计 算和 会计 核 算 ............................................................................................... 18
九 、 基 金收 益 分配 ........................................................................................................................... 23
十 、 基 金信 息 披露 ........................................................................................................................... 24
十 一 、 基金 费 用............................................................................................................................... 25
十 二 、 基金 份 额持 有 人名 册的 保 管 ............................................................................................... 27
十 三 、 基金 有 关文 件 档案 的保 存 ................................................................................................... 28
十 四 、 基金 管 理人 和 基金 托管 人 的 更换 ....................................................................................... 28
十 五 、 禁止 行 为............................................................................................................................... 30
十 六 、 基金 托 管协 议 的变 更、 终 止 与基 金 财产 的 清算 ............................................................... 31
十 七 、 违约 责 任............................................................................................................................... 33
十 八 、 争议 解 决方 式 ....................................................................................................................... 34
十 九 、 基金 托 管协 议 的效 力 ........................................................................................................... 34
二 十 、 其他 事 项............................................................................................................................... 35
二 十 一 、基 金 托管 协 议的 签订 ....................................................................................................... 35
中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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鉴于中融基 金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 有
限责任 公司， 拟募 集 中 融融丰 纯债 债 券型 证券 投资基 金（以 下简 称“ 本基金”
或“基金”）；
鉴于交 通银 行股份 有限 公司系 一家 依照中 国法 律合法 成立 并有效 存续 的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于中融 基 金管理 有限 公司拟 担任 中融融 丰 纯 债债券 型 证 券投资 基金 的基
金管理 人，交 通银 行股 份有限 公司拟 担任 中融 融丰 纯 债债券 型 证 券投 资基金的
基金托管人；
为明确 中融 融丰 纯 债债 券型 证 券投 资基金 的基 金管理 人和 基金托 管人 之间
的权利义务关系，特制订本协议；
除非文 义另 有所指 ，本 协议的 所有 术语与 《中 融融丰 纯债 债券型 证券 投资
基金基金合同》 （以下 简称 《基金合同》 ） 中 定义的相应术语具有相同的含义。
若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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一 、基 金托管 协议 当事人
（ 一） 基金管 理人
名称：中融基金管理有限公司
住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：北京市 东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 7 层
法定代表人：王瑶
成立时间：2013 年 5 月 31 日
批准设立机关： 中国证监会
批准设立文号： 证监许可〔2013〕667 号
经营范 围： 基金 募 集、 基金销 售、 特定客 户资 产管理 、资 产管理 和中 国证
监会许可的其他业务
注册资本：人民币柒亿伍仟万元整
组织形式：有限责任公司
存续期间：持续经营
（ 二） 基金托 管人
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120）
办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336）
法定代表人：牛锡明
成立时间：1987 年 3 月 30 日
批准设立机关及批准设立文号： 国务院国发(1986) 字第 81 号文和中国人民
银行银发［1987］40 号文
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号
经营范围： 吸收公众存款； 发放短期、 中期和 长期贷款； 办理国内外结算；
办理票 据承兑 与贴 现； 发行金 融债券 ；代 理发 行、代 理兑付 、承 销政 府债券；
买卖政 府债券 、金 融债 券；从 事同业 拆借 ；买 卖、代 理买卖 外汇 ；从 事银行卡
业务； 提供信 用证 服务 及担保 ；代理 收付 款项 业务； 提供保 管箱 服务 ；经国务中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。
注册资本：742.62 亿元人民币
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
二 、基 金托管 协议 的依据 、目 的和原 则
本协议依据 《中华人民 共和国证券投资基金法》 （以下简称 《基金法 》 ） 、
《证券 投资基 金销 售管 理办法 》（以 下简 称《 销售办 法》） 、《 公开 募集证券
投资基 金运作 管理 办法 》（以 下简称 《运 作办 法》） 、《证 券投 资基 金信息披
露管理 办法》 （以 下简 称《信 息披露 办法 》） 、 《中 融融丰 纯债 债券 型 证券投
资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。
本协议 的目 的是明 确基 金管理 人和 基金托 管人 之间在 基金 财产的 保管 、投
资运作 、净值 计算 、收 益分配 、信息 披露 及相 互监督 等有关 事宜 中的 权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有 人的合法权益。
基金管 理人 和基金 托管 人遵循 平等 自愿、 诚实 信用、 充分 保护投 资者 合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。
三 、基 金托管 人对 基金管 理人 的业务 监督 和核查
（ 一） 基金托 管人 对基金 管理 人的投 资行 为行使 监督 权
（1） 基金托 管人 根据有关 法律 法规的 规定 及 《基 金合 同》 和 本协 议的约 定，
对 基金 的投资 范围 、投资 对象 进行监 督。
本基金 的投 资范围 为具 有良好 流动 性的 固 定收 益 类金 融工 具，包 括国 内依
法发行 上市的 国债 、金 融债、 公司债 、企 业债 、地方 政府债 、次 级债 、中小企
业私募债券、 可转换债券 （含分离交易可转换债券） 、 可交换公司债、 短期融资
券、 超短期融资券、 中 期票据、 资产支持证券 、 债券回购、 逆回购 、 央行票据、
同业存 单、银 行存 款等 ，以及 法律法 规或 中国 证监会 允许基 金投 资的 其他金融
工具(但须符合中国证监会相关规定)。
本基金 不直 接从一 级、 二级市 场买 入股票 、权 证等权 益类 资产， 因所 持可
转换公司债券转股形成的股票，本基金应在其可交易之日起 的 6 个月 内卖出。
因投资于分离交易可转债而产生的权证，本基金应 在其可交易之日起的 1 个月中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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内卖出。
本基金 的投 资组合 比例 为：本 基金 投资于 债券 的资产 占基 金资产 的比 例不
低于 80% ；持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不
低于 5% 。
如法律 法规 或监管 机构 以后允 许基 金投资 其他 品种， 基金 管理人 在履 行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金托 管人 对基金 管理 人业务 进行 监督和 核查 的义务 自基 金合同 生效 日起
开始履行。
（2 ） 基金 托管 人根据 有关 法律 法规的 规定 及 《基 金合 同》 和本 协议的约 定，
对 基金 投资、 融资 比例进 行监 督。
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：
1. 本基金投资于债券的资产占基金资产的比例不低于 80% ； 持有的全部权
证市值不超过基金资产净值的 3% ； 持有现金或到期日在一年以内的政府债券占
基金资产净值的比例不低于 5% ；
2.持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10% ；
3. 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的 10% ；
4. 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 持 有 的 同 一 权 证 ， 不 得 超 过 该 权 证 的
10% ；
5. 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基
金资产净值的 10% ；
6. 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20% ；
7. 本基金持有的同一 （指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超过
该资产支持证券规模的 10% ；
8. 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ；
9. 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上( 含 BBB) 的资产支持 证券。
基金持 有资产 支持 证券 期间， 如果其 信用 等级 下降、 不再符 合投 资标 准，应在
评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
10. 本 基 金 进 入 全 国 银 行 间 同 业 市 场 进 行 债 券 回 购 的 资 金 余 额 不 得 超 过 基中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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金资产净值的 40% ；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1
年，债券回购到期后不得展期；
11. 本 基 金 持 有 单 只 中 小 企 业 私 募 债 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
10% ；
12. 本基金的基金资产总值不得超过基金资产 净值的 140% ；
13. 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例符
合基金 合同的 有关 约定 。 在上 述期间 内， 本基 金的投 资范围 、投 资策 略应当符
合基金 合同的 约定 。 因 证券市 场波动 、证 券发 行人合 并、基 金规 模变 动等基金
管理人 之外的 因素 致使 基金投 资 比例 不符 合 上 述规定 的投资 比例 的， 基金管理
人应当在 10 个交易日内进行调整。 如果法律法规或监管部门对上述投资组合比
例限制进行变更的， 以 变更后的规定为准。 法 律法规或监管部门取消上述限制，
如适用 于本基 金， 在履 行适当 程序后 本基 金投 资不再 受相关 限制 ，不 需要经过
基金份额持有人大会审议 。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
（3 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对 基金 投资禁 止行 为进行 监督 。基金 财产 不得用 于下 列投资 或者 活动。
1. 承销证券；
2. 违反规定向他人贷款或者提供担保；
3. 从事承担无限责任的投资；
4. 买卖其他基金份额，但 中国证监会另有规定的除外；
5. 向基金管理人、基金托管人出资；
6. 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ；
7. 法律、行政法规 和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管 理 人 运用基 金财 产买卖 基金 管理人 、基 金托管 人及 其控股 股东 、实
际控制 人或者 与其有 重 大利害 关系的 公司发 行 的证券 或者 承 销期 内 承 销的证 券，
或者从 事其他 重大 关联 交易的 ，应当 符合 基金 的投资 目标和 投资 策略 ，遵循基
金份额 持有人 利益 优先 原则， 防范利 益冲 突， 建立健 全内部 审批 机制 和评估机
制，按 照市场 公平 合理 价格执 行。相 关交 易必 须事先 得到基 金托 管人 同意，并
按法律 法规予 以披 露。 重大关 联交易 应提 交基 金管理 人董事 会审 议， 并经过三中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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分之二 以上的 独立 董事 通过。 基金管 理 人 董事 会应至 少每半 年对 关联 交易事项
进行审查。
如法律 、行政 法规 或监 管部门 取消 或调整 上述 禁止性 规定 ， 如适 用于 本基
金， 基 金管理 人在 履行 适当程 序后 ， 可不 受上 述规定 的限制 或按 调整 后的规定
执行 。
（4 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对 基金 管理人 参与 银行间 债券 市场进 行监 督。
（1） 基金托管人依据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定对 于基金
管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管 理人 向基金 托管 人提供 符合 法律法 规及 行业标 准的 银行间 市场 交易
对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工 作日内电话或回函确认收到该名
单。基 金管理 人应 定期 和不定 期对银 行间 市场 现券及 回购交 易对 手的 名单进行
更新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内 电话或书面回函确认，新名单自
基金托 管人确 认当 日生 效。新 名单生 效前 已与 本次剔 除的交 易对 手所 进行但尚
未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
（2） 基金管理人参与银 行间市场交易时， 有责 任控制交易对手的资信风险，
由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
（5 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对 基金 管理人 选择 存款银 行进 行监督 。
基金投 资银 行定期 存款 的，基 金管 理人应 根据 法律法 规的 规定及 基金 合同
的约定 ，确定 符合 条件 的所有 存款银 行的 名单 ，并及 时提供 给基 金托 管人，基
金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有 关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1. 基金管理人、 基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制， 确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
2． 基金管理人与基金 托管人应根据相关规定， 就本基金银行存款业 务另行
签订书 面协 议 ，明 确双 方在相 关协议 签署 、账 户开设 与管理 、投 资指 令传达与
执行、 资金划 拨、 账目 核对、 到期兑 付、 文件 保管以 及存款 证实 书的 开立、传中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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递 、保 管等流 程中 的权 利、义 务和职 责， 以确 保基金 财产的 安全 ，保 护基金份
额持有人的合法权益。
3． 基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查， 严格审查 、 复核
相关协议、 账户资料、 投资指令、 存款证实书等有关文件， 切实履行托管职责。
4．基 金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时， 应严格遵守 《基金 法》 、
《运作 办法》 等有 关法 律法规 ，以及 国家 有关 账户管 理、利 率管 理、 支付结算
等的各项规定。
（6） 基金托 管人 对基金 投资 流通受 限证 券的监 督
1. 基 金 投资 流通 受 限证 券, 应 遵 守《 关 于基金 投 资 非公 开发 行 股票等 流 通
受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
2. 流 通 受限 证券, 包括由 《 上 市公 司证 券 发行管 理 办 法》 规范 的 非公开 发
行股票、 公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易
证券, 不 包 括 由 于 发 布 重 大 消 息 或 其 他 原 因 而 临 时 停 牌 的 证 券 、 已 发 行 未 上 市
证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
3. 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前 ， 向基金托管人提供经基
金管理 人董事 会批 准的 有关基 金投资 流通 受限 证券的 投资决 策流 程、 风险控制
制度。 基金投 资 非 公开 发行股 票 ，基 金管 理人 还应提 供基金 管理 人董 事会批准
的流动 性风险 处置 预案 。上述 资料应 包括 但不 限于基 金投资 流通 受限 证券的投
资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个
工作日 将上述 资料 书面 发至基 金托管 人 ， 保证 基金托 管人有 足够 的时 间进行审
核。基 金托管 人应 在收 到上述 资料后 两个 工作 日内 ， 以书面 或其 他双 方认可的
方式确认收到上述资料。
4. 基 金 投资 流通 受 限证 券 前, 基 金管 理 人应向 基 金 托管 人提 供 符合法 律 法
规要求的有关书面信息 ， 包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、
发行证 券 数 量、 发行 价格 、 锁定 期,基金 拟 认购 的 数量 、 价格 、总 成本 、 总 成
本占基金资产净值的比例、 已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、 资金
划付时间等。 基金管理人应保证上述信息的真实、 完整 ， 并应至少于拟执行投
资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人 ， 保证基金托管人有足够中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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的时间进行审核。
5. 基 金 托 管 人 应 对 基 金 管 理 人 提 供 的 有 关 书 面 信 息 进 行 审 核 ， 基 金 托 管
人 认 为上 述 资料 可能 导致 基 金投 资 出现 风险 的, 有 权要 求 基金 管理 人在 投 资 流
通 受 限证 券 前就 该风 险的 消 除或 防 范措 施进 行补 充 书面 说 明, 并保 留查 看 基 金
管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报 告 等 备 查 资
料 的 权利 。 否则,基 金托 管 人有 权 拒绝 执行 有关 指 令。 因 拒绝 执行 该指 令 造 成
基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任, 并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致, 应及时上报中国证监会请求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。
（7） 在基金 合同 生效后 2 个工 作日内 ，基金 管理 人和基 金托 管人应 相互
提 供 与 本 机 构 有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 本 机 构 有 其 他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 名
单 ，以 上名单 发生 变化的 ，应 及时予 以更 新并通 知对 方。
（8 ）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对 基金 投资其 他方 面进行 监督 。
（ 二）基 金托 管人应 根据 有关 法律法 规的 规定及 基金 合同的 约定， 对基 金资 产
净 值计 算、基 金份额 净值 计算 、应收 资金到 账、 基金 费用开 支及收 入确 认、 基
金 收益 分配、 相关信 息披 露、基 金宣 传推介 材料 中登 载基金 业绩 表现数 据等 进
行 监督 和核查。 如果 基金 管理 人未经 基金 托管人 的审 核擅自 将不 实的业 绩表 现
数 据印 制在宣 传推 介材料 上，则 基金 托管人 对此 不承 担任何 责任， 并有 权在 发
现 后报 告中国 证监 会。
（ 三）基 金管 理人应 积极 配合 和协助 基金 托管人 的监 督和核 查，在 规 定 时间 内
答 复并 改正， 就基金 托管 人的 疑义进 行解 释或举 证。对 基金 托管人 按照 法规 要
求 需向 中国证 监会 报送基 金监 督报告 的，基 金管 理人 应积极 配合 提供相 关数 据
资 料和 制度等 。
基金托 管人 发现基 金管 理人的 投资 指令或 实际 投资运 作违 反《基 金法 》及
其他有 关法规 、《 基金 合同》 和本协 议规 定的 行为， 应及时 以书 面形 式通知基
金管理 人限期 纠正 ，基 金管理 人收到 通知 后应 及时核 对，并 以电 话或 书面形式中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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向基金托管人反馈， 说 明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限内 及时改正。
在限期 内，基 金托 管人 有权随 时对通 知事 项进 行复查 ，督促 基金 管理 人改正。
基金管 理人对 基 金 托管 人通知 的违规 事项 未能 在限期 内纠正 的， 基金 托管人有
权报告中国证监会。
基金托 管人 发现基 金管 理人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同
时通知基金管理人在限期内纠正。
基金托 管人 发现基 金管 理人的 指令 违反法 律、 行政法 规和 其他有 关规 定，
或者违 反《基 金合 同》 约定的 ，应当 拒绝 执行 ，立即 通知基 金管 理人 ，并有权
向中国证监会报告。
基金托 管人 发现基 金管 理人依 据交 易程序 已经 生效的 指令 违反法 律、 行政
法规和 其他有 关规 定， 或者违 反《基 金合 同》 约定的 ，应当 立即 通知 基金管理
人，并有权向中国证监会报告。
四 、基 金管理 人对 基金托 管人 的业务 核查
根据《 基金 法》及 其他 有关法 规、 《基金 合同 》和本 协议 规定， 基金 管理
人对基 金托管 人履 行托 管职责 的情况 进行 核查 ，核查 事项包 括但 不限 于基金托
管人是 否安全 保管 基金 财产、 开立基 金财 产的 资金账 户 、证 券账 户及 债券托管
账户 等 投资所 需账 户 ， 是否及 时、准 确复 核基 金管理 人计算 的基 金资 产净值和
基金份 额净值 ，是 否根 据基金 管理人 指令 办理 清算交 收，是 否按 照法 规规定和
《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管 理人 定期和 不定 期地对 基金 托管人 保管 的基金 资产 进行核 查。 基金
托管人 应积极 配合 基金 管理人 的核查 行为 ，包 括但不 限于： 提交 相关 资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管 理人 发现基 金托 管人未 对基 金资产 实行 分账管 理、 擅自挪 用基 金资
产、未 执行或 无故 延迟 执行基 金管理 人资 金划 拨指令 、泄露 基金 投资 信息等违
反《基 金法》 、《 基金 合同》 、本协 议及 其他 有关规 定的， 应及 时以 书面形式
通知基 金托管 人在 限期 内纠正 ，基金 托管 人收 到通知 后应及 时核 对并 以书面形
式对基 金管理 人发 出回 函。在 限期内 ，基 金管 理人有 权随时 对通 知事 项进行复
查，督 促基金 托管 人改 正。基 金托管 人对 基金 管理人 通知的 违规 事项 未能在限
期内纠 正的， 基金 管理 人应报 告中国 证监 会。 对基金 管理人 按照 法规 要求需向中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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中国证 监会报 送基 金监 督报告 的，基 金托 管人 应积极 配合提 供相 关数 据资料和
制度等。
基金管 理人 发现基 金托 管人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同
时通知基金托管人在限期内纠正。
五 、基 金财产 的保 管
（ 一） 基金财 产保 管的原 则
（1） 基金托管人应安全保管基金财产， 未经基金管理人的指令， 不得自行
运用、处分、分配基金的任何资产。
（2）基金财产应独立于基金管理人、 基金托管人的固有财产。
（3） 基金托管人按照 规定开立基金财产的资金账户、 证券账户和债 券托管
账户 等投资所需账户 。
（4） 基金托管人对所 托管的不同基金财产分别设置账户， 确保基金 财产的
完整和独立。
（5） 对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基 金管理 人负 责与 有关当 事人确 定到 账日 期并通 知基金 托管 人， 到账日基
金资产 没有到 达基 金银 行存款 账户的 ，基 金托 管人应 及时通 知基 金管 理人采取
措施进 行催收 。由 此给 基金造 成损失 的， 基金 管理人 应负责 向有 关当 事人追偿
基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。
（ 二） 基金募 集资 产的验 证
基金募集期满或基 金提前结束募集之日起 10 日内， 由基金管理人聘请具有
从事证 券相关 业务 资格 的会计 师事务 所进 行验 资，出 具验资 报告 ，出 具的验资
报告应由参加验资的 2 名以上 （含 2 名） 中国注册会计师签字有效。 验资完成，
基金管 理人应 将募 集到 的全部 资金存 入基 金托 管人为 基金开 立的 基金 银行存款
账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
（ 三） 基金的 银行 存款账 户的 开立和 管理
（1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。
（2） 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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并根据 中国 人 民银 行规 定计息 。本基 金的 银行 预留印 鉴由基 金托 管人 制作、保
管和使 用。本 基金 的一 切货币 收支活 动， 包括 但不限 于投资 、支 付赎 回金额、
支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。
（3） 本基金银行存款账 户的开立和使用， 限于 满足开展本基金业务的需要。
基金托 管人和 基金 管理 人不得 假借本 基金 的名 义开立 其他任 何银 行存 款账户；
亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
（4） 基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进
行资金支付， 并使用交通银行企业网上银行 （简称 “交通银行网银” ） 办 理托管
资产的资金结算汇划业务。
（5） 基金银行存款账户的管理应符合 《中华人民共和国票据法》 、 《人民币
银行账 户结算 管理 办法 》、《 现金管 理暂 行条 例实施 细则》 、《 人民 币利率管
理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（ 四） 基金证 券交 收账户 、资 金交收 账户 的开立 和管 理
基金托 管人 以基金 托管 人和本 基金 联名的 方式 在中国 证券 登记结 算有 限责
任公司开立证券账户。
基金证 券账 户的开 立和 使用， 限于 满足开 展本 基金业 务的 需要。 基金 托管
人和基 金管理 人不 得出 借和未 经对方 同意 擅自 转让基 金的任 何证 券账 户；亦不
得使用基金的任 何账户进行本基金业务以外的活动。
基金管 理人 不得对 基金 证券交 收账 户、资 金交 收账户 进行 证券的 超卖 或超
买。
基金托 管人 以基金 托管 人的名 义在 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司开 立结
算备付 金账户 即资 金交 收账户 ，用于 证券 交易 资金的 结算。 基金 托管 人以本基
金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。
（ 五） 债券托 管账 户的开 立和 管理
（1） 基金合同生效后， 基金托管人负责向人民银行进行报备， 并在备案通
过后在 中央国 债登 记结 算有限 责任公 司 及 银行 间清算 所股份 有限 公司 以本基金
的名义 开立债 券托 管账 户，并 由基金 托管 人负 责基金 的债券 及资 金的 清算。基
金管理 人负责 申请 基金 进入全 国银行 间同 业拆 借市场 进行交 易， 由基 金管理人中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －13
在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。
（2） 基金管理人代表 基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议， 协议
正本由基金管理人保存。
（ 六） 其他账 户的 开立和 管理
若中国 证监 会或其 他监 管机构 在本 托管协 议订 立日之 后允 许基金 从事 其他
投资品 种的投 资业 务， 涉及相 关账户 的开 立、 使用的 ，由基 金管 理人 协助基金
托管人 根据有 关法 律法 规的规 定和《 基金 合同 》的约 定，开 立有 关账 户。该账
户按 有关规则使用并管理。
（ 七） 基金财 产投 资的有 关实 物证券 、银 行存款 定期 存单等 有价 凭证的 保管
实物证 券由 基金托 管人 存放于 基金 托管人 的保 管库。 实物 证券的 购买 和转
让，由 基金托 管人 根据 基金管 理人的 指令 办理 。 基金 托管人 对由 基金 托管人以
外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
（ 八） 与基金 财产 有关的 重大 合同的 保管
由基金 管理 人代表 基金 签署的 与基 金有关 的重 大合同 的原 件分别 由基 金托
管人、 基金管 理人 保管 ，相关 业务程 序另 有限 制除外 。除本 协议 另有 规定外，
基金管 理人在 代基 金签 署 与基 金有关 的重 大合 同时应 尽可能 保证 持有 二份以上
的正本 ，以便 基金 管理 人和基 金托管 人至 少各 持有一 份正本 的原 件， 基金管理
人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无 法取 得二份 以上 的正本 的， 基金管 理人 应向基 金托 管人提 供加 盖授
权业务 章的合 同传 真件 ，未经 双方协 商或 未在 合同约 定范围 内， 合同 原件不得
转移。
六 、指 令的发 送、 确认和 执行
（ 一） 基金管 理人 对发送 指令 人员的 书面 授权
基金管 理人 应事先 书面 通知（ 以下 称“授 权通 知”） 基金 托管人 有权 发送
指令的 人员名 单、 签字 样本、 预留印 鉴和 启用 日期， 注明相 应的 权限 ，并规定
基金管 理人向 基金 托管 人发送 指令时 基金 托管 人确认 有权发 送人 员（ 以下简称中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －14
“被授 权人” ）身 份的 方法。 基金管 理人 向基 金托管 人发出 的授 权通 知应加盖
公章。 基金管 理人 发出 授权通 知后， 以电 话形 式向基 金托管 人确 认， 授权通知
自其上 面注明 的启 用日 期开始 生效， 在此 后三 个工作 日内基 金管 理人 应将授权
通知的正本送交基金托管人。
基金托 管人 收到授 权通 知后， 将签 字和印 鉴与 预留样 本核 对无误 后， 应在
收到授权通知当日 电话向基金管理人确认。
基金管 理人 和基金 托管 人对授 权文 件负有 保密 义务， 其内 容不得 向授 权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。
（ 二） 指令的 内容
指令是 基金 管理人 在运 用基金 资产 时，向 基金 托管人 发出 的资金 划拨 及其
他款项收付的指令。 指令应写明款项事由、 支付时间、 到账时间、 金 额、 账户、
大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。
（ 三） 指令的 发送 、确认 和执 行的时 间和 程序
基金管 理人 应按照 《基 金法》 及其 他有关 法规 、《基 金合 同》和 本协 议的
规定， 在其合 法的 经营 权限和 交易权 限内 发送 指令， 被授权 人应 按照 其授权权
限发送 指令。 指令 由“ 授权通 知”确 定的 被授 权人代 表基金 管理 人用 传真的方
式向基 金托管 人发 送。 发送后 基金管 理人 及时 通过电 话与基 金托 管人 确认指令
内容。 基金管理人应该 在 15:00 之前向基金托 管人发送付款指令并确保基金银
行账户有足够的资金余额， 15:00 之后发送付款指令或截止 15:00 时账户资金不
足的， 基金托 管人 不保 证在当 日完成 划付 ，且 不承担 因当日 不能 完成 划款 造成
的损失 。对基 金管 理人 在没有 充足资 金的 情况 下向基 金托管 人发 出的 指令，基
金托管 人可不 予执 行， 并立即 通知基 金管 理人 ，基金 托管人 不承 担因 为不执行
该指令 而造成 损失 的责 任。如 基金管 理人 要求 当天某 一时点 到账 ， 应 至少提前
2 小时 向基金 托管 人发 送付款 指令并 与基 金托 管人电 话确认 。 基 金管 理人指令
传输不 及时或 账户 资金 不足， 未能留 出足 够的 执行时 间，致 使指 令未 能及时执
行的， 基金托 管人 不承 担由此 导致的 损失 。基 金管理 人应将 银行 间市 场成交单
加盖预 留印鉴 后 传 真给 基金托 管人。 对于 被授 权人发 出的指 令， 基金 管理人不
得否认 其效力 。基 金托 管人依 照“授 权通 知” 规定的 方法确 认指 令的 有 效后，
方可执 行指令 。指令 执 行完毕 后，基 金托 管人 应及时 通知基 金管 理人 。基金托中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －15
管人仅 根据基 金管 理人 的授权 文件对 指令 进行 表面相 符性的 形式 审查 ，对其真
实性不承担责任。
（ 四） 基金管 理人 发送错 误指 令的情 形和 处理程 序
基金管 理人 发送错 误指 令的情 形包 括指令 发送 人员无 权或 超越权 限发 送指
令及交 割信息 错误 ，指 令中重 要信息 模糊 不清 或不全 等。基 金托 管人 在履行监
督职能 时，发 现基 金管 理人的 指令错 误时 ，有 权拒绝 执行， 并及 时通 知基金管
理人改正。
（ 五） 基金托 管人 依照法 律法 规暂缓 、拒 绝执行 指令 的情形 和处 理程序
基金托 管人 在对基 金场 外投资 指令 进行审 核时 ，如发 现基 金管理 人的 投资
指令违反有关基金的法律法规、 《基金合同》 、 本协议的规定， 如交 易未生效，
则不予 执行并 立即 通知 基金管 理人； 如交 易已 生效， 则以书 面形 式通 知基金管
理人限 期纠正 。基 金管 理人收 到通知 后应 及时 核对， 并以约 定形 式向 基金托管
人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托 管人 在对基 金场 外投资 指令 进行审 核时 ，如发 现投 资指令 有可 能违
反法律 法规、 《基 金合 同》、 本协议 的规 定， 应暂缓 执行指 令， 通知 基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。
（ 六） 基金托 管人 未按照 基金 管理人 指令 执行的 处理 方法
基金托 管人 由于自 身原 因造成 未按 照基金 管理 人发送 的正 常指令 执行 ， 应
在发现 后及时 采取 措施 予以弥 补， 给 基金 份额 持有人 造成损 失的 ，对 由此造成
的直接经济损失负赔偿责任。
（ 七） 被授权 人员 的更换
基金管 理人 撤换被 授权 人员或 改变 被授权 人员 的权限 ，必 须提前 至少 三个
工作日 ，使用 传真 向基 金托管 人发出 加盖 公章 的被授 权人变 更通 知， 注明启用
日期， 同时电 话通 知基 金托管 人。被 授权 人变 更通知 自其上 面注 明的 启用日期
起开始 生效。 基金 管理 人对授 权通知 的内 容的 修改自 启用日 期起 生效 。基金管
理人在此后 三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。
如果基 金管 理人已 经撤 销或更 改对 指令发 送人 员的授 权， 并且书 面通 知基中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －16
金托管 人，则 对于 在变 更通知 的启用 日期 后该 指令发 送人员 无权 发送 的指令，
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
七 、交 易及清 算交 收安排
（ 一） 选择代 理证 券买卖 的证 券经营 机构 的标准 和程 序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
基金管 理人 应代表 基金 与被选 择的 证券经 营机 构签订 交易 单元租 用协 议。
基金管 理人应 及时 将基 金交易 单元号 、佣 金费 率等基 本信息 以及 变更 情况及时
以书面形式通知基金托管 人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。
（ 二） 基金投 资证 券后的 清算 交收安 排
（1）资金划拨
对于基 金管 理人的 资金 划拨指 令， 基金托 管人 在复核 无误 后应在 规定 期限
内执行 ，不得 延误 。基 金管理 人应保 证基 金托 管人在 执行基 金管 理人 发送的资
金划拨 指令时 ，基 金银 行账户 或资金 交收 账户 上有充 足的资 金。 基金 的资金头
寸不足 时，基 金托 管人 有权拒 绝基金 管理 人发 送的划 款指令 。基 金管 理人在发
送划款 指令时 应充 分考 虑基金 托管人 的划 款处 理时间 和在途 时间 。在 基金资金
头寸充 足的情 况下 ，基 金托管 人对基 金管 理人 符合法 律法规 、《 基金 合同》、
本协议 的指令 不得 拖延 或拒绝 执行。 对超 头寸 的划款 指令， 基金 托管 人有权止
付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由 基金管理人承担。
（2）结算方式
支付结 算以 转账形 式进 行。如 中国 人民银 行有 更快捷 、安 全、可 行的 结算
方式，基金托管人可根据需要进行调整。
（3）证券交易资金的清算
本基金 投资 于证券 而发 生的场 内、 场外交 易的 清算交 割， 由基金 托管 人负
责办理。
本基金 证券 投资的 清算 交割， 由基 金托管 人通 过登记 结算 机构办 理。 如因
基金托 管人的 自身 原因 在清算 上造成 基金 资产 的损失 ，应由 基金 托管 人负责赔
偿基金 的损失 ；如 果因 为基金 管理人 违反 法律 法规的 规定进 行证 券投 资而造成
基金投 资清算 困难 和风 险的， 基金托 管人 发现 后应立 即通知 基金 管理 人，由基
金管理 人负责 解决 ，基 金托管 人应给 予必 要的 配合， 由此给 基金 造成 的损失由中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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基金管理人承担。
基金托 管人 在完成 相关 登记结 算公 司通知 的事 项后应 以书 面形式 通知 基金
管理人。
由于基 金管 理人的 原因 造成基 金无 法按时 支付 证券清 算款 ，按照 登记 结算
机构的有关规定办理。
（ 三） 基金管 理人 与基金 托管 人进行 资金 、证券 账目 和交易 记录 的核对
对基金 的交 易记录 ，由 基金管 理人 按日进 行核 对。每 日对 外披露 基金 份额
净值之 前，必 须保 证当 天所有 实际交 易记 录与 基金会 计账簿 上的 交易 记录完全
一致。 如果交 易记 录与 会计账 簿记录 不一 致， 造成基 金会计 核算 不完 整或不真
实，由 此导致 的损 失由 基金的 会计责 任方 承担 。 基金 管理人 每一 交易 日以双方
认可的 方式在 当日 全部 交易结 束后， 将编 制的 基金资 金、证 券账 目传 送给基金
托管人，基金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
基金托管人应定期核对证券账户中 的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（ 四） 申购、 赎回、 转换 开放 式基金 的资 金清算 和数 据传递 的时 间、程 序及 托
管 协议 当事人 的责 任界定
（1） 基金份额申购、 赎 回的确认， 清算由基金管理人指定的登记机构负责。
（2） 基金管理人应将每个开放日的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据传
送给基 金托管 人。 基金 管理人 应对传 递的 申购 、赎回 、转换 开放 式基 金的数据
真实性 、准确 性、 完整 性负责 。基金 托管 人应 及时查 收申购 资金 的到 账情况并
根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。
（3） 基金托管账户与 “基金清算账户” 间的 资金结算遵循 “全额清算、 净
额交收 ”的原 则， 每日 按照托 管账户 应收 资金 与应付 资金的 差额 来确 定托管账
户净应 收额或 净应 付额 ，以此 确定资 金交 收额 。当存 在托管 账户 净应 收额时，
基金管理人应在交收日 15:00 之前从基金清 算账户划往基金托管账户；当存在
托管账 户净应 付额 时， 基金托 管人按 照基 金管 理人的 划款指 令将 托管 账户净应
付额在交收日 12： 00 前划往基金清算 账户。 发生巨额赎回以及保本周期到期赎中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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回的情 形，款 项的 交收 参照本 基金基 金合 同有 关条款 处理。 如果 当日 基金为净
应收款 ，基金 托管 人应 及时查 收资金 是否 到 账 ，对于 未准时 到账 的资 金，应及
时通知 基金管 理人 划付 。对于 未准时 划付 的资 金，基 金托管 人应 及时 通知基金
管理人 划付， 由此 产生 的责任 应由基 金管 理人 承担。 后果严 重的 基金 托管人应
向中国证监会报告。
如果当 日基 金为净 应付 款，基 金托 管人应 根据 基金管 理人 的指令 及时 进行
划付。 对于未 准时 划付 的资金 ，基金 管理 人应 及时通 知基金 托管 人划 付，由此
产生的 直接经 济损 失 应 由基金 托管人 承担 ，但 不可抗 力、 非 基金 托管 人原因导
致的除外 。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。
（ 五） 基金收 益分 配的清 算交 收安排
（1） 基金管理人决定 收益分配方案并通知基 金托管人， 经基金托管 人复核
后报中国证监会备案并公告。
（2） 基金托管人和基 金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后， 基
金管理 人应及 时向 基金 托管人 发送分 发现 金红 利的划 款指令 ，基 金托 管人依据
划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
（3） 基金管理人在下 达分红款支付指令时， 应给基金托管人留出必需的划
款时间。
八 、基 金资产 净值 计算和 会计 核算
（ 一） 基金资 产净 值及基 金份 额净值 的计 算与复 核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金管 理人 应每工 作日 对基金 资产 估值。 估值 原则应 符合 《基金 合同 》、
《 关于 证券投 资基金 执 行<企 业会计 准则> 估值 业务及 份额净 值计价 有 关事项的
通知 》 及其他 法律 、法 规的规 定。用 于基 金信 息披露 的基金 资产 净值 和基金份
额净值 由基金 管理 人负 责计算 ，基金 托管 人复 核。基 金管理 人应 于每 个工作日
交 易结 束后计 算当 日的 基金资 产净值 ，以 约定 方式发 送给基 金托 管人 。基金托
管人对 净值计 算结 果复 核后， 将复核 结果 反馈 给基金 管理人 ，由 基金 管理人对
基金份额净值予以公布。
本基金按以下方法估值：
（1）证券交易所上市的有价证券的估值 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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1) 交易所上市的非固定收益类有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值
日在证 券交易 所挂 牌的 市价（ 收盘价 ）估 值； 估值日 无交易 的， 且最 近交易日
后经济 环境未 发生重 大 变化或 证券发 行机构 未 发生影 响证券 价格的 重 大事件 的，
以最近 交易日 的市 价（ 收盘价 ）估值 ；如 最近 交易日 后经济 环境 发生 了重大变
化或证 券发行 机构 发生 影响证 券价格 的重 大事 件的， 可参考 类似 投资 品种的现
行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2) 交 易 所 上 市 实 行 净 价 交 易 的 固 定 收 益 品 种 按 估 值 日 第 三 方 估 值 机 构 提
供的相 应品种 当日 的估 值净价 估值， 具体 估值 机构由 基金管 理人 与基 金托管 人
另行协商约定；
3) 交 易 所 上 市 未 实 行 净 价 交 易 的 固 定 收 益 品 种 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 收 盘
价中所 含的 应 收利 息得 到的净 价进行 估值 ；估 值日没 有交易 的， 且最 近交易日
后经济 环境未 发生 重大 变化， 按最近 交易 日收 盘价减 去 收盘 价中 所含 的债券应
收利息 得到的 净价 进行 估值。 如最近 交易 日后 经济环 境发生 了重 大变 化的，可
参考类 似投资 品种 的现 行市价 及重大 变化 因素 ，调整 最近交 易市 价， 确定公允
价格；
4) 对在交易所市场 发行未上市或未挂牌转让的债券， 对存在活跃市场的情
况下 ， 应以 活 跃市 场上 未经调 整的报 价作 为计 量日的 公允价 值； 对于 活跃市场
的报 价 未能代 表计 量日 公允价 值的情 况下 ，应 对市场 报价进 行调 整以 确认计量
日的公 允价值 ；对 于不 存在市 场活动 或 市 场活 动很少 的情况 下， 则应 采取估值
技术确定其 公允价值；
5) 交易所上市的 资产支持证券， 采用估值技术确 定公允价值， 在估值技 术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（2） 首次公开发行 未上市的债券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 。
（3） 全国银行间债券市场 交易的债券、 资产支持证券 等固定收益品种， 以
第三方 估值机 构提 供的 价格数 据估值 ；对 银行 间市场 未上市 ，且 第三 方估值机
构未提供估值价格的债券，按成本估值 。
（4） 同一债券同时在 两个或两个以上市场交易的， 按债券所处的市 场分别
估值。 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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（5） 中小企业私募债 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以 可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值。
（6）存款的的估值方法
持有的 银行 定期存 款或 通知存 款 以 本金列 示， 按协议 或合 同利率 逐日 确认
利息收入 。
（7） 如有确 凿证 据表 明按上 述方法 进行 估值 不能客 观反映 其公 允价 值的，
基金管 理人可 根据 具体 情况与 基金托 管人 商定 后，按 最能反 映公 允价 值的价格
估值。
（8） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事 项，
按国家最新规定估值。
如基金 管理 人或基 金托 管人发 现基 金估值 违反 基金合 同订 明的估 值方 法、
程序及 相关法 律法 规的 规定或 者未能 充分 维护 基金份 额持有 人利 益时 ，应立即
通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有 关法 律法规 ，基 金资产 净值 计算和 基金 会计核 算的 义务由 基金 管理
人承担 。本基 金的 基金 会计责 任方由 基金 管理 人担任 ，因此 ，就 与本 基金有关
的会计问题， 如经相关 各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一 致的意见，
按照基 金管理 人对 基金 资产净 值的计 算结 果对 外予以 公布 ， 由此 给基 金 份额 持
有人和 基金造 成损失 以 及因 该 交易日 基金资 产 净值计 算顺延 错误而 引 起的损 失 ，
由基金管理人负责赔付 。
（ 二） 净值差 错处 理
当发生净值计算错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和
基金造成损失的， 由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。 基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后按以下条
款进行赔偿。
（1） 如采用 本协 议第 八章“ 基金资 产净 值及 基金份 额净值 的计 算与 复核”
中估值 方法的 第（1 ） －（6 ）进行 处理时 ， 若基金 管理人 净值计 算 出错， 基金
托管人 在复核 过程 中没 有发 现 ，且造 成基 金份 额持有 人损失 的， 应根 据法律法
规的规定对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，
由基金 管理人 与基 金托 管人按 照管理 费率 和托 管费率 的比例 各自 承担 相应的责中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －21
任 ；
（2） 如基金管理人和 基金托管人对基金份额净值的计算结果， 虽然 多次重
新计算和核对， 尚不能 达成一致时， 为避免不 能按时公布基金份额净值的情形，
以基金 管理人 的计 算结 果对外 公布， 由此 给基 金份额 持有人 和基 金造 成的损失
以及因 该交易 日基 金资 产净值 计算顺 延错 误而 引起的 损失， 由基 金管 理人负责
赔付，基金托管人不负赔偿责任；
（3） 基金管 理人 、基 金托管 人按估 值方 法的 第（7 ）项进 行估 值时 ，所造
成的误差不作为基金份额净值错误处理。
由于不 可抗 力原因 ，或 由于证 券交 易所、 证券 经纪机 构 或 登记结 算公 司发
送的数 据错误 、或 有关 会计制 度变化 等原 因 ， 基金管 理人和 基金 托管 人虽然已
经采取 必要、 适当 、合 理的措 施进行 检查 ，但 是未能 发现该 错误 的， 由此造成
的基金 资产估 值错 误， 基金管 理人和 基金 托管 人可以 免除赔 偿责 任。 但基金管
理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或降低由此造成的影响。
针对净 值差 错处理 ，如 果法律 法规 或证监 会有 新的规 定， 则按新 的规 定执
行；如 果行业 有通 行做 法，在 不违背 法律 法规 且不损 害投资 者利 益的 前提下，
双方应本着 平等和保护基金份额持有人利益的 原则重新协商确定处理原则。
（ 三） 基金 会 计制 度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（ 四） 基金账 册的 建立
基金管 理人 和基金 托管 人在《 基金 合同》 生效 后，应 按照 双方约 定的 同一
记账方 法和会 计处 理原 则，分 别独立 地设 置、 登录和 保管本 基金 的全 套账册，
对双方 各自的 账册 定期 进行核 对，互 相监 督， 以保证 基金财 产的 安全 。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（ 五） 会计数 据和 财务指 标的 核对
双方应 每个 交易日 核对 账目， 如发 现双方 的账 目存在 不符 的，基 金管 理人中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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和基金 托管人 必须 及时 查明原 因并纠 正， 确保 核对一 致。若 当日 核对 不符，暂
时无法 查找到 错账 的原 因而影 响到基 金资 产净 值的计 算和公 告的 ，以 基金管理
人的账册为准。
（ 六） 基金定 期报 告的编 制和 复核
基金财 务报 表由基 金管 理人和 基金 托管人 每月 分别独 立编 制。月 度报 表的
编制，应于每月 终了后 5 个工作日内完成。 定期报告文件应按中国证监会的要
求公告。 季度报表的编制， 应于每季度终了后 15 个工作日内完成； 更新的招募
说明书在基金合同生效后每 6 个月公告一次， 于截止日后的 45 日内公告。 半年
度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内 公告； 年度报告在会计年度结
束后 90 日内公告。
基金管 理人 在月度 报表 完成当 日， 对报表 盖章 后，以 传真 方式将 有关 报表
提供基金托管人；基金托管人在 2 个工作日内 进行复核，并将复核结果及时书
面通知 基金管 理人 。基 金管理 人在季 度报 表完 成当日 ，以约 定方 式将 有关报表
提供基金托管人；基金托管人在 5 个工作日内 进行复核，并将复核结果反馈给
基金管 理人。 基金 管理 人在更 新招募 说明 书完 成当日 ，将有 关报 告提 供基金托
管人，基金托管人在收到 15 日内进行复核， 并将复核结果反馈给基金管理人。
基金管 理人在 半年 度报 告完成 当日， 将有 关报 告提供 基金托 管人 ，基 金托管人
在收到后 20 日内进行复核， 并将复核结果反 馈给基金管理人。 基金 管理人在年
度报告完成当日， 将有 关报告提供基金托管人， 基金托管人在收到后 30 日内复
核，并 将复核 结果 反馈 给基金 管理人 。基 金托 管人在 复核过 程中 ，发 现双方的
报表存 在不符 时， 基金 管 理人 和基金 托管 人应 共同查 明原因 ，进 行调 整，调整
以双方 认可的 账务 处理 方式为 准。如 果基 金管 理人与 基金托 管人 不能 于应当发
布公告 之日前 就相 关报 表达成 一致， 基金 管理 人有权 按照其 编制 的报 表对外发
布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务报表、 季度报告、 半年度报 告或年度报告复核完毕后，
可以出 具复核 确认 书（ 盖章） 或以其 他双 方约 定的方 式确认 ，以 备有 权机构对
相关文件审核检查。 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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九 、基 金收益 分配
基金收 益分 配是指 将本 基金的 可分 配收益 根据 持有基 金份 额的数 量按 比例
向基金份额持有人进行分配。
（ 一） 基 金收 益分配 应该 符合 基金合 同中 收益分 配原 则的规 定， 具 体规 定如下：
（1 ） 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多
为 4 次，每次收益分配 比例不得低于 收益分配 基准日每份基金份额该次可供分
配利润的 50% ，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；
（2 ） 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 ： 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 ， 投 资 者 可 选
择现金 红利或 将现 金红 利自动 转为 该 类别 基金 份额进 行再投 资； 若投 资者不选
择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（3 ） 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ， 即 基 金 收 益 分 配 基 准
日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ；
（4） 由于本基金 A 类 基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额 收取
销售服 务费， 各基 金份 额类别 对应的 可供 分配 利润将 有所不 同， 本基 金同一类
别的 每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下， 基金管理人可在法律
法规允 许的前 提下 并按 照监管 部门要 求履 行适 当程序 后酌情 调整 以上 基金收益
分配原 则，此 项调 整不 需要召 开基金 份额 持有 人大会 ，但应 于变 更实 施日前在
指定媒介公告。
（ 二） 基金收 益分 配方案 的确 定与公 告
（1 ） 本 基 金 收 益 分 配 方 案 由 基 金 管 理 人 拟 定 、 由 基 金 托 管 人 复核后 ，基
金管理人按法律法规的规定公告并向中 国证监会备案。
（2） 本基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工
作日。
（3）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
基金管理人向基金托管人 下达收益分配的 付款指令， 基金托管人按指令将
收益分 配的全 部资 金划 入基金 管理人 的指 定账 户，并 由基金 管理 人负 责分配。中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －24
基金收 益 分配 方案 须载 明基金 收益的 范围 、基 金收益 分配对 象、 分配 原则、分
配时间、 分配数额及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。
十 、基 金信息 披露
（ 一） 保密义 务
除按照 《基 金法》 、《 基金合 同》 、《信 息披 露办法 》及 中国证 监会 关于
基金信 息披露 的有 关规 定进行 披露以 外， 基金 管理人 和基金 托管 人对 公开披露
前的基 金信息 、从 对方 获得的 业务信 息及 其他 不宜公 开披露 的基 金信 息应予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1） 非因基金管理人 和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄 露或公
开；
（2） 基金管理人和基 金托管人为遵守和服从法院判决、 仲裁裁决或 中国证
监会等监管机构 的命令决定所做出的信息披露或公开。
（ 二） 基金管 理人 和基金 托管 人在基 金信 息披露 中的 职责和 信息 披露程 序
基金管 理人 和基金 托管 人应根 据相 关法律 法规 、《基 金合 同》的 规定 各自
承担相应的信息披露职责。 基金管理人和基金 托管人负有积极配合、 互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金 信息 披露的 文件 ，包括 《基 金合同 》规 定的定 期报 告、临 时报 告、
基金资 产净值 公告 及中 国证监 会规定 的其 他必 要的公 告文件 ，由 基金 管理人拟
定并公布。
基金托 管人 应按本 协议 第八条 第（ 六）款 的规 定对相 关报 告进行 复核 。基
金年报经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方 可披露。
本基金 的信 息披露 公告 ，必须 在《 中国证 券报 》、《 上海 证券报 》和 《证
券时报》中选择一种报纸或证监会指定的其他媒介发布。
（ 三） 暂停或 延迟 信息披 露的 情形
（1） 基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
（2） 因不可抗力或其 他情形致使基金管理人、 基金托管人无法准确 评估基中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －25
金资产价值时；
（3） 占基金相当比例 的投资品种的估值出现重大转变， 而基金管理 人为保
障基金份额持有人的利益，决定延迟估值；
（4） 出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产
的紧急事故的任何情况时；
（5）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。
（ 四） 基金托 管人 报告
基金托 管人 应按《 基金 法》和 中国 证监会 的有 关规定 出具 基金托 管情 况报
告。 基金托管人报告说 明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行 《基金合
同》的情况，是基金半年度报告和年度报告的组成部分。
十 一、 基金费 用
（ 一） 基金管 理人 的管理 费
本基金的管理费率为 年费率 0.70% 。
本基金 的管 理费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.70% 年费 率计 提。 管理 费 的计
算方法如下 ：
H ＝E ×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 托管 人根
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按 照指定的
账户路径进行资金支付， 基金管理人无需再出 具资金划拨指令。 。 若 遇法定节假
日、公 休假等 ，支 付日 期顺延 。 费用 自动 扣划 后，基 金管理 人应 进行 核对，如
发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
（ 二） 基金托 管人 的托管 费
本基金的托管费率为年费 率 0.20% 。
本基金的托管费按 前一 日基金资产净值的 0.20% 的年费率计提 。托 管费的
计算方法如下：
H=E ×年托管费率÷当 年天数 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －26
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 托管 人根
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按 照指定的
账户路径进行资金支付， 基金管理人无需再出 具资金划拨指令。 。 若 遇法定节假
日、公 休日等 ，支 付日 期顺延 。 费用 自动 扣划 后，基 金管理 人应 进行 核对，如
发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
（ 三）C 类份 额的 销售服 务费
本基金 A 类份额不收取销售服务费， 本基金 C 类基金份额的销售服务费率
为年费率 0.40% 。
C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类 基金份额的基金资产净值的 0.40%
年费率计提。计算方法如下：
H ＝E ×0.40% ÷当年天 数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
C 类份额销售服务费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付，经基金
管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5 个工 作日内从
基金财产中划出， 经登 记机构分别支付给各个基金销售机构。 若遇法 定节假日、
休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
C 类份额的销售服务费将专门用于本基金的推广、销售与基金份额持有人
服务。
（ 四） 基金管理人和基 金托管人协商一致后， 可根据基金发展情况调整基金
管理费率、基金托管费率和 C 类份额销售服务费率等相关费率。
调高基 金管 理费率 、基 金托管 费率 或基金 销售 费率等 费率 ，须召 开基 金份
额持有人大会审议。 调低基金管理费率、 基金托管费率或 C 类份额基金销售费
率等费率， 无须召开基金份额持有人大会 。
基金管 理人 必须最 迟于 新的费 率实 施日前 按照 《信息 披露 办法》 的规定 在
指定媒介上公告。
（ 五） 从基金资产中列 支基金管理人的管理费、 基金托管人的托管费之外的中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －27
其他基金费用， 应当依据有关法律法规、 《基 金合同》 的规定； 基金 管理人和基
金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失， 以及处
理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 基金合同生效之前的律
师费、 会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支； 基金托管人对不符合
《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定以及 《基金合同》 的其他费用有权拒绝执
行。 如果基金托管人发 现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和 《基金合同》 、
本协议的约定， 从基金财产中列支费用， 有权要求基金管理人做出书面解释， 如
果基金托管人认为基 金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
十 二、 基金份 额持 有人名 册的 保管
基金管 理人 可委托 基金 登记机 构登 记和保 管基 金份额 持有 人名册 。基 金份
额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份 额持 有人名 册， 包括基 金募 集期结 束时 的基金 份额 持有人 名册 、 基
金权益 登记日 的基 金份额 持有 人名册 、 基 金份 额持有 人大会 权益 登记 日的基金
份额持 有人名 册、 每年 最后一 个交易 日的 基金 份额持 有人名 册， 由基 金登记机
构负责编制和保管， 并 对基金份额持有人名册的真实性、 完整性和准 确性负责。
基金管 理人 应根据 基金 托管人 的要 求定期 和不 定期向 基金 托管人 提供 基金
份额持有人名册。
（ 一） 基金管理人于 《 基金合同》 生效日及 《 基金合同》 终止 日后 10 个工
作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（ 二） 基金管理人于基 金份额持有人大会权益登记 日后 5 个工作日内 向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（ 三） 基金管理人于每 年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时 间 外，如果 确因 业务需 要 ，基金托 管人 与基金 管 理人
商议一 致后， 由基 金管 理人向 基金托 管人 提供 由登记 机构编 制的 基金 份额持有
人名册。
基金托 管人 以电子 版形 式妥善 保管 基金份 额持 有人名 册， 并定期 刻成 光盘
备份， 保存期 限为 15 年。 基金托管人不得将 所保管的基金份额持有人名册用于
基金托 管业务 以外 的其 他用途 ，并应 遵守 保密 义务。 若基金 管理 人或 基金托管中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －28
人由于 自身原 因无 法妥 善保管 基金份 额持 有人 名册， 应按有 关法 规规 定各自承
担相应的责任。
十 三、 基金有 关文 件档案 的保 存
基金管 理人 应保存 基金 财产管 理业 务活动 的记 录、账 册、 报表和 其他 相关
资料， 基金托 管人 应保 存基金 托管业 务活 动的 记录、 账册、 报表 和其 他相关资
料。
基金管 理人 和基金 托管 人应按 各自 职责完 整保 存原始 凭证 、记账 凭证 、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15 年。
基金管 理人 签署重 大合 同文本 后， 应及时 将合 同文本 正本 送达基 金托 管人
处。基 金管理 人应 及时 将与本 基金账 务处 理、 资金划 拨等有 关的 合同 、协议传
真给基金托管人。
基金管 理人 或基金 托管 人变更 后， 未变更 的一 方有义 务协 助接任 人接 收基
金的有关文件。
十 四、 基金管 理人 和基金 托管 人的更 换
（ 一） 基金管 理人 的更换
（1）基金管理人 职责终止的情形
有下列情形之一的 ，基金管理人职责终止 ：
1）被依法取消基金管理资格；
2）被基金份额持有人大会解任 ；
3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ；
4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同 约定的其它情形。
（2）更换基金管理人的程序
1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上
（含 10% ）基金份额的基金份额持有人提名；
2） 决议： 基金份额持有 人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金 管理人 形成 决议 ，该决 议需经 参加 大会 的基金 份额持 有人 所持 表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过；
3） 临时基金管理人： 新任基金管理人产生之前， 由中国证监会指定临时基中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －29
金管理人；
4） 备案： 基金份额持有 人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
5） 公告： 基金管理人 更换后， 由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告；
6） 交接： 基金管理人 职责终止的， 基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料，及 时向临 时基 金管 理人或 新任基 金管 理人 办理基 金管理 业务 的移 交手续，
临时基 金管理 人或 新任 基金管 理人应 及时 接收 。新任 基金管 理人 应与 基金托管
人核对基金资产总值；
7） 审计： 基金管理人 职责终止的， 应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基 金财产 进行 审计 ，并将 审计结 果予 以公 告，同 时报中 国证 监会 备案，审
计费由基金财产承担；
8）基 金名称 变更 ：基 金管理 人更换 后， 如果 原任或 新任基 金管 理人 要求，
应按其要求替换或删 除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（ 二） 基金托 管人的 更换
（1）基金托管人 职责终止的情形
有下列情形之一的 ，基金托管人职责终止 ：
1）被依法取消基金托管资格；
2）被基金份额持有人大会解任 ；
3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ；
4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其它情形。
（2）更换基金托管人的程序
1） 提名： 新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上 （含
10% ）基金份额的基金 份额持有人提名；
2） 决议： 基金份额持有 人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名
的 基金 托管人 形成 决议 ，该决 议需经 参加 大会 的基金 份额持 有人 所持 表决权的
三分之二 以上（含三分之二 ）表决通过；
3） 临时基金托管人： 新任基金托管人产生之前， 由中国证监会指定临时基
金托管人；
4） 备案： 基金份额持有 人大会更换基金托管人的决议须 报中国证监会 备案； 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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4 －30
5） 公告： 基金托管人 更换后， 由基金管理人在 更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告；
6） 交接： 基金托管人 职责终止的， 应当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料， 及时办 理基 金财 产和基 金托管 业务 的移 交手续 ，新任 基金 托管 人或者临
时基金托管人应当及时接收。 新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；
7） 审计： 基金托管人 职责终止的， 应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基 金财产 进行 审计 ，并将 审计结 果予 以公 告，同 时报中 国证 监会 备案。 审
计费由基金财产承担。
（ 三） 基金管 理人和 基金 托管人 的同 时更换 程序
1、 提名： 如果基金管 理人和基金托管人同时更换， 由单独或合计持有基金
总份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金份额持有 人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、 公告： 新任基金管理 人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持 有人大会决议生 效后 2 日内在 指定媒介上联合公告。
十 五、 禁止行 为
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（ 一） 《 基金 法》第 二十 一条 、第三 十九 条禁止 的行 为。
（ 二）除 非法 律法规 及中 国证 监会另 有规 定，托 管协 议当事 人不 得用基 金财 产
从 事《 基金法 》第 七十四 条禁 止的投 资或 活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、 《基金合同》及中国证监会另有规定，
基 金管 理人、 基金 托管人 不得 利用基 金财 产为自 身和 任何第 三人 谋取利 益。
（ 四）基 金管理 人与 基金 托管 人对基 金运 作过程 中任 何尚未 按有 关法规 规定 的
方 式公 开披露 的信 息，不 得对 他人泄 露。
（ 五） 基 金管 理人不 得在 资金 头寸不 足的 情况下 ， 向基 金托 管人发 送划 款指令。
（ 六）在 资金 头寸充 足且 为基 金托管 人执 行指令 留出 足够时 间的 情况下 ，基金
托 管人 对基金 管理 人符合 法律 法规、 《 基金 合同 》 、本 协议的 指令 不得 拖延 或拒中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －31
绝 执行 。
（ 七） 除根据 基金管 理人 指令 或《基 金合同 》另 有规 定的， 基金托 管人 不得 动
用 或处 分基金 财产 。
（ 八） 基 金管 理人与 基金 托管 人不得 为同 一机构 ， 不得 相互 出资或 者持 有股 份。
基 金托 管人、 基金管 理人 应在 行政上 、财务 上互 相独 立，其 高级基 金管 理人 员
或 其他 从业人 员不 得相互 兼职 。
（ 九） 《 基金 合同》 投资 限制 中禁止 投资 的行为 。
（ 十） 法律法 规、 《 基金 合同 》和本 协议 禁止的 其他 行为。
法 律法 规和监 管部 门取消 上述 禁止性 规定 的，则 本基 金不受 上述 相关限 制。
十 六、 基金托 管协 议的变 更、 终止与 基金 财产的 清算
（ 一） 基金托 管协 议的变 更
本协议 双方 当事人 经协 商一致 ，可 以对协 议进 行修改 。修 改后的 新协 议，
其内容 不得与 《基 金合 同》的 规定有 任何 冲突 。修改 后的新 协议 ，应 报中国证
监会备案。
（ 二） 基金托 管协 议的终 止
发生以下情形的，托管协议终止：
（1） 《基金合同》终止；
（2） 基金托管人解散、 依法被撤销、 破产， 被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
（3） 基金管理人解散、 依法被撤销、 破产， 被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。
（4） 发生 《基金法》 、 《销售办法》 、 《运 作办法》 或其他法律法规规定
的终止事项。
（ 三） 基金财 产的 清算
（1）基金财产清算 小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工 作日内中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －32
成立清 算小组 ，基 金管 理人组 织基金 财产 清算 小组并 在中国 证监 会的 监督下进
行基金清算。
（2） 基金财产清算小组组成： 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金
托管人 、具有 从事 证券 相关业 务资格 的注 册会 计师、 律师以 及中 国证 监会指定
的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3） 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（4）基金财产清算程序
1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
3）对基金财产进行估值和变现；
4）制作清算报告；
5） 聘请会计师事务所 对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对 清算报
告出具法律意见书；
6）将清算报告报中国证监会备案并公告 ；
7）对基金剩余财产进行分配 。
基金财产清算的期限为 6 个月。
（5）清算费用
清算费 用是 指基金 财产 清算 小 组在 进行基 金清 算过程 中发 生的所 有合 理费
用，清算费用由基金财产清算 小组优先从基金财产中支付。
（6）基金财产清算剩余资产的分配
依据基 金财 产清算 的分 配方案 ，将 基金财 产清 算后的 全部 剩余资 产扣 除基
金财产 清算费 用、 交纳 所欠税 款并清 偿基 金债 务后， 按基金 份额 持有 人持有的
基金份额比例进行分配。
（7）基金财产清算的公告
清算过 程中 的有关 重大 事项须 及时 公告； 基金 财产清 算报 告经会 计师 事务
所审计 并由律 师事 务所 出具法 律意见 书后 报中 国证监 会备案 并公 告。 基金财产
清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基 金财产清
算小组进行公告。 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
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（8）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
十 七、 违约责 任
（ 一）基 金管 理人或 基金 托管 人不履 行本 协议或 履行 本协议 不符 合约定 的，应
当 承担 违约责 任。
（ 二） 基金管 理人、 基金 托管 人在履 行各 自职责 的过 程中， 违反《 基金 法》 规
定 或者 本托管 协议 约定， 给基金 财产 或者基 金份 额持 有人造 成损 害的， 应当分
别 对各 自的行 为依 法承担 赔偿 责任；因 共同 行为 给基 金财产 或者 基金份 额持 有
人 造成 损害的 ，应当 承担 连带 赔偿责 任，对 损失 的赔 偿，仅 限于直 接损 失。 但
是 发生 下列情 况， 当事人 可以 免责：
（1 ）基金管理人和/ 或 基 金 托 管 人 按 照 届 时 有 效 的 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会
的规定 作为或不作为而造成的损失等；
（2） 基金管理人由于按照 《基金合同》 规定 的投资原则而投资或不投资而
造成的损失等；
（3） 基金托管人 对存 放或存管 在基金托管人以外机构的基金资产， 或交由
证券 公 司等其 他机 构负 责清算 交收的 基金 资产 及其收 益，由 于该 机构 欺诈、疏
忽、过失或破产等原因给本基金资产造成的损失等；
（4） 不可抗力造成的损失 。 不可抗力指 当事人无法预见、 无法抗拒、 无法
避免且 在本协 议由 基金 管理人 、基金 托管 人签 署之日 后发生 的， 使本 协议当事
人无法 全部履 行或 无法 部分履 行本协 议的 任何 不可抗 力事件 ，包 括但 不限于洪
水、地 震及其 他自 然灾 害、战 争、骚 乱、 火灾 、政府 征用、 没收 、法 律变化、
突发停 电或其 他突 发事 件、证 券交易 所非 正常 暂停或 停止交 易、 中国 人民银行
结算系 统故障 、计 算机 系统故 障、网 络故 障、 通讯故 障、电 力故 障、 计算机病
毒攻击及其他非基金托管人故意造成的意外事故。
如果由 于本 协议一 方当 事人（ “违 约方” ）的 违约行 为给 基金资 产或 基金
投资者 造成损 失， 而另 一方当 事人（ “守 约方 ”）赔 偿了基 金资 产或 基金投资
者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭 受的所有直接损失。
当事人 一方 违约， 另一 方在职 责范 围内有 义务 及时采 取必 要的措 施， 尽力中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
4 －34
防止损 失的扩 大。 没有 采取适 当措施 致使 损失 进一步 扩大的 ，不 得就 扩大的损
失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于基 金管 理人、 基金 托管人 不可 控制的 因素 导致业 务出 现差错 ，基 金管
理人和 基金托 管人 虽然 已经采 取必要 、适 当、 合理的 措施进 行检 查， 但是未能
发现该 错误的 ，由 此造 成基金 资产或 基金 投资 者损失 ，基金 管理 人和 基金托管
人可以 免除赔 偿责 任。 但基金 管理人 和基 金托 管人应 当积极 采取 必要 的措施消
除或降低由此造成的影响。
（ 三）托 管协 议当事 人违 反托 管协议 ，给另 一方 当事 人造成 损失 的，应 承担 赔
偿 责任 。
（ 四）违 约行 为虽已 发生 ，但本 托管 协议能 够继 续履 行的， 在最大 限度 地保 护
基 金份 额持有 人利 益的前 提下， 基金管 理人 和基 金托 管人应 当继 续履行 本协议。
（ 五） 本协议 所指 损失均 为直 接损失 。
十 八、 争议解 决方 式
相关各 方当 事人同 意， 因本协 议而 产生的 或与 本协议 有关 的一切 争议 ，应
通过友 好协商 或者 调解 解决。 托管协 议当 事人 不愿通 过协商 、调 解解 决或者协
商、调 解不成 的， 任何 一方当 事人均 有权 将争 议提交 中国国 际经 济贸 易仲裁委
员会， 根据该 会当 时有 效的仲 裁规则 进行 仲 裁， 仲裁 的地点 在上海 市 ，仲裁裁
决是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。
争议处 理期 间，相 关各 方当事 人应 恪守基 金管 理人和 基金 托管人 职责 ，继
续忠实 、勤勉 、尽 责地 履行《 基金合 同》 和本 协议规 定的义 务， 维护 基金份额
持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律管辖。
十 九、 基金托 管协 议的效 力
（ 一）基 金管理 人在 向中 国证 监会申 请发 售基金 份额 时提交 的基 金托管 协议 草
案 ，应经 托管 协议当 事人 双方 盖章以 及双 方法定 代表 人或授 权代 表签字 ，协议
当 事人 双方根 据中 国证监 会的 意见修 改托 管协议 草案。 托管协 议以 报中 国证 监
会 注册 的文本 为正 式文本 。 中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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（ 二） 基金托 管协 议自《 基金 合同》 成立之 日起 成立 ，自《 基金合 同》 生效 之
日 起生 效。基金 托管 协议 的有 效期自 其生 效之日 起至 基金财 产清 算结果 报中 国
证 监会 备案并 公告 之日止 。
（ 三 ） 基 金 托 管 协 议 自 生 效 之 日 起 对 托 管 协 议 当 事 人 具 有 同 等 的 法 律 约 束 力 。
（ 四） 基金托 管协 议一式 6 份， 除上 报中国 证监 会和 中国 银 监会 各 1 份 外， 基
金 管理 人和基 金托 管人分 别持 有 2 份 ，每份 具有 同等 的法律 效力 。
二 十、 其他事 项
本 协 议 未 尽 事 宜 ， 当 事 人 依 据 基 金 合 同 、 有 关 法 律 法 规 等 规 定 协 商 办 理 。
二 十一 、基金 托管 协议的 签订
中融融丰 纯债债券型证券投资基金
托管协议
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（本页无正文）
基金管理人：中融 基金管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字） ：
签订地点：
签订日期：
年
月
日
基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字） ：
签订地点：
签订日期：
年
月
日
