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中科沃土货币A(002646)

中科沃土货币:招募说明书查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
中科沃土货币市场基金 
招募说明书 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 中科 沃 土 基 金 管 理有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 广州 农 村 商 业 银 行股 份 有 限 公 司 
 
二〇一 六年 五 月
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 I 中科沃土货币市场基金招募说明书 重要提 示 1、本基金根 据 2016 年 4 月 6 日中国证券监督管 理 委员会《关于准予中 科沃 土货币市 场基金注册的批复》 ( 证监 许可[2016]686 号)进行募 集。 2、 基金管理人保证 《 招募 说明书》 的内容真实、 准 确、 完整。 本基金经中国 证监会注 册 , 但 中 国证 监 会对 本 基金 募 集 的 注册 , 并不 表 明其 对 本 基 金的 投 资价 值 、市 场 前 景 和收 益 作 出 实 质性 判 断或 保 证, 也 不 表 明投 资 于本 基 金没 有 风 险 。基 金 管理 人 依照 恪 尽 职 守、 诚 实 信 用 、谨 慎 勤勉 的 原则 管 理 和 运用 基 金财 产 ,但 不 保 证 基金 一 定盈 利 ,也 不 保 证 最低 收益。 3、 证券投资基金是一 种长 期投资工具, 其主要功能 是分散投资, 降低投资单 一证券所 带来的个 别风 险 。基 金 投资 不 同 于 银行 储 蓄和 债 券等 能 够 提 供固 定 收益 预 期的 金 融 工 具, 投 资 者 购 买基 金 ,既 可 能按 其 持 有 份额 分 享基 金 投资 所 产 生 的收 益 ,也 可 能承 担 基 金 投资 所带来的损失。 4、 本基金为货币市场 基金 , 其预期收益和风险低于 债券型基金、 混合型基金 及股票型 基 金 。 投 资者 购 买本 基 金并 不 等 于 将资 金 作为 存 款存 放 在 银 行或 存 款类 金 融机 构 , 基 金管 理 人 不 保 证基 金 一定 盈 利, 也 不 保 证最 低 收益 。 投资 有 风 险 ,投 资 者在 投 资本 基 金 前 ,请 认 真 阅 读 本基 金 的招 募 说明 书 和 基 金合 同 等信 息 披露 文 件 , 全面 认 识本 基 金产 品 的 风 险收 益 特 征 和 产品 特 性, 充 分考 虑 自 身 的风 险 承 受 能 力, 理 性 判 断市 场 ,自 主 判断 基 金 的 投资 价 值 , 对 认购 ( 或申 购 )基 金 的 意 愿、 时 机、 数 量等 投 资 行 为作 出 独立 决 策, 承 担 基 金投 资 中 出 现 的各 类 风险 。 投资 本 基 金 可能 遇 到的 风 险包 括 : 证 券市 场 整体 环 境引 发 的 系 统性 风 险 ; 个 别证 券 特有 的 非系 统 性 风 险; 大 量赎 回 或暴 跌 导 致 的流 动 性风 险 ;基 金 投 资 过程 中 产 生 的 操作 风 险; 因 交收 违 约 和 投资 债 券引 发 的信 用 风 险 ;基 金 投资 回 报可 能 低 于 业绩 比 较 基 准 的风 险 等。 本 基金 的 具 体 运作 特 点详 见 基金 合 同 和 招募 说 明书 的 约定 。 本 基 金的 一般风险及特有风险 详见 本招募说明书的“风 险揭 示”部分。 5、 基 金 管 理 人 提醒 投 资 者基 金 投 资 的“ 买 者 自负 ”原 则 , 在 投资 者 作 出投 资决 策 后 , 基金运营状况与基金 净值 变化引致的投资风险 ,由 投资者自行负责。 6、 基金的过往业绩并不 预 示其未来表现, 基金管理 人管理的其他基金的 业绩 并不构成 对本基金表现的保证 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 II 目





录 一、绪


言 ................................................. 1 二、释


义 ................................................. 2 三、基金 管理人 .............................................. 7 四、基金 托管人 ............................................. 16 五、相关 服务机 构 ........................................... 16 六、基金 份额的 分类 .......................................... 21 七、基金 的募集 安排 .......................................... 23 八、基金 合同的 生效 .......................................... 26 九、基金 份额的 申购、 赎 回 ..................................... 27 十、基金 的投资 ............................................. 36 十一、基 金的财 产 ........................................... 42 十二、基 金资产 的估值 ........................................ 43 十三、基 金的收 益分配 ........................................ 47 十四、基 金的费 用与税 收 ....................................... 49 十五、基 金的会 计与审 计 ....................................... 52 十六、基 金的信 息披露 ........................................ 53 十七、风 险揭示 ............................................. 59 十八、基 金合同 的变更 、 终止与基 金财产 的清 算 ....................... 62 十九、基 金合同 的内容 摘 要 ..................................... 64 二十、基 金托管 协议的 内 容摘要 .................................. 88 二十一、 对基金 份额持 有 人的服务 ............................... 107 二十二、 其他应 披露事 项 ...................................... 108 二十三、 招募说 明书的 存 放及查阅 方 式 ............................ 109 二十四、 备查文 件 .......................................... 110
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 1 一、绪


言 本招募 说明 书依 据 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 (以 下简 称 《基 金法》 ) 、 《 公开 募 集证券 投资 基金 运作 管理 办法》 ( 以下 简称 《运 作办 法》 ) 、 《 证券 投资 基金 销售 管理办 法》 ( 以 下简称 《 销售 办法》 ) 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 (以 下简 称 《 信息 披 露办法 》 ) 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 第5 号< 招募 说 明书的 内容 与格 式> 》 、 《中 科沃土 货币 市 场基金 基金 合同 》 ( 以下 简 称基金 合同 )及 其它 有关 规定等 编写 。 基金管 理人承诺本招 募说明书不 存在任何虚假 记载、误导 性陈述或者重 大遗漏, 并对其 真实性 、 准 确性 、 完 整性 承 担法律 责任 。 本 基金 是根 据本招 募说 明书 所载 明的 资料申 请募 集 的。 本 基金 管理 人没 有委 托或授 权任 何其 他人 提供 未在本 招募 说明 书中 载明 的信息 , 或 对 本 招募说 明书 作任 何解 释或 者说明 。 本招募 说明 书根 据本 基金 的基金 合同 编写 , 并 经中 国证监 会注 册。 基金 合同 是约定 基 金 当事人 之间 权利 、 义 务的 法律文 件。 基金 投资 人依 基金合 同取 得基 金份 额, 即成为 基金 份 额 持有人 和基 金合 同的 当事 人, 其 持有 基金 份额 的行 为 本身即 表明 其对 基金 合同 的承认 和接 受 , 并按照 《基 金法》 、基 金合 同及其 他有 关规 定享有 权 利、承 担义 务。 基金投 资 人欲了 解基 金 份额持 有人 的权 利和 义务 ,应详 细查 阅基 金合 同。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 2 二、释


义 在本招 募说 明书 中, 除非 文意另 有所 指, 下列 词语 或简称 具有 如下 含义 : 1、基 金或 本基 金: 指中 科 沃土货 币市 场基 金 2、基 金管 理人 :指 中科 沃 土基金 管理 有限 公司 3、基 金托 管人 :指 广州 农 村商业 银行 股份 有限 公司


4、基金 合同 或本 基金 合同 :指《 中科 沃土货 币市 场 基金基 金合 同》 及对本 基 金合同 的 任何有 效修 订和 补充 5、托管 协议 :指 基金 管理 人与基 金托 管人就 本基 金 签订之 《中 科沃 土货币 市 场基金 托 管协议 》及 对该 托管 协议 的任何 有效 修订 和补 充 6、招 募说 明书 :指 《中 科 沃土货 币市 场基 金招 募说 明书》 及其 定期 的更 新 7、基 金份 额发 售公 告: 指 《中科 沃土 货币 市场 基金 基金份 额发 售公 告》 8、 法 律法 规: 指中 国现 行 有效并 公布 实施 的法 律 、 行政法 规 、 规 范性 文件 、 司 法解释 、 行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等 9、 《基 金法 》 : 经 2012 年 12 月 28 日 第十 一届 全国 人 民代表 大会 常务 委员 会第 三十次 会 议修订 ,自 2013 年 6 月 1 日起实 施并 经 2015 年 4 月 24 日 第十 二届 全国 人民 代表大 会常 务 委员会 第十 四次 会议 《全 国人民 代表 大会 常务 委员 会关于 修改 〈中 华人 民共 和国 港 口法> 等 七部法 律的 决定 》 修 改的 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》 及 颁布 机关 对其 不时做 出的 修 订 10、 《 销售 办法》 :指 中国 证监 会 2013 年 3 月 15 日 颁布、 同 年 6 月 1 日实 施 的《证 券 投资基 金销 售管 理办 法》 及颁布 机关 对其 不时 做出 的修订 11 、 《 信息 披露 办法 》 : 指 中国证 监会 2004 年 6 月 8 日颁布 、同 年 7 月 1 日实 施的《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订 12、 《 运作 办法》 :指 中国 证监会 2014 年 7 月 7 日颁 布、同 年 8 月 8 日 实施 的 《公开 募 集证券 投资 基金 运作 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订 13、中 国证 监会 :指 中国 证券监 督管 理委 员会 14、银 行业 监督 管理 机构 :指中 国人 民银 行和/ 或中 国银行 业监 督管 理委 员会 15、 基 金合 同当 事人 : 指 受 基金合 同约 束, 根据 基金 合同享 有权 利并 承担 义务 的法律 主 体,包 括基 金管 理人 、基 金托管 人和 基金 份额 持有 人
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 3 16、个 人投 资者 :指 依据 有关法 律法 规规 定可 投资 于证券 投资 基金 的自 然人 17、 机 构投 资者 : 指 依法 可 以投资 证券 投资 基金 的、 在中华 人民 共和 国境 内合 法登记 并 存续或 经有 关政 府部 门批 准设立 并存 续的 企业 法人 、事业 法人 、社 会团 体或 其他组 织 18、合 格境 外机构 投资 者 :指符 合《 合格境 外机 构 投资者 境内 证券投 资管 理 办法》 (包 括其不 时修 订) 及相 关法 律 法规规 定可 以投 资于 在中 国境内 依法 募集 的证 券投 资基金 的中 国 境外的 机构 投资 者 19、 人 民币 合格 境外 机构 投资者 : 指 按照 《人 民币 合 格境外 机构 投资 者境 内证 券投资 试 点办法 》 (包 括其 不时 修订 )及相 关法 律法 规规定 , 运用来 自境 外的 人民币 资 金进行 境内 证 券投资 的境 外机 构投 资者 20、 投资 人 : 指 个人 投资 者、 机构 投资 者 、 合 格境 外机构 投资 者和 人民 币合 格境外 机 构 投资者 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许购 买证 券投 资基金 的其 他投 资人 的合 称 21、基 金份 额持 有人 :指 依基金 合同 和招 募说 明书 合法取 得基 金份 额的 投资 人 22、 基金 销售 业务 : 指基 金管理 人或 销售 机构 宣传 推介基 金 , 发 售基 金份 额 , 办 理基 金 份额的 申购 、赎 回、 转换 、非交 易过 户、 转托 管及 定期定 额投 资等 业务 23、 销售 机构 : 指中 科沃 土基金 管理 有限 公司 以及 符合 《销 售办 法 》 和 中国 证监会 规 定 的其他 条件 , 取 得基 金销 售业务 资格 并与 基金 管理 人签订 了基 金销 售服 务代 理协议 , 代 为 办 理基金 销售 业务 的机 构 24、 登 记业 务: 指基 金登 记、 存 管、 过户 、 清 算和 结算业 务, 具体 内容 包括 投资人 基 金 账户的 建立 和管 理 、 基 金 份额登 记 、 基 金销 售业 务 的确认 、 清算 和结 算 、 代 理发放 红利 、 建 立并保 管基 金份 额持 有人 名册和 办理 非交 易过 户等 25、 登 记机 构: 指办 理登 记 业务的 机构 。 基 金的 登记 机构为 中科 沃土 基金 管理 有限公 司 或接受 中科 沃土 基金 管理 有限公 司委 托代 为办 理登 记业务 的机 构 26、 基金 账户 : 指登 记机 构为投 资人 开立 的 、 记 录 其持有 的 、 基 金管 理人 所 管理的 基金 份额余 额及 其变 动情 况的 账户 27、 基金 交易 账户 : 指 销售 机构为 投资 人开 立的 、 记 录 投资人 通过 该销 售机 构办 理认购 、 申购、 赎回 、 转 换、 转托 管 及定期 定额 投资 等业 务而 引起的 基金 份额 变动 及结 余情况 的 账 户 28、 基 金合 同生 效日 : 指 基 金募集 达到 法律 法规 规定 及基金 合同 规定 的条 件, 基金管 理 人向中 国证 监会 办理 基金 备案手 续完 毕, 并获 得中 国证监 会书 面确 认的 日期 29、 基金 合同 终止日 : 指基 金合同 规定 的基 金合 同终 止事由 出现 后 , 基金 财产 清 算完毕 ,
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 4 清算结 果报 中国 证监 会备 案并予 以公 告的 日期 30、 基 金募 集期: 指自 基 金份额 发售 之日 起至 发售 结束之 日止 的期 间, 最长 不得超 过 3 个月 31、存 续期 :指 基金 合同 生效至 终止 之间 的不 定期 期限 32、工 作日 :指 上海 证券 交易所 、深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日 33、T 日 :指 销售 机构 在 规定时 间受 理投 资人 申购 、赎回 或其 他业 务申 请的 开放日 34、T+n 日 :指 自 T 日起 第 n 个 工作 日( 不 包含 T 日) 35、开 放日 :指 为投 资人 办理基 金份 额申 购、 赎回 或其他 业务 的工 作日 36、开 放时 间: 指开 放日 基金接 受申 购、 赎回 或其 他交易 的时 间段 37、 《 业务规 则》 : 指《 中 科沃土 基金 管理 有限公 司 开放式 基金 业务 规则》 ,是 规范基 金 管理人 所管 理的 开放 式证 券投资 基金 登记 方面 的业 务规则 , 由 基金 管理 人和 投 资人共 同 遵 守 38、 认 购: 指在 基金 募集 期 内, 投 资人 根据 基金 合同 和招募 说明 书的 规定 申请 购买基 金 份额的 行为 39、 申 购: 指基 金合 同生 效 后, 投 资人 根据 基金 合同 和招募 说明 书的 规定 申请 购买基 金 份额的 行为 40、 赎 回: 指基 金合 同生 效 后, 基 金份 额持 有人 按基 金合同 和招 募说 明书 规定 的条件 要 求将基 金份 额兑 换为 现金 的行为 41、 基 金转 换: 指基 金份 额 持有人 按照 本基 金合 同和 基金管 理人 届时 有效 公告 规定的 条 件, 申 请将 其持 有基 金管 理人管 理的 、 某 一基 金的 基金份 额转 换为 基金 管理 人管理 的其 他 基 金基金 份额 的行 为 42、 转 托管 : 指 基金 份额 持 有人在 本基 金的 不同 销售 机构之 间实 施的 变更 所持 基金份 额 销售机 构的 操作 43、 定期 定额 投资 计划 : 指投资 人通 过有 关销 售机 构 提出 申请 , 约定 每期 申 购日 、 申 购 金额及 扣款 方式 , 由 销售 机 构于每 期约 定申 购日 在投 资人指 定银 行账 户内 自动 完成扣 款及 受 理基金 申购 申请 的一 种投 资方式 44、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请( 赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后 扣除申购申请份额总数及 基金转换中转入申请份额 总数后的余额) 超过上 一开 放日 基金 总份 额的 10% 45、元 :指 人民 币元
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 5 46、 基金 收益 : 指基 金投 资所得 债券 利息 、 买卖 证 券价差 、 银行 存款 利息 、 已实现 的其 他合法 收入 及因 运用 基金 财产带 来的 成本 和费 用的 节约 47、 摊 余成 本法 : 指 估值 对 象以 买 入成 本列 示, 按照 票面利 率或 协议 利率 并考 虑其买 入 时的溢 价与 折价 ,在 剩余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计提损 益 48、 偏离 度: 指影 子定 价与 摊余成 本法 确定 的基 金资 产净值 的偏 离度 , 等于 (NA Vs-NAVa ) /NAVa 。 其中 , NA Vs 为 影 子定价 确定 的基 金资 产净 值, NA Va 为 摊余 成本 法确 定的基 金资 产 净值。 49、每 万份 基金 已实 现收 益:指 按照 相关 法规 计算 的每万 份基 金份 额的 日已 实现收 益 50、7 日年 化收 益率 : 指 以 最近 7 个自 然日 的每 万份 基金已 实现 收益 按每 日复 利折算 出 的年资 产收 益率 51、 销 售服 务费 : 指 本基 金 用于持 续销 售和 服务 基金 份额持 有人 的费 用, 该笔 费用从 基 金财产 中扣 除, 属于 基金 的营运 费用 52、基 金份 额分 类: 本基 金分设 两类 基金 份额 :A 类基金 份额 和 B 类基 金份 额。两 类 基金份 额分 设不 同的 基金 代码, 收取 不同 的销 售服 务 费并分 别公 布每 万份 基金 已实现 收益 和 7 日年 化收 益率 53、A 类 基金 份额 :指 按 照 0.25% 年 费率 计提 销售 服务费 的基 金份 额类 别 54、B 类 基金 份额 :指 按 照 0.01% 年 费率 计提 销售 服务费 的基 金份 额类 别 55、升 级: 指当 投资 人在 单个基 金账 户保 留 的 A 类 基金份 额达 到 B 类 基金 份 额的最 低 份额要 求时 ,基 金的 注册 登记机 构自 动将 投资 人在 该基金 账户 保留 的 A 类 基 金份额 全部 升 级为 B 类 基金 份额 56、降 级: 指当 投资 人在 单个基 金账 户保 留的 B 类 基金份 额不 能满 足该 类基 金份额 的 最低份 额要 求时 ,基 金的 注册登 记机 构自 动将 投资 人在该 基金 账户 保留的 B 类基金 份额 全 部降级 为 A 类基 金份额 57、 基金 资产 总值 : 指基 金拥有 的各 类有 价证 券 、 银行存 款本 息 、 基 金应 收 申购款 及其 他资产 的价 值总 和 58、基 金资 产净 值: 指基 金资产 总值 减去 基金 负债 后的价 值 59、 基 金份 额净 值: 指计 算 日基金 资产 净值 除以 计算 日基金 份额 总数 。 本 基金 通 过每 日 计算收 益并 分配 的方 式, 使基金 份额 净值 保持 在 1.00 元。 该基 金份 额净 值是 计算基 金申 购 与赎回 价格 的基 础
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 6 60、 基 金资 产估 值: 指计 算 评估基 金资 产和 负债 的价 值, 以 确定 基金 资产 净值 和各类 基 金份额 的每 万份 基金 已实 现收益 和七 日年 化收 益率 的过程 61、 指 定媒 介: 指中 国证 监 会指定 的用 以进 行信 息披 露的报 刊、 互联 网网 站及 其他媒 介 62 、 不 可 抗 力 : 指 本 基 金 合 同 当 事 人 不 能 预 见 、 不 能 避 免 且 不 能 克 服 的 客 观 事 件
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 7 三、基 金管 理人 (一) 基金 管理 人基 本情 况 1.基金 管理 人: 中科 沃土 基金管 理有 限公 司 住所: 广东 省珠 海市 横琴 新区宝 华 路 6 号 105 室-5668 办公地 址: 广州 市天 河区 珠江西 路 5 号广 州国 际金 融中 心 21 楼 01 单元 自 编 06-08 号 法定代 表人 :朱 为绎 设立日 期:2015 年 9 月 6 日 批准设 立机 关及 批准 设立 文号: 中国 证监 会证 监许 可[2015]1937 号 组织形 式: 有限 责任 公司 注册资 本: 人民 币 1 亿元 存续期 限: 持续 经营 联系电 话:020-23388976 经营范 围 : 基 金募 集 、 基 金销售 、 特定 客户 资产 管 理、 资产 管理 和中 国证 监 会 许可 的其 他业务 联系人 : 古 琳花


2、股 权结 构: 股东名 称 持股比 例 广东中 科招 商创 业投 资管 理有限 责任 公司 51% 广东省 粤科 金融 集团 有限 公司 20% 广东中 广投 资管 理有 限公 司 4.5% 珠海横 琴沃 土创 业投 资有 限公司 4.9% 珠海横 琴沃 海投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 4.9% 珠海横 琴沃 智投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 4.9% 珠海横 琴沃 富投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 4.9% 珠海横 琴沃 泽投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 4.9% 总计 100% (二) 主要 人员 情况 1、董 事、 监事 及高 级管 理 人员
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 8 (1 ) 董事 会成 员 朱为绎 先生 , 会计 学硕 士 , 董 事长 , 中国 注册 会计 师。 曾任 江西 民星 企业 集 团会计 及子 公司财 务总 监, 广东 证监 局稽查 二处 主任 科员 、 上 市公司 监管 一处 主任 科员 、 基金 监管 处 主 任科员 , 广 东中 科招 商创 业投资 管理 有限 责任 公司 研究部 总经 理、 项目 管理 部总经 理、 公 募 筹备组组 长,现任中科沃土基金管 理有限公司董事长,兼任广东中科招 商创业投资管理 有限 责任 公 司副 总裁 、中 科招 商投资 管理 集团 股份 有限 公司常 务副 总裁 。 杨绍基 先生 ,管理 学博 士 ,董事 ,总 经理。 曾任 广 东发展 银行 资产管 理部 资 产管理 员, 金 鹰 基 金 管理 公 司 基金 经理 助 理 、 基金 经 理 、研 究副 总 监 、 投资 总 监 、首 席投 资 官 ,2015 年 4 月 起加 入广 东中 科招 商创业 投资 管理 有限 责任 公司公 募筹 备组 , 现 任中 科 沃土基 金管 理 有限公 司总 经理 。 谢勇先 生 , 经 济学 硕士 , 董事 。 中 科招 商投 资管 理 集团股 份有 限公 司创 始人 之一 , 现 任 中科招 商投 资管 理集 团股 份有限 公司 联席 总裁 , 广 东 中科招 商创 业投 资管 理 有 限责任 公司 董 事总经 理, 兼任 湖南 中科 岳麓创 业投 资公 司董 事总 经理, 湖南 中科 浏阳 河创 业投资 有限 公 司 董事总 经理 , 广 东燕 塘乳 业股份 有限 公司 董事 , 惠 州硕贝 德无 线科 技股 份公 司董事 , 中 炬 高 新技术 实业 ( 集团 ) 股份 有限公 司独 立董 事 , 中 山 公用事 业集 团股 份有 限公 司独立 董事 , 深 圳创业 投资 同业 公会 副会 长, 广州 市股 权投 资行 业 协会会 长 , 天 津 (中 国 ) 股 权投资 基金 协 会发起 人理 事, 中国 股权 投资 50 人 论坛 执行 副秘 书 长,广 东省 创业 投资 协会 常务副 会长 , 新三板 投融 资俱 乐部 首任 轮值主 席。 符海剑 先生 , 工商 管理 硕 士, 董事 。 曾任 广州 滚石 移动网 络有 限公 司法 务部 经理 , 广东 中旅( 集团 )有 限公司 法 律室主 任, 广东 省广播 电 视网络 股份 有限 公司法 律 审计部 副总 监。 现任广 东省 粤科 金融 集团 资本运 作事 业部 副总 裁兼 集团风 险控 制部 总经 理。 卢柯先 生 , 会 计学 博士 , 董事 。 曾 任中 国联 通广 州 分公司 财务 经理 、 武汉 运 盛集团 财务 部总经 理、 香港 京安 资源 有限公 司财 务总 监、 碧桂 园集团 财务 资金 中心 助理 总经理 , 现 任 广 东省粤 科金 融集 团财 务管 理部总 经理 。 彭志红女士,高级管 理人 员工商管理硕士(EMBA ) ,董事。现任完美( 中国 )有限公 司财务 总监 ,兼 任中 山市 玛丽艳 娜美 容品 有限 公司 总经理 。 杨建斌 先生 , 法学 博士 , 独立董 事 。 现 任 黑 龙江 大 学法学 院教 授 , 黑 龙江 大 学知识 产权 研究中 心主 任, 中国 知识 产权法 学研 究会 副秘 书长 , 黑龙 江省 知识 产权 法研 究会会 长, 黑 龙 江省高 级人 民法 院知 识产 权审判 技术 咨询 专家 , 黑 龙江省 商标 协会 理事 , 哈 尔滨仲 裁委 员 会
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 9 仲裁员 。 刘国常 先生 , 会计 学博 士 , 独 立董 事 。 曾 任职 于暨 南大学 管理 学院 , 现任 广 东财经 大学 会计学 院院 长, 兼任 广东 广州日 报传 媒股 份有 限公 司、 广 州东 凌粮 油股 份有 限公司 、 深 圳 农 村商业 银行 股份 有限 公司 的独立 董事 、广 东省 审计 学会、 广州 市审 计学 会副 会长。 邢志盈 先生 ,文学 学士 , 独立董 事。 曾任 中国 工商 银行广 东省 分行 科长、 办 公室副主 任、 信 贷处 长、 资金 计划 处长、 省行 行长 助理 、 副 行长, 海南 省分 行行 长。 现任广 东省 金 融 老专家 协会 副会 长。 (2 ) 监事 会成 员 胡玮先 生, 工商 管理 和信 息技术 学士 , 监 事会 主席 。 现任广 东中 科招 商创 业投 资有限 责 任公司 总经 理助 理, 广东 中广投 资有 限公 司副 总经 理兼董 事会 秘书 。 洪 树 林先 生,FRM , 经 济学 硕 士, 监事 。曾 任招 商证 券 股份 有限 公司 资产 管理 总 部投 资风险 和绩 效评 估分 析师 , 金鹰 基金 管理 有限 公司 产品研 究员 , 平 安大 华基 金管理 有限 公 司 产品经 理, 现任 中科 沃土 基金管 理有 限公 司产 品设 计部副 总经 理。 李琳娜 女士 , 理科 硕士 , 监事 。 曾 任民 生 证 券股 份 有限公 司投 资银 行部 项目 经理 , 银 河 证券广 东分 公司 金融 产品 经理, 广东 中科 招商 创业 投资管 理有 限责 任公 司研 究员, 现任 中 科 沃土基 金管 理有 限公 司行 业研究 员。 (3 ) 高级 管理 人员 朱为 绎先 生, 同上 。 杨绍基 先生 ,同 上。 曹萍女 士, 经济学 硕士 , 律师, 督察 长。曾 任原 华 夏证券 有限 责任公 司( 现 中信建 投 证券有 限公 司) 广州 分公 司研究 发展 部、 投资 银行 部总经 理助 理, 金鹰 基金 管理有 限公 司 监 察稽核 部副 总监 、 部 门负 责人, 泰康 资产 管理 有限 责任公 司合 规法 律部 总经 理, 广 东中 科 招 商创业 投资 管理 有限 责任 公司公 募基 金筹 备组 成员 , 现任中 科沃 土基 金 管 理有 限公司 督察 长 兼监察 风控 部总 经理 。


李昱女 士, 经济学 硕士 , 副总经 理。 曾任新 华基 金 管理有 限公 司权益 投资 副 总监兼 基 金经理 、 专户 部负 责人 , 广发证 券投 资经 理 、 研 究 员, 现任 中科 沃土 基金 管 理有限 公司 副总 经理 兼 研究 部总 经理 及 公 募投资 部总 经理 。 袁鹏先 生, 金融学 博士 , 副总经 理。 曾任百 瑞信 托 投资有 限公 司研究 员, 广 州农商 银 行投资 副经 理、 金融 市场 管理总 部秘 书, 现任 中科 沃土基 金管 理有 限公 司副 总经理 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 10 傅军先 生 , 计 算机 专业 硕士 , 副 总经 理 。 曾 任金 鹰基 金 管理有 限公 司运 作保 障部 总监 、 富荣基 金管 理有 限公 司筹 备组成 员、 广东 中科 招商 创 业投资 管理 有限 责任 公司 公募基 金筹 备 组成员 ,现 任中 科沃 土基 金管理 有限 公司 副总 经理 。 2、基 金经 理 马洪娟 女士 , 暨 南大 学金 融学 硕 士、 博士。2010 年 7 月至 2015 年 3 月 任职 于 金鹰基 金 管理有 限公 司 固 定收 益部 ,任 债 券研 究员 、基 金经 理。2013 年 12 月至 2015 年 3 月任 金 鹰 持久回 报分 级债 券型 证券 投资基 金基 金经 理, 金鹰 持久增 利债 券型 证券 投资 基金 (LOF)基 金经理 。 现 为中 科沃 土基 金管理 有限 公司 公募 投资 部副总 经理 。 3、投 资决 策委 员会 成员 本公司 投资 决策 委员 会成 员包括 : 杨 绍基 先生 、李 昱女士 、马 洪娟 女士 。 杨绍基 先生 ,同 上。 李昱女 士, 同上 。 马洪娟 女士 ,同上 。 4、上 述人 员之 间均 不存 在 近亲属 关系 。 (三) 基金 管理 人的 职责 1、依 法募 集资 金, 办理 基 金份额 的发 售和 登记 事宜 ; 2、办 理基 金备 案手 续; 3、对 所管 理的 不同 基金 财 产分别 管理 、分 别记 账, 进行证 券投 资; 4、按 照基 金合 同的 约定 及 时向基 金份 额持 有人 分配 收益; 5、进 行基 金会 计核 算并 编 制基金 财务 会计 报告 ; 6、编 制季 度、 半年 度和 年 度基金 报告 ; 7、计 算并 公告 基金 资产 净 值,确 定基 金份 额申 购、 赎回价 格; 8、办 理与 基金 财产 管理 业 务活动 有关 的信 息披 露事 项; 9、按 照规 定召 集基 金份 额 持有人 大会 ; 10、保 存基 金财 产管 理业 务活动 的记 录、 账册 、报 表和其 他相 关资 料; 11 、 以基 金管 理人 名义 , 代 表基金 份额 持有 人利 益行 使诉讼 权利 或者 实施 其他 法律 行 为 ; 12、中 国证 监会 规定 的其 他职责 。 (四) 基金 管理 人的 承诺 1、本基 金管 理人 承诺 严格 遵守现 行有 效的相 关法 律 、法规 、规 章、 基金合 同 和中国 证
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 11 监会的 有关 规定 ,建立 健 全内部 控制 制度 ,采取 有 效措施 ,防 止违 反现行 有 效的有 关法 律、 法规、 规章 、基 金合 同和 中国证 监会 有关 规定 的行 为发生 。 2、本 基金管 理人 承诺 严格 遵守《 证券 法》 、 《 基金 法 》及有 关法 律法 规,建 立 健全内 部 控制制 度, 采取 有效 措施 ,防止 下列 行为 发生 : (1 ) 将其 固有 财产 或者 他 人财产 混同 于基 金财 产从 事证券 投资 ; (2 ) 不公 平地 对待 其管 理 的不同 基金 财产 ; (3 ) 利用 基金 财产 为基 金 份额持 有人 以外 的第 三人 谋取利 益; (4 ) 向基 金份 额持 有人 违 规承诺 收益 或者 承担 损失 ; (5 ) 侵占 、挪 用基 金财 产 ; (6 )泄 漏因 职务 便利 获取 的未公 开信 息、利 用该 信 息从事 或者 明示 、暗示 他 人从事 相 关的交 易活 动; (7 ) 玩忽 职守 ,不 按照 规 定履行 职责 ; (8 ) 法律 、行 政法 规和 中 国证监 会禁 止的 其他 行为 。 3、本基 金管 理人 承诺 加强 人员管 理, 强化职 业操 守 ,督促 和约 束员 工遵守 国 家有关 法 律、法 规及 行业 规范 ,诚 实信用 、勤 勉尽 责, 不从 事以下 活动 : (1 ) 越权 或违 规经 营; (2 ) 违反 基金 合同 或托 管 协议; (3 ) 故意 损害 基金 份额 持 有人或 其他 基金 相关 机构 的合法 利益 ; (4 ) 在向 中国 证监 会报 送 的 资料 中弄 虚作 假; (5 ) 拒绝 、干 扰、 阻挠 或 严重影 响中 国证 监会 依法 监管; (6 ) 玩忽 职守 、滥 用职 权 ; (7 )违 反现 行有 效的 有关 法律、 法规 、规章 、基 金 合同和 中国 证监 会的有 关 规定, 泄 漏在任 职期 间知 悉的 有关 证券、 基金 的商 业秘 密, 尚 未依法 公开 的基 金投 资内 容、 基 金投 资 计划等 信息 ; (8 )违 反证 券交 易场 所业 务规则 ,利 用对敲 、倒 仓 等手段 操纵 市场 价格, 扰 乱市场 秩 序; (9 ) 贬损 同行 ,以 抬高 自 己; (10) 以不 正当 手段 谋求 业务发 展; (11 )有 悖社 会公 德, 损 害证券 投资 基金 人员 形象 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 12 (12) 在公 开信 息披 露和 广告中 故意 含有 虚假 、误 导、欺 诈成 分; (13) 其他 法律 、行 政法 规以及 中国 证监 会禁 止的 行为。 4、基 金经 理承 诺 (1 )依 照有 关法 律、 法规 和基金 合同 的规定 ,本 着 谨慎的 原则 为基 金份额 持 有人谋 取 最大利 益; (2 ) 不利 用职 务之 便为 自 己及其 代理 人、 受雇 人或 任何第 三人 谋取 利益 ; (3 )不 违反 现行 有效 的有 关法律 、法 规、规 章、 基 金合同 和中 国证 监会的 有 关规定 , 泄漏在 任职 期间 知悉 的有 关证券 、 基 金的 商业 秘密 、 尚未依 法公 开的 基金 投资 内容、 基金 投 资计划 等信 息; (4 ) 不从 事损 害基 金财 产 和基金 份额 持有 人利 益的 证券交 易及 其他 活动 。 (五) 基金 管理 人的 内部 控制制 度 为保证 公司 规范 化运 作 , 有 效地防 范和 化解 经营 风险 , 促进公 司诚 信 、 合 法 、 有 效 经营, 保障基 金份 额持 有人 利益 , 维护 公司 及公 司股 东的 合法权 益, 本基 金管 理人 建立了 科学 、 严 密、高 效的 内部 控制 体系 。 1、公 司内 部控 制的 总体 目 标 (1 ) 保证 公司 经营 管理 活 动的合 法合 规性 ; (2 ) 保证 基金 份额 持有 人 的合法 权益 不受 侵犯 ; (3 ) 实现 公司 稳健 、持 续 发展, 维护 股东 权益 ; (4 ) 促进 公司 全体 员工 恪 守职业 操守 ,正 直诚 信, 廉洁自 律, 勤勉 尽责 ; (5 ) 保护 公司 最重 要的 资 本:公 司声 誉。 2、公 司内 部控 制遵 循的 原 则 (1 ) 全 面性 原则 :内 部控 制必须 覆盖 公司的 所有 部 门和岗 位, 渗透 各项业 务 过程和 业 务环节 ,并 普遍 适用 于公 司每一 位职 员; (2 ) 审 慎性 原则 :内 部控 制的核 心是 有效防 范各 种 风险, 公司 组织 体系的 构 成、内 部 管理制 度的 建立 都要 以防 范风险 、审 慎经 营为 出发 点; (3 ) 相互 制约 原则 :公 司 设置的 各部 门、 各岗 位权 责分明 、相 互制 衡; (4 ) 独 立性 原则 :公 司根 据业务 的需 要设立 相对 独 立的机 构、 部门 和岗位 ; 公司内 部 部门和 岗位 的设 置必 须权 责分明 ; (5 ) 有 效性 原则 :各 种内 部管理 制度 具有高 度的 权 威性, 应是 所有 员工严 格 遵守的 行
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 13 动指南 ;执 行内 部管 理制 度不能 有任 何例 外, 任何 人不得 拥有 超越 制度 或违 反规章 的权 力; (6 ) 适 时性 原则 :内 部控 制应具 有前 瞻性, 并且 必 须随着 公司 经营 战略、 经 营方针 、 经营理 念等 内部 环境 的变 化和国 家法 律、 法规 、 政 策 制度等 外部 环境 的改 变及 时进行 相应 的 修改和 完善 ; (7 ) 成 本效 益原 则: 公司 运用科 学化 的经营 管理 方 法降低 运作 成本 ,提高 经 济效益 , 力争以 合理 的控 制成 本达 到最佳 的内 部控 制效 果。 3、内 部控 制的 制度 体系 公司制 定了 合理 、 完 备、 有 效并易 于执 行的 制度 体 系 。 公司 制度 体系 由不 同层 面的制 度 构成。 按照 其效 力大 小分 为四个 层面 : 第 一个 层面 是公司 章程 ; 第 二个 层面 是公司 内部 控 制 大纲, 它是 公司 制定 各项 规章制 度的 基础 和依 据; 第三个 层面 是公 司基 本管 理制度 ; 第 四 个 层面是 公司 各机 构、部 门 根据业 务需 要制 定的各 种 制度及 实施 细则 等。它 们 的制订 、修 改、 实施、 废止 应该 遵循 相应 的程序 , 每 一层 面的 内容 不得与 其以 上层 面的 内容 相违背 。 公 司 重 视对制 度的 持续 检验, 结 合业务 的发 展、 法规及 监 管环境 的变 化以 及公司 风 险控制 的要 求, 不断检 讨和 增强 公司 制度 的完备 性、 有效 性。 4、关 于授 权、 研究 、投 资 、交易 等方 面的 控制 点 (1 ) 授权 制度 公司的 授权 制度 贯穿 于整 个公司 活动 。 股 东会 、 董 事 会、 监 事会 和管 理层 必须 充分履 行 各自的 职权 , 健 全公 司逐 级授权 制度 , 确 保公 司各 项规章 制度 的贯 彻执 行; 各项经 济经 营 业 务和管 理程 序必 须遵 从管 理层制 定的 操作 规程 , 经 办 人员的 每一 项工 作必 须是 在业务 授权 范 围内进 行。 公司 重大 业务 的授权 必须 采取 书面 形式 , 授权 书应 当明 确授 权内 容和时 效。 公 司 授权要 适当 , 对 已获 授权 的部门 和人 员应 建立 有效 的评价 和反 馈机 制, 对已 不适用 的授 权 应 及时修 改或 取消 授权 。 (2 ) 公司 研究 业务 研究工 作应 保持 独立 、 客 观, 不 受任 何部 门及 个人 的不正 当影 响; 建立 严密 的研究 工 作 业务流 程 , 形 成科 学 、 有 效的研 究方 法 ; 建 立投 资 产品备 选库 制度 , 研究 部 门根据 投资 产品 的特征 , 在 充分 研究 的基 础上建 立和 维护 备选 库。 建立研 究与 投资 的业 务交 流制度 , 保 持 畅 通的交 流渠 道; 建立 研究 报告质 量评 价体 系, 不断 提高研 究水 平。 (3 ) 基金 投资 业务 基金投 资应 确立 科学 的投 资理念 , 根 据决 策的 风险 防 范原则 和效 率性 原则 制定 合理的 决
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 14 策程序 ; 在 进行 投资 时应 有明确 的投 资授 权制 度, 并应建 立与 所授 权限 相应 的约束 制度 和 考 核制度 。 建 立严 格的 投资 禁止和 投资 限制 制度 , 保 证基金 投资 的合 法合 规性 。 建立 投资 风 险 评估与 管理 制度 , 将 重点 投资限 制在 规定 的风 险权 限额度 内; 对于 投资 结果 建立科 学的 投 资 管理业 绩评 价体 系。 (4 ) 交易 业务 建立集 中交 易室 和集 中交 易制度 , 投 资指 令通 过集 中 交易室 完成 ; 应 建立 交易 监 测系统 、 预警系 统和 交易 反馈 系统 , 完善 相关 的安 全设 施; 集 中交易 室应 对交 易指 令进 行审核 , 建 立 公平的 交易 分配 制度 , 确 保各基 金利 益的 公平 ; 交 易记录 应完 善 , 并 及时 进 行反馈 、 核对 和 存档保 管; 同时 应建 立科 学的投 资交 易绩 效评 价体 系。 (5 ) 基金 会计 核算 公司根 据法 律法 规及 业务 的要求 建立 会计 制度 , 并 根 据风险 控制 点建 立严 密的 会计系 统 , 对于不 同基 金 、 不 同客 户 独立建 账 , 独 立核 算 ; 公 司通过 复核 制度 、 凭证 制 度、 合理 的估 值 方法和 估值 程序 等会 计措 施真实 、 完 整、 及时 地记 载 每一笔 业务 并正 确进 行会 计核算 和业 务 核算。 同时 还建 立会 计档 案保管 制度 ,确 保档 案真 实完整 。 (6 ) 信息 披露 公司建 立了 完善 的信 息披 露制度 , 保证 公开 披露 的 信息真 实 、 准 确 、 完 整 。 公 司设立 了 信息披 露负 责人 , 并建 立 了相应 的程 序进 行信 息的 收集 、 组 织 、 审 核和 发布 工作 , 以 此加 强 对信息 的审 查核 对, 使所 公布的 信息 符合 法律 法规 的规定 , 同 时加 强对 信息 披露的 检查 和 评 价,对 存在 的问 题及 时提 出改进 办法 。 (7 ) 监察 稽核 公司设 立督 察长 , 经 董事 会聘任 , 报 中国 证监 会核 准。 根 据公 司监 察稽 核工 作的需 要 和 董事会 授权 , 督 察长 可以 列席公 司相 关会 议, 调阅 公司相 关档 案, 就内 部控 制制度 的执 行 情 况独立 地履 行检 查 、 评 价 、 报 告 、 建 议职 能 。 督 察长 定期和 不定 期向 董事 会报 告公司 内部 控 制执行 情况 ,董 事会 对督 察长的 报告 进行 审议 。 公司设 立监 察风 控部 开展 监察稽 核工 作, 并保 证监 察部的 独立 性和 权威 性。 公司明 确 了 监察风 控部 及内 部各 岗位 的具体 职责 ,严 格制 订了 专业任 职条 件、 操作 程序 和组织 纪律 。 监察风 控部 强化 内部 检查 制度, 通过 定期 或不 定期 检查内 部控 制制 度的 执行 情况, 促 使 公司各 项经 营管 理活 动的 规范运 行。 公司董 事会 和管 理层 充分 重视和 支持 监察 稽核 工作 , 对违 反法 律、 法规 和公 司 内部控 制
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 15 制度的 ,追 究有 关部 门和 人员的 责任 。 5、基 金管 理人 关于 内部 控 制制度 声明 书 (1 ) 本公 司承 诺以 上关 于 内部控 制制 度的 披露 真实 、准确 ; (2 ) 本公 司承 诺根 据市 场 变化和 公司 业务 发展 不断 完善内 部控 制制 度。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 16 四、基金 托管人 (一) 基本 情况


名称 :广 州农 村商 业银 行 股份有 限公 司( 以下 简称 “广州 农商 银行 ” )


住所 :广 州市 天河 区珠 江 新 城华 夏 路 1 号


法定 代表 人: 王继 康


电话 :020-28019322


传真 :020-28019340


联系 人: 杨华


成立 时间 :2006 年 10 月 27 日


组织 形式 :股 份有 限公 司


注册 资本 : 81.53 亿


存续 期间 :持 续经 营


(二 ) 发 展概 况: 广州农 村商 业银 行 前 身是 成立 于 1951 年 、 至 今已 有 六十四 年发 展历 史的 广州 市农村 信 用合作 社,1998 年 9 月市 农村信 用合 作社 联合 社成 立,2006 年 9 月 统一 法人 ,2009 年 12 月改制 开业 。 广 州农村 商 业银行 稳步 推进 跨区域 跨 行业战 略, 目前 在京、 粤 、豫、 鲁、 川、 湘、赣 、辽 、苏 等地 正式 开业 23 家 珠江 村镇 银行 , 在广东 河源 、肇 庆、 清远 、佛山 成 立 4 家分支 机构 , 在 北京 、 上 海、 郑 州、 成都 、 大 连设 立 5 家 业务 中心 , 全 资设 立的珠 江金 融 租 赁有限 公司 已 于 2014 年 12 月挂 牌成 立。 广州农 村商 业银 行 规 范经 营,开 拓创 新, 近年 来主 要 业务发 展迅 速 , 综 合实 力 不断增 强, 主要经 营指 标居 广东 省农 村合作 金融 机构 首位 , 业 务规模 居国 内农 商行 前列 。2010-2014 年 连续 5 年入 选英 国 《银 行 家》 杂志 “ 全球 1000 家大 银行 ” ,2014 年 排名 第 210 位 , 居 国内 110 家上 榜银 行第 24 位; 入选中 国企 业联 合会 “; 入选中 年中 国服 务业 企 业 500 强” ,排 名第 156 位 , 居 上榜 银行 第 16 位; 入选 “; 入选 “ 中国企 业效 益 200 佳 ” 第 83 位, 居上 榜 银行第 13 位 ;并 被评 为中 国农村 合作 金融 机构 2013-2014 年 度标 杆银 行; 坚持 依法合 规 纳 税, 连 续多年 荣获 广州 市 “ 度级纳 税人” 荣誉 称号, 入 选 “誉 称号, 年广东 省纳 税 百强企 业” 第 22 位。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 17 (三) 主要 人员 情况 广州农村商 业银行总行设资产托管部 ,是从事资产托管业务的 职能部门,内设业务 运 营室 、 监 督稽 核室 、 产品 营销室 、 系统 管理 室 , 部 门全体 人员 均具 备本 科以 上学历 及相 关 从 业经验 ,高 管人 员均 具备 研究生 以上 学历 或高 级技 术职称 。


徐宏忠先生 ,管理学博士,曾任广东 发展银行证券业务部行员 、广东发展银行韶关 分 行副行 长等 职,2013 年加 入广州 农村 商业银 行, 先 后担任 固定 收益中 心总 经 理、金 融同 业 中心总 经理 。2015 年 2 月 起担任 资产 托管 部总 经理 。 张永东先生,工学 博士,FRM ,中山大学 数学与计算 科学学院兼职研究 生导师 ,曾任 中山大 学博 士后 流动 站与 广发证 券博 士后 工作 站博 士后研 究员 、 广 发证 券研 发 中心金 融工 程 小组负 责人 、 华 南理 工大 学副教 授、 硕士 生导 师、 广 发基金 管理 有限 公司 筹备 组金融 工程 负 责人、 招商 基金 管理有 限 公司产 品研 发部 副总监 、 金鹰基 金管 理有 限公司 金 融工程 部总 监、 基金经 理等 职。2014 年 12 月加 入广 州农 村商 业银 行,担 任资 产托 管部 总经 理助理 。 (四) 基金 托管 业务 经营 情况 广州农 村商 业银 行于 2014 年 1 月 9 日 经中 国证 监会 和中国 银监 会共 同核 准, 获得证 券 投资基 金托 管资 格 。 自 成立 以来 , 广 州农 村商 业银 行资 产托管 部秉 承 “诚 实信 用 、 勤勉尽 责” 的宗旨 , 依托 严格 的内 控 管理 、 先 进的 营运 系统 、 专业的 服务 团队 和丰 富的 业务经 验 , 严 格 履行资 产托 管人 职责 , 为 广大基 金份 额持 有人 和资 产管理 机构 提供 安全 、 高 效、 专 业的 托 管 服务。 目前 托管 产品 涵盖 公募基 金、 基金 专户 、 银 行理财 、 资 管计 划、 信托 计划、 股权 投 资 基金等 ,截 至 2015 年 11 月末, 托管 资产 规模 达 3000 亿 元。 (五) 基金 托管 人的 内部 控制制 度 1、内 部控 制目 标 严格遵 守国 家有 关托 管业 务的法 律 、 法 规 、 规 章 、 行 政性规 定 、 行 业准 则和 行 内有关 管 理规定 , 守 法经 营、 规范 运作, 确保 业务 的安 全、 稳健运 行, 保证 基金 资产 的安全 完整 , 确 保有关 信息 的真 实、 准确 、完整 、及 时, 保护 基金 份额持 有人 的合 法权 益。 2、内 部控 制组 织结 构 广州农 商银 行资 产托 管业 务内部 控制 组织 结构 由广 州农商 银行 风险 管理 部、 内 部审计 部 、 资产托 管部 内设 监督 稽核 室及资 产托 管部 各业 务科 室共同 组成 。 总 行风 险管 理 部负责 制定 全 行风险 管理 政策 , 对 各业 务 部门风 险控 制工 作进 行指 导、 监督 。 资 产托 管部 内设 监督稽 核室 , 配备专 职稽 核监 察人 员, 依照有 关法 律规 章, 对业 务的运 行独 立行 使稽 核监 察职权 。 各 业 务
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 18 科室在 各自 职责 范围 内实 施具体 的风 险控 制措 施。 3、内 部控 制原 则 (1 )合 法性 原则 。内 控制 度应当 符合 国家法 律法 规 及监管 机构 的监 管要求 , 并贯穿 于 托管业 务经 营管 理活 动的 始终。 (2 ) 完 整性 原则 。 托 管业 务 的各项 经营 管理 活动 都必 须有相 应的 规范 程序 和监 督制约 ; 监督制 约应 渗透 到托 管业 务的全 过程 和各 个操 作环 节,覆 盖所 有的 部门 、岗 位和人 员。 (3 )及 时性 原则 。托 管业 务经营 活动 必须在 发生 时 能准确 及时 地记 录;按 照 “内控 优 先”的 原则 ,新 设科 室或 新增业 务品 种时 ,必 须做 到已建 立相 关的 规章 制度 。 (4 )审 慎性 原则 。各 项 业 务经营 活动 必须防 范风 险 ,审慎 经营 ,保 证基金 资 产和其 他 委托资 产的 安全 与完 整。 (5 )有 效性 原则 。内 控制 度应根 据国 家政策 、法 律 及经营 管理 的需 要适时 修 改完善 , 并保证 得到 全面 落实 执行 ,不得 有任 何空 间、 时限 及人员 的例 外。 (6 )独 立性 原则 。设 立专 门履行 托管 人职责 的管 理 部门; 直接 操作 人员和 控 制人员 必 须相对 独立 , 适当分 离 ; 内 控制度 的检 查 、 评价 部门 必 须独立 于内 控制 度的 制定 和执行 部 门 。 (六) 基金 托管 人对 基金 管理人 运作 基金 进行 监督 的方法 和程 序 托管人 根据 《基 金法 》 、 《运作 办法 》 、 其他 相关 法律法 规及 基金 合同 的规 定, 对 基 金 投资 范 围、 投资 对象 、 投 资比例 、 融 资比 例、 基金 投资禁 止行 为、 基金 资产 净值计 算、 费 用 的计提 和支 付、 基金 收益 分配、 信息 披露 以及 其他 有关基 金投 资和 运作 的事 项等进 行监 督。 1、 基 金托 管人 发现 基金 管理人 有违 反 《 基金 法》 、 《运 作办 法》 、 其 他相 关法律 法 规 及基金 合同 规定 的行 为, 应及时 通知 基金 管理 人限 期纠正 , 基 金管 理人 收到 通知后 应及 时 核 对确认 。 在限 期内 , 基金 托管人 有权 随时 对通 知事 项进行 复查 , 督促 基金 管 理人改 正 。 基 金 管理人 对基 金托 管人 通知 的违规 事项 未能 在限 期内 纠正的 ,基 金托 管人 应报 告中国 证监 会。


2、对基 金托 管人 按照 法规 要求需 向 中 国证监 会报 送 基金监 督报 告的 事项, 基 金管理 人 应积极 配合 提供 相关 数据 资料和 制度 等。 3、基金 托管 人发 现基 金管 理人有 重大 违规行 为, 应 及时报 告中 国证 监会, 同 时通知 基 金管理 人限 期纠 正, 并将 纠正结 果报 告中 国证 监会 。



























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 19 五、相关 服务机 构 (一) 基金 份额 发售 机构 1、直 销机 构: 中科 沃土 基 金管理 有限 公司 住所: 广东 省珠 海市 横琴 新区宝 华 路 6 号 105 室-5668 办公地 址: 广州 市天 河区 珠江西 路 5 号广 州国 际金 融中 心 21 楼 01 单元 自 编 06-08 号 法定代 表人 :朱 为绎 联系电 话:020-23388993 联系人 :古 琳花 网址:www.richlandasm.com.cn 直销机 构的 网点 信息 详见 基金份 额发 售公 告。 2、非 直销 销售 机构 详见基 金份 额发 售公 告或 其他增 加非 直销 销售 机构 的公告 。 (二) 基金 登记 机构 名称: 中科 沃土 基金 管理 有限公 司 住所: 广东 省珠 海市 横琴 新区宝 华 路 6 号 105 室-5668 办公地 址: 广州 市天 河区 珠江西 路 5 号广 州国 际金 融中 心 21 楼 01 单元 自 编 06-08 号 法定代 表人 :朱 为绎 联系电 话:020-23388976 传真:020-23388722 联系人 :高 寅初 (三) 律师 事务 所和 经办 律师 律师事 务所 :北 京市 盈科 (广州 )律 师事 务所 办公地 址: 广东 省广 州市 越秀区 广州 大道 中 289 号 南方传 媒大 厦 15 、16 、17、18 层 负责 人: 牟晋 军


电话:020-66857288 传真:020-66857289 经办律 师: 孙晶 联系人 :孙 晶
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 20 (四) 会计 师事 务所 和经 办注册 会计 师 本基金 的法 定验 资机 构为 : 会计师 事务 所: 瑞华 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙 ) 主要经 营场 所: 北京 市海 淀区西 四环 中 路 16 号院 2 号楼 4 层 执行事 务合 伙人 :杨 剑涛 、顾仁 荣 经办注 册会 计师 :钟 钊 联系人 :钟 钊 电话: (010 )88095588 传真: (010 )88091190 本基金 的法 定年 审机 构为 :





会 计师 事务 所: 天健 会计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)





主 要经 营场 所: 杭州 市西溪 路 128 号 9 楼





执 行事 务合 伙人 :胡 少先





经 办注 册会 计师 :杨 克晶





联 系人 :卢 玲玉





电 话:020-37600380





传 真:020-37606120



























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 21 六、基金 份额的 分类 (一) 基金 份额 的分 类 本基金 根据 基金 份额 持有 人在单 个基 金账 户保 留的 基金份 额数 量, 对其 持有 的 基金份 额 按照不 同的 费率 计提 销售 服务费 ,因 此形 成不 同的 基金份 额类 别。 本基 金 设 A 类和 B 类两 类基金 份额 , 两 类基 金份 额单独 设置 基金 代码 , 并 单独公 布每 万份 基金 已实 现收益 和 7 日年 化收益 率。 根据基 金实 际运 作情 况, 在履行 适当 程序 后, 基金 管理人 可对 基金 份额 分类 进行调 整 并 公告。 (二) 基金 份额 类别 的限 制 投资人 可自 行选 择认 购、 申购的 基金 份额 类别 , 并 将根据 其持 有的 基金 份额 数额成 为 某 一类别 的基 金份 额持 有人 , 不同 基金 份额 类别 之间 不得互 相转 换, 但依 据基 金合同 或招 募 说 明书约 定因 认购 、 申 购、 赎 回、 基 金转 换等 交易 及收 益结转 份额 而发 生基 金份 额自动 升级 或 者降级 的除 外。 本基金 A 类和 B 类 基金 份额的 认购/ 申购 金额 限制 如下表 : 份额类 别 首次单 笔认 (申) 购最低 金额 追加单 笔认 (申) 购最低 金额 单 一 账 户最 低 保 留基金 份额 余额 销售服 务费 A 类 1 元 1 元 1 份 0.25% B 类 5,000,000 元 10,000 元 5,000,000 份 0.01% 在对现 有基 金份 额持 有人 利益无 实质 性不 利影 响的 前提下 , 基 金管 理人 可以 与 基金托 管 人协商 一致 并在 履行 相关 程序后 , 调 整认 购、 申购 各 类基金 份额 的最 低金 额限 制及规 则, 不 需要召 开基 金份 额持 有人 大会, 但基 金管 理人 须在 调整实 施日 前依 照 《 信息 披露办 法》 的 规 定在指 定媒 介上 刊登 公告 ,并依 照相 关法 律法 规的 规定更 新本 基金 相关 法律 文件。 (三) 基金 份额 的自 动升 降级 1、若 A 类 基金 份额 持有 人 在单个 基金 账户 保留 的基 金份额 达到 或超 过 5,000,000 份 时, 本基金 的登 记机 构自 动将 其在该 基金 账户 持有 的 A 类基金 份额 升级 为 B 类 基 金份额 。 2、若 B 类基 金份 额持 有 人在单 个基 金账 户保 留的 基金份 额低 于 5,000,000 份 时,本 基 金的登 记机 构自 动将 其在 该基金 账户 持有 的 B 类 基 金份额 降级 为 A 类基金 份 额。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 22 3、在对 现有 基金 份额 持有 人利益 无实 质性不 利影 响 的前提 下, 基金 管理人 可 以与基 金 托管人 协商 一致 并履 行相 关程序 后, 调整 基金 份额 升降级 的数 额限 制及 规则 , 不需 要召 开 基 金份额 持有 人大 会, 但基 金管理 人须 在调 整实 施日 前依照 《信 息披 露办 法》 的 规定在 指定 媒 介上刊 登公 告, 并依 照相 关法律 法规 的规 定更 新本 基金相 关法 律文 件。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 23 七、基金 的募集 安排 本基金 由基 金管 理人 依照 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 、 《 销售办 法》 、 基金 合同 的相 关规定 、 并经中国证券监督管理委员会《关于准予中科沃土货币市场基金注册的批复》 (证监许可 [2016]686 号 )注 册。 (一) 基金 的类 别 货币市 场基 金 (二) 基金 的运 作方 式 契约型 开放 式 (三) 基金 存续 期 不定期 (四) 募集 期限 自基金 份额 发售 之日 起最 长不得 超 过 3 个 月, 具体 发售时 间见 基金 份额 发售 公告。 (五) 募集 对象 符合法 律法 规规 定的 可投 资于证 券投 资基 金的 个人 投资者 、 机 构投 资者 、 合 格 境外机 构 投 资 者 和 人民 币 合格 境 外机 构 投 资 者以 及 法律 法 规或 中 国 证 监会 允 许购 买 证券 投 资 基 金的 其他投 资人 。 (六) 募集 方式 及场 所 通过各 销售 机构 的基 金销 售网点 公开 发售 , 各 销售 机 构的具 体名 单见 基金 份额 发售公 告 以及基 金管 理人 届时 发布 的调整 销售 机构 的相 关公 告。 (七) 募集 上限 本基金 首次 募集 不设 目标 上限。 (八) 基金 份额 的面 值、 认购费 用及 认购 份额 的计 算公式 1、基 金份 额面 值 本基金 基金 份额 面值 为人 民币 1.00 元。 本基 金 A 、B 两类 基金 份额 按照 面 值发售 。 2、认 购费 率 本基金 不收 取认 购费 。 3、募 集期 利息 的处 理方 式
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 24 有效认 购款 项在 募集 期间 产生的 利息 将折 算为 基金 份额归 基金 份额 持有 人所 有, 其 中 利 息转份 额以 登记 机构 的记 录为准 。 4、 认 购份 额的 计算 (1 )基 金认 购采 用“ 金额 认购、 份额 确认” 的方 式 。对于 认购 本基 金基金 份 额的投 资 者,其 认购 份额 的计 算公 式为: 认购份 额= ( 认购 金额+ 认 购资金 产生 的利 息)/ 基金 份额面 值 举例一 : 某 普通 投资 人在 某销售 机构 网点 投 资 10 万 元认购 本基 金 A 类基金 份 额, 该 笔 认购产 生利 息 100 元 ,则 其可得 到的 认购 份额 为: 认购份 额= (100,000.00 +100)/1.00 =100,100.00 份 即该投 资人 投资 100,000 元认购 本基 金 A 类 基金 份 额, 加 上认购 资金 在认 购 期内获 得 的利 息 100 元 ,基 金发 售 结束后 ,可 得 到 100,100.00 份基 金份 额。 (2 )认 购份 额的 计算 中, 涉及基 金份 额的计 算结 果 均保留 到小 数点 后两位 , 小数点 后 两位以 后的 部分 四舍 五入 , 涉及 金额 的计 算结 果保 留到小 数点 后两 位, 小数 点后两 位以 后 的 部分四 舍五 入, 由此 产生 的收益 或损 失由 基金 财产 承担。 (3 )认 购款 项在 募集 期间 产生的 利息 将折算 为基 金 份额归 基金 份额 持有人 所 有,其 中 利息所 转份 额以 基金 登记 机构的 记录 为准 。 5、认 购份 额余 额的 处理 方 式 认购份 额的 计算 保留 到小 数点 后 2 位 , 小 数点 2 位 以后的 部分 四舍 五入 , 由 此误差 产 生 的收益 或损 失由 基金 财产 承担。 6、认 购申 请的 确认 基金销 售机 构对 认购 申请 的受理 并不 代表 该申 请一 定成功 , 而 仅代 表销 售机 构 确实接 收 到认购 申请 。 认 购的 确认 以 登记机 构的 确认 结果 为准 。 对于认 购申 请及 认购 份额 的确认 情况 , 投资人 应及 时查 询并 妥善 行使合 法权 利。 (九) 投资 人对 基金 份额 的认购 1、认 购时 间安 排 投资人 可在 募集 期内 前往 本基金 销售 网点 办理 基金 份额认 购手 续, 具体 的业 务 办理时 间 详见本 基金 的基 金份 额发 售公告 或各 销售 机构 相关 业务办 理规 则。 2、投 资人 认购 应提 交的 文 件和办 理的 手续 投 资 人 认 购 本基 金 所 应 提交 的 文 件 和 具体 办 理 手 续详 见 本 基 金 的基 金 份 额 发售 公 告或
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 25 各销售 机构 相关 业务 办理 规则。 3、认 购的 方式 及确 认 (1 ) 投资 人认 购时 ,需 按 销售机 构规 定的 方式 全额 缴款。 (2 )投 资人 在募 集期 内可 以多次 认购 基金份 额, 认 购费按 每笔 认购 申请单 独 计算。 认 购一经 受理 不得 撤销 。 (3 ) 投资 人在 T 日 规定 时间内 提交 的认 购申 请, 通常应 在 T+2 日到 原认 购 网点或 以 销售机 构规 定的 其他 方式 查询认 购申 请的 受理 情况 。 (4 )销 售机 构对 申请 的受 理并不 表示 该申请 一定 成 功,而 仅代 表销 售机构 确 实接收 到 认购申 请。 申请 的成 功确 认应以 基金 登记 机构 的登 记确认 为准 。 对 于认 购申 请及认 购份 额 的 确认情 况, 投资 人应 及时 查询并 妥善 行使 合法 权利 。 否则 , 由 此产 生的 投资 人 任何损 失由 投 资人自 行承 担。 4、认 购的 限额 (1 )在 基金 募集 期内 ,投 资人通 过基 金管理 人的 直 销柜台 和其 他销 售机构 首 次认购 本 基金 A 类基 金份 额的 单笔 最低限 额为 人民 币 1 元, 首次认 购本 基 金 B 类基 金 份额的 单笔 最 低限额 为人 民 币 5,000,000 元。各 销售 机构 对最 低认 购限额 及交 易级 差有 其他 规定的 ,以 各 销售机 构的 业务 规定 为准 。 (2 ) 本基 金追 加认 购 A 类 基金份 额的 单笔 最低 金额 为人民 币 1 元, 追加 认 购 B 类 基金 份额的 单笔 最低 限额 为人 民币 10,000 元 ,具 体认 购 金额以 各基 金销 售机 构的 公告为 准。 (十) 募集 期间 的资 金存 放和费 用 本基金 募集 期间募 集的 资 金存入 专门 账户, 在基 金 募集行 为结 束前, 任何 人 不得动 用。 基金募 集期 间的 信息 披露 费用、 会计 师费 、律 师费 以及其 他费 用, 不得 从基 金财产 中列 支。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 26 八、基金 合同的 生效 (一) 基金 备案 的条 件 本基金 自基 金份 额发 售之 日起 3 个月 内, 在基 金募 集份额 总额 不少 于 2 亿份 , 基金 募 集 金额不 少 于 2 亿 元人 民币 且基金 认购 人数 不少 于 200 人的 条件 下, 基 金管 理人 依据法 律法 规 及招募 说明 书可 以决 定停 止基金 发售 ,并 在 10 日 内 聘请法 定验 资机 构验 资, 自收到 验资 报 告之日 起 10 日 内, 向中 国 证监会 办理 基金 备案 手续 。 基金募 集达 到基 金备 案条 件的, 自基 金管 理人 办理 完 毕基金 备案 手续 并取 得中 国证监 会 书面确 认之 日起, 《基 金合 同》生 效; 否则 《基金 合 同》不 生效 。基 金管理 人 在收到 中国 证 监会确 认文 件的 次日 对 《 基金合 同》 生效 事宜 予以 公告。 基金 管理 人应 将基 金募集 期间 募 集 的资金 存入 专门 账户 ,在 基金募 集行 为结 束前 ,任 何人不 得动 用。 (二) 基金 合同 不 能 生效 时募集 资金 的处 理方 式 如果募 集期 限届 满, 未满 足基金 备案 条件 ,基 金管 理人应 当承 担下 列责 任: 1、以 其固 有财 产承 担因 募 集行为 而产 生的 债务 和费 用; 2、 在 基金 募集 期限 届满 后 30 日 内返 还投 资者 已缴 纳 的款项 , 并 加计 银行 同期 活期存 款 利息。 3、 如基 金募 集失 败, 基金 管理人 、 基金 托管 人及 销 售机构 不得 请求 报酬 。 基 金管理 人、 基金托 管人 和销 售机 构为 基金募 集支 付之 一切 费用 应由各 方各 自承 担。 (三) 基金 存续 期内 的基 金份额 持有 人数 量和 资产 规模 《基金 合同 》生 效后 ,连 续 20 个工 作日 出现 基金 份 额持有 人数 量不 满 200 人 或者基 金 资产净 值低 于 5000 万元 的 ,基金 管理 人应 当 在 定期 报告中 予以 披露 ;连 续六 十个工 作日 出 现前述 情形 的, 基金 管理 人 向中 国证 监会 报告 并提 出解决 方案 , 如 转换 运作 方式、 与其 他 基 金合并 或者 终止 基金 合同 等,并 召开 基金 份额 持有 人大会 进行 表决 。 法律法 规另 有规 定时 ,从 其规定 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 27 九、基金 份额的 申购、赎 回 (一) 申购 和赎 回场 所 本基金 的申 购与 赎回 将通 过销售 机构 进行 。 具 体的 销 售机构 将由 基金 管理 人在 相关公 告 中列明 。 基 金管 理人 可根 据情况 变更 或增 减销 售机 构, 并 予以 公告 。 基 金投 资 者应当 在销 售 机 构 办 理 基金 销 售业 务 的营 业 场 所 或按 销 售机 构 提供 的 其 他 方式 办 理基 金 份额 的 申 购 与赎 回。 (二) 申购 和赎 回的 开放 日及时 间 1、开 放日 及开 放时 间 投资人 在开 放日 办理 基金 份额的 申购 和赎 回, 具体 办理时 间为 上海 证券 交易 所、 深 圳 证 券交易 所的 正常 交易 日的 交易时 间, 但基 金管 理人 根据法 律法 规、 中国 证监 会的要 求或 基 金 合同的 规定 公告 暂停 申购 、赎回 时除 外。 基金合 同生 效后 , 若 出现 新 的证券 交易 市场 、 证 券交 易 所交易 时间 变更 或其 他特 殊情况 , 基金管 理人 将视 情况 对前 述开放 日及 开放 时间 进行 相应的 调整 , 但 应在 实施 日前依 照 《 信 息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 介上 公告 。 2、申 购、 赎回 开始 日及 业 务办理 时间 基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不 超 过 3 个 月开 始办理 申购 , 具 体业 务办 理 时间在 申 购开始 公告 中规 定。 基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不 超 过 3 个 月开 始办理 赎回 , 具 体业 务办 理 时间在 赎 回开始 公告 中规 定。 在确定 申购 开始 与赎 回开 始时间 后, 基金 管理 人应 在申购 、 赎 回开 放日 前依 照 《信 息 披 露办法 》的 有关 规定 在指 定媒介 上公 告申 购与 赎回 的开始 时间 。 基 金 管 理 人 不得 在 基 金 合同 约 定 之 外 的日 期 或 者 时间 办 理 基 金 份额 的 申 购 或者 赎 回或 者转换 。 投 资人 在基 金合 同约定 之外 的日 期和 时间 提出申 购、 赎回 或转 换申 请且登 记机 构 确 认接受 的, 视为 下一 开放 日的申 购、 赎回 或转 换申 请。 (三) 申购 与赎 回的 原则 1、 “确 定价 ” 原 则, 即申 购 、 赎回 价格 以每 份基 金份 额净值 为 1.00 元的 基准 进 行计算 ; 2、 “ 金 额申 购、 份额 赎回 ” 原则, 即申 购以 金额 申请 ,赎回 以份 额申 请;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 28 3、当 日的 申购 与赎 回申 请 可以在 基金 管理 人规 定的 时间以 内撤 销; 4、赎 回遵 循 “ 先 进先 出 ” 原 则,即 按照 投资 人认 购、 申购的 先后 次序 进行 顺序 赎回; 5、 基金 管理 人有 权决 定基 金份额 持有 人持 有本 基金 的最高 限额 、 本 基金 的总 规 模限额 、 单个投 资人 当日 申购 金额 上限和 本基 金当 日的 申购 金额上 限, 但应 最迟 在新 的 限额实 施前 依 照《信 息披 露办 法》 的有 关规定 在指 定媒 介上 公告 。 基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下, 对上 述原 则进行 调整 。 基 金管 理人 必须在 新 规 则开始 实施 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 介上 公告 。 (四) 申购 与赎 回的 程序 1、申 购和 赎回 的申 请方 式 投资人 必须 根据 销售 机构 规定的 程序 , 在 开放 日的 具 体业务 办理 时间 内提 出申 购或赎 回 的申请 。 2、申 购和 赎回 的款 项支 付 投资人 申购 基金 份额 时 , 必须全 额交 付申 购款 项 , 投资人 交付 申购 款项 , 申 购成立 ; 登 记机构 确认 基金 份额 时, 申购生 效。 基金份 额持 有人 递交 赎回 申请 , 赎 回成 立 ; 登 记机 构确认 赎回 时 , 赎 回生 效 。 投 资人 赎 回申请 生效 后, 基金 管理 人将 在 T +1 日( 包 括该 日) 内将赎 回款 项从 基金 托管 账户划 出。 销 售机构 在 T+2 日( 包括 该 日)内 划往 投资 者账 户, 具体到 账时 间可 到各 销售 机构咨 询。 遇 交易所 或交 易市 场数 据传 输延迟 、 通 讯系 统故 障、 银 行数据 交换 系统 故障 或其 它非基 金管 理 人及基 金托 管人 所能 控制 的因素 影响 业务 处理 流程 , 则赎回 款在 该等 故障 消除 后及时 划往 基 金份额 持有 人银 行账 户。 在发生 巨额 赎回 时, 款项 的支付 办法 参照 基金 合同 有关条 款处 理。 3、申 购和 赎回 申请 的确 认 基金管理 人 应以 交 易 时 间结 束 前 受 理 有效 申 购 和 赎回 申 请 的 当 天作 为 申 购 或赎 回 申请 日(T 日) , 在 正常 情况 下 , 本基金 登记 机构 在 T+1 日 内对该 交易 的有 效性 进行 确认 。T 日提 交的有 效申 请, 投资 人可 在 T+2 日后( 包括 该日) 到 销售网 点柜 台或 以销 售机 构规定 的其 他 方 式查询 申请 的确 认情 况。 若申购 不成 功, 则申 购款 项退还 给投 资人 。 销售机 构对 申购 和赎 回申 请的受 理并 不代 表申 请一 定成功 , 而 仅代 表销 售机 构 确实接 收 到申请 。 申 购和 赎回 的确 认以登 记机 构的 确认 结果 为准。 对于 申请 的确 认情 况, 投 资人 应 及 时查询 并妥 善行 使合 法权 利。 基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下, 对上 述原 则进行 调整 。 基 金管 理人 必须在 新 规
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 29 则开始 实施 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 介上 公告 并报 中国 证监会 备案 。 (五) 申购 和赎 回的 数量 限制 1、本 基金 对单 个投 资人 不 设累计 持有 的基 金份 额上 限。 2、 投资 人通 过基 金管 理人 的直销 柜台 和其 他销 售机 构首次 申购 本基 金 A 类 基 金份额 的 单 笔 最 低 限 额 为 人 民 币 1 元 , 首 次 申 购 本 基 金 B 类 基 金 份 额 的 单 笔 最 低 限 额 为 人 民 币 5,000,000 元 (已 认购 本基 金基金 份额 的不 受首 次申 购金额 的限 制) 。 各 销售 机 构对最 低申 购 限额及 交易 级差 有其 他规 定的, 以各 销售 机构 的业 务规定 为准 。 本基金 追加 申购 A 类 基金 份额的 单笔 最低 金额 为人 民币 1 元 , 追 加申 购 B 类基金 份 额的单 笔最 低金 额为 人民 币 10,000 元。 具体 申购 金额以 各基 金销 售机 构的 公告为 准。 投资人 当日 分配 的基 金收 益转为 基金 份额 或采 用定 期定额 投资 计划 时, 不受 最 低申购 金 额的限 制。 3、投资 人可 申请 将其 持有 的部分 或全 部基金 份额 赎 回。单 笔赎 回的 最低份 额 数量请 见 基金管 理人 相关 公告 。 若 某 笔赎回 将导 致投 资人 在销 售机构 托管 的本 基金 基金 份额余 额不 足 100 份 时, 该 笔赎 回业 务应 包括账 户内 全部 基金 份额 , 否则, 基金 管理 人有 权 将剩余 部分 的 该类基 金份 额强 制赎 回。 各销售 机构 对赎 回份 额限 制有其 他规 定的 , 以 各销 售机构 的业 务 规 定为准 。 4、基金 管理 人可 在法 律法 规允许 的情 况下, 调整 上 述规定 申购 金额 和赎回 份 额的数 量 限制。 基金 管理 人必 须在 调整前 依照 《信 息披 露办 法》 的 有关 规定 进行 公告 并报中 国证 监 会 备案。 ( 六 ) 申购 和赎 回的 价格 、费用 及其 用途 1、本 基金 不收 取申 购费 用 和赎回 费用 ,但 基金 合同 约定的 征收 强制 赎回 费情 形 除外 。 2、本 基金 的申 购、 赎回 价 格为每 份基 金单 位 1.00 元。 3、基金 管理 人可 以在 基金 合同约 定的 范围内 ,在 对 现有基 金份 额持 有人利 益 无实质 性 不利影 响的 情况 下, 调整 费 率或收 费方 式 , 并最 迟应 于 新的费 率或 收费 方式 实施 日前依 照 《信 息披露 办法 》的 有关 规定 在指定 媒介 上公 告。 4、基金 管 理 人可 以在 不违 反法律 法规 规定及 基金 合 同约定 的情 形下 根据市 场 情况制 定 基金促 销计 划。 针对 基金 投资者 定期 和不 定期 地开 展基金 促销 活动 。 5、申 购份 额和 赎回 份额 的 计算及 余额 的处 理方 式 本基金 通过 每日 计算 收益 并分配 的方 式, 使基 金份 额净值 保持 在 1.00 元。 该 基金份 额
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 30 净值是 计算 基金 申购 与赎 回价格 的基 础。 (1 ) 本基 金申 购份 额的 计 算 采用“ 金额 申购 ”方 式, 申购价 格为 每份 基金 份额 净值 1.00 元, 计算 公式 如 下: 申购份 额= 申 购金 额/1.00 申购的 有效 份额 按实 际确 认的申 购金 额除 以 1.00 元 确定, 计算 结果 保留 到小 数点后 两 位,小 数点 后两 位以 后的 部分四 舍五 入, 由此 产生 的收益 或损 失由 基金 财产 承担。 举例二 : 假定 某投 资人 在 T 日 投资 10,000 元 申购 本 基金 A 类基 金份 额, 则其 可得 A 类 基金份 额的 申购 份额 计算 如下: 申购份 额=10,000/1.00=10,000.00 份 即该投 资人 投资 10,000 元 申购本 基金 A 类基 金份 额 ,其可 得到 10,000.00 份 A 类基 金 份额。 (2 ) 本基 金赎 回金 额的 计 算 采用“ 份额 赎回 ”方 式, 赎回价 格为 每份 基金 份额 净值 1.00 元。 赎回 金额 的 确定分 两 种情况 处理 : ①部分 赎回 基金份 额持 有人 部分 赎回 其持有 的某 类基 金份 额时 , 当该类 基金 份额 当日 结转 的未付 收 益为正 时, 该笔 赎回 将予 以全部 确认 并支 付; 当该 类基金 份额 未付 收益 为负 时, 其 剩余 的 该 类基金 份额 需足 以弥 补其 当前未 付收 益为 负时 的损 益, 否 则将 自动 扣除 未付 收 益为负 的部 分 , 再进行 赎回 款项 结算 。通 常情况 下赎 回金 额计 算方 法如下 : 赎回金 额= 赎 回份 额×1.00 赎回金 额按 实际 确认 的有 效赎回 份额 乘 以 1.00 元 计 算, 计 算结 果保 留到 小数 点 后两位 , 小数点 后两 位以 后的 部分 四舍五 入, 由此 产生 的收 益或损 失由 基金 财产 承担 。 举例三 :假 定某 投资 者在 T 日所 持有的 A 类 基金 份 额为 100,000 份 基金 份额 ,对应 的 当日未 付收 益 为 100 元, 该投资 者申 请赎 回 50,000 份 A 类 基金 份额, 则其 可 得到的 赎回 金 额为: 赎回金 额 = 50,000× 1.00 = 50,000.00 元 即该投 资者 赎回 50,000 份 A 类 基金 份额 时, 其可 得到的 赎回 金额 为 50,000 元。 ②全部 赎回 基金份 额持 有 人 在全 部赎 回其持 有的 本基 金某 类基 金份额 余额 时, 基金 管理 人 自动将 该
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 31 基 金 份 额 持有 人 的该 类 基金 份 额 未 付收 益 一并 结 算并 与 赎 回 款一 起 支付 给 该基 金 份 额 持有 人。赎 回金 额计 算方 法如 下: 赎回金 额= 赎 回份 额×1.00 + 赎 回份 额对 应的 当日 未 付收益 赎回金 额按 实际 确认 的有 效赎回 份额 乘以 1.00 元计 算, 计 算结 果保 留到 小数 点 后两位 , 小数点 后两 位以 后的 部分 四舍五 入, 由此 产生 的收 益或损 失由 基金 财产 承担 。 举例四 :假 定某 投资 者在 T 日所 持有的 A 类 基金 份 额为 100,000 份 基金 份额 ,对应 的 当日未 付收 益为 100 元, 该投资 者申 请全 部赎 回持 有 的 A 类基 金份额 ,则 其 可得到 的赎 回 金额为 : 赎回金 额=100,000× 1.00 + 100.00=100,100.00 元 即该投 资者 赎 回 100,000 份 本基 金A 类 基金 份额 , 则 其 可得到 的赎 回金 额 为 100,100 元。 (七) 拒绝 或暂 停申 购的 情形 发生下 列情 况时 ,基 金管 理人可 拒绝 或暂 停接 受投 资人的 申购 申请 : 1、因 不可 抗力 导致 基金 无 法正常 运作 。 2、发生 基金 合同 规定 的暂 停基金 资产 估值情 况时 , 基金管 理人 可暂 停接受 投 资人的 申 购申请 。 3、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市, 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。 4、接 受某 笔或 某些 申购 申 请可能 会影 响或 损害 现有 基金份 额持 有人 利益 时。 5、基金 资产 规模 过大 ,使 基金管 理人 无法找 到合 适 的投资 品种 ,或 其他可 能 对基金 业 绩产生 负面 影响 ,或 发生 其他损 害现 有基 金份 额持 有人利 益的 情形 。 6、 基金 管理 人 、 基 金托 管 人、 基金 销售 机构 或登 记机 构的异 常情 况导 致基 金销 售系统 、 基金登 记系 统或 基金 会计 系统无 法正 常运 行。 7、当影 子定 价确 定的 基金 资产净 值与 摊余成 本法 计 算的基 金资 产净 值的正 偏 离度绝 对 值达到 或超 过 0.5%时。 8、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。 发生上 述 第 1、2、3 、5、6 、7、8 项暂 停或 拒绝 申购 情形之 一且 基金 管理 人决 定暂停 或 拒绝申 购申 请时 , 基 金管 理人应 当根 据有 关规 定在 指定媒 介上 刊登 暂停 申购 公告。 如果 投 资 人的申 购申 请被 拒绝 , 被 拒绝的 申购 款项 将退 还给 投资人 。 在 暂停 申购 的情 况消除 时, 基 金 管理人 应及 时恢 复申 购业 务的办 理。 (八) 暂停 赎回 或延 缓支 付赎回 款项 的情 形
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 32 发生下 列情 形时 ,基 金管 理人可 暂停 接受 投资 人的 赎回申 请或 延缓 支付 赎回 款项: 1、因 不可 抗力 导致 基金 管 理人不 能支 付赎 回款 项。 2、发生 基金 合同 规定 的暂 停基金 资产 估值情 况时 , 基金管 理人 可暂 停接受 投 资人的 赎 回申请 或延 缓支 付赎 回款 项。 3、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市, 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。 4、连 续两 个或 两个 以上 开 放日发 生巨 额赎 回。 5、发生 接受 赎回 申请 将损 害现有 基金 份额持 有人 利 益的情 形时 ,可 暂停接 受 投资人 的 赎回申 请。 6、本基 金的 资产 组合 中的 重要部 分发 生暂停 交易 或 其他重 大事 件, 继续接 受 赎回可 能 会影响 或损 害基 金份 额持 有人利 益的 情形 。 7、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。 发生上 述情 形时 , 基 金管 理人应 在当 日报 中国 证监 会备案 , 已 确认 的赎 回申 请, 基 金 管 理人应 足额 支付 ; 如 暂时 不能足 额支 付, 应将 可支 付部分 按单 个账 户申 请量 占申请 总量 的 比 例分配 给赎 回申 请人 , 未 支付部 分可 延期 支付 。 若 出现上 述 第 4 项 所述 情形 , 按基 金合 同 的 相关条 款处 理。 基金 份额 持 有人在 申请 赎回 时可 事先 选择将 当日 可能 未获 受理 部分予 以撤 销 。 在暂停 赎回 的情 况消 除时 ,基金 管理 人应 及时 恢复 赎回业 务的 办理 并公 告。 (九) 巨额 赎回 的情 形及 处理方 式 1、巨 额赎 回的 认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请( 赎回申请份额总数加上基金转换中转 出 申请份额总数后扣除申购 申请份额总数及基金转换 中转入申请份额总数后的 余额) 超过前一 开放日 的基 金总 份额 的 10% ,即 认为 是发 生了 巨额 赎回。 2、巨 额赎 回的 处理 方式 当基金 出现 巨额 赎回 时, 基 金管理 人可 以根 据基 金当 时的资 产组 合状 况决 定全 额赎回 或 部分延 期赎 回。 (1 )全 额赎 回: 当基 金管 理人认 为有 能力支 付投 资 人的全 部赎 回申 请时, 按 正常赎 回 程序执 行。 (2 )部 分延 期赎 回: 当基 金管理 人认 为支付 投资 人 的赎回 申请 有困 难或认 为 因支付 投 资人的 赎回 申请 而进 行的 财产变 现可 能会 对基 金资 产净值 造成 较大 波动 时, 基 金管理 人在 当 日接受赎回比例不 低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下,可对其余赎回申请延期办
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 33 理。 对 于当 日的 赎回 申请 , 应当按 单个 账户 赎回 申请 量占赎 回申 请总 量的 比例 , 确定 当日 受 理的赎 回份 额; 对于 未能 赎 回部分 , 投 资人 在提 交赎 回 申请时 可以 选择 延期 赎回 或取消 赎回 。 选择延 期赎 回的 , 将 自动 转 入下一 个开 放日 继续 赎回 , 直到全 部赎 回为 止; 选择 取 消赎回 的, 当日未 获受 理的 部分赎 回 申请将 被撤 销。 延期的 赎 回申请 与下 一开 放日赎 回 申请一 并处 理, 无优先 权 , 以 此类 推 , 直 到全部 赎回 为止 。 如投 资 人在提 交赎 回申 请时 未作 明确选 择 , 投 资 人未能 赎回 部分 作自 动延 期赎回 处理 。 (3)暂 停 赎回 :连 续 2 个开放 日以 上( 含 本数) 发生 巨额赎 回, 如基 金管 理人 认为有 必 要, 可 暂停 接受 基金 的赎 回申请 ; 已 经接 受的 赎回 申请可 以延 缓支 付赎 回款 项, 但 不得 超 过 20 个 工作 日, 并应 当在 指 定媒介 上进 行公 告。 3、巨 额赎 回的 公告 当发生 上述 延期 赎回 并延 期办理 时 , 基 金管 理人 应 当按照 《 信息 披露 办法 》 及 《 运作 办 法》 的 有关 规定 通过 邮寄 、 传真或 者招 募说 明书 规定 的其他 方式 在 3 个交 易日 内通知 基金 份 额持有 人, 说明 有关 处理 方法, 同时 在指 定媒 介上 刊登公 告。 (十) 暂停 申购 或赎 回的 公告和 重新 开放 申购 或赎 回的公 告 1、发生 上述 暂停 申购 或赎 回情况 的 , 基金管 理人 当 日应立 即向 中国 证监会 备 案,并 在 规定期 限内 在指 定媒 介上 刊登暂 停公 告。 2、如 发生 暂停 的时 间为 1 日,基 金管 理人 应于 重新 开放日 ,在 指定 媒介 上刊 登基金 重 新开放 申购 或赎 回公 告, 并 公布最 近 1 个开 放日 的各 类基金 份额 的每 万份 基金 已实现 收 益 和 7 日年 化收 益率 。 3、 如发 生暂 停的 时间 超过 1 日但 少于 2 周 ( 含 2 周) , 暂 停结 束 , 基 金重 新开 放申购 或 赎回时 , 基 金管 理人 依照 有 关法律 法规 的规 定在 指定 媒介上 刊登 基金 重新 开放 申购或 赎回 公 告,并 公布 最 近 1 个 工作 日的各 类基 金份 额的 每万 份基金 已实 现收 益 和 7 日 年化收 益率 。 4、如 发生 暂停 的时 间超 过 2 周, 暂停 期间 ,基 金 管理人 应 每 2 周至 少刊 登 暂停公 告 1 次。 当连 续暂 停时 间超 过 2 个月 的 , 基 金管 理人 可以 调整刊 登公 告的 频率 。 暂 停结束 , 基金 重新开 放申 购或 赎回 时, 基 金管理 人依 照有 关法 律法 规的规 定在 指定 媒介 上连 续刊登 基金 重 新开放 申购 或赎 回公 告, 并 公布最 近 1 个工 作日 的各 类基金 份额 的每 万份 基金 已实现 收益 和 7 日年 化收 益率 。 (十一 ) 征 收强 制赎 回费 情形及 处理 方式 在满足 相关 流动 性风 险管 理要求 的前 提下 , 当 本基 金 持有的 现金 、 国债 、 中 央银 行票据 、
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 34 政策性 金融 债券 以及 5 个 交易日 内到 期的 其他 金融 工具占 基金 资产 净值 的 比 例合计 低于 5% 且偏离 度为 负时 , 为 确保 基金平 稳运 作, 避免 诱发 系统性 风险 , 基 金管 理人 应对当 日单 个 基 金份额 持有 人申 请赎 回基 金份额 超过 基金 总份 额 1% 以上 的赎 回申 请征 收 1% 的强制 赎回 费 用, 并 将上 述赎 回费 用全 额计入 基金 资产 。 基 金管 理人与 基金 托管 人协 商确 认上述 做法 无 益 于基金 利益 最大 化的 情形 除外。 (十二 )基 金转 换 基 金 管 理 人 可以 根 据 相 关法 律 法 规 以 及基 金 合 同 的规 定 决 定 开 办本 基 金 与 基金 管 理人 管理的 其他 基金 之间 的转 换业务 , 基 金转 换可 以收 取一定 的转 换费 , 相 关规 则由基 金管 理 人 届时根 据相 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 制定 并公 告,并 提前 告知 基金 托管 人与相 关机 构。 (十三 )基 金的 非交 易过 户 基金的 非交 易过 户是 指基 金登记 机构 受理 继承 、 捐 赠 和司法 强制 执行 等情 形而 产生的 非 交易过 户以 及登 记机 构认 可、 符 合法 律法 规的 其它 非交易 过户 。 无 论在 上述 何种情 况下 , 接 受划转 的主 体必 须是 依法 可以持 有本 基金 基金 份额 的投资 人。 继承是 指基 金份 额持 有人 死亡, 其持 有的 基金 份额 由其合 法的 继承 人继 承; 捐赠指 基 金 份额持 有人 将其 合法 持有 的基金 份额 捐赠 给福 利性 质的基 金会 或社 会团 体; 司 法强制 执行 是 指司法 机构 依据 生效 司法 文书将 基金 份额 持有 人持 有的基 金份 额强 制划 转给 其他自 然人 、 法 人或其 他组 织。 办理 非交 易过户 必须 提供 基金 登记 机构要 求提 供的 相关 资料 , 对于 符合 条 件 的非交 易过 户申 请按 基金 登记机 构的 规定 办理 ,并 按基金 登记 机构 规定 的标 准收费 。 (十四 )基 金的 转托 管 基金份 额持 有人 可办 理已 持有基 金份 额在 不同 销售 机构之 间的 转托 管, 基金 销 售机构 可 以按照 规定 的标 准收 取转 托管费 。 (十五 )定 期定 额投 资计 划 基金管 理人 可以 为投 资人 办理定 期定 额投 资计 划, 具体规 则由 基金 管理 人另 行规定 。 投 资人在 办理 定期 定额 投资 计划时 可自 行约 定每 期申 购金额 , 每 期申 购金 额必 须 不低于 基金 管 理人在 相关 公告 或更 新的 招募说 明书 中所 规定 的定 期定额 投资 计划 最低 申购 金额。 (十六 )基金 份额 的 冻结 和解冻 与质 押 基金登 记机 构只 受理 国家 有权机 关依 法要 求的 基金 份额的 冻结 与解 冻, 以及 登 记机构 认 可、符 合法 律法 规的 其他 情况下 的冻 结与 解冻 。 如相关 法律 法规 允许 基金 管理人 办理 基金 份额 的质 押业务 或其 他基 金业 务, 基 金管理 人
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 35 将制定 和实 施相 应的 业务 规则。 (十七 )基 金份 额的 转 让 在法律 法规 允许 且条 件具 备的情 况下 , 基 金管 理人 可 受理基 金份 额持 有人 通过 中国证 监 会 认 可 的 交易 场 所或 者 交易 方 式 进 行份 额 转让 的 申请 并 由 登 记机 构 办理 基 金份 额 的 过 户登 记。 基 金管 理人 拟受 理基 金份额 转让 业务 的, 将提 前公告 , 基 金份 额持 有人 应根据 基金 管 理 人公告 的业 务规 则办 理基 金份额 转让 业务 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 36 十、基金的投资 ( 一) 投资 目标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上, 通过 积极 主动 的投 资管理 , 力 争获取 超越 业绩 比较 基准 的稳定 收益 。 (二) 投资 范围 本基金投资 于法律法规及监管机构允 许投资的金融工具,包括 现金,期限在一年以 内 ( 含一年) 的银 行存 款、 债券 回购、 中央 银行 票据 、 同 业存单 , 剩 余期 限在 397 天以内( 含 397 天) 的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证 券,以及中国证监会、中 国人民银行认 可的其 他具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 。





如 果法 律法 规或 监管 机构以 后允 许货 币市 场基 金投资 其他 品种 , 基 金管 理 人在履 行适 当 程序后 ,可 以将 其纳 入投 资范围 。 (三) 投资 策略 本基金将在 深入研究国内外宏观经济 、货币政策、通货膨胀、 信用状态等因素的基 础 上, 分 析和 判断 利率 走势 与 收益 率曲 线变 化趋 势, 并综合 考虑 各类 投资 品种 的流动 性、 风 险 性和收 益性 , 决定 基金 资 产在银 行存 款及 同业 存单 、 债 券回 购 、 利 率债 、 信 用债 、 资 产支 持 证券等 各类 资产 的配 置比 例以及 投资 组合 的平 均剩 余期限 , 并 适时 进行 动态 调整, 力争 获 得 高于业 绩比 较基 准的 投资 回报。 1、资 产配 置策 略 基金管理人 通过对银行存款和同业存 单、债券回购、利率债、 信用债等短期金融工 具 的相对 收益 、 流 动性 风险 、 信用风 险等 因素 的分 析来 确定各 类资 产配 置比 例, 在满足 组合 的 日常流 动性 需求 的基 础上 获取较 高回 报。 2、久 期策 略


基于对宏观 经济环境的深入研究分析 ,预期未 来市场利率的变 化趋势,并结合基金 未 来现金 流的 分析 , 确 定投 资组合 平均 剩余 期限 。 如 果预测 未来 利率 将上 升, 则可以 通过 降 低 组合平 均剩 余期 限来 规避 利率风 险, 相反 , 如 果预 测 未来利 率下 降, 则提 高组 合平均 剩余 期 限,赚 取利 率下 降带 来的 超额回 报。 3、流 动性 管理 策略 本基金为现 金管理工具,必须具有较 高的流动性。基金管理人 将对基金的申购赎回 情
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 37 况、 季 节性 资金 流动 情况 和日历 效应 等因 素进 行跟 踪, 将 综合 平衡 基金 资产 在流动 性资 产 和 收益性 资产 之间 的配 置比 例, 通 过留 存现 金、 持有 高 流动性 债券 、 降 低组 合久 期等方 式提 高 基金资 产整 体的 流动 性, 以确保 基 金 资产 的变 现需 求。 4、银 行存 款及 同业 存单 投 资策略 基金管理人 在综合考虑成本收益的基 础上,尽可能的扩大交易 对手覆盖范围,通过 广 泛的询 价, 挖掘 出同 期限 利率报 价相 对较 高的 多家 银行进 行定 期存 款和 同业 存单的 投资 , 同 时, 基 于对 交易 对手 信用 风险的 评估 的基 础上 选择 交易对 手, 在获 取较 高投 资收益 的同 时 尽 量分散 投资 风险 。 5、债 券回 购投 资策 略 基金管 理人 基于 对资 金面 走势的 判断 , 选择 回购 品种 和期限 。 若资 产配 置中 有逆 回购 , 如果判 断未 来资 金面 趋于 紧张, 则优 先进 行相 对较 短期限 逆回 购的 配置 ; 反 之, 则 进行 相 对 较长期 限逆 回购 的配 置。 在组合 进 行 杠杆 操作 时, 根据资 金面 的松 紧的 判断 , 决定 正回 购 的 期限。 6、利 率债 品种 的投 资策 略 基金管理人 在对国内外经济趋势的分 析和预测的基础上,通过 对利率期限结构变化 趋 势和债 券市 场供 求关 系变 化进行 分析 和预 测, 决定 国债、 央行 票据 、 政 策性 金 融债等 利率 债 品种的 投资 比例 和期 限结 构配置 , 在 合理 控制 风险 的前提 下, 综合 考虑 组合 的流动 性, 决 定 利率债 投资 品种 和期 限。 7、信 用债 品种 的投 资策 略 为了保障基 金资产的安全,本基金将 按照相关法规仅投资于具 有满足信用等级要求 的 债券 。 基 金管 理人 通过 对 市场公 开发 行的 短期 融资 券、 中期 票据 、 企业 债 、 公 司 债等 信用 债 品种进 行研 究和 筛选 , 形 成信用 债券 投资 备选 库。 在信用 债券 投资 备选 库基 础上, 结合 本 基 金的投 资与 配置 需要 , 通 过分析 比较 剩余 期限 、 到 期收益 率 、 流 动性 等特 征 , 挑 选适 当的 信 用债个 券进 行投 资。 8、资 产支 持证 券投 资策 略 基金管理人 将在对资产支持证券个券 进行风险分析和价值评估 后进行投资。本基金 将 严格控 制资 产支 持证 券的 总体投 资规 模并 进行 分散 投资, 以降 低流 动性 风险 。 (四) 投资 限制 1、组 合限 制
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 38 基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 : (1 ) 本基 金投 资组 合的 平 均剩余 期限 在每 个交 易日 都不得 超 过 120 天, 本基 金投资 组 合的平 均剩 余存 续期 不得 超过 240 天;


(2 ) 本基 金持 有的 一家 公 司发行 的证 券, 其市 值不 得超过 基金 资产 净值 的 10% ;


(3 )本 基金 与由 基金 管理 人管理 的其 他基金 持有 一 家公司 发行 的证 券,不 得 超过该 证 券的 10% ;


(4 ) 本 基金 投资 于固 定期 限银行 存款 的比 例不 得超 过基金 资产 净值 的 30% , 但如果 基 金投资 有存 款期 限但 协议 中约定 可以 提前 支取 的银 行存款 ,不 受该 比例 限制 ; (5 )本 基金 投资 于 具 有基 金托管 人资 格的同 一商 业 银行的 银行 存款 、同业 存 单,不 得 超过基金资产净值的 20% ;投资于不具有基金托管人资格的同一商业 银行的银行存款、同 业存单 ,不 得超 过基 金资 产净值 的 5% ;


(6 )本 基金 投资 于同 一机 构发行 的债 券、非 金融 企 业债务 融资 工具 及其作 为 原始权 益 人的资产支持证券的比例,合计不得超过基金资产净值的 10% ,国债、中央 银行票据、政 策性金 融债 券除 外;


(7 ) 本 基金 持有 的全 部资 产支持 证券 , 其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20% ; 本基 金 持有的 同一 (指 同一 信用 级 别) 资 产支 持证 券的 比例, 不得超 过该 资产 支持 证券 规模 的 10% ; 基金投 资于 同一 原始 权益 人的各 类资 产支 持证 券的 比例, 不得 超过 基金 资产 净值 的 10% ; 基金管 理人 管理 的全 部证 券投资 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券, 不得 超 过 其各类 资产 支持 证券 合计 规模 的 10% ;


(8 ) 除 发生 巨额 赎回、 连 续 3 个 交易 日累 计赎 回 20% 以上 或者 连续 5 个 交易 日累计 赎 回 30% 以上的情形外,本 基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净 值的 20% ;


(9 )本 基金 持有 的现 金、 国债、 中央 银行票 据、 政 策性金 融债 券占 基金资 产 净值的 比 例合计 不得 低 于 5% ; (10 ) 本 基金 持有 的现 金 、 国 债 、 中 央银 行票 据 、 政 策性金 融债 券以 及五 个交 易日内 到 期的其 他金 融工 具占 基金 资产净 值的 比例 合计 不 得 低于 10% ; 本基 金持 有的 到期日 在 10 个 交易日 以上 的逆 回购 、 银 行 定期存 款等 流动 性受 限资 产投资 占基 金资 产净 值的 比例合 计不 得 超过 30% ; (11 ) 本基金 投资的 资产 支持证券 须具有 评级资 质 的资信评 级机构 进行持 续 信用评级 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 39 本基金 投资 的资 产支 持证 券不得 低于 国内 信用 评级 机构评 定的 AAA 级 或相 当于 AAA 级; 持有资 产支 持证 券期 间, 如果其 信用 等级 下降 、 不 再符合 投资 标准 , 本 基金 应在评 级报 告 发 布之日 起 3 个月 内予 以全 部卖出 ; (12 ) 本基 金总 资产 不得 超过基 金资 产净 值 的 140% ; (13 ) 法律 法规 或监 管部 门对上 述比 例、 限制 另有 规定的 ,从 其规 定。 《基金 法》 及其 他有 关法 律法规 或监 管部 门取 消上 述限制 的, 履行 适当 程序 后, 基 金 不 受上述 限制 。除 上述(9 ) 项外, 由于 证券 市场波 动 或基金 规模 变动 等基金 管 理人之 外的 原 因导致 的投 资组 合不 符合 上述约 定的 比例 不在 限制 之内, 但基 金管 理人 应 在 10 个 交易 日内 进行调 整, 以达 到标 准, 但中国 证监 会规 定的 特殊 情形除 外。 基金管 理人 应当自 基金 合 同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合比 例符 合 基金合 同 的有关 约定 。 在上 述期 间 内, 基金 的投 资范 围 、 投 资策略 应当 符合 基金 合同 的约定 。 基金 托 管人对 基金 的投 资的 监督 与检查 自基 金合 同生 效之 日起开 始。 法律法 规或 监管 部门 变更 或取消 上述 限制 的, 如适 用于本 基金 , 基 金管 理人 在履行 适 当 程序后 ,则 本基 金的 上述 限制相 应变 更或 取消 。 2、禁 止行 为 为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益, 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动: (1 ) 承销 证券 ; (2 ) 向他 人贷 款或 者提 供 担保; (3 ) 从事 承担 无限 责任 的 投资; (4 ) 买卖 其他 基金 份额 , 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ; (5 ) 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资; (6 ) 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动; (7 ) 法律 、法规 和 中国 证 监会规 定禁 止的 其他 活动 。 基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或 者 与其有 其他 重大 利害 关系 的公司 发行 的证 券或 者承 销期内 承销 的证 券, 或者 从 事其他 重大 关 联交易 的, 应当 符合 本基 金的投 资目 标和 投资 策略 , 遵循 基金 份额 持有 人利 益优先 原则 , 防 范利益 冲突 , 建 立健 全内 部审批 机制 和评 估机 制, 按照市 场公 平合 理价 格执 行。 相 关交 易 必 须事先 得到 基金 托管 人同 意, 并 按法 律法 规予 以披 露。 重 大关 联交 易应 提交 基金管 理人 董 事 会审议 , 并 经过 三分 之二 以上的 独立 董事 通过 。 基 金管理 人董 事会 应至 少每 半年对 关联 交 易
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 40 事 项进 行审 查。 3、本 基金 不得 投资 于以 下 金融工 具: (1 ) 股票 、权 证及 股指 期 货;


(2 ) 可转 换债 券、 可交 换 债券;


(3 ) 剩余 期限 超过 397 天 的债券 、资 产支 持证 券、 非金融 企业 债务 融资 工具 ;


(4 ) 信用 等级 在 AA+ 级 以下的 债券 与非 金融 企业 债券融 资工 具;


(5 ) 以 定期 存款 利率 为基 准利率 的浮 动利 率债 券, 已 进入最 后一 个利 率调 整期 的除 外 ;


(6 ) 流通 受限 证券 ; (7 ) 非在 全国 银行 间债 券 交易市 场或 证券 交易 所交 易的资 产支 持证 券;


(8 ) 中国 证监 会、 中国 人 民银行 禁止 投资 的其 他金 融工具 。 如法律 法规 或监 管部 门取 消或变 更上 述禁 止性 规定 , 基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 不 受上述 规定 的限 制或 以变 更后的 规定 为准 , 但 须提 前公告 , 不 需要 经基 金份 额持有 人大 会 审 议。 (五) 业绩 比较 基准 本基金 的业 绩比 较基 准为 :同期 七天 通知 存款 利率 (税后 ) 通知存 款是 一种 不约 定存 期, 支 取时 需提 前通 知银 行, 约 定支 取日 期和 金额 方可支 取 的 存款 , 具 有存 期灵 活 、 存 取方便 的特 征 , 同 时可 获 得高于 活期 存款 利息 的收 益。 本基 金为 货 币市场 基金 , 具有 低风 险 、 高流动 性的 特征 。 根据 基金 的投资 范围 、 投资 目标 及流 动性特 征, 选取同 期七 天通 知存 款利 率(税 后) 作为 本 基 金的 业绩比 较基 准。 如果今 后法 律法 规发 生变 化, 或 者有 其他 代表 性更 强、 更 科学 客观 的业 绩比 较基准 适 用 于本基 金时 , 经 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 一致 后, 本 基金 可以 在报 中国 证监会 备案 后 变 更业绩 比较 基准 并及 时公 告。 (六) 风险 收益 特征 本基金 为货 币市 场基 金, 风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。 七、投 资组 合的 平均 剩余 期限和 平均 剩余 存续 期限 计算方 法 1、平 均剩 余期 限( 天) 和 平均剩 余存 续期 限( 天) 的计算 公式 如下 : 投资组 合平 均剩 余期 限的 计算公 式为 : ∑ 投资于金融工具产生的资产 × 剩余期限 ? ∑ 投资于金融工具产生的负债 × 剩余期限 + 债券正回购 × 剩余期限 投资于金融工具产生的资产 ? 投资于金融工具产生的负债 + 债券正回购
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 41 投资组 合平 均剩 余存 续期 限的计 算公 式为 : ∑ 投资于金融工具产生的资产 × 剩余存续期限 ? ∑ 投资于金融工具产生的负债 × 剩余存续期限 + 债券正回购 × 剩余存续期限 投资于金融工具产生的资产 ? 投资于金融工具产生的负债 + 债券正回购 2、各 类资 产和 负债 剩余 期 限和剩 余存 续期 限的 确定 (1 ) 银行 活期 存款 、清 算 备付金 、交 易保 证金 的剩 余期限 和剩 余存 续期 限 为 0 天; 证 券清算 款的 剩余 期限 和剩 余存续 期限 以计 算日 至交 收日的 剩余 交 易 日天 数计 算; (2 )回 购( 包括 正回 购和 逆回购 )的 剩余期 限和 剩 余存续 期限 以计 算日至 回 购协议 到 期日的 实际 剩余 天数 计算 ; 买断式 回购 产生 的待 回购 债券的 剩余 期限 和剩 余存 续期限 为该 基 础债券 的剩 余期 限, 待返 售 债券的 剩余 期限 和剩 余存 续期限 以计 算日 至回 购协 议到期 日的 实 际剩余 天数 计算 ; (3 )银 行定 期存 款、 同业 存单的 剩余 期限和 剩余 存 续期限 以计 算日 至协议 到 期日的 实 际剩余 天数 计算 ; 有 存款 期限, 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 银行 存款, 剩余 期 限 和剩余 存续 期限 以计 算日 至协议 到期 日的 实际 剩余 天数计 算; 银行 通知 存款 的 剩余期 限和 剩 余存续 期限 以存 款协 议中 约定的 通知 期计 算; (4 )中 央银 行票 据的 剩余 期限和 剩余 存续期 限以 计 算日至 中央 银行 票据到 期 日的实 际 剩余天 数计 算; (5 )组 合中 债券 的剩 余期 限和剩 余存 续期限 是指 计 算日至 债券 到期 日为止 所 剩余的 天 数,以 下情 况除 外: 允 许 投 资 的 可变 利 率 或 浮动 利 率 债 券 的剩 余 期 限 以计 算 日 至 下 一个 利 率 调 整日 的 实际 剩余天 数计 算。 允 许 投 资 的 可变 利 率 或 浮动 利 率 债 券 的剩 余 存 续 期限 以 计 算 日 至债 券 到 期 日的 实 际剩 余天数 计算 。 剩余期 限和 剩余 存续 期限 的计算 结果 保留 至整 数位 , 小数 点后 四舍 五入 。 如 法 律法规 或 中国证 监会 对剩 余期 限和 剩余存 续期 限 计 算方 法另 有规定 的, 从其 规定 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 42 十一、基金的财产 (一) 基金 资产 总值 基金资 产总 值是 指购 买的 各类证 券及 票据 价值 、 银 行 存款本 息和 基金 应收 的申 购基金 款 以及其 他投 资所 形成 的价 值总和 。 (二) 基金 资产 净值 基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。 (三) 基金 财产 的账 户 基金托 管人 根据 相关 法律 法规、 规范 性文 件为 本基 金开立 资金 账户 、 证 券账 户以及 投 资 所需的 其他 专用 账户 。 开 立的基 金专 用账 户与 基金 管理人 、 基 金托 管人 、 基 金 销售机 构和 基 金登记 机构 自有 的财 产账 户以及 其他 基金 财产 账户 相独立 。 (四) 基金 财产 的保 管和 处分 本基金 财产 独立 于基 金管 理人、 基金 托管 人和 基金 销售机 构的 财产 , 并 由基 金托管 人 保 管。 基 金管 理人 、 基 金托 管 人、 基 金登 记机 构和 基金 销售机 构以 其自 有的 财产 承担其 自身 的 法律责 任 , 其 债权 人不 得对 本基金 财产 行使 请求 冻结 、 扣押或 其他 权利 。 除依 法律 法规和 《 基 金合同 》的 规定 处分 外, 基金财 产不 得被 处分 。 基金管 理人 、 基 金托 管人 因依法 解散 、 被 依法 撤销 或者被 依法 宣告 破产 等原 因进行 清 算 的, 基 金财 产不 属于 其清 算财产 。 基 金管 理人 管理 运作基 金财 产所 产生 的债 权, 不 得与 其 固 有资产 产生 的债 务相 互抵 销; 基 金管 理人 管理 运作 不 同基金 的基 金财 产所 产生 的债权 债务 不 得相互 抵销 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 43 十二、基金资产的估值 (一) 估值 日 本 基 金 的 估 值日 为 本 基 金相 关 的 证 券 交易 场 所 的 交易 日 以 及 国 家法 律 法 规 规定 需 要对 外披露 各类 基金 份额 的每 万份基 金已 实现 收益 和 7 日年化 收益 率的 非交 易日 。 (二) 估值 对象 基金所 拥有 的各 类证 券和 银行存 款本 息、 应收 款项 、其它 投资 等资 产及 负债 。 (三) 估值 方法 1、 本基 金估 值采 用 “摊 余 成本法 ” , 即 估值 对象 以买 入成本 列示 , 按照 票面 利 率或协 议 利率并 考虑 其买 入时 的溢 价与折 价, 在剩 余存 续期 内平均 摊销 , 每 日计 提损 益。 本 基金 不 采 用市场 利率 和上 市交 易的 债券和 票据 的市 价计 算基 金资 产 净值 。 2、为了 避免 采用 “摊 余成 本法” 计算 的基金 资产 净 值与按 市场 利率 和交易 市 价计算 的 基金资 产净 值发 生重 大偏 离, 从 而对 基金 份额 持有 人的利 益产 生稀 释和 不公 平的结 果, 基 金 管理人 于每 一估 值日 , 采用 估值技 术 , 对 基金 持有 的估 值对象 进行 重新 评估 , 即 “ 影子定 价 ” 。 当 “ 影子 定价 ” 确定 的基 金资产 净值 与 “摊 余成 本 法” 计算 的基 金资 产净 值 负偏离 度绝 对值达 到或 超 过 0.25% 时 , 基金管 理人 应根 据风 险控 制的需 要 在 5 个 交易 日内 调整组 合将 负 偏离 度 绝对 值调 整 到 0.25% 以内 ;当 正偏 离度 绝对 值达到 或超 过 0.5% 时, 基 金管理 人应 暂 停接受 申购 并在 5 个 交易 内将正 偏离 度绝 对值 调整 到 0.5% 以 内。 当负 偏离 度 绝对值 达到 或 超过 0.5% 时, 基金 管理 人 应使用 风险 准备 金或 固有 资金弥 补潜 在资 产损 失, 将负偏 离度 绝 对值控 制 在 0.5% 以内 。 当 负偏离 度绝 对值 连续 两个 交易日 超 过 0.5% 时 , 基 金 管理人 应采 用 公允价 值估 值方 法对 持有 投资组 合的 账面 价值 进行 调整。 3、如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值不 能客 观 反映其 公允 价值 的,基 金 管理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 4、相关 法律 法规 以及 监管 部门有 强制 规定的 ,从 其 规定。 如有 新增 事项, 按 国家最 新 规定估 值。 如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程 序 及相关 法 律法规 的规 定或 者未能 充 分维护 基金 份额 持有人 利 益时, 应立 即通 知对方 , 共同查 明原 因, 双方协 商解 决。 根据有 关法 律法 规, 基金 资产净 值、 各类 基金 份额 的每万 份基 金已 实现 收益 和 7 日年化
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 44 收益率 计算 和基 金会 计核 算的义 务由 基金 管理 人承 担。 本 基金 的基 金会 计责 任 方由基 金管 理 人担任 , 因此 , 就与 本基 金有关 的会 计问 题 , 如 经 相关各 方在 平等 基础 上充 分讨论 后 , 仍 无 法达成 一致 的意 见, 按照 基 金管理 人对 各类 基金 份额 的每万 份基 金已 实现 收益 和 7 日 年化 收 益率的 计算 结果 对外 予以 公布。 (四) 估值 程序 1、每万 份基 金已 实现 收益 是按照 相关 法规计 算的 每 万份基 金份 额的 日已实 现 收益, 精 确到小 数点 后第 4 位 ,小 数点后 第 5 位四 舍五 入。 本基金 的收 益分 配是 按日 结转份 额的 ,7 日年化 收益 率是 以最 近 7 个自然 日( 含 节假 日) 收 益所 折算的 年资 产收 益率 ,精 确到 0.001% , 百分号 内小 数点 后 第 4 位 四舍五 入。 国家 另有 规定 的,从 其规 定。 2、基金 管理 人应 每个 工作 日对基 金资 产估值 。但 基 金管理 人根 据法 律法规 或 基金合 同 的规定 暂停 估值 时除 外。 基 金管 理人 每个 工作 日对 基金资 产估 值后 , 将 基金 资产净 值、 各 类 基金份 额的 每万 份基 金已 实现收 益 和 7 日 年化 收益 率结果 发送 基金 托管 人, 经 基金托 管人 复 核无误 后, 由基 金管 理人 对外公 布。 (五) 估值 错误 的处 理 基金管 理人 和基金 托管 人 将采取 必要 、适当 、合 理 的措施 确保 基金资 产估 值 的准确 性、 及时性 。 当 基金 资产 的计 价导致 每万 份基 金已 实现 收益小 数点 后 4 位 ( 含第 4 位) 或七 日 年 化收益 率百 分号 内小 数点 后 3 位 (含 第 3 位) 以内 发生差 错时 ,视 为估 值错 误。 基金合 同的 当事 人应 按照 以下约 定处 理: 1、估 值错 误类 型 本基金 运作 过程 中 , 如 果 由于基 金管 理人 或基 金托 管人 、 或 登记 机构 、 或销 售机构 、 或 投资人 自身 的过 错造 成估 值错误 , 导 致其 他当 事人 遭受损 失的 , 过 错的 责任 人应当 对由 于 该 估值错 误遭 受损 失当 事人( 受损方 ”) 的 直接 损失 按下 述 “ 估值 错误 处理 原则 ” 给予赔 偿 , 承 担赔偿 责任 。 上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于 : 资料 申报 差 错、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、 系统故 障差 错、 下达 指令 差错等 。 2、估 值错 误处 理原 则 (1 ) 估 值错 误已 发生 , 但 尚未给 当事 人造 成损 失时 , 估值错 误责 任方 应及 时协 调各方 , 及时进 行更 正, 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误责 任方 承担 ; 由 于估 值错误 责任 方 未 及时更 正已 产生 的估 值错 误, 给 当事 人造 成损 失的 , 由估值 错误 责任 方对 直接 损失承 担赔 偿
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 45 责任; 若估 值错 误责 任方 已经积 极协 调, 并且 有协 助义务 的当 事人 有足 够的 时间进 行更 正 而 未更正 , 则 其应 当承 担相 应赔偿 责任 。 估 值错 误责 任方应 对更 正的 情况 向有 关当事 人进 行 确 认,确 保估 值错 误已 得到 更正。 (2 )估 值错 误的 责任 方对 有关当 事人 的直接 损失 负 责,不 对间 接损 失负责 , 并且仅 对 估值错 误的 有关 直接 当事 人负责 ,不 对第 三方 负责 。 (3 )因 估值 错误 而获 得不 当得利 的当 事人负 有及 时 返还不 当得 利的 义务。 但 估值错 误 责任方 仍应 对 估 值错 误负 责。 如 果由 于获 得不 当得 利 的当事 人不 返还 或不 全部 返还不 当得 利 造成其他当事人的利益损 失( 因受损方”损,则估值错误责任方应赔偿受损方 的损失,并在 其支付 的赔 偿金 额的 范围 内对获 得不 当得 利的 当事 人享有 要求 交付 不当 得利 的权利 ; 如 果 获 得不当 得利 的当 事人 已经 将此部 分不 当得 利返 还给 受损方 , 则 受损 方应 当将 其 已经获 得的 赔 偿 额 加 上 已经 获 得的 不 当得 利 返 还 的总 和 超过 其 实际 损 失 的 差额 部 分支 付 给估 值 错 误 责任 方。 (4 ) 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。 3、估 值错 误处 理程 序 估值错 误被 发现 后, 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理,处 理的 程序 如下 : (1 )查 明估 值错 误发 生的 原因, 列明 所有的 当事 人 ,并根 据估 值错 误发生 的 原因确 定 估值错 误的 责任 方; (2 ) 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ; (3 )根 据估 值错 误处 理原 则或当 事人 协商的 方法 由 估值错 误的 责任 方进行 更 正和赔 偿 损失; (4 )根 据估 值错 误处 理的 方法, 需要 修改基 金登 记 机构交 易数 据的 ,由基 金 登记机 构 进行更 正, 并就 估值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。 4、基 金资 产净 值估 值错 误 处理的 方法 如下 : (1 ) 基 金资 产净 值 计 算出 现错误 时 , 基 金管 理人 应当 立即予 以纠 正 , 通 报基 金托 管人 , 并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。 (2 ) 错误 偏差 达到 基金 资 产净值 的 0.25% 时, 基金 管理人 应当 通报 基金 托管 人并报 中 国证监 会备 案; 错误 偏差 达到基 金资 产净 值 的 0.5% 时,基 金管 理人 应当 公告 。 (3 ) 前述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的, 从其规 定处 理。 (六) 暂停 估值 的情 形
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 46 1、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时; 2、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时; 3、中 国证 监会 和基 金合 同 认定的 其它 情形。 (七) 基金 净值 的确 认 用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值、 各类 基金 份额 的 每万份 基金 已实 现收 益和 七日年 化 收益率 由基 金管 理人 负责 计算, 基金 托管 人负 责进 行复核 。 基 金管 理人 应于 每个开 放日 交 易 结束后 计算 当日 的基 金资 产净值 、 各 类基 金份 额的 每 万份基 金已 实现 收益 和七 日年化 收益 率 并发送 给基 金托 管人 。基 金托管 人复 核确 认后 发送 给基金 管理 人, 由基 金管 理人予 以公 布。 (八) 特殊 情形 的处 理 基金管 理人 、基金 托管 人 按估值 方法 的第 3 项 进行 估值时 ,所 造成 的误差 不 作为基 金 资产净 值错 误处 理。 由于不 可抗 力, 或相 关交 易所、 登记 结算 公司 发送 的数据 错误 等原 因, 基金 管理人 和 基 金托管 人虽 然已 经采 取必 要、 适当 、 合理 的措 施进 行检查 , 但是 未能 发现 该 错误的 , 由此 造 成的基 金资 产估 值错 误, 基金管 理人 和基 金托 管人 可以免 除赔 偿责 任。 但基 金管理 人和 基 金 托管人 应当 积极 采取 必要 的措施 消除 或减 轻由 此造 成的影 响。



























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 47


十三、基金的收益分配 ( 一) 基金 收益 的构 成 基金收 益指 基金 投资 所得 债券利 息 、 票 据投资 收益 、 买卖证 券价 差 、 银行 存款 利 息收入 、 其他收 入及 因运 作基 金财 产带来 的成 本和 费用 的节 约计入 收益 。 基 金净 收益 为 基金收 益扣 除 相关规 定可 以在 基金 收益 中扣除 的费 用后 的余 额。 ( 二) 收益 分配 原则 本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 : 1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权; 2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; 3、 “ 每日分配、按日支 付 ” 。本基金根据每日 基金收 益情况,以每万份 基金已 实现收益 为基准 , 为 投资 人每 日计 算当日 收益 并分 配, 每日 进行支 付。 投资 人当 日收 益分 配 的计 算 保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点后 第 3 位 按去 尾原 则处 理。 因 去尾 形成 的余 额进 行再次 分配 , 直 到分完 为止 ; 4、本基 金根 据每 日收 益情 况,将 当日 收益全 部分 配 ,若当 日已 实现 收益大 于 零时, 为 投资人 记正 收益 ; 若 当日 已实现 收益 小于 零时 , 为 投资人 记负 收益 ; 若 当日 已实现 收益 等 于 零时, 当日 投资 人不 记收 益; 5、 本基 金每 日进 行收 益计 算并分 配时, 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资( 即红利 转 基金份额) 方式,投资人可通过赎回基金份额获得现 金收益;若投资人在每日 收益支付时, 其收益 为正 值, 则为 投资 人增加 相应 的基 金份 额, 若当日 净收 益等 于零 , 则 保持基 金份 额 持 有人基 金份 额不 变; 基金 管理人 将采 取必 要措 施尽 量避免 基金 净收 益小 于零 , 若当 日净 收 益 小于零 ,则 相应 缩减 基金 份额持 有人 基金 份额 ; 6、当日 申购 的基 金份 额自 下一个 工作 日起, 享有 基 金的收 益分 配权 益;当 日 赎回的 基 金份额 自下 一个 工作 日起 ,不享 有基 金的 收益 分配 权益; 7、 在 不违 反法 律法 规、 基 金合同 的约 定以 及对 基金 份额持 有人 利益 无实 质 性 不利影 响 的情况 下, 基金 管理 人可 调整基 金收 益的 分配 原则 和支付 方式 , 不 需召 开基 金份额 持有 人 大 会; 8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 ( 三) 收益 分配 方案
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 48 本基金 按日 计算 并分 配收 益,基 金管 理人 不另 行公 告基金 收益 分配 方案 。 ( 四) 收益 分配 的时 间和 程序 本基金 每个 工作 日进 行收 益分配 。 每 个开 放日 公告 前 一个开 放日 每万 份基 金已 实现收 益 和 7 日 年化 收益 率。 若遇 法定节 假日 , 应 于节 假日 结束后 第二 个自 然日 , 披 露节假 日期 间 的 每万份 基金 已实 现收 益和 节假日 最后 一日 的 7 日年 化收益 率, 以及 节假 日后 首 个开放 日的 每 万份基 金已 实现 收益 和 7 日年化 收益 率。 经中 国证 监会同 意, 可以 适当 延迟 计算或 公告 。 法 律法规 另有 规定 的, 从其 规定。 本基金 每日 例行 对当 天实 现的收 益进 行收 益结 转( 如 遇节假 日顺 延) , 每 日例 行 的收益 结 转不再 另行 公告 。 ( 五) 本 基 金各类 基金份 额每 万份基 金已实 现收益 及 7 日 年化 收益率 的计算 见基金合同 第十八部分。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 49 十四、基金的费用与税收 (一) 基金 费用 的种 类 1、基 金管 理人 的管 理费 ; 2、基 金托 管人 的托 管费 ; 3、销 售服 务费 ; 4、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ; 5、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费和 诉讼 费; 6、基 金份 额持 有人 大会 费 用; 7、基 金的 证券 交易 费用 ; 8、基 金的 银行 汇划 费用 ; 9、账 户开 户费 用、 账户 维 护费用 ; 10、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定, 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。 (二) 基金 费用 计提 方法 、计提 标准 和支 付方 式 1、基 金管 理人 的管 理费 本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.30% 年 费率 计提 。管 理费 的计 算方 法 如下 : H =E× 0.30%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 , 逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人 发 送基金 管理 费划 款指 令, 基 金托管 人复 核后 于次 月 前 5 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付 给基金 管理 人。 若遇 法定 节假日 、公 休假 等, 支付 日 期顺延 。 2、基 金托 管人 的托 管费 本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.08% 的 年费率 计提 。 托管费 的计 算 方法 如 下 : H =E× 0.08%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 , 逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人 发
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 50 送基金 托管 费划 款指 令, 基 金托管 人复 核后 于次 月 前 5 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇法 定节 假日 、公 休日 等,支 付日 期顺 延。 3、 基 金销 售服 务费 本基 金 A 类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 为 0.25% , 对于 由 B 类降 级为 A 类的 基金份 额 持有人 ,年 销售 服务 费率 应自其 降级 后的 下一 个工 作日起 适用 A 类基 金份 额 的费率 。B 类 基金份 额的 年销 售服 务费 率为 0.01% , 对于 由 A 类 升级为 B 类 的基 金份 额持 有人, 年销 售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享受 B 类 基金份 额的 费率 。两 类基 金份额 的销 售 服务费 计提 的计 算公 式相 同,具 体如 下: H =E× 年销 售服 务费 率÷ 当年天 数 H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费 E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值 基金销 售服 务费 每日 计提 , 按月 支付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费 划付指 令, 经基 金托 管人 复 核后于 次 月 首日 起 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给注 册 登记机 构, 由注 册登 记机 构代付 给销 售机 构。 若遇 法定节 假日 、 休 息日 或不 可抗力 致使 无 法 按时支 付的 ,支 付日 期顺 延至最 近可 支付 日支 付。 上述“ 一、 基金 费用 的种 类中 第 4-10 项 费用 ” , 根 据有关 法规 及相 应协 议规 定,按 费 用实际 支出 金额 列入 当期 费用, 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。 (三) 不列 入基 金费 用的 项目 下列费 用不 列入 基金 费用 : 1、基金 管理 人和 基金 托管 人因未 履行 或未完 全履 行 义务导 致的 费用 支出或 基 金财产 的 损失; 2、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ; 3、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用; 4、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。 (四) 费用 调整 基金管 理人 和基 金托 管人 协商一 致后 , 可 根据 基金 发展情 况调 整基 金管 理费 率、 基 金 托 管费率 和基 金销 售服 务费 率等相 关费 率。 基金 管理 人 必须依 照有 关规 定于 新的 费率实 施日 前 在指定 媒介 上刊 登公 告。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 51 (五) 基金 税收 本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ,其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 52 十五、基金的会计与审计 (一) 基金 会计 政策 1、基 金管 理人 为本 基金 的 基金会 计责 任方 ; 2、基 金的 会计 年度 为公 历 年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日; 基金 首次 募集 的会 计年度 按 如下原 则: 如果 《基 金合 同》生 效少 于 2 个月 ,可 以并入 下一 个会 计年 度披 露; 3、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币, 以人 民币 元为 记账单 位; 4、会 计制 度执 行国 家有 关 会计制 度; 5、本 基金 独立 建账 、独 立 核算; 6、基金 管理 人及 基金 托管 人各自 保留 完整的 会计 账 目、凭 证并 进行 日常的 会 计核算 , 按照有 关规 定编 制基 金会 计报表 ; 7、基金 托管 人每 月与 基金 管理人 就基 金的会 计核 算 、报表 编制 等进 行核对 并 以书面 方 式确认 。 (二) 基金 的年 度审 计 1、基金 管理 人聘 请与 基 金 管理人 、基 金托管 人相 互 独立的 具有 证券 从业资 格 的会计 师 事务所 及其 注册 会计 师对 本基金 的年 度财 务报 表进 行审计 。 2、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ,应 事先 征得 基金管 理人 同意 。 3、基金 管理 人认 为有 充足 理由更 换会 计师事 务所 , 须通报 基金 托管 人。更 换 会计师 事 务所需 在 2 个工 作日 内在 指定媒 介公 告并 报中 国证 监会备 案。



























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 53 十六、基金的信息披露 (一) 本基 金的 信息 披露 应符合 《基 金法 》 、 《 运 作办法 》 、 《 信息 披露 办 法》 、 《 基 金合同 》及 其他 有关 规定 。 (二) 信息 披露 义务 人 本基金 信息 披露 义务 人包 括基金 管理 人、 基金 托管 人、 召 集基 金份 额持 有人 大会的 基 金 份额持 有人 等法 律法 规和 中国证 监会 规定 的自 然人 、法人 和其 他组 织。 本基金 信息 披露 义务 人按 照法律 法规 和中 国证 监会 的规定 披露 基金 信息 , 并 保 证所披 露 信息的 真实 性、 准确 性和 完整性 。 本基金 信息 披露 义务 人应 当在中 国证 监会 规定 时间 内, 将 应予 披露 的基 金信 息 通过中 国 证监会 指定 的媒 介和 基金 管理人 、 基金 托管 人的 互 联网网 站 (以 下简 称 “网 站” ) 等媒 介披 露, 并 保证 基金 投资 者能 够按照 《基 金合 同》 约定 的 时间和 方式 查阅 或者 复制 公开披 露的 信 息资料 。 (三) 本基 金信 息披 露义 务人承 诺公 开披 露的 基金 信息, 不得 有下 列行 为: 1、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏; 2、对 证券 投资 业绩 进行 预 测; 3、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失; 4、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 销售 机构; 5、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字; 6、中 国证 监会 禁止 的其 他 行为。 (四) 本基 金公 开披 露的 信息应 采用 中文 文本 。 如 同时采 用外 文文 本的 , 基 金信息 披 露 义务人 应保 证两 种文 本的 内容一 致。 两种 文本 发生 歧义的 ,以 中文 文本 为准 。 本基金 公开 披露 的信 息采 用阿拉 伯数 字; 除特 别说 明外, 货币 单位 为人 民币 元。 (五) 公开 披露 的基 金信 息 公开披 露的 基金 信息 包括 : 1、基 金招 募说 明书 、《 基 金合同 》、 基金 托管 协议 (1 )《 基金 合同 》是 界定 《基金 合同 》当事 人的 各 项权利 、义 务关 系,明 确 基金份 额 持有人 大会 召开 的规 则及 具体程 序, 说明 基金 产品 的 特性等 涉及 基金 投资 者重 大利益 的事 项 的法律 文件 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 54 (2 )基 金招 募说 明书 应当 最大限 度地 披露影 响基 金 投资者 决策 的全 部事项 , 说明基 金 认购 、 申 购和 赎回 安排 、 基金投 资 、 基 金产 品特 性 、 风 险揭 示 、 信 息披 露及 基金份 额持 有人 服务等 内容 。《 基金 合同 》生效 后, 基金 管理 人在 每 6 个月结 束之 日起 45 日 内,更 新招 募 说明书 并登 载在 网站 上, 将更新 后的 招募 说明 书摘 要登载 在指 定媒 介上 ; 基 金管理 人在 公 告 的 15 日前 向主 要办 公场 所 所在地 的中 国证 监会 派出 机构报 送更 新的 招募 说明 书,并 就有 关 更新内 容提 供书 面说 明。 (3 )基 金托 管协 议是 界定 基金托 管人 和基金 管理 人 在基金 财产 保管 及基金 运 作监督 等 活动中 的权 利、 义务 关系 的法律 文件 。 基金募 集申 请经 中国 证监 会注册 后, 基金 管理 人在 基金份 额发 售 的 3 日 前, 将基金 招 募 说明书 、 《 基金 合同 》 摘 要 登载在 指定 媒介 上; 基金 管 理人、 基金 托管 人应 当将 《 基 金合 同》 、 基金托 管协 议登 载在 网站 上。 2、基 金份 额发 售公 告 基金管 理人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 , 并 在披 露 招募说 明 书的当 日登 载于 指定 媒介 上。 3、《 基金 合同 》生 效公 告 基金管 理人 应当 在收 到中 国证监 会确 认文 件的 次日 在指定 媒介 上登 载 《 基金 合同》 生 效 公告。 4、基 金资 产净 值、 每万 份 基金已 实现 收益 和 7 日年 化收益 率公 告 (1 )本 基金 的基 金合 同生 效后, 在开 始办理 基金 份 额申购 或者 赎回 前,基 金 管理人 将 至少每 周公 告一 次基 金资 产净值 、每 万份 基金 已实 现收益 和 7 日年 化收 益率 ; 每万份 基金 已实 现收 益 和 7 日年 化收 益率 的计 算方 法如下 : 每 万 份 基 金 已 实 现 收 益 = 当 日 该 类 基 金 份 额 的 已 实 现 收 益/ 当 日 该 类 基 金 份 额 总 额 × 10000 7 日年 化收 益率 (% )= 365/7 7 i=1 1+ 1 100% 10000 i R ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? 其中,Ri 为 最近 第 i 个 自 然日( 包 括计 算当 日) 的 每万 份基金 已实 现收 益。 每万份 基金 已实 现收 益采 用四舍 五入 保留 至小 数点 后第 4 位, 7 日 年化 收益 率 采用四 舍 五入保 留至 百分 号内 小数 点后 第 3 位 。如 果基 金成 立不足 七日 ,按 类似 规则 计算。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 55 (2 )在 开始 办理 基金 份额 申购或 者赎 回后, 基金 管 理人将 在每 个开 放日的 次 日,通 过 报 刊 、 网 站、 基 金份 额 销售 网 点 以 及其 他 媒介 , 披露 开 放 日 的每 万 份基 金 已实 现 收 益和 7 日年化 收益 率。 若遇 法定 节假日 , 应 于节 假日 结束 后第二 个自 然日 , 披 露节 假日期 间的 各 类 基金份 额的 每万 份基 金已 实现收 益和 节假 日最 后一 日的 7 日年 化收 益率 , 以 及 节假日 后首 个 开放日 的各 类基 金份 额的 每万份 基金 已实 现收 益 和 7 日年 化收 益率 。 经 中国 证 监会同 意, 可 以适当 延迟 计算 或公 告。 法律法 规另 有规 定的 ,从 其规定 。 (3 ) 基 金管 理人 将公 告半 年度和 年度 最后 一个 市场 交易日 ( 或自 然日 ) 基金 资 产净值 、 各类基 金份 额的 每万 份基 金已实 现收 益 和 7 日 年化 收益率 。 基 金管 理人 应当 在 上述市 场交 易 日 ( 或自 然日 ) 的次 日 , 将 基金资 产净 值 、 各 类基 金 份额的 每万 份基 金已 实现 收益 和 7 日年 化收益 率登 载在 指定 媒介 上。 5、基 金定 期报 告, 包括 基 金年度 报告 、基 金半 年度 报告和 基金 季度 报告 基金管 理人 应当 在每 年结 束之日 起 90 日 内, 编制 完 成基金 年度 报告 ,并 将年 度报告 正 文登载 于网 站上 , 将 年度 报告摘 要登 载在 指定 媒介 上。 基 金年 度报 告的 财务 会计报 告应 当 经 过审计 。基 金管 理人 应当 在上半 年结 束之 日 起 60 日 内,编 制完 成基 金半 年度 报告, 并将 半 年度报 告正 文登 载在 网站 上, 将 半年 度报 告摘 要登 载在指 定媒 介上 。 基 金管 理人应 当在 每 个 季度结 束之 日 起 15 个工 作 日内, 编制 完成 基金 季度 报 告, 并 将季 度报 告登 载在 指 定媒介 上。 《基金 合同 》 生 效不 足 2 个月的 , 基 金管 理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、 半 年度报 告 或 者年度 报告 。 基 金定 期报 告在公 开披 露的 第 2 个工 作日, 分别 报中 国证 监会 和基金 管理 人 主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。 报备 应当采 用电 子文 本或 书面 报告方 式。 6、临 时报 告 本基金 发生 重大 事件 , 有 关信息 披露 义务 人应 当 在 2 个工 作日 内编 制临 时报 告书, 予以 公告, 并在 公开 披露 日分 别 报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办公 场所 所在 地的 中国证 监会 派 出机构 备案 。 前款所 称重 大事 件, 是指 可 能对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金资 产净 值产 生重 大影响 的 下列事 件: (1 ) 基金 份额 持有 人大 会 的召开 ; (2 ) 终止 《基 金合 同》 ; (3 ) 转换 基金 运作 方式 ; (4 ) 更换 基金 管理 人、 基 金托管 人;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 56 (5 ) 基金 管理 人、 基金 托 管人的 法定 名称 、住 所发 生变更 ; (6 ) 基金 管理 人股 东及 其 出资比 例发 生变 更; (7 ) 基金 募集 期延 长; (8 )基 金管 理人 的董 事长 、总经 理及 其他高 级管 理 人员、 基金 经理 和基金 托 管人基 金 托管部 门负 责人 发生 变动 ; (9 ) 基金 管理 人的 董事 在 一年内 变更 超过 百分 之五 十; (10) 基金 管理 人、 基金 托 管人基 金托 管部 门的 主要 业务人 员在 一年 内变 动超 过百分 之 三十; (11) 涉及 基金 管理 业务 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼或 仲裁 ; (12) 基金 管理 人、 基金 托管人 受到 监管 部门 的调 查; (13 ) 基 金管 理人及 其董 事 、 总 经理 及其 他高级 管理 人 员、 基金 经理 受到严 重行 政 处罚, 基金托 管人 及其 基金 托管 部门负 责人 受到 严重 行政 处罚; (14) 重大 关联 交易 事项 ; (15) 基金 收益 分配 事项 ,基金 合同 另有 约定 的除 外; (16) 管理 费、 托管 费、 销售服 务费 等费 用计 提标 准、计 提方 式和 费率 发生 变更; (17) 基金 资产 净值 估值 错误达 基金 资产 净值 百分 之零点 五; (18) 基金 改聘 会计 师事 务所; (19) 变更 基金 销售 机构 ; (20) 更换 基金 登记 机构 ; (21) 本基 金开 始办 理申 购、赎 回; (22) 本基 金收 费方 式发 生变更 ; (23) 本基 金发 生巨 额赎 回并延 期办 理; (24) 本基 金连 续发 生巨 额赎回 并暂 停接 受赎 回申 请; (25) 本基 金暂 停接 受申 购、赎 回申 请后 重新 接受 申购、 赎回 ; (26 ) 当 “ 摊余 成本 法” 计算的 基金 资产 净值 与 “ 影子定 价 ” 确 定的 基金 资 产净值 偏离 度绝对 值达 到或 超 过 0.5% 的情形 ; (27) 中国 证监 会规 定的 其他事 项。 7、澄 清公 告 在 《基 金合 同》 存续 期限 内 , 任何 公共 媒介 中出 现的 或者在 市场 上流 传的 消息 可能对 基
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 57 金资产 净值 产生 误导 性影 响或者 引起 较大 波动 的, 相 关信息 披露 义务 人知 悉后 应当立 即对 该 消息进 行公 开澄 清, 并将 有关情 况立 即报 告中 国证 监会。 8、基 金份 额持 有人 大会 决 议 基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 ,应 当依 法报 中国 证监会 备案 ,并 予以 公告 。 9、投 资资 产支 持证 券的 信 息披露 内容 基金管 理人 应在 基金 年报 及半年 报中 披露 其持 有的 资产支 持证 券总 额、 资产 支 持证券 市 值占基 金净 资产 的比 例和 报告期 内所 有的 资产 支持 证券明 细。 基金管 理人 应在 基金 季度 报告中 披露 其持 有的 资产 支持证 券总 额、 资产 支持 证 券市值 占 基 金 净 资 产的 比 例和 报 告期 末 按 市 值占 基 金净 资 产比 例 大 小 排序 的 前 10 名资 产 支 持 证券 明细。 如将来 法律 法规 或中 国证 监会等 相关 规定 发生 变动 ,从其 规定 。 (六) 信息 披露 事务 管理 基金管 理人 、 基 金托 管人 应当建 立健 全信 息披 露管 理制度 , 指 定专 人负 责管 理信息 披 露 事务。 基金信 息披 露义 务人 公开 披露基 金信 息, 应当 符合 中 国证监 会相 关基 金信 息披 露内容 与 格式准 则的 规定 。 基金托 管人 应当 按照 相关 法律法 规 、 中 国证 监会 的 规定和 《 基金 合同 》 的约 定, 对基 金 管理人 编制 的基 金资 产净 值、 每 万份 基金 已实 现收 益、 七 日年 化收 益率 、 基 金 定期报 告和 定 期更新 的招 募说 明书 等公 开披露 的相 关基 金信 息进 行复核 、 审 查, 并向 基金 管 理人出 具书 面 文件或 者盖 章确 认。 基金管 理人 、基 金托 管人 应当在 指定 媒介 中选 择披 露信息 的报 刊。 基金管 理人 、 基 金托 管人 除依法 在指 定媒 介上 披露 信息外 , 还 可以 根据 需要 在其他 公 共 媒介披 露信 息, 但是 其他 公共媒 介不 得早 于指 定媒 介披露 信息 , 并 且在 不同 媒介上 披露 同 一 信息的 内容 应当 一致 。 为基金 信息 披露 义务 人公 开披露 的基 金信 息出 具审 计报告 、 法 律意 见书 的专 业机构 , 应 当制作 工作 底稿 ,并 将相 关档案 至少 保存 到《 基金 合同》 终止 后 10 年。 (七) 信息 披露 文件 的存 放与查 阅 招募说 明书 公布后 ,应 当 分别置 备于 基金管 理人 、 基金托 管人 和基金 销售 机 构的住 所, 供公众 查阅 、复 制。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 58 基金定 期报 告公 布后 , 应 当 分别置 备于 基金 管理 人和 基金托 管人 的住 所, 以供 公 众查阅 、 复制。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 59 十七、风险揭示 本基金 的风 险主 要包 括 : 市场风 险 、 信 用风 险 、 管 理风险 、 流动 性风 险 、 操 作和技 术风 险、 合规 性风 险 、 本 基金 特有的 风险 及其 他风 险 。 本基金 本着 科学 、 严 谨 的 原则 , 对 风险 的 识别、 评估 和控 制的 全过 程进行 管理 。 (一) 市场 风险 基金主 要投 资于 证券 市场 , 而证 券市 场价 格因 受到 经济因 素、 政治 因素 、 投 资 心理和 交 易制度 等各 种因 素的 影响 而产生 波动 , 从 而导 致基 金收益 水平 发生 变化 , 产 生风险 。 主 要 的 风险因 素包 括: 1、政 策风 险 因财政 政策 、 货币 政策 、 产业政 策 、 地 区发 展政 策 等国家 宏观 政策 发生 变化 , 导 致市 场 价格波 动, 影响 基金 收益 而产生 风险 。 2、经 济周 期风 险 随着经 济运 行的 周期 性变 化, 证 券市 场的 收益 水平 也呈周 期性 变化 , 基 金投 资的收 益 水 平也会 随之 变化 ,从 而产 生风险 。 3、利 率风 险 金融市 场利 率的 波动 会导 致证券 市场 价格 和收 益率 的变动 。 利 率直 接影 响着 债 券的价 格 和收益 率, 引起 基金 收益 水平的 变化 。 特 别是 短期 利率变 化以 及货 币市 场投 资工具 市场 价 格 的相关 波动 ,会 影响 基金 组合投 资业 绩。 4、通 货膨 胀风 险 基金投 资的 目的 是基 金资 产的保 值增 值, 如果 发生 通货膨 胀, 基金 投资 于证 券所获 得 的 收益可 能会 被通 货膨 胀抵 消,从 而影 响基 金资 产的 保值增 值。 5、债 券收 益率 曲线 变动 的 风险 债券收 益率 曲线 变动 风险 是指与 收益 率曲 线非 平行 移动有 关的 风险 , 单 一的 久 期指标 并 不能充 分反 映这 一风 险的 存在。 6、再 投资 风险 市场利 率下 降将 影响 固 定 收益类 证券 利息 收入 的再 投资收 益率 , 这 与利 率上 升 所带来 的 价格风 险互 为消 长。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 60 (二) 信用 风险 信用风 险主 要指 债券 、资 产支持 证券 、短 期融 资券 等信用 证券 发行 主体 信用 状况恶 化, 到期不 能履 行合 约进 行兑 付的风 险, 另外 , 信 用风 险 也包括 证券 交易 对手 因违 约而产 生 的 证 券交割 风险 。 (三) 流动 性风 险


流动性 风险 是指 因证 券市 场交易 量不 足, 导致 证券 不能迅 速、 低成 本地 变现 的风险 。 流 动性风 险还 包括 基金 出现 巨额赎 回, 致使 没有 足够 的现金 应付 赎回 支付 所引 致的风 险。 (四) 操作 风险


操作风 险是 指基 金运 作过 程中, 因内 部控 制存 在缺 陷 或者人 为因 素造 成操 作失 误或违 反 操作规程 等引致的 风险, 例如,越 权违规交 易、会 计部门欺 诈、交易 错误、IT 系统 故障 等 风险。





( 五) 管理 风险


在基金 管理 运作 过程 中, 基 金管理 人的 研究 水平 、 投 资 管理水 平直 接影 响基 金收 益水平 , 如果基 金管 理人 对经 济形 势和证 券市 场判 断不 准确 、 获取 的信 息不 充分 、 投 资 操作出 现失 误 等,都 会影 响基 金的 收益 水平。


(六) 合规 性风 险


合规风 险指 基金 管理 或运 作过程 中, 违反 国家 法律 、 法规的 规定 , 或 者违 反基 金合同 有 关规定 的风 险。


(七) 本基 金的 特有 风险


本基金 投资 于货 币市 场工 具, 可 能面 临较 高流 动性 风 险以及 货币 市场 利率 波动 的系统 性 风险。 货币 市场 利率的 波 动会影 响基 金的 再投资 收 益,并 影响 到基 金资产 公 允价值 的变 动。 同时为 应对 赎回 进行 资产 变现时 ,可 能会 由于 货币 市场工 具交 易量 不足 而面 临流动 性风 险。








(八) 其它 风险


1、在符 合本 基金 投资 理念 的新型 投资 工具出 现和 发 展后, 如果 投资 于这些 工 具,基 金 可能会 面临 一些 特殊 的风 险;


2、因 技术 因素 而产 生的 风 险,如 计算 机系 统不 可靠 产生的 风险 ;


3、因基 金业 务快 速发 展而 在制度 建设 、人员 配备 、 内控制 度建 立等 方面不 完 善而产 生 的风险 ;


4、因 人为 因素 而产 生的 风 险,如 内幕 交易 、欺 诈行 为等产 生的 风险 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 61 5、对 主要 业务 人员 如基 金 经理的 依赖 可能 产生 的风 险;


6、战争 、自 然灾 害等 不可 抗力可 能导 致基金 资产 的 损失, 影响 基金 收益水 平 ,从而 带 来风险 ;


7、其 他意 外导 致的 风险 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 62 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一) 《基 金合 同》 的变 更 1 、变 更基 金合 同涉 及法 律 法规规 定或 本合 同约 定应 经基金 份额 持有 人大 会决 议通过 的事项 的, 应召 开基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通 过 的事项 ,由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告, 并报 中国 证监 会备 案。 2、 关于 《 基金 合同 》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议生效 后方 可执 行 , 自 决 议生效 后 两个工 作日 内在 指定 媒介 公告。 (二) 《基 金合 同》 的终 止事由 有下列 情形 之一 的, 《基 金合同 》应 当终 止: 1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的; 2、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 , 在 6 个 月内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人 承接的 ; 3、《 基金 合同 》约 定的 其 他情形 ; 4、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 (三) 基金 财产 的清 算 1、 基金 财产 清算 小组 : 自 出现 《基 金合 同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算 小 组,基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 2、基金 财产 清算 小组 组成 :基金 财产 清算小 组成 员 由基金 管理 人、 基金托 管 人、具 有 从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清 算 小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 3、基金 财产 清算 小组 职责 :基金 财产 清算小 组负 责 基金财 产的 保管 、清理 、 估价、 变 现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 4、基 金财 产清 算程 序: (1 ) 《基 金合 同》 终止 情 形出现 时, 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ; (2 ) 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认; (3 ) 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ; (4 ) 制作 清算 报告 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 63 (5 )聘 请会 计师 事务 所对 清算报 告进 行外部 审计 , 聘请律 师事 务所 对清算 报 告出具 法 律意见 书; (6 ) 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ; (7 ) 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个 月。 (四) 清算 费用 清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 , 清算费 用 由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 (五) 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配 依据基 金财 产清 算的 分配 方案, 将基 金财 产清 算后 的 全部剩 余 资 产扣 除基 金财 产清算 费 用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ,按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 (六) 基金 财产 清算 的公 告 清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告; 基金 财产 清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律 师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基 金财 产清 算公 告于 基 金财产 清算 报 告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。 (七) 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 64 十九、基金合同的内容摘要 一、基 金合 同当 事人 的权 利、义 务 (一) 基金 份额 持有 人的 权利与 义务 基金投 资者 持有 本基 金基 金份额 的行 为即 视为 对 《 基金合 同》 的承 认和 接受 , 基金投 资 者自依 据《 基金 合同》 取 得基金 份额 ,即 成为本 基 金份额 持有 人和 《基金 合 同》的 当事 人, 直至其 不再 持有 本基 金的 基金份 额 。 基 金份 额持 有 人作为 《 基金 合同 》 当事 人并不 以在 《 基 金合同 》上 书面 签章 或签 字为必 要条 件。 同一类 别每 份基 金份 额具 有同等 的合 法权 益。 1、根 据《基 金法》 、 《 运作 办法》 及其 他有 关规定 , 基金份 额持 有人 的权利 包 括但不 限 于: (1 ) 分享 基金 财产 收益 ; (2 ) 参与 分配 清算 后的 剩 余基金 财产 ; (3 ) 依法 申请 赎回 其持 有 的基金 份额 ; (4 ) 按照 规定 要求 召开 基 金份额 持有 人大 会或 者召 集基金 份额 持有 人大 会; (5 )出 席或 者委 派代 表出 席基金 份额 持有人 大会 , 对基金 份额 持有 人大会 审 议事项 行 使表决 权; (6 ) 查阅 或者 复制 公开 披 露的基 金信 息资 料; (7 ) 监督 基金 管理 人的 投 资运作 ; (8 )对 基金 管理 人、 基金 托管人 、基 金服务 机构 损 害其合 法权 益的 行为依 法 提起诉 讼 或仲裁 ; (9 ) 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。 2、根 据《基 金法》 、 《 运作 办法》 及其 他有 关规定 , 基金份 额持 有人 的义务 包 括但不 限 于: (1 ) 认真 阅读 并遵 守《 基 金合同 》 、 招募 说明 书等 信 息披露 文件 ; (2 )了 解所 投资 基金 产品 ,了解 自身 风险承 受能 力 ,自主 判断 基金 的投资 价 值,自 主 做出投 资决 策, 自行 承担 投资风 险; (3 ) 关注 基金 信息 披露 , 及时行 使权 利和 履行 义务 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 65 (4 ) 缴纳 基金 认购 、申 购 款项及 法律 法规 和《 基金 合同》 所规 定的 费用 ; (5 ) 在其 持有 的基 金份 额 范围内 ,承 担基 金亏 损或 者《基 金合 同》 终止 的有 限责任 ; (6 ) 不从 事任 何有 损基 金 及其他 《基 金合 同》 当事 人合法 权益 的活 动; (7 ) 执行 生效 的基 金份 额 持有人 大会 的决 议; (8 ) 返还 在基 金交 易过 程 中因任 何原 因获 得的 不当 得利; (9 ) 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 义务 。 (二) 基金 管理 人的 权利 与义务 1、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定, 基金管 理人 的权 利包 括但 不限于 : (1 ) 依法 募集 资金 ; (2 )自 《基 金合 同》 生效 之日起 ,根 据法律 法规 和 《基金 合同 》独 立运用 并 管理基 金 财产; (3 )依 照《 基金 合同 》收 取基金 管理 费以及 法律 法 规规定 或中 国证 监会批 准 的其他 费 用; (4 ) 销售 基金 份额 ; (5 ) 按照 规定 召集 基金 份 额持有 人大 会; (6 ) 依据 《基 金合 同》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人 , 如 认为 基金 托管 人 违反了 《 基 金合同 》 及 国家 有关 法律 规定, 应呈 报中 国证 监会 和其他 监管 部门 , 并 采取 必要措 施保 护 基 金投资 者的 利益 ; (7 ) 在基 金托 管人 更换 时 ,提名 新的 基金 托管 人; (8 ) 选择 、更 换基 金销 售 机构, 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ;


(9 )担 任或 委托 其他 符合 条件的 机构 担任基 金登 记 机构办 理基 金登 记业务 并 获得《 基 金合同 》规 定的 费用 ;


(10) 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ;


(11 )在 《基 金合 同》 约 定的范 围内 ,拒 绝或 暂停 受理申 购与 赎回 申请 ;


(12) 在法 律法 规允 许的 前提下 ,为 基金 的利 益依 法为基 金进 行融 资;


(13) 以基 金管 理人 的名 义, 代 表基 金份 额持 有人 的利益 行使 诉讼 权利 或者 实施其 他 法 律行为 ;


(14 ) 选 择 、 更 换律 师事 务所 、 会 计师 事务 所 、 证 券经纪 商或 其他 为基 金提 供服务 的 外 部机构 ;



























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 66 (15) 在符 合有 关法 律、 法规的 前提 下, 制订 和调 整有关 基金 认购 、 申 购、 赎回、 转 换 和非交 易过 户等 业务 规则 ; (16) 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他权 利。 2、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定, 基金管 理人 的义 务包 括但 不限于 : (1 )依 法募 集资 金, 办理 或者委 托经 中国证 监会 认 定的其 他机 构代 为办理 基 金份额 的 发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜; (2 ) 办理 基金 备案 手续 ; (3 ) 自《 基金 合同 》生 效 之日起, 以诚 实信 用、 谨慎勤 勉 的原 则管 理和 运用 基金 财 产; (4 )配 备足 够的 具有 专业 资格的 人员 进行基 金投 资 分析、 决策 ,以 专业化 的 经营方 式 管理和 运作 基金 财产 ; (5 )建 立健 全内 部风 险控 制、监 察与 稽核、 财务 管 理及人 事管 理等 制度, 保 证所管 理 的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 , 对 所管 理的不 同基 金分 别管 理, 分别记 账, 进 行 证券投 资; (6 ) 除依 据 《 基金 法》 、 《 基金合 同》 及 其 他有 关规 定外, 不得 利用 基金 财产 为 自己及 任 何第三 人谋 取利 益, 不得 委托第 三人 运作 基金 财产 ; (7 ) 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ; (8 ) 采 取适 当合 理的 措施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎回 和注 销价 格的 方 法符合 《 基 金合同 》 等 法律 文件 的规 定, 按 有关 规定 计算 并公 告基金 资产 净值 , 各 类基 金份额 的每 万 份 基金已 实现 收益 和七 日年 化收益 率; (9 ) 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金财 务会 计报 告; (10) 编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ; (11 ) 严格按 照 《基 金法》 、 《基 金 合同 》 及 其他 有关 规定 , 履 行信息 披露 及报 告义 务; (12) 保守 基金 商业 秘 密 , 不泄 露基 金投 资计 划、 投资意 向等 。 除 《基 金法 》 、 《基 金合 同》及 其他 有关 规定 另有 规定外 ,在 基金 信息 公开 披露前 应予 保密 ,不 向他 人泄露 ; (13 ) 按 《 基金 合同 》 的约 定确定 基金 收益 分配 方案 , 及 时向 基金 份额 持有 人 分配基 金 收益; (14) 按规 定受 理申 购与 赎回申 请, 及时 、足 额支 付赎回 款项 ; (15 ) 依 据 《基 金法 》 、 《基 金合同 》 及其 他有 关规 定 召集基 金份 额持 有人 大会 或配合 基 金托管 人、 基金 份额 持有 人依法 召集 基金 份额 持有 人大会 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 67 (16) 按规 定保存 基金 财 产管理 业务 活动的 会计 账 册、报 表、 记录和 其他 相 关资 料 15 年以上 ; (17) 确保 需要 向基 金投 资者提 供的 各项 文件 或资 料在规 定时 间发 出, 并且 保证投 资 者 能够按 照 《基 金合 同 》 规 定的时 间和 方式 , 随时 查 阅到与 基金 有关 的公 开资 料, 并在 支付 合 理成本 的条 件下 得到 有关 资料的 复印 件; (18) 组织 并参 加基 金财 产清算 小组 , 参 与基 金财 产的保 管、 清理 、 估 价、 变 现和 分 配 ; (19) 面临 解散 、 依 法被 撤 销或者 被依 法宣 告破 产时 , 及时 报告 中国 证监 会并 通知基 金 托管人 ; (20 ) 因 违反 《 基金 合同 》 导致基 金财 产的 损失 或损 害基金 份额 持有 人合 法权 益时 , 应 当承担 赔偿 责任 ,其 赔偿 责任不 因其 退任 而免 除; (21 ) 监 督基 金托 管人 按 法律 法 规和 《 基金 合同 》 规定履 行自 己的 义务 , 基 金托管 人违 反 《基 金合 同》 造成 基金 财 产损失 时, 基金 管理 人应 为基金 份额 持有 人利 益向 基金托 管人 追 偿; (22) 当基 金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时, 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的 行 为承担 责任 ; (23) 以基 金管 理人 名义, 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 实施 其他 法律行 为 ;


(24) 基金 管理人 在募 集 期间未 能达 到基金 的备 案 条件, 《基金 合同 》不 能生 效,基 金 管理人 承担 全部 募集 费用 , 将已募 集资 金并 加计 银行 同期活 期存 款利 息在 基金 募集期 结束 后 30 日 内退 还基 金认 购人 ; (25) 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ; (26) 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册; (27) 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 (三) 基金 托管 人的 权利 与义务 1、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定, 基金托 管人 的权 利包 括但 不限于 : (1 )自 《基 金合 同》 生效 之日起 ,依 法律法 规和 《 基金合 同》 的规 定安全 保 管基金 财 产; (2 )依 《基 金合 同》 约定 获得基 金托 管费以 及法 律 法规规 定或 监管 部门批 准 的其他 费 用;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 68 (3 )监 督基 金管 理人 对本 基金的 投资 运作, 如发 现 基金管 理人 有违 反《基 金 合同》 及 国家法 律法 规行 为, 对基 金财产 、 其 他当 事人 的利 益造成 重大 损失 的情 形, 应呈报 中国 证 监 会,并 采取 必要 措施 保护 基金投 资者 的利 益; (4 ) 根据 相关 市场 规则 , 为基金 开设 证券 账户 、为 基金办 理证 券交 易资 金清 算。 (5 ) 提议 召开 或召 集基 金 份额持 有人 大会 ; (6 ) 在基 金管 理人 更换 时 ,提名 新的 基金 管理 人; (7 ) 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。 2、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定, 基金托 管人 的义 务包 括但 不限于 : (1 ) 以诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则持 有并 安全 保管 基金财 产; (2 )设 立专 门的 基金 托管 部门, 具有 符合要 求的 营 业场所 ,配 备足 够的、 合 格的熟 悉 基金托 管业 务的 专职 人员 ,负责 基金 财产 托管 事宜 ; (3 )建 立健 全内 部风 险控 制、监 察与 稽核、 财务 管 理及人 事管 理等 制度, 确 保基金 财 产的安 全, 保证 其托 管的 基金财 产与 基金 托管 人自 有财产 以及 不同 的基 金财 产相互 独立 ; 对 所托管 的不 同的 基金分 别 设置账 户, 独立 核算, 分 账管理 ,保 证不 同基金 之 间在账 户设 置、 资金划 拨、 账册 记录 等方 面相互 独立 ; (4 ) 除依据 《基 金法》 、 《 基金合 同》 及其 他有关 规 定外, 不得 利用 基金财 产 为自己 及 任何第 三人 谋取 利益 ,不 得委托 第三 人托 管基 金财 产; (5 ) 保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证; (6 ) 按规 定开 设基 金财 产 的资金 账户 和证 券账 户, 按 照 《基 金合 同》 的约 定, 根据基 金 管理人 的投 资指 令, 及时 办理清 算、 交割 事宜 ; (7 ) 保守基 金商 业秘 密, 除《基 金法》 、 《基 金合 同 》及其 他有 关规 定另有 规 定外, 在 基金信 息公 开披 露前 予以 保密, 不得 向他 人泄 露; (8 )复 核、 审查 基金 管理 人计算 的基 金资产 净值 、 各类基 金份 额的 每万份 基 金已实 现 收益和 七日 年化 收益 率; (9 ) 办理 与基 金托 管业 务 活动有 关的 信息 披露 事项 ; (10 ) 对 基金 财务 会计 报 告、 季度 、 半年 度和 年度 基金报 告出 具意 见 , 说 明 基金管 理人 在各重 要方 面的 运作 是否 严格按 照 《基 金合 同 》 的 规定进 行 ; 如 果基 金管 理 人有未 执行 《 基 金合同 》规 定的 行为 ,还 应当说 明基 金托 管人 是否 采取了 适当 的措 施; (11 )保 存基 金托 管业 务 活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资 料 15 年以 上 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 69 (12) 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册; (13) 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对; (14) 依据 基金 管理 人的 指令或 有关 规定 向基 金份 额持有 人支 付基 金收 益和 赎回款 项; (15 ) 依 据 《基 金法》 、 《 基 金合 同 》 及 其他 有关 规 定, 召集 基金 份额 持有 人 大会或 配合 基金管 理人 、基 金份 额持 有人依 法召 集基 金份 额持 有人大 会; (16) 按照 法律 法规 和《 基金合 同》 的规 定监 督基 金管理 人的 投资 运作 ; (17) 参加 基金 财产 清算 小组, 参与 基金 财产 的保 管、清 理、 估价 、变 现和 分配; (18) 面临 解散 、 依 法被 撤 销或者 被依 法宣 告破 产时 , 及时 报告 中国 证监 会和 银行监 管 机构, 并通 知基 金管 理人 ; (19 ) 因 违反 《 基金 合同 》 导 致基 金财 产损 失时 , 应承担 赔偿 责任 , 其赔 偿 责任不 因其 退任而 免除 ; (20 ) 监 督基 金管 理人 按 法律法 规和 《 基金 合同 》 规定履 行自 己的 义务 , 基 金管理 人因 违反《 基金 合同 》造 成基 金财产 损失 时, 应为 基金 份额持 有人 利益 向基 金管 理人追 偿; (21) 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ; (22) 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 二、基 金份 额持 有人 大会 召集、 议事 及表 决的 程序 和规则 基金份 额持 有人 大会 由基 金份额 持有 人组 成, 基金 份 额持有 人的 合法 授权 代表 有权代 表 基金份 额持 有人 出席 会议 并表决 。基 金份 额持 有人 持有的 每一 基金 份额 拥有 平等的 投票 权。 本基金 份额 持有 人大 会不 设日常 机构 。 (一) 召开 事由 1、当出 现或 需要 决定 下列 事由之 一的 ,应当 召开 基 金份额 持有 人大 会,法 律 法规、 中 国证监 会另 有规 定的 除外 : (1 ) 终止 《基 金合 同》 ; (2 ) 更换 基金 管理 人; (3 ) 更换 基金 托管 人; (4 ) 转换 基金 运作 方式 ; (5 ) 提高 基金 管理 人、 基 金托管 人的 报酬 标准 ; (6 ) 变更 基金 类别 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 70 (7 ) 本基 金与 其他 基金 的 合并; (8 ) 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 ; (9 ) 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序; (10) 基金 管理 人或 基金 托管人 要求 召开 基金 份额 持有人 大会 ; (11 )单 独或 合计 持有 本 基金总 份额 10% 以 上( 含 10% ) 基金 份额 的基 金 份额持 有人 (以基 金管 理人 收到 提议 当日的 基金 份额 计算 , 下 同) 就 同一 事项 书面 要求 召开基 金份 额 持 有人大 会; (12) 对基 金当 事人 权利 和义务 产生 重大 影响 的其 他事项 ; (13) 法律 法规、 《基 金合 同》或 中国 证监会 规定 的 其他应 当召 开基 金份额 持 有人大 会 的事项 。 2、在法 律法 规和 本基 金合 同规定 的范 围内且 对现 有 基金份 额持 有人 利益无 实 质不利 影 响的前 提下 , 以 下情 况可 由基金 管理 人和 基金 托管 人协商 后修 改, 不需 召开 基金份 额持 有 人 大会: (1 ) 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ; (2 ) 调整 基金 份额 类别 设 置; (3 ) 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改; (4 ) 对 《基 金合 同 》 的 修 改对基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响或 修改 不涉及 《 基 金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生变 化; (5 ) 调整 有关 认购 、 申购 、 赎 回、 转换 、 基金 交易 、 非交易 过户 、 转托 管等 业 务规则 ;


(6 ) 在法 律法 规或 中国 证监会 允许 的范 围内 推出 新业务 或服 务; (7 )按 照法 律法 规和 《基 金合同 》规 定不需 召开 基 金份额 持有 人大 会的以 外 的其他 情 形。 (二) 会议 召集 人及 召集 方式 1、除法 律法 规规 定或 《基 金合同 》另 有约定 外, 基 金份额 持有 人大 会由基 金 管理人 召 集; 2、基 金管 理人 未按 规定 召 集或不 能召 集时 ,由 基金 托管人 召集 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 71 3、基金 托管 人认 为有 必要 召开基 金份 额持有 人大 会 的,应 当向 基金 管理人 提 出书面 提 议。 基 金管 理人 应当 自收 到 书面提 议之 日 起 10 日内 决 定是否 召集 , 并 书面 告知 基 金托管 人。 基金管 理人 决定 召集 的, 应 当自出 具书 面决 定之 日 起 60 日 内召 开; 基 金管 理人 决定不 召集 , 基金托 管人 仍认 为有 必要 召开的 , 应 当由 基金 托管 人 自行召 集, 并自 出具 书面 决 定之日 起 60 日内召 开并 告知 基金 管理 人,基 金管 理人 应当 配合 。 4、 代 表基 金份 额 10% 以 上 (含 10% ) 的基 金份 额持 有人就 同一 事项 书面 要求 召开基金 份额持 有人 大会 , 应 当向 基金管 理人 提出 书面 提议 。 基金 管理 人应 当自 收到 书面提 议之 日 起 10 日 内决定 是否 召集 ,并 书面告 知提 出提 议的基 金 份额持 有人 代表 和基金 托 管人。 基金 管 理人决 定召 集的 ,应 当自 出具书 面决 定之 日 起 60 日 内召开 ;基 金管 理人 决定 不召集 ,代 表 基金份 额 10% 以上 (含 10% )的 基金 份额 持有 人仍 认为有 必要 召开 的, 应当 向基金 托管 人 提出书 面提 议。 基金 托管 人应当 自收 到书 面提 议之 日起 10 日 内决 定是 否召 集 ,并书 面告 知 提出提 议的 基金 份额 持有 人代表 和基 金管 理人 ; 基 金托管 人决 定召 集的 , 应 当自出 具书 面 决 定之日 起 60 日 内召 开并 告 知 基金 管理 人, 基金 管理 人应当 配合 。 5、 代 表基 金份 额 10% 以 上 (含 10% ) 的基 金份 额持 有人就 同一 事项 要求 召开 基金份 额 持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额 10%以上 (含 10% ) 的 基金 份额 持 有人有 权自 行召 集, 并至 少提 前 30 日报 中国 证监 会 备案。 基金 份 额持有 人依 法自 行召 集基 金份额 持有 人大 会的 , 基 金管理 人、 基金 托管 人应 当配合 , 不 得 阻 碍、干 扰。 6、基 金份 额持 有人 会议 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。 (三) 召开 基金 份额 持有 人大会 的通 知时 间、 通知 内容、 通知 方式 1、 召开 基金 份额 持有 人大 会, 召集 人应 于会 议召 开 前 30 日 , 在 指定 媒介 公告 。 基 金份 额持有 人大 会通 知应 至少 载明以 下内 容: (1 ) 会议 召开 的时 间、 地 点和会 议形 式; (2 ) 会议 拟审 议的 事项 、 议事程 序和 表决 方式 ; (3 ) 有权 出席 基金 份额 持 有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ; (4 )授 权委 托证 明的 内容 要求( 包括 但不限 于代 理 人身份 ,代 理权 限和代 理 有效期 限 等) 、 送达 时间 和地 点; (5 ) 会务 常设 联系 人姓 名 及联系 电话 ; (6 ) 出席 会议 者必 须准 备 的文件 和必 须履 行的 手续 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 72 (7 ) 召集 人需 要通 知的 其 他事项 。 2、采取 通讯 开会 方式 并进 行 表决 的情 况下, 由会 议 召集人 决定 在会 议通知 中 说明本 次 基金份 额持 有人 大会 所采 取的具 体通 讯方 式、 委托 的公证 机关 及其 联系 方式 和联系 人、 书 面 表决意 见寄 交的 截止 时间 和收取 方式 。 3、如召 集人 为基 金管 理人 ,还应 另行 书面通 知基 金 托管人 到指 定地 点对表 决 意见的 计 票进行 监督 ; 如 召集 人为 基金托 管人 , 则 应另 行书 面通知 基金 管理 人到 指定 地点对 表决 意 见 的计票 进行 监督 ; 如 召集 人为基 金份 额持 有人 , 则 应另行 书面 通知 基金 管理 人和基 金托 管 人 到指定 地点 对表 决意 见的 计票进 行监 督。 基金 管理 人 或基金 托管 人拒 不派 代表 对表决 意见 的 计票进 行监 督的 ,不 影响 表决意 见 的 计票 效力 。 (四) 基金 份额 持有 人出 席会议 的方 式 基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 、 通 讯开 会 方式或 法律 法规 和监 管机 构允许 的 其他方 式召 开, 会议 的召 开方式 由会 议召 集人 确定 。 1、现场 开会 。由 基金 份额 持有人 本人 出席或 以代 理 投票授 权委 托证 明委派 代 表出席 , 现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会, 基 金管 理 人 或托管 人不 派代 表列 席的 , 不影 响表 决效 力。 现场 开 会同时 符合 以下 条件 时, 可以进 行基 金 份额持 有人 大会 议程 : (1 )亲 自出 席会 议者 持有 基金份 额的 凭证、 受托 出 席会议 者出 具的 委托人 持 有基金 份 额的凭 证及 委托 人的 代理 投票授 权委 托证 明符 合法 律法规 、 《基 金合 同》 和会 议 通知的 规定 , 并且持 有基 金份 额的 凭证 与基金 管理 人持 有的 登记 资料相 符; (2 )经 核对 ,汇 总到 会者 出示的 在权 益登记 日持 有 基金份 额的 凭证 显示, 有 效的基 金 份额不 少于 本基 金在权 益 登记日 基金 总份 额的二 分 之一( 含二 分之 一) 。 若到 会者在 权益 登 记日代 表的 有效 的基 金份 额少于 本基 金在 权益 登记 日基金 总份 额的 二分 之一 , 召集人 可以 在 原公告 的基 金份 额持 有人 大会召 开时 间 的 3 个 月以 后、6 个月 以内 , 就 原定 审 议事项 重新 召 集基金 份额 持有 人大 会。 重 新召集 的基 金份 额持 有人 大会到 会者 在权 益登 记日 代表的 有效 的 基金份 额应 不少 于本 基金 在权益 登记 日基 金总 份额 的三分 之一 (含 三分 之一 ) 。 2、通讯 开会 。通 讯开 会系 指基金 份额 持有人 将其 对 表决事 项的 投票 以书面 形 式在表 决 截至日 以前 送达 至召 集人 指定的 地址 。通 讯开 会应 以书面 方式 进行 表决 。 在同时 符合 以下 条件 时, 通讯开 会的 方式 视为 有效 : (1 ) 会议 召集 人按 《基 金 合同》 约定 公布 会议 通知 后, 在 2 个 工作 日内 连续 公布相 关
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 73 提示性 公告 ; (2 )召 集人 按基 金合 同约 定通知 基金 托管人 (如 果 基金托 管人 为召 集人, 则 为基金 管 理人) 到指 定地 点对 书面 表决意 见的 计票 进行 监督 。 会议 召集 人在 基金 托管 人 (如 果基 金 托 管人为 召集 人, 则为 基金 管理人 ) 和 公证 机关 的监 督下按 照会 议通 知规 定的 方式收 取基 金 份 额持有 人的 书面 表决 意见 ; 基金 托管 人或 基金 管理 人经通 知不 参加 收取 书面 表决意 见的 , 不 影响表 决效 力; (3 )本 人直 接出 具书 面意 见或授 权他 人代表 出具 书 面意见 的, 基金 份额持 有 人所持 有 的基金 份额 不小 于在权 益 登记日 基金 总份 额的二 分 之一( 含二 分之 一) ; 若本 人直接 出具 表 决 意 见 或 授权 他 人代 表 出具 表 决 意 见基 金 份额 持 有人 所 持 有 的基 金 份额 小 于在 权 益 登 记日 基金总 份额 的 二 分之 一, 召 集人可 以在 原公 告的 基金 份额持 有人 大会 召开 时间 的 3 个 月以 后 、 6 个月 以内 , 就 原定 审议 事 项重新 召集 基金 份额 持有 人大会 。 重 新召 集的 基金 份额持 有人 大 会应当 有代 表三 分之 一以 上 (含 三分 之一 ) 基 金份 额 的持有 人直 接出 具表 决意 见或授 权他 人 代表出 具表 决意 见; (4 ) 上述 第 (3 ) 项 中直 接 出具意 见的 基金 份额 持有 人或受 托代 表他 人出 具意 见的代 理 人, 同 时提 交的 持有 基金 份额的 凭证 、 受 托出 具意 见的代 理人 出具 的委 托人 持有基 金份 额 的 凭证及 委托 人的 代理投 票 授权委 托证 明符 合法律 法 规、 《 基金合 同》 和会 议通 知的规 定, 并 与基金 登记 机构 记录 相符 。 3、在法 律法 规和 监管 机构 允许的 情况 下,本 基金 的 基金份 额持 有人 亦可采 用 其他非 书 面方式 授权 其代 理人 出席 基金份 额持 有人 大会 ; 在 会议召 开方 式上 , 本 基金 亦可采 用其 他 非 现场方 式或 者以 现场 方式 与非现 场方 式相 结合 的方 式召开 基金 份额 持有 人大 会, 会 议程 序 比 照现场 开会 和通 讯方 式开 会的程 序进 行。 (五) 议事 内容 与程 序 1、议 事内 容及 提案 权 议事内 容为 关系 基金 份额 持有人 利益 的重 大事 项 , 如 《 基金 合同 》 的重 大修 改、 决定 终 止《基 金合 同》 、 更换 基金 管理人 、更 换基 金托管 人 、与其 他基 金合 并、法 律 法规及 《基 金 合同》 规定 的其 他事 项以 及会议 召集 人认 为需 提交 基金份 额持 有人 大会 讨论 的其他 事项 。 基金份 额持 有人 大会 的召 集人发 出召 集会 议的 通知 后, 对 原有 提案 的修 改应 当 在基金 份 额持有 人大 会召 开前 及时 公告。 基金份 额持 有人 大会 不得 对未事 先公 告的 议事 内容 进行表 决。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 74 2、议 事程 序 (1 ) 现场 开会 在现场 开会 的方式 下, 首 先由大 会主 持人按 照下 列 第七条 规定 程序确 定和 公 布监票 人, 然后由 大 会 主持 人宣 读提 案, 经 讨论 后进 行表 决, 并 形成大 会决 议。 大会 主持 人为基 金管 理 人授权 出席 会议 的代 表, 在基金 管理 人授 权代 表未 能主持 大会 的情 况下 , 由 基金托 管人 授 权 其出席 会议 的代 表主持 ; 如果基 金管 理人 授权代 表 和基金 托管 人授 权代表 均 未能主 持大 会, 则由出 席大 会的 基金 份额 持有人 和代 理人 所持 表决 权的二 分之 一以 上 ( 含二 分之一 ) 选 举 产 生一名 基金 份额 持有 人作 为该次 基金 份额 持有 人大 会的主 持人 。 基 金管 理人 和 基金托 管人 拒 不出席 或主 持基 金份 额持 有人大 会, 不影 响基 金份 额持有 人大 会作 出的 决议 的效力 。 会议召 集人 应当 制作 出席 会议人 员的 签名 册。 签名 册载明 参加 会议 人员 姓名 (或单 位 名 称) 、 身份证 明文 件号 码、 持有或 代表 有表 决权的 基 金份额 、委 托人 姓名( 或 单位名 称) 和 联系方 式等 事项 。 (2 ) 通讯 开会 在通讯 开会 的情 况下 ,首 先由召 集人 提 前 30 日公 布 提案, 在所 通知 的表 决截 止日期 后 2 个工 作日 内在 公证 机关 监督下 由召 集人 统 计全 部有 效 表决 ,在 公证 机关 监督 下 形成 决议 。 (六) 表决 基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。 基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 : 1、一般 决议 ,一 般决 议须 经参加 大会 的基金 份额 持 有人或 其代 理人 所持表 决 权的二 分 之一以 上 ( 含二 分之 一) 通 过 方为 有效 ; 除 下列 第 2 项所规 定的 须以 特别 决议 通过事 项以 外 的其他 事项 均以 一般 决议 的方式 通过 。 2、特别 决议 ,特 别决 议应 当经参 加大 会的基 金份 额 持有人 或其 代理 人所持 表 决权的 三 分之二 以上 ( 含三 分之 二 ) 通 过方 可做 出 。 转 换基 金运作 方式 、 更换 基金 管 理人或 者基 金托 管人、 终止 《基 金合 同》 、 与其他 基金 合并 ,应 以特 别决议 通过 方为 有效 。 基金份 额持 有人 大会 采取 记名方 式进 行投 票表 决。 采取通 讯方 式进 行表 决时 , 除非 在计 票时 有充 分的 相反证 据证 明, 否则 提交 符合会 议 通 知中规 定的 确认 投资 者身 份文件 的表 决视 为有 效出 席的投 资者 , 表 面符 合会 议 通知规 定的 书 面表决 意见 视为 有效 表决 , 表决 意见 模糊 不清 或相 互矛盾 的视 为弃 权表 决, 但应当 计入 出 具 书面意 见的 基金 份额 持有 人所代 表的 基金 份额 总数 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 75 基金份 额持 有人 大会 的各 项提案 或同 一项 提案 内并 列的各 项议 题应 当分 开审 议、 逐 项 表 决。 (七) 计票 1、现 场开 会 (1 )如 大会 由基 金管 理人 或基金 托管 人召集 ,基 金 份额持 有人 大会 的主持 人 应当在 会 议 开 始 后 宣布 在 出席 会 议的 基 金 份 额持 有 人和 代 理 人 中 选 举 两名 基 金份 额 持有 人 代 表 与大 会召集 人授 权的 一名 监督 员共同 担任 监票 人; 如大 会 由基金 份额 持有 人自 行召 集或大 会虽 然 由基金 管理 人或 基金 托管 人召集 , 但 是基 金管 理人 或基金 托管 人未 出席 大会 的, 基 金份 额 持 有 人 大 会 的主 持 人应 当 在会 议 开 始 后宣 布 在出 席 会议 的 基 金 份额 持 有人 中 选举 三 名 基 金份 额持有 人代 表担 任监 票人 。基金 管理 人或 基金 托管 人不出 席大 会的 ,不 影响 计票的 效力 。 (2 )监 票人 应当 在基 金份 额持有 人表 决后立 即进 行 清点并 由大 会主 持人当 场 公布计 票 结果。 (3 )如 果会 议主 持人 或基 金份额 持有 人或代 理人 对 于提交 的表 决结 果有怀 疑 ,可以 在 宣布表 决结 果后 立即 对所 投票数 要求 进行 重新 清点 。 监票 人应 当进 行重 新清 点, 重 新清 点 以 一次为 限。 重新 清点 后, 大会主 持人 应当 当场 公布 重新清 点结 果。 (4 ) 计票 过程 应由 公证 机 关予以 公证,基 金管 理人 或 基金托 管人 拒不 出席 大会 的, 不 影 响计票 的效 力。 2、通 讯开 会 在通讯 开会 的情 况下 , 计 票方式 为: 由大 会召 集人 授权的 两名 监督 员在 基金 托管人 授 权 代表 (若 由基 金托 管人 召 集, 则为 基金 管理 人授 权 代表 ) 的 监督 下进 行计 票 , 并 由公 证机 关 对其计 票过 程予 以公 证。 基 金管理 人或 基金 托管 人拒 派代表 对书 面表 决意 见的 计票进 行监 督 的,不 影响 计票 和表 决结 果。 (八) 生效 与公 告 基金份 额持 有人 大会 的决 议,召 集人 应当 自通 过之 日起 5 日内 报中 国证 监会 备案。 基金份 额持 有人 大会 的决 议自表 决通 过之 日起 生效 。 基金份 额持 有人 大会 决议 自生效 之日 起 2 个工 作日 内在指 定媒 介上 公告 。 如 果 采用通 讯 方式进 行表 决 , 在 公告 基 金份额 持有 人大 会决 议时 , 必 须将 公证 书全 文 、 公 证机构 、 公证 员 姓名等 一同 公告 。 基金管 理人 、 基 金托 管人 和 基金份 额持 有人 应当 执行 生效的 基金 份额 持有 人大 会的决 议 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 76 生效的 基金 份额 持有 人大 会决议 对全 体基 金份 额持 有人、 基金 管理 人、 基金 托 管人均 有约 束 力。 (九 ) 本 部分 关于 基金 份 额持有 人大 会召 开事 由 、 召开条 件 、 议 事程 序 、 表 决条件 等规 定, 凡 是直 接引 用法 律法 规的部 分, 如将 来法 律法 规修改 导致 相关 内容 被取 消或变 更的 , 基 金管理 人提 前公 告后 , 可 直接对 本部 分内 容进 行修 改和调 整, 无需 召开 基金 份额持 有人 大 会 审议。 三、基 金收 益分 配原 则、 执行方 式 ( 一) 基金 收益 的构 成 基金收 益指 基金 投资 所得 债券利 息 、 票 据投资 收益 、 买卖证 券价 差 、 银行 存款 利 息收入 、 其他收 入及 因运 作基 金财 产带来 的成 本和 费用 的节 约计入 收益 。 基 金净 收益 为 基金收 益扣 除 相关规 定可 以在 基金 收益 中扣除 的费 用后 的余 额。 ( 二) 收益 分配 原则 本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 : 1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权; 2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; 3、 “每 日分 配、按 日支 付” 。本基 金根 据每 日基金 收 益情况 ,以 每万 份基金 已 实现收 益 为基准 , 为 投资 人每 日计 算当日 收益 并分 配, 每日 进行支 付。 投资 人当 日收 益分配 的计 算 保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点后 第 3 位 按去 尾原 则处 理。 因 去尾 形成 的余 额进 行再次 分配 , 直 到分完 为止 ;


4、本基 金根 据每 日收 益情 况,将 当日 收益全 部分 配 ,若当 日已 实现 收益大 于 零时, 为 投资人 记正 收益 ; 若 当日 已实现 收 益 小于 零时 , 为 投资人 记负 收益 ; 若 当日 已实现 收益 等 于 零时, 当日 投资 人不 记收 益; 5、 本基 金每 日进 行收 益计 算并分 配时, 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资( 即红利 转 基金份额) 方式,投资人可通过赎回基金份额获得现 金收益;若投资人在每日 收益支付时, 其收益 为正 值, 则为 投资 人增加 相应 的基 金份 额, 若当日 净收 益等 于零 , 则 保持基 金份 额 持 有人基 金份 额不 变; 基金 管理人 将采 取必 要措 施尽 量避免 基金 净收 益小 于零 , 若当 日净 收 益 小于零 ,则 相应 缩减 基金 份额持 有人 基金 份额 ;


6、当日 申购 的基 金份 额自 下一个 工作 日起, 享有 基 金的收 益分 配权 益;当 日 赎回的 基
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 77 金份额 自下 一个 工作 日起 ,不享 有基 金的 收益 分配 权益; 7、 在 不违 反法 律法 规、 基 金合同 的约 定以 及对 基金 份额持 有人 利益 无实 质 性 不利影 响 的情况 下, 基金 管理 人可 调整基 金收 益的 分配 原则 和支付 方式 , 不 需召 开基 金份额 持有 人 大 会; 8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 ( 三) 收益 分配 方案 本基金 按日 计算 并分 配收 益,基 金管 理人 不另 行公 告基金 收益 分配 方案 。 ( 四) 收益 分配 的时 间和 程序 本基金 每个 工作 日进 行收 益分配 。 每 个开 放日 公告 前 一个开 放日 每万 份基 金已 实现收 益 和 7 日 年化 收益 率。 若遇 法定节 假日 , 应 于节 假日 结束后 第二 个自 然日 , 披 露节假 日期 间 的 每万份 基金 已实 现收 益和 节假日 最后 一日 的 7 日年 化收益 率, 以及 节假 日后 首 个开放 日的 每 万份基 金已 实现 收益 和 7 日年化 收益 率。 经中 国证 监会同 意, 可以 适当 延迟 计算或 公告 。 法 律法规 另有 规定 的, 从其 规定。 本基金 每日 例行 对当 天实 现的收 益进 行收 益结 转( 如 遇节假 日顺 延) , 每 日例 行 的收益 结 转不再 另行 公告 。 ( 五) 本基 金各 类基 金份 额每 万份基 金已 实现 收益 及 7 日年化 收益 率的 计算 见本 基金合 同 第十八 部分 。 四、基 金费 用与 税收 (一) 基金 费用 的种 类 1、基 金管 理人 的管 理费 ; 2、基 金托 管人 的托 管费 ; 3、销 售服 务费 ; 4、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ; 5、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费和 诉讼 费; 6、基 金份 额持 有人 大会 费 用; 7、基 金的 证券 交易 费用 ; 8、基 金的 银行 汇划 费用 ; 9、账 户开 户费 用、 账户 维 护费用 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 78 10、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定, 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。 (二) 基金 费用 计提 方法 、计提 标准 和支 付方 式 1、基 金管 理人 的管 理费


本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.30% 年 费率 计提 。管 理费 的 计 算方 法 如下 : H =E× 0.30%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 , 逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人 发 送基金 管理 费划 款指 令, 基 金托管 人复 核后 于次 月 前 5 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付 给基金 管理 人。 若遇 法定 节假日 、公 休假 等, 支付 日 期顺延 。 2、基 金托 管人 的托 管费 本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.08% 的 年费率 计提 。 托管费 的计 算 方法 如 下 : H =E× 0.08%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 , 逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人 发 送基金 托管 费划 款指 令, 基 金托管 人复 核后 于次 月 前 5 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇法 定节 假日 、公 休日 等,支 付日 期顺 延。 3.基金 销售 服务 费 本基 金 A 类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 为 0.25% , 对于 由 B 类降 级为 A 类的 基金份 额 持有人 ,年 销售 服务 费率 应自其 降级 后的 下一 个工 作日起 适用 A 类基 金份 额 的费率 。B 类 基金份 额的 年销 售服 务费 率为 0.01% , 对于 由 A 类 升级为 B 类 的基 金份 额持 有人, 年销 售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享受 B 类 基金份 额的 费率 。两 类基 金份额 的销 售 服务费 计提 的计 算公 式相 同,具 体如 下: H =E 基 年销 售服 务费 率÷ 当年天 数 H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费 E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值 基金销 售服 务费 每日 计提 , 按月 支付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费 划付指 令, 经基 金托 管人 复 核后于 次月 首日 起 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给注 册
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 79 登记机 构, 由注 册登 记机 构代付 给销 售机 构。 若遇 法定节 假日 、 休 息日 或不 可抗力 致使 无 法 按时支 付的 ,支 付日 期顺 延至最 近可 支付 日支 付。 上述“ 一、 基金 费用 的种 类中 第 4-10 项费 用 ” , 根 据有关 法规 及相 应协 议规 定,按 费 用实际 支出 金额 列入 当期 费用, 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。 (三) 不列 入基 金费 用的 项目 下列费 用不 列入 基金 费用 : 1、基金 管理 人和 基金 托管 人因未 履行 或未完 全履 行 义务导 致的 费用 支出或 基 金财产 的 损失; 2、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ; 3、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用; 4、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。 (四) 费用 调整


基金管 理人 和基 金托 管人 协商一 致后 , 可 根据 基金 发展情 况调 整基 金管 理费 率、 基 金 托 管费率 和基 金销 售服 务费 率等相 关费 率。 基金 管理 人 必须依 照有 关规 定于 新的 费率实 施日 前 在指定 媒介 上刊 登公 告。 (五) 基金 税收 本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ,其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。 五、基 金财 产的 投资 范围 和投资 限制 (一) 投资 范围 本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 , 包 括现 金 , 期 限在 一 年以内( 含 一年) 的 银行 存款 、 债券 回 购、 中央 银行 票据 、 同业 存单 , 剩 余期 限在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、 非金 融企 业债 务 融资工 具 、 资 产支 持证 券 , 以 及中 国证 监会 、 中国 人民银 行认 可的 其他具 有良 好流 动性 的货 币市场 工具 。





如 果法 律法 规或 监管 机构以 后允 许货 币市 场基 金投资 其他 品种 , 基 金管 理 人在履 行适 当 程序后 ,可 以将 其纳 入投 资范围 。 (二) 投资 限制 1、组 合限 制
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 80 基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 : (1 ) 本基 金投 资组 合的 平 均剩余 期限 在每 个交 易日 都不得 超 过 120 天, 本基 金投资 组 合的平 均剩 余存 续期 不得 超过 240 天;


(2 ) 本基 金持 有的 一家 公 司发行 的证 券, 其市 值不 得超过 基金 资产 净值 的 10% ;


(3 )本 基金 与由 基金 管 理 人管理 的其 他基金 持有 一 家公司 发行 的证 券,不 得 超过该 证 券的 10% ;


(4 ) 本 基金 投资 于固 定期 限银行 存款 的比 例不 得超 过基金 资产 净值 的 30% , 但如果 基 金投资 有存 款期 限但 协议 中约定 可以 提前 支取 的银 行存款 ,不 受该 比例 限制 ; (5 )本 基金 投资 于 具 有基 金托管 人资 格的同 一商 业 银行的 银行 存款 、同业 存 单,不 得 超过基金资产净值的 20% ;投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同 业存单 ,不 得超 过基 金资 产净值 的 5% ;


(6 )本 基金 投资 于同 一机 构发行 的债 券、非 金融 企 业债务 融资 工具 及其作 为 原始权 益 人的资产支持证券的比例 ,合计不得超过基金资产净值的 10% ,国债、中央 银行票据、政 策性金 融债 券除 外;


(7 ) 本 基金 持有 的全 部资 产支持 证券 , 其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20% ; 本基 金 持有的 同一 (指 同一 信用 级 别) 资 产支 持证 券的 比例, 不得超 过该 资产 支持 证券 规模 的 10% ; 基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的 10% ; 基金管 理人 管理 的全 部证 券投资 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券, 不得 超 过 其各类 资产 支持 证券 合计 规模 的 10% ;


(8 ) 除 发生 巨额 赎回、 连 续 3 个 交易 日累 计赎 回 20% 以上 或者 连续 5 个 交易 日累计 赎 回 30% 以上的情形外,本 基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净 值的 20% ;


(9 )本 基金 持有 的现 金、 国债、 中央 银行票 据、 政 策性金 融债 券占 基金资 产 净值的 比 例合计 不得 低 于 5% ; (10 ) 本 基金 持有 的现 金 、 国 债 、 中 央银 行票 据 、 政 策性金 融债 券以 及五 个交 易日内 到 期的其 他金 融工 具占 基金 资产净 值的 比例 合计 不得 低于 10% ; 本基 金持 有的 到期日 在 10 个 交易日 以上 的逆 回购 、 银 行 定期存 款等 流动 性受 限资 产投资 占基 金资 产净 值的 比例合 计不 得 超过 30% ; (11 ) 本基金 投资的 资产 支持证券 须具有 评级资 质 的资 信评 级机构 进行持 续 信用评级 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 81 本基金 投资 的资 产支 持证 券不得 低于 国内 信用 评级 机构评 定的 AAA 级 或相 当于 AAA 级; 持有资 产支 持证 券期 间, 如果其 信用 等级 下降 、 不 再符合 投资 标准 , 本 基金 应在评 级报 告 发 布之日 起 3 个月 内予 以全 部卖出 ; (12 ) 本基 金总 资产 不得 超过基 金资 产净 值 的 140% ; (13 ) 法律 法规 或监 管部 门对上 述比 例、 限制 另有 规定的 ,从 其规 定。 《基金 法》 及其 他有 关法 律法规 或监 管部 门取 消上 述限制 的, 履行 适当 程序 后, 基 金 不 受上述 限制 。除 上述(9 ) 项外, 由于 证券 市场波 动 或基金 规模 变动 等基金 管 理人之 外的 原 因导致 的投 资组 合 不 符合 上述约 定的 比例 不在 限制 之内, 但基 金管 理人 应 在 10 个 交易 日内 进行调 整, 以达 到标 准, 但中国 证监 会规 定的 特殊 情形除 外。 基金管 理人 应当自 基金 合 同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合比 例符 合 基金合 同 的有关 约定 。 在上 述期 间 内, 基金 的投 资范 围 、 投 资策略 应当 符合 基金 合同 的约定 。 基金 托 管人对 基金 的投 资的 监督 与检查 自基 金合 同生 效之 日起开 始。


法律法 规或 监管 部门 变更 或取消 上述 限制 的, 如适 用于本 基金 , 基 金管 理人 在履行 适 当 程序后 ,则 本基 金的 上述 限制相 应变 更或 取消 。







































































2、禁 止行 为 为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益, 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动: (1 ) 承销 证券 ; (2 ) 向他 人贷 款或 者提 供 担保; (3 ) 从事 承担 无限 责任 的 投资; (4 ) 买卖 其他 基金 份额 , 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ; (5 ) 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资; (6 ) 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动; (7 ) 法律 、法 规和 中国 证 监会规 定禁 止的 其他 活动 。 基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或 者 与其有 其他 重大 利害 关系 的公司 发行 的证 券或 者承 销期内 承销 的证 券, 或者 从 事其他 重大 关 联交易 的, 应当 符合 本基 金的投 资目 标和 投资 策略 , 遵循 基金 份额 持有 人利 益优先 原则 , 防 范利益 冲突 , 建 立健 全内 部审批 机制 和评 估机 制, 按照市 场公 平合 理价 格执 行。 相 关交 易 必 须事先 得到 基金 托管 人同 意, 并 按法 律法 规予 以披 露。 重 大关 联交 易应 提交 基金管 理人 董 事 会审议 , 并 经过 三分 之二 以上的 独立 董事 通过 。 基 金管理 人董 事会 应至 少每 半年对 关联 交 易
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 82 事项进 行审 查。 3、 本 基金 不得 投资 于以 下金融 工具 : (1 ) 股票 、权 证及 股指 期 货;


(2 ) 可转 换债 券、 可交 换 债券;


(3 ) 剩余 期限 超过 397 天 的债券 、资 产支 持证 券、 非金融 企业 债务 融资 工具 ;


(4 ) 信用 等级 在 AA+ 级 以下的 债券 与非 金融 企业 债券融 资工 具;


(5 ) 以 定期 存款 利率 为基 准利率 的浮 动利 率债 券, 已 进入最 后一 个利 率调 整期 的除 外 ;


(6 ) 流通 受限 证券 ; (7 ) 非在 全国 银行 间债 券 交易市 场或 证券 交易 所交 易的资 产支 持证 券;


(8 ) 中国 证监 会、 中国 人 民银行 禁止 投资 的其 他金 融工具 。 如法律 法规 或监 管部 门取 消或变 更上 述禁 止性 规定 , 基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 不 受上述 规定 的限 制或 以变 更后的 规定 为准 , 但 须提 前公告 , 不 需要 经基 金份 额持有 人大 会 审 议。 六、基 金资 产估 值 (一) 估值 日 本 基 金 的 估 值日 为 本 基 金相 关 的 证 券 交易 场 所 的 交易 日 以 及 国 家法 律 法 规 规定 需 要对 外披露 各类 基金 份额 的每 万份基 金已 实现 收益 和 7 日年化 收益 率的 非交 易日 。 (二) 估值 对象 基金所 拥有 的各 类证 券和 银行存 款本 息、 应收 款项 、其它 投资 等资 产及 负债 。 (三) 估值 方法 1、 本基 金估 值采 用 “摊 余 成本法 ” , 即 估值 对象 以买 入成本 列示 , 按照 票面 利 率或协 议 利率并 考虑 其买 入时 的溢 价与折 价, 在剩 余存 续期 内平均 摊 销 , 每 日计 提损 益。 本 基金 不 采 用市场 利率 和上 市交 易的 债券和 票据 的市 价计 算基 金资产 净值 。 2、为了 避免 采用 “摊 余成 本法” 计算 的基金 资产 净 值与按 市场 利率 和交易 市 价计算 的 基金资 产净 值发 生重 大偏 离, 从 而对 基金 份额 持有 人的利 益产 生稀 释和 不公 平的结 果, 基 金 管理人 于每 一估 值日 , 采用 估值技 术 , 对 基金 持有 的估 值对象 进行 重新 评估 , 即 “ 影子定 价 ” 。 当 “ 影子 定价 ” 确定 的基 金资产 净值 与 “摊 余成 本 法” 计算 的基 金资 产净 值 负偏离 度绝 对值达 到或 超 过 0.25% 时 , 基金管 理人 应根 据风 险控 制的需 要 在 5 个 交易 日内 调整组 合将 负
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 83 偏离 度 绝对 值调 整 到 0.25% 以内 ;当 正偏 离度 绝对 值达到 或超 过 0.5% 时, 基 金管理 人应 暂 停接受 申购 并在 5 个 交易 内将正 偏离 度绝 对值 调整 到 0.5% 以 内。 当负 偏离 度 绝对值 达到 或 超过 0.5% 时, 基金 管理 人 应使用 风险 准备 金或 固有 资金弥 补潜 在资 产损 失, 将负偏 离度 绝 对值控 制 在 0.5% 以内 。 当 负偏离 度绝 对值 连续 两个 交易日 超 过 0.5% 时 , 基 金 管理人 应采 用 公允价 值估 值方 法对 持有 投资组 合的 账面 价值 进行 调整。 3、如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值不 能客 观 反映其 公允 价值 的,基 金 管理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 4、相关 法律 法规 以及 监管 部门有 强制 规定的 ,从 其 规定。 如有 新增 事项, 按 国家最 新 规定估 值。 如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程 序 及相关 法 律法规 的规 定或 者未能 充 分维护 基金 份额 持有人 利 益时, 应立 即通 知对方 , 共同查 明原 因, 双方协 商解 决。 根据有 关法 律法 规, 基金 资产净 值、 各类 基金 份额 的每万 份基 金已 实现 收益 和 7 日年 化收益 率计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基 金的 基金 会计 责 任方由 基金 管 理人担 任 , 因 此 , 就 与本 基金有 关的 会计 问题 , 如 经相关 各方 在平 等基 础上 充分讨 论后 , 仍 无法达 成一 致的 意见 , 按 照 基金管 理人 对各 类基 金份 额的每 万份 基金 已实 现收 益和 7 日年 化 收益率 的计 算结 果对 外予 以公布 。 (四) 估值 程序 1、每万 份基 金已 实现 收益 是按照 相关 法规计 算的 每 万份基 金份 额的 日已实 现 收益, 精 确到小 数点 后第 4 位 ,小 数点后 第 5 位四 舍五 入。 本基金 的收 益分 配是 按日 结转份 额的 ,7 日年化 收益 率是 以最 近 7 个自然 日( 含 节假 日) 收 益所 折算的 年资 产收 益率 ,精 确到 0.001% , 百分号 内小 数点 后 第 4 位 四舍五 入。 国家 另有 规定 的,从 其规 定。 2、基金 管理 人应 每个 工作 日对基 金资 产估值 。但 基 金管理 人根 据法 律法规 或 本基金 合 同的规 定暂 停估 值时 除外 。 基金 管理 人每 个工 作日 对基金 资产 估值 后, 将基 金资产 净值 、 各 类基金 份额 的每 万份 基金 已实现 收益 和 7 日年 化收 益率结 果发 送基 金托 管人 , 经基金 托管 人 复核无 误后 ,由 基金 管理 人对外 公布 。 (五) 估值 错误 的处 理 基金管 理人 和基金 托管 人 将采取 必要 、适当 、合 理 的措施 确保 基金资 产估 值 的准确 性、 及时性 。 当 基金 资产 的计 价导致 每万 份基 金已 实现 收益小 数点 后 4 位 ( 含第 4 位) 或七 日 年
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 84 化收益 率百 分号 内小 数点 后 3 位 (含 第 3 位) 以内 发生差 错时 ,视 为估 值错 误。 本基金 合同 的当 事人 应按 照以下 约定 处理 : 1、估 值错 误类 型 本基金 运作 过程 中 , 如 果 由于基 金 管 理人 或基 金托 管人 、 或 登记 机构 、 或销 售机构 、 或 投资人 自身 的过 错造 成估 值错误 , 导 致其 他当 事人 遭受损 失的 , 过 错的 责任 人应当 对由 于 该 估值错误 遭受损失 当事人(“ 受损方”) 的直 接损失 按下 述 “ 估值错 误处理原 则 ” 给 予赔偿, 承担 赔偿责 任。 上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于 : 资料 申报 差 错、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、 系统故 障差 错、 下达 指令 差错等 。 2、估 值错 误处 理原 则 (1 ) 估 值错 误已 发生 , 但 尚未给 当事 人造 成损 失时 , 估值错 误责 任方 应及 时协 调各方 , 及时进 行更 正, 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误责 任方 承担 ; 由 于估 值错误 责任 方 未 及时更 正已 产生 的估 值错 误, 给 当事 人造 成损 失的 , 由估值 错误 责任 方对 直接 损失承 担赔 偿 责任; 若估 值错 误责 任方 已经积 极协 调, 并且 有协 助义务 的当 事人 有足 够的 时间进 行更 正 而 未更正 , 则 其应 当承 担相 应赔偿 责任 。 估 值错 误责 任方应 对更 正的 情况 向有 关当事 人进 行 确 认,确 保估 值错 误已 得到 更正。 (2 )估 值错 误的 责任 方对 有关当 事人 的直接 损失 负 责,不 对间 接损 失负责 , 并且仅 对 估值错 误的 有 关 直接 当事 人负责 ,不 对第 三方 负责 。 (3 )因 估值 错误 而获 得不 当得利 的当 事人负 有及 时 返还不 当得 利的 义务。 但 估值错 误 责任方 仍应 对估 值错 误负 责。 如 果由 于获 得不 当得 利 的当事 人不 返还 或不 全部 返还不 当得 利 造成其 他当 事人 的利 益损 失(“ 受损 方”) , 则 估值 错误 责任方 应赔 偿受 损方 的损 失, 并在 其 支 付的赔 偿金 额的 范围 内对 获得不 当得 利的 当事 人享 有要求 交付 不当 得利 的权 利; 如 果获 得 不 当得利 的当 事人 已经 将此 部分不 当得 利返 还给 受损 方, 则 受损 方应 当将 其已 经 获得的 赔偿 额 加上已 经获 得的 不当 得利 返还的 总和 超过 其实 际损 失的差 额部 分支 付给 估值 错误责 任方 。 (4 ) 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。 3、估 值错 误处 理程 序 估值错 误被 发现 后, 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理,处 理的 程序 如下 : (1 )查 明估 值错 误发 生的 原因, 列明 所有的 当事 人 ,并根 据估 值错 误发生 的 原因确 定 估值错 误的 责任 方;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 85 (2 ) 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ; (3 )根 据估 值错 误处 理原 则或当 事人 协商的 方法 由 估值错 误的 责任 方进行 更 正和赔 偿 损失; (4 )根 据估 值错 误处 理的 方法, 需要 修改基 金登 记 机构交 易数 据的 ,由基 金 登记机 构 进行更 正, 并就 估 值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。 4、基 金资 产净 值估 值错 误 处理的 方法 如下 : (1 ) 基 金资 产净 值计 算出 现错误 时 , 基 金管 理人 应当 立即予 以纠 正 , 通 报基 金托 管人 , 并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。 (2 ) 错误 偏差 达到 基金 资 产净值 的 0.25% 时, 基金 管理人 应当 通报 基金 托管 人并报 中 国证监 会备 案; 错误 偏差 达到基 金资 产净 值 的 0.5% 时,基 金管 理人 应当 公告 。 (3 ) 前述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的, 从其规 定处 理。 (六) 暂停 估值 的情 形 1、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时; 2、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时; 3、中 国证 监会 和基 金合 同 认定的 其它 情形 。 (七) 基金 净值 的确 认 用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值、 各类 基金 份额 的 每万份 基金 已实 现收 益和 七日年 化 收益率 由基 金管 理人 负责 计算, 基金 托管 人负 责进 行复核 。 基 金管 理人 应于 每个开 放日 交 易 结束后 计算 当日 的基 金资 产净值 、 各 类基 金份 额的 每 万份基 金已 实现 收益 和七 日年化 收益 率 并发送 给基 金托 管人 。基 金托管 人复 核确 认后 发送 给基金 管理 人, 由基 金管 理人予 以公 布。 (八) 特殊 情形 的处 理 基金管 理人 、基金 托管 人 按估值 方法 的第 3 项 进行 估值时 ,所 造成 的误差 不 作为基 金 资产净 值错 误处 理。 由于不 可抗 力,或 相关 交 易所、 登记 结算公 司发 送 的数据 错误 等原因 ,基 金 管理人 和 基金托 管人 虽然 已经采 取 必要、 适当 、合 理的措 施 进行检 查, 但是 未能 发现 该错误 的, 由 此造成 的基 金资 产估值 错 误,基 金管 理人 和基金 托 管人可 以免 除赔 偿责 任。 但基金 管理 人 和基金 托管 人应 当积 极采 取必要 的措 施消 除或 减轻 由 此 造成 的影 响。 七、基 金合 同变 更、 终止 与基金 财产 的清 算
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 86 (一) 《基 金合 同》 的变 更 1、变更 基金 合同 涉及 法律 法规规 定或 本合同 约定 应 经基金 份额 持有 人大会 决 议通过 的 事项的 , 应 召开 基金 份额 持有人 大会 决议 通过 。 对 于可不 经基 金份 额持 有人 大会决 议通 过 的 事项, 由基 金管 理人 和基 金托管 人同 意后 变更 并公 告,并 报中 国证 监会 备案 。 2、 关于 《 基金 合同 》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议生效 后方 可执 行 , 自 决 议生效 后 两个工 作日 内在 指定 媒介 公告。 (二) 《基 金合 同》 的终 止 事由 有下列 情形 之一 的, 《基 金 合同》 应当 终止 : 1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的; 2、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 , 在 6 个 月内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人 承接的 ; 3、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ; 4、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定 的 其他 情况 。 (三) 基金 财产 的清 算 1、 基金 财产 清算 小组 : 自 出现 《基 金合 同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算 小 组,基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 2、基金 财产 清算 小组 组成 :基金 财产 清算小 组成 员 由基金 管理 人、 基金托 管 人、具 有 从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清 算 小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 3、基金 财产 清算 小组 职责 :基金 财产 清算小 组负 责 基金财 产的 保管 、清理 、 估价、 变 现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 4、基 金 财 产清 算程 序: (1 ) 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时, 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ; (2 ) 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认; (3 ) 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ; (4 ) 制作 清算 报告 ; (5 )聘 请会 计师 事务 所对 清算报 告进 行外部 审计 , 聘请律 师事 务所 对清算 报 告出具 法 律意见 书; (6 ) 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 87 (7 ) 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个 月。 (四) 清算 费用 清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 , 清算费 用 由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 (五) 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配 依据基 金财 产清 算的 分配 方案, 将基 金财 产清 算后 的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费 用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ,按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 (六) 基金 财产 清算 的公 告 清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告; 基金 财产 清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律 师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基 金财 产清 算公 告于 基 金财产 清算 报 告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。 (七) 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。 八、争 议的 处理 和适 用的 法律 各方当 事人 同意 , 因 《基 金合同 》 而 产生 的或 与 《 基金合 同》 有关 的一 切争 议, 如 经 友 好协商 未能 解决 的, 应提 交广州 仲裁 委员 会根 据该 会当时 有效 的仲 裁规 则进 行仲裁 , 仲 裁 地 点为广 州市 ,仲 裁裁 决是 终局性 的并 对各 方当 事人 具有约 束力 ,仲 裁费 由败 诉方承 担。 争议处 理期 间,基 金合 同 当事人 应恪 守各自 的职 责 ,继续 忠实 、勤勉 、尽 责 地履行 基 金合同 规定 的义 务, 维护 基金份 额持 有人 的合 法权 益。 《基金 合同 》受 中国 法律 管辖。 九、基 金合 同存 放地 和投 资者取 得基 金合 同的 方式 《基金 合同 》 可印 制成 册 , 供 投 资 者在 基金 管理 人 、 基 金托 管人 、 销售 机构 的办公 场所 和营业 场所 查阅 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 88 二十、基金托管协议的内容摘要 一、基 金托 管协 议当 事人 (一) 基金 管理 人 名称: 中科 沃土 基金 管理 有限公 司 住所: 广东 省珠 海市 横琴 新区宝 华 路 6 号 105 室-5668 办公地 址: 广州 市天 河区 珠江西 路 5 号广 州国 际金 融中 心 21 楼 01 单元 自 编 06-08 号 邮政编 码:510620 法定代 表人 :朱 为绎 成立时 间:2015 年 9 月 6 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2015]1937 号 组织形 式: 有限 责任 公司 注册资 本: 壹亿 元人 民币 存续期 间: 持续 经营 经营范 围 : 基 金募 集 、 基 金销售 、 特定 客户 资产 管 理、 资产 管理 和中 国证 监 会 许可 的其 他业务 (二) 基金 托管 人 名称: 广州 农村 商业 银行 股份有 限公 司 住所: 广州 市天 河区 华夏 路 1 号 信合 大厦 办公地 址: 广州 市天 河区 华夏 路 1 号 信合 大厦 邮政编 码:510623 法定代 表人 :王 继康 成立时 间:2006 年 10 月 27 日 批准设 立机 关及 批准 设立 文号: 银监 复[2009]484 号 基金托 管业 务批 准文 号: 证监许 可[2014]83 号 组织形 式: 其他 股份 有限 公司 注册资 本:81.53 亿 存续期 间: 持续 经营
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 89 经营范 围: 货币 金融 服务 ( 具体经 营项 目请 登录 广州 市商事 主体 信息 公示 平台 查询。 依 法须经 批准 的项 目, 经相 关部门 批准 后方 可开 展经 营活动 ) 。 二、基 金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查 (一) 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 , 对 基金 投资 范围、 投 资 对象进 行监 督。 基金 托管 人运用 相关 技术 系统 , 对 基金实 际投 资是 否符 合基 金合同 的约 定 进 行监督 ,对 存在 疑义 的事 项进行 核查 。 本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 , 包 括现 金 , 期 限在 一 年以内( 含 一年) 的 银行 存款 、 债券 回 购、 中央 银行 票据 、 同业 存单 , 剩 余期 限在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、 非金 融企 业债 务 融资工 具 、 资 产支 持证 券 , 以 及中 国证 监会 、 中国 人民银 行认 可的 其他具 有良 好流 动性 的货 币市场 工具 。





如 果法 律法 规或 监管 机构以 后允 许货 币市 场基 金投资 其他 品种 , 基 金管 理 人在履 行适 当 程序后 ,可 以将 其纳 入投 资范围 。 (二) 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 , 对 基金 投资 比例进 行 监 督。基 金托 管人 按下 述比 例和调 整期 限进 行监 督: (1 ) 本基 金投 资组 合的 平 均剩余 期限 在每 个交 易日 都不得 超 过 120 天, 本基 金投资 组 合的平 均剩 余存 续期 不得 超过 240 天;


(2 ) 本基 金持 有的 一家 公 司发行 的证 券, 其市 值不 得超过 基金 资产 净值 的 10% ;


(3 )本 基金 与由 基金 管理 人管理 的其 他基金 持有 一 家公司 发行 的证 券,不 得 超过该 证 券的 10% ;


(4 ) 本 基金 投资 于固 定期 限银行 存款 的比 例不 得超 过基金 资产 净值 的 30% , 但如果 基 金投资 有存 款期 限但 协议 中约定 可以 提前 支取 的银 行存款 ,不 受该 比例 限制 ; (5 )本 基金 投资 于 具 有基 金托管 人资 格的同 一商 业 银行的 银行 存款 、同业 存 单,不 得 超过基金资产净值的 20% ;投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同 业存单 ,不 得超 过基 金资 产净值 的 5% ;


(6 )本 基金 投资 于同 一机 构发行 的债 券、非 金融 企 业债务 融资 工具 及其作 为 原始权 益 人的资产支持证券的比例,合计不得超过基金资产净值的 10% ,国债、中央 银行票据、政 策性金 融债 券除 外;


(7 ) 本 基金 持有 的全 部资 产支持 证券 , 其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20% ; 本基 金 持有的 同一 (指 同一 信用 级 别) 资 产支 持证 券的 比例, 不得超 过该 资产 支持 证券 规模 的 10% ;
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 90 基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的 10% ; 基金管 理人 管理 的全 部证 券投资 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券, 不得 超 过 其各类 资产 支持 证 券 合计 规模 的 10% ;


(8 ) 除 发生 巨额 赎回、 连 续 3 个 交易 日累 计赎 回 20% 以上 或者 连续 5 个 交易 日累计 赎 回 30% 以上的情形外,本 基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净 值的 20% ;


(9 )本 基金 持有 的现 金、 国债、 中央 银行票 据、 政 策性金 融债 券占 基金资 产 净值的 比 例合计 不得 低 于 5% ; (10 ) 本 基金 持有 的现 金 、 国 债 、 中 央银 行票 据 、 政 策性金 融债 券以 及五 个交 易日内 到 期的其 他金 融工 具占 基金 资产净 值的 比例 合计 不得 低于 10% ; 本基 金持 有的 到期日 在 10 个 交易日 以上 的逆 回购 、 银 行 定期存 款等 流动 性受 限资 产投资 占基 金资 产净 值的 比例合 计不 得 超过 30% ; (11 ) 本基金 投资的 资产 支持证券 须具有 评级资 质 的资信评 级机构 进行持 续 信用评级 ; 本基金 投资 的资 产支 持证 券不得 低于 国内 信用 评级 机构评 定的 AAA 级 或相 当于 AAA 级; 持有资 产支 持证 券期 间, 如果其 信用 等级 下降 、 不 再符合 投资 标准 , 本 基金 应在评 级报 告 发 布之日 起 3 个月 内予 以全 部卖出 ; (12 ) 本基 金总 资产 不得 超过基 金资 产净 值 的 140% ; (13 ) 法律 法规 或监 管部 门对上 述比 例、 限制 另有 规定的 ,从 其规 定。 《基金 法》 及其 他有 关法 律法规 或监 管部 门取 消上 述限制 的, 履行 适当 程序 后, 基 金 不 受上述 限制 。除 上述(9 ) 项外, 由于 证券 市场波 动 或基金 规模 变动 等基金 管 理人之 外的 原 因导致 的投 资组 合不 符合 上述约 定的 比例 不在 限制 之内, 但基 金管 理人 应在 10 个交 易日 内 进行调 整, 以达 到标 准, 但中国 证监 会规 定的 特殊 情形除 外。 基金管 理人 应当自 基金 合 同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例符 合 基金合 同 的有关 约定 。在 上述 期间 内,基 金的 投资 范围 、投 资策略 应当 符合 基金 合同 的约定 。 基金托 管人 对基 金投 资的 监督和 检查 自基 金合 同生 效之日 起开 始。 基金 托管 人 严格依 照 法律法 规规 定及 基金 合同 、 托管 协议 约定 的监 督程 序对基 金投 资比 例进 行监 督, 基 金管 理 人 仍违反 法律 法规 规定 或基 金合同 约定 的投 资比 例限 制造成 基金 财产 损失 的, 由 基金管 理人 承 担责任 ,基 金托 管人 不承 担任何 责任 。 (三) 基金 托管 人根 据有 关 法律法 规的 规定 及基 金合 同的约 定对 下述 基金 投资 禁止行 为
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 91 进行监 督。 1、根 据法 律法 规的 规定 及 基金合 同的 约定 ,基 金财 产不得 用于 下列 投资 或者 活动: (1 ) 承销 证券 ; (2 ) 向他 人贷 款或 者提 供 担保; (3 ) 从事 承担 无限 责任 的 投 资; (4 ) 买卖 其他 基金 份额 , 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ; (5 ) 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资; (6 ) 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动; (7 ) 法律 、法 规和 中国 证 监会规 定禁 止的 其他 活动 。 2、本 基金 不得 投资 于以 下 金融工 具: (1 ) 股票 、权 证及 股指 期 货;


(2 ) 可转 换债 券、 可交 换 债券;


(3 ) 剩余 期限 超过 397 天 的债券 、资 产支 持证 券、 非金融 企业 债务 融资 工具 ;


(4 ) 信用 等级 在 AA+ 级 以下的 债券 与非 金融 企业 债券融 资工 具;


(5 ) 以 定期 存款 利率 为基 准利率 的浮 动利 率债 券, 已 进入最 后一 个利 率调 整期 的除 外 ;


(6 ) 流通 受限 证券 ; (7 ) 非在 全国 银行 间债 券 交易市 场或 证券 交易 所交 易的资 产支 持证 券;


(8 ) 中国 证监 会、 中国 人 民银行 禁止 投资 的其 他金 融工具 。 如法律 法规 或监 管部 门取 消或变 更上 述禁 止性 规定 , 基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 不 受上述 规定 的限 制或 以变 更后的 规定 为准 , 但 须提 前公告 , 不 需要 经基 金份 额持有 人大 会 审 议。 基金托 管人 依照 相关 法律 法规、 基金 合同 及托 管协 议约定 履行 了监 督职 责, 基金管 理 人 仍违反 法律 法规 规定 或基 金合同 约定 的投 资禁 止行 为而造 成基 金财 产损 失的 , 由基金 管理 人 承担责 任, 基金 托管 人不 承担任 何责 任。 (四) 基金 托管 人依 据有 关 法律法 规的 规定 和基 金合 同的约 定对 于基 金关 联投 资进行 监 督。 基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或 者 与其有 其他 重大 利害 关系 的公司 发行 的证 券或 者承 销期内 承销 的证 券, 或者 从 事其他 重大 关 联交易 的, 应当 符合 本基 金的投 资目 标和 投资 策略 , 遵循 基金 份额 持有 人利 益优先 原则 , 防
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 92 范利益 冲突 , 建 立健 全内 部审批 机制 和评 估机 制, 按照市 场公 平合 理价 格执 行。 相 关交 易 必 须事先 得到 基金 托管 人同 意, 并 按法 律法 规予 以披 露 。 重 大关 联交 易应 提交 基金管 理人 董 事 会审议 , 并 经过 三分 之二 以上的 独立 董事 通过 。 基 金管理 人董 事会 应至 少每 半年对 关联 交 易 事项进 行审 查。 根据法 律法 规有 关基 金从 事的关 联交 易的 规定 , 基 金 管理人 和基 金托 管人 应事 先相互 提 供与本 机构 有控 股关 系的 股东或 与本 机构 有其 他重 大利害 关系 的公 司名 单及 其更新 , 并 确 保 所提供 的关 联交 易名 单的 真实性 、 完整 性 、 全 面性 。 基 金管 理人 有责 任保 管 真实 、 完 整 、 全 面的关 联交 易名 单, 并负 责 及时更 新该 名单 。 名 单变 更 后基金 管理 人应 及时 发送 基金托 管人 , 基金托 管人 于 2 个工 作日 内进行 向基 金管 理人 电话 确认已 知名 单的 变更 。 相 关 交易必 须事 前 得到托 管人 的同 意, 并按 法律法 规予 以披 露。 如果 基金托 管人 在运 作中 严格 依照相 关法 律 法 规、 基 金合 同及 托管 协议 约定履 行了 监督 职责 , 基 金管理 人仍 违规 进行 关联 交易, 并造 成 基 金资产 损失 的, 由基 金管 理人承 担责 任, 基金 托管 人不承 担任 何责 任。 (五) 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 , 对 基金 管理 人参与 银 行 间债券 市场 进行 监督 。 1.基金 托管 人依 据有 关法 律法规 的规 定和基 金合 同 的约定 对于 基金 管理人 参 与银行 间 市场交 易时 面临 的交 易对 手资信 风险 进行 监督 。 基金管 理人 应在 基金 投资 运作之 前向 基金 托管 人提 供经慎 重选 择的 、 本 基金 适 用的银 行 间债券 市场 交易 对手 名单 , 并按照 审慎 的风 险控 制原 则在该 名单 中约 定各 交易 对手所 适用 的 交易结 算方 式。 基金 托管 人在收 到名 单 后 2 个 工作 日内电 话确 认收 到该 名单 。 基金 托管 人 监 督基金 管理 人是 否按 事前 提供的 银行 间债 券市 场交 易对手 名单 进行 交易 。 基 金 管理人 可以 定 期对银 行间 债券 市场 交易 对手名 单进 行更 新, 如基 金 管理人 根据 市场 情况 需要 临时调 整银 行 间债券 市场 交易 对手 名单 , 应向 基金 托管 人说 明理 由, 在 与交 易对 手发 生交 易前 2 个工 作 日 内与基 金托 管人 确认 , 基 金托管 人 于 1 个 工作 日内 向基金 管理 人电 话确 认, 新名单 自基 金 托 管人确 认当 日生 效。 新名 单生效 前已 与本 次剔 除的 交易对 手所 进行 但尚 未结 算的交 易, 仍 应 按照协 议进 行结 算。 如果基 金托 管人 发现 基金 管理人 与不 在名 单内 的银 行间市 场交 易对 手进 行交 易, 应 及 时 提醒基 金管 理人 撤销 交易 , 经提 醒后 基金 管理 人仍 执行交 易并 造成 基金 资产 损失的 , 基 金 托 管人不 承担 责任 ,发 生此 种情形 时, 基金 托管 人有 权报告 中国 证监 会。 2.基 金托 管人 对于 基金 管 理人参 与银 行间 市场 交易 的交易 方式 的控 制
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 93 基金管 理人 负责 对交 易对 手的资 信控 制和 交易 方式 进行控 制, 按银 行间 债券 市 场的交 易 规则进 行 交 易, 基金 托管 人则根 据银 行间 债券 市场 成交单 对合 同履 行情 况进 行监督 。 如 基 金 托管人 发现 基金 管理 人没 有按照 事先 约定 的交 易对 手或交 易方 式进 行交 易时 , 基金托 管人 应 及时提 醒基 金管 理人 撤销 交易, 基金 管理 人仍 不撤 销的, 基金 托管 人不 承担 由此造 成的 任 何 损失和 责任 , 法 律法 规另 有规定 的除 外。 因交 易对 手不履 行合 同造 成的 基金 财产的 损失 , 基 金托管 人不 承担 责任 ,但 有权报 告中 国证 监会 ,法 律法规 另有 规定 的除 外。 基金管 理人 在银 行间 市场 进行现 券买 卖和 回购 交易 时, 需 按交 易对 手名 单中 约 定的该 交 易对手 所适 用的 交易 结算 方式进 行交 易。 如果 基金 托 管人发 现基 金管 理人 没有 按照事 先约 定 的有利 于信 用风 险控 制的 交易方 式进 行交 易时 , 基 金 托管人 应及 时提 醒基 金管 理人与 交易 对 手重新 确定 交易 方式 。 基 金管理 人仍 不重 新确 定交 易方式 的, 基金 托管 人不 承担由 此造 成 的 任何损 失和 责任 ,法 律法 规另有 规定 的除 外。 (六) 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 , 对 基金 管理 人选择 存 款 银行进 行监 督。 基金投 资银 行定 期存 款的 , 基金 管理 人应 根据 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定, 确 定 符合条 件的 所有 存款 银行 的名单 , 并 及时 提供 给基 金托管 人, 基金 托管 人应 据以对 基金 投 资 银行存 款的 交易 对手 是否 符合有 关规 定进 行 监 督。 本基金 投资 银行 存款 应符 合如下 规定 : 1.基金 管理 人、 基金 托管 人应当 与存 款银行 建立 定 期对账 机制 ,确 保基金 银 行存款 业 务账目 及核 算的 真实 、准 确。 2.基金 管理 人与 基金 托管 人应根 据相 关规定 ,就 本 基金银 行存 款业 务另行 签 订书面 协 议, 明确 双方 在相 关协 议 签署 、 账 户开 设与 管理 、 投资指 令传 达与 执行 、 资 金划拨 、 账目 核 对、 到 期兑 付、 文件 保管 以 及存款 证实 书的 开立 、 传 递、 保 管等 流程 中的 权利 、 义务和 职责 , 以确保 基金 财产 的安 全, 保护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。 3.基金 托管 人应 加强 对基 金银行 存款 业务的 监督 与 核查, 严格 审查 、复核 相 关协议、 账户资 料、 投资 指令 、存 款证实 书等 有关 文件 ,切 实履行 托管 职责 。 4.基 金管理 人与 基金 托管 人在开 展基 金存 款业务 时 ,应严 格遵 守《 基金法 》 、 《运作 办 法》等 有关 法律 法规 ,以 及国家 有关 账户 管理 、利 率管理 、支 付结 算等 的各 项规定 。 基 金 托 管 人 发现 基 金 管 理人 在 选 择 存 款银 行 时 有 违反 有 关 法 律 法规 的 规 定 及基 金 合同 的约定 的行 为, 应及 时以 书面形 式通 知基 金管 理人 在 10 个工 作日 内纠 正。 基 金管理 人对 基
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 94 金托管 人通 知的 违规 事项 未能 在 10 个工 作日 内纠 正 的,基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。 基 金托管 人发 现基 金管 理人 有重大 违规 行为 , 应 立即 报告中 国证 监会 , 同 时通 知基金 管理 人 在 10 个 工作日 内纠 正或 拒绝 结算, 若基 金管 理人拒 不 执行造 成基 金财 产的损 失 ,基金 托管 人 不承担 任何 责任 。 (七) 基金 托管 人对 基金 投资流 通受 限证 券的 监督 1.基金 投资 流通 受限 证券 , 应遵守 《关 于规 范基 金投 资 非公开 发行 证券 行为 的紧 急通知 》 、 《关于 基金 投资 非公 开发 行股票 等流 通受 限证 券有 关问题 的通 知》 等有 关法 律法规 规定 。 2.流通 受限 证券 , 包 括由 《 上市公 司证 券发 行管 理办 法》 规 范的 非公 开发 行股 票、 公 开 发行股 票网 下配 售部 分等 在发行 时明 确一 定期 限锁 定期的 可交 易证 券, 不包 括 由于发 布重 大 消息或 其他 原因 而临 时停 牌的证 券、 已发 行未 上市 证券、 回购 交易 中的 质押 券等流 通受 限 证 券。 3.基金 管理 人应 在基 金首 次投资 流通 受限 证券 前, 向基金 托管 人提 供经 基金 管理人 董 事 会批准 的有 关基 金投 资流 通受限 证券 的投 资决 策流 程、 风 险控 制制 度。 基金 投 资非公 开发 行 股票, 基金 管理 人还 应提 供基金 管理 人董 事会 批准 的流动 性风 险处 置预 案。 上述资 料应 包 括 但不限 于基 金投 资流 通受 限证券 的投 资 额 度和 投资 比例控 制情 况。 基 金 管 理 人 应至 少 于 首 次执 行 投 资 指 令之 前 两 个 工作 日 将 上 述 资料 书 面 发 至基 金 托管 人, 保 证基 金托 管人 有足 够 的时间 进行 审核 。 基 金托 管 人应在 收到 上述 资料 后两 个工作 日内 , 以书面 或其 他双 方认 可的 方式确 认收 到上 述资 料。 4.基金 投资 流通 受限 证券 前, 基 金管 理人 应向 基金 托管人 提供 符合 法律 法规 要求的 有 关 书面信 息 , 包 括但不 限于 拟 发行证 券主 体的 中国 证监 会批准 文件 、 发行证 券数 量 、 发 行价 格、 锁定期 , 基金 拟认 购的 数 量、 价格 、 总成 本、 总成 本占基 金资 产净 值的 比例 、 已 持有 流通 受 限证券 市值 占资 产净 值的 比例 、 资 金划 付时间 等 。 基 金管理 人应 保证 上述 信息 的真实 、 完整 , 并应至 少于 拟执 行投 资指 令前两 个工 作日 将上 述信 息书面 发至 基金 托管 人, 保 证基金 托管 人 有足够 的时 间进 行审 核。 5.基 金托管人应按 照《关于基金 投资非公开发 行股票等流 通受限证券有 关问题的通 知》 规定, 对基 金管 理人是 否 遵守法 律法 规进 行监督 , 并审核 基金 管理 人提供 的 有关书 面信 息。 基金托 管人 认为 上述 资料 可能导 致基 金出 现风 险的 , 有权要 求基 金管 理人 在投 资流通 受限 证 券前就 该风 险的 消除 或防 范措施 进行 补充 书面 说明 , 并保留 查看 基金 管理 人风 险管理 部门 就 基金投 资流 通受 限证 券出 具的风 险评 估报 告等 备查 资料的 权 利 。 否 则, 基金 托 管人有 权拒 绝
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 95 执行有 关指 令。 因拒 绝执 行该指 令造 成基 金财 产损 失的, 基金 托管 人不 承担 任何责 任, 并 有 权报告 中国 证监 会。 如基金 管理 人和 基金 托管 人无法 达成 一致 , 应 及时 上报中 国证 监会 请求 解决 。 如果 基 金 托管人 切实 履行 监督 职责 , 则不 承担 任何 责任 。 如 果 基金托 管人 没有 切实 履行 监督职 责, 导 致基金 出现 风险 ,基 金托 管人应 承担 连带 责任 。 (八) 基金 托管人 根据 有 关法律 法规 的规定 及基 金 合同的 约定 ,对基 金资 产 净值计 算、 各类基 金份 额的 每万 份基 金已实 现收 益和 七日 年化 收益率 计算 、 应 收资 金到 账、 基 金费 用 开 支及收 入确 定、 基金 收益 分配、 相关 信息 披露 、 基 金 宣传推 介材 料中 登载 基金 业绩表 现数 据 等进行 监督 和核 查。 如 果 基 金 管 理人 未 经 基 金托 管 人 的 审 核擅 自 将 不 实的 业 绩 表 现 数据 印 制 在 宣传 推 介材 料上, 则基 金托 管人 对此 不承担 任何 责任 ,并 将在 发现后 立即 报告 中国 证监 会。 (九) 基金 托管 人发 现基 金 管理人 的上 述事 项及 投资 指令或 实际 投资 运作 中违 反法律 法 规、 基 金合 同和 本托 管协 议的规 定, 应及 时以 书面 形式通 知基 金管 理人 限期 纠正。 基金 管 理 人应积 极配 合和 协助 基金 托管人 的监 督和 核查 。 基 金 管理人 收到 通知 后应 在下 一工作 日前 及 时核对 并以 书面 形式 给基 金托管 人发 出回 函, 就基 金托管 人的 疑义 进行 解释 或举证 , 说 明 违 规原因 及纠 正期 限, 并保 证在规 定期 限内 及时 改正 。 在上 述规 定期 限内, 基 金 托管人 有权 随 时对通 知事 项进 行复 查, 督促基 金管 理人 改正 。 基 金管理 人对 基金 托管 人通 知的违 规事 项 未 能在上 述规 定期 限内 纠正 的,基 金托 管人 有权 报告 中国证 监会 。 基金托 管人 发现 基金 管理 人的指 令违 反法 律、 行政 法规和 其他 有关 规定 , 或 者违反 基 金 合同约 定的 , 应当 拒绝 执 行, 立即 通知 基金 管理 人 及时改 正 。 如 基金 管理 人 拒绝改 正的 , 基 金托管 人有 权报 告中 国证 监会。 基金托 管人 发现 基金 管理 人依据 交易 程序 已经 生效 的指令 违反 法律 、 行 政法 规 和其他 有 关规定 ,或 者违 反基 金合 同约定 的, 应当 立即 通知 基金管 理人 ,并 及时 向中 国证监 会报 告。 (十) 对基 金托 管人 按照 法规要 求需 向中 国证 监会 报送基 金监 督报 告的 事项 , 基金 管 理 人应积 极配 合提 供相 关数 据资料 和制 度等 。 (十一 )基 金托管 人发 现 基金管 理人 有重大 违法 、 违规行 为, 应及时 报告 中 国证监 会, 同时通 知基 金管 理人 限期 纠正, 并将 纠正 结果 报告 中国证 监会 。 基 金管 理人 无正当 理由 , 拒 绝、 阻挠 对方 根据本 协议 规 定行使 监督 权 , 或采 取拖 延 、 欺 诈等 手段 妨碍对 方进 行 有效监 督, 情节严 重或 经基 金托 管人 提出警 告仍 不改 正的 ,基 金托管 人应 报告 中国 证监 会。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 96 三、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核查 (一) 基金 管理 人对 基金 托管人 履行 托管 职责 情况 进行核 查, 核查 事项 包括 但不限 于 基 金托管 人安 全保 管基 金财 产、 开 设基 金财 产的 资金 账户和 证券 账户 、 及 时、 准 确复核 基金 管 理人计 算的 基金 资产 净值 、 各类 基金 份额 的每 万份 基金已 实现 收益 和七 日年 化收益 率, 根 据 基金管 理人 指令 办理 清算 交收且 如遇 到问 题应 及时 反馈、 相关 信息 披露 和监 督 基金投 资运 作 是否对 非公 开信 息保 密等 行为。 基金管 理人 定期 和不 定期 地对基 金托 管人 保管 的基 金资产 进行 核查 。 基 金托 管 人应积 极 配合基 金管 理人 的核 查行 为, 包 括但 不限 于: 提交 相 关资料 以供 基金 管理 人核 查托管 财产 的 完整性 和真 实性 ,在 规定 时间内 答复 基金 管理 人并 改正。 (二) 基金 管理 人发 现基 金托管 人擅 自挪 用基 金财 产、 未 对基 金财 产实 行分 账管理 、 未 执行或 无故 延迟 执行基 金 管理人 资金 划拨 指令、 泄 露基金 投资 信息 等违反 《 基金法 》 、基 金 合同、 本协 议及 其他 有关 规定时 , 应 及时 以书 面形 式通知 基金 托管 人限 期纠 正。 基 金托 管 人 收到通 知后 应在 下一 工作 日前及 时核 对并 以书 面形 式给基 金管 理人 发出 回函 , 说明违 规原 因 , 并保证 在规 定期 限内 及时 改正。 在上 述规 定期 限内 , 基金管 理人 有权 随时 对通 知事项 进行 复 查, 督 促基金托管人改正。基金托 管 人应积极配合基金管理 人的核查行为,包括但不 限于: 提交相 关资 料以 供基 金管 理人核 查托 管财 产的 完整 性和真 实性 , 在 规定 时间 内 答复基 金管 理 人并改 正等 。基 金管 理人 有权要 求基 金托 管人 赔偿 基金因 此所 遭受 的损 失。 (三) 基金 管理 人发 现基 金托管 人有 重大 违规 行为 , 应及 时报 告中 国证 监会 和银行 业 监 督管理 机构 , 同 时通 知基 金托管 人限 期纠 正, 并将 纠正结 果报 告中 国证 监会 。 基金 托管 人 无 正当理 由 , 拒 绝 、 阻 挠对 方根据 本协 议规 定行 使监 督权 , 或 采取 拖延 、 欺诈 等手段 妨碍 对 方 进行有 效监 督, 情节 严重 或经基 金管 理人 提出 警告 仍不改 正的 , 基 金管 理人 应报告 中国 证 监 会。 四、基 金财 产的 保管 (一) 基金 财产 保管 的原 则 1.基 金财 产应 独立 于基 金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。 2.基金 托管 人应 安全 保管 基金财 产。 未经基 金管 理 人的正 当指 令, 不得自 行 运用、 处 分、 分配 基金 的任 何财 产 。 如 果基 金财 产在 基金 托 管人保 管期 间损 坏 、 灭 失 的, 应由 该基 金 托管人 承担 赔偿 责任 。 3.基 金托 管人 按照 规定 开 设基金 财产 的资 金账 户和 证券账 户等 投资 所需 的账 户。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 97 4.基金 托管 人对 所托 管的 不同基 金财 产分别 设置 账 户,与 基金 托管 人的其 他 业务和 其 他基金 的托 管业 务实 行严 格的分 账管 理, 确保 基金 财产的 完整 与独 立。 5.基金 托管 人根 据基 金管 理人的 指令 ,按照 法律 法 规的规 定、 基金 合同和 本 协议的 约 定保管 基金 财产 。 6.对于 因为 基金 投资 产生 的应收 资产 和基金 认购 、 申购过 程中 产生 的应收 资 产,如 基 金托管 人无 法从 公开 信息 或基金 管理 人提 供的 书面 资料中 获取 到账 日期 信息 的, 应 由基 金 管 理人负 责与 有关 当事 人确 定到账 日期 并通 知基 金托 管人, 到账 日基 金财 产没 有 到达基 金账 户 的, 基 金托 管人 应及 时通 知并配 合基 金管 理人 采取 措施进 行催 收。 由此 给基 金财产 造成 损 失 的,基 金管 理人 应负 责向 有关当 事人 追偿 基金 的损 失,基 金托 管人 应予 以配 合。 7.除 依据 法律 法规 和基 金 合同的 规定 外, 基金 托管 人不得 委托 第三 人托 管基 金财产 。 (二) 基金 募集 期间 及募 集资金 的验 资 1.基金 募集 期间 募集 的资 金应存 于基 金管理 人开 设 的基金 募集 专户 ,在基 金 募集行 为 结束前 , 任 何人 不得 动用 。 有效认 购款 项在 基金 募集 期内产 生的 利息 将折 合成 基金份 额, 归 基金份 额持 有人 所有 。基 金募集 期产 生的 利息 以注 册登记 机构 的记 录为 准。 2.基金 募集 期满 或基 金提 前结束 募集 时,募 集的 基 金份额 总额 、基 金募集 金 额、基 金 份额持 有人 人数 符合 《 基 金法》 、 《 运作 办法 》 等有 关规定 后 , 基 金管 理人 应 将属于 基金 财产 的全部 资金 划入 基金 托管 人为本 基金 开立 的基 金银 行账户 , 基 金托 管人 在收 到 资金当 日出 具 相关证 明文 件, 基金 管理 人在规 定时 间内 , 聘 请具 有从事 证券 相关 业务 资格 的会计 师事 务 所 进行验 资, 出具 验资 报告 , 验资报 告中 需对 基金 募集 的资金 进行 确认 。 出 具的 验资报 告由 参 加验资 的 2 名或 2 名 以上 中国注 册会 计师 签字 方为 有效。 3.若基 金募 集期 限届 满, 未能达 到基 金合同 生效 的 条件, 由基 金管 理人按 规 定办理 退 款等事 宜, 基金 托管 人应 提供充 分协 助。 (三) 基金 银行 账户 的开 立和管 理 1.基 金托 管人 应负 责本 基 金的银 行账 户的 开设 和管 理。 2.基金 托管 人可 以本 基金 的名义 在其 营业机 构开 设 本基金 的银 行账 户,并 根 据基金 管 理人 合 法合 规的 指令 办理 资金收 付。 本基 金的 银行 预留印 鉴由 基金 托管 人保 管和使 用。 本 基 金的一 切货 币收 支活动 , 包括但 不限 于投 资、支 付 赎回金 额、 支付 基金收 益 、收取 申购 款, 均需通 过本 基金 的银 行账 户进行 。 3.基金 银行 账户 的开 立和 使用, 限于 满足开 展本 基 金业务 的需 要。 基金托 管 人和基 金
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 98 管理人 不得 假借 本基 金的 名义开 立任 何其 他银 行账 户; 亦 不得 使用 基金 的任 何 账户进 行本 基 金业务 以外 的活 动。 4.基 金银 行账 户的 开立 和 管理应 符合 相关 法律 法规 的有关 规定 。 (四) 基金 证券 交收 账户 和结算 备付 金账 户的 开立 和管理 1.基金 托管 人在 中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 上 海分公 司、 深圳 分公司 为 基金开 立 基金托 管人 与本 基金 联名 的证券 账户 ,账 户名 称以 实际开 立为 准。 2.基金 证券 账户 的开 立和 使用, 限于 满足开 展本 基 金业务 的需 要。 基金托 管 人和基 金 管理人 不得 出借 或未 经对 方同意 擅自 转让 基金 的任 何证券 账户 , 亦 不得 使用 基 金的任 何账 户 进行本 基金 业务 以外 的活 动。 3. 基金 托管 人以 自身 法人 名义在 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司开 立结 算备 付金账 户 , 以本基 金的 名义 在基 金托 管人托 管系 统中 开立 二级 结算备 付金 账户 , 并 代表 所 托管的 基金 完 成与中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 的一 级法 人清 算工作 , 基 金管 理人 应予 以积极 协助 。 结 算备付 金的 收取 按照 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司的规 定执 行。 4.基金 证券 账户 的开 立和 证券账 户卡 的保管 由基 金 托管人 负责 ,账 户资产 的 管理和 运 用由基 金管 理人 负责 。 5.若中 国证 监会 或其 他监 管机构 在本 托管协 议生 效 日之后 允许 基金 从事其 他 投资品 种 的投资 业务 , 涉 及相 关账 户的开 设、 使用 的, 按有 关 规定开 设、 使用 并管 理; 若 无相关 规定 , 则基金 托管 人应 当比 照并 遵守上 述关 于账 户开 设、 使用的 规定 。 (五) 债券 托管 专户 的开 设和管 理 基金合 同生 效后 , 基 金托 管人根 据中 国人 民银 行、 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 的 有 关规定 , 在 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司、 银行 间市场 清算 所股 份有 限公 司开立 债券 托 管 与结算 账户 并报 中国 人民 银行备 案, 并代 表基 金进 行银行 间市 场债 券的 结算 。 基金 管理 人 和 基金托 管人 同时 代表 基金 签订全 国银 行间 债券 市场 债券回 购主 协议 , 协 议正 本 由基金 托管 人 保管, 协议 副本 由基 金管 理人保 存。 (六) 其他 账户 的开 立和 管理 1.因业 务发 展需 要而 开立 的其他 账户 ,可以 根据 法 律法规 和基 金合 同的规 定 ,在基 金 管理人 和基 金托 管人 商议 后由基 金托 管人 负责 开立 。新账 户按 有关 规则 使用 并管理 。 2.法 律法 规等 有关 规定 对 相关账 户的 开立 和管 理 另 有规定 的, 从其 规定 办理 。 (七) 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 等的 保管
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 99 基金财 产投 资的 有关 实物 证券、 银行 定期 存款 证实 书 等有价 凭证 由基 金托 管人 负责妥 善 保管, 保管 凭证 由基金 托 管人持 有, 其中 实物证 券 由基金 托管 人存 放于托 管 银行的 保管 库, 应与非 本基 金的 其他 实物 证券分 开保 管; 也可 存入 登记结 算机 构的 代保 管库 。 实物 证券 的 购 买和转 让, 由基 金托 管人 根据基 金管 理人 的指 令办 理。 属 于基 金托 管人 实际 有效控 制下 的 实 物证券 在基 金托 管人 保管 期间的 损坏 、 灭 失, 由此 产 生的责 任应 由基 金托 管人 承担。 基金 托 管人对 基金 托管 人以 外机 构实际 有效 控制 的证 券及 其 他基 金财 产不 承担 保管 责任。 (八) 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管 由基 金管 理人代 表基 金签 署的 、 与 基金有 关 的 重大合 同的 原件 分别 由基 金管理 人、 基金 托管 人保 管, 相 关业 务程 序另 有限 制除外 。 除 协 议 另有规 定外 , 基 金管 理人 在 代表基 金签 署与 基金 有关 的重大 合同 时应 保证 基金 一方持 有两 份 以上的 正本 , 以 便基 金管 理人和 基金 托管 人至 少各 持有一 份正 本的 原件 。 基 金管理 人应 在 重 大 合 同 签 署后 及 时以 加 密方 式 或 双 方同 意 的其 他 方式 将 重 大 合同 传 真给 基 金托 管 人 , 并在 10 个 工作 日内 将正 本送 达 基金托 管人 处。 重大 合同 的保管 期限 为基 金合 同终 止后 15 年 。 对 于无法 取 得 二份 以上 的正 本的, 基金 管理 人应 向基 金 托管人 提供 加盖 授权 业务 章的合 同传 真 件,未 经双 方协 商或 未在 合同约 定范 围内 ,合 同原 件不得 转移 。 五、基 金资 产净 值计 算和 会计核 算 (一) 基金 资产 净值 的计 算及复 核程 序 1.基 金资 产净 值 基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 金额 。 每万份 基金 已实 现收 益是 按照相 关法 规计 算的 每万 份基金 份额 的日 已实 现收 益, 精 确 到 小数点 后 第 4 位 , 小 数点 后第 5 位四 舍五 入。 本基 金的收 益分 配是 按日 结转 份额的 ,7 日年 化收益 率是 以最 近 7 个自 然日( 含 节假 日) 收 益所 折算 的年资 产收 益率 , 精 确到 0.001% , 百分 号内 小 数点 后 第 4 位 四舍 五入。 基金 管理 人每 工作 日 计算每 万份 基金 已实 现收 益和 7 日年 化 收益率 ,经 基金 托管 人复 核无误 后, 按规 定公 告。 国家另 有规 定的 ,从 其规 定。 2.复 核程 序 基金管 理人 每工 作日 对基 金资产 进行 估值 后, 将基 金资产 净值 、 各 类基 金份 额的每 万 份 基金已 实现 收益 和 7 日年 化收益 率结 果发 送基 金托 管人, 经基 金托 管人 复核 无误后 , 由 基 金 管理人 按规 定对 外公 布。 3.根 据有 关法 律法 规, 基 金资产 净值 、各 类基 金份 额的每 万份 基金 已实 现收 益和 7 日 年化收 益率 计算 和基 金会 计核算 的义 务由 基金 管理 人承担 。 本 基金 的基 金会 计 责任方 由基 金
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 100 管理人 担任 ,因 此,就 与 本基金 有关 的会 计问题 , 如经相 关各 方在 平等基 础 上充分 讨论 后, 仍无法 达成 一致 意见 的, 按照基 金管 理人 的计 算结 果对外 予以 公布 。 (二) 基金 资产 估值 方法 和特殊 情形 的处 理 1.估 值对 象 基金所 拥有 的各 类证 券和 银行存 款本 息、 应收 款项 、其它 投资 等资 产及 负债 。 2.估 值方 法 (1 ) 本 基金 估值 采用 “ 摊 余成本 法” , 即估 值对 象以 买入成 本列 示 , 按 照票 面 利率或 协 议利率 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 , 在 剩余 存续 期内平 均摊 销, 每日 计提 损益。 本基 金 不 采用市 场利 率和 上市 交易 的债券 和票 据的 市价 计算 基金资 产净 值。 (2 )为 了避 免采 用“ 摊余 成本法 ”计 算的基 金资 产 净值与 按市 场利 率和交 易 市价计 算 的基金 资产 净值 发生 重大 偏离, 从而 对基 金份 额持 有人的 利益 产生 稀释 和不 公平的 结果 , 基 金管理 人于 每一 估值 日 , 采用估 值技 术 , 对 基金 持 有的估 值对 象进 行重 新评 估, 即 “影 子定 价” 。 当 “ 影子 定价 ” 确定 的基 金资产 净值 与 “摊 余成 本 法” 计算 的基 金资 产净 值 负偏离 度绝 对值达 到或 超 过 0.25% 时 , 基金管 理人 应根 据风 险控 制的需 要 在 5 个 交易 日内 调整组 合将 负 偏 离 度 绝对 值调 整 到 0.25% 以内 ;当 正偏 离度 绝对 值达到 或超 过 0.5% 时, 基 金管理 人应 暂 停接受 申购 并在 5 个 交易 内将正 偏离 度绝 对值 调整 到 0.5% 以 内。 当负 偏离 度 绝对值 达到 或 超过 0.5% 时, 基金 管理 人 应使用 风险 准备 金或 固有 资金弥 补潜 在资 产损 失, 将负偏 离度 绝 对值控 制 在 0.5% 以内 。 当 负偏离 度绝 对值 连续 两个 交易日 超 过 0.5% 时 , 基 金 管理人 应采 用 公允价 值估 值方 法对 持有 投资组 合的 账面 价值 进行 调整。 (3 )如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估值 不能 客 观反映 其公 允价 值的, 基 金管理 人 可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ,按 最能 反映 公允价 值的 价格 估值 。 (4 )相 关法 律法 规以 及监 管部门 有强 制规定 的, 从 其规定 。如 有新 增事项 , 按国家 最 新规定 估值 。 如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程 序 及相关 法 律法规 的规 定或 者未能 充 分维护 基金 份额 持有人 利 益时, 应立 即通 知对方 , 共同查 明原 因, 双方协 商解 决。 3.特 殊情 形的 处理
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 101 基金管 理人 、基金 托管 人 按估值 方法 的第 3 项 进行 估值时 ,所 造成 的误差 不 作为基 金 资产净 值错 误处 理。 由于不 可抗 力, 或相 关交 易所、 登记 结算 公司 发送 的数据 错误 等原 因, 基金 管理人 和 基 金托管 人虽 然已 经采 取必 要、 适当 、 合理 的措 施进 行检查 , 但是 未能 发现 该 错误的 , 由此 造 成的基 金资 产估 值错 误, 基金管 理人 和基 金托 管人 可以免 除赔 偿责 任。 但基 金管理 人和 基 金 托管人 应当 积极 采取 必要 的措施 消除 或减 轻由 此造 成的影 响。 (三) 估值 错误 的处 理方 式 基金管 理人 和基金 托管 人 将采取 必要 、适当 、合 理 的措施 确保 基金资 产估 值 的准确 性、 及时性 。 当 基金 资产 的计 价导致 每万 份基 金已 实现 收益小 数点 后 4 位 ( 含第 4 位) 或七 日 年 化收益 率百 分号 内小 数点 后 3 位 (含 第 3 位) 以内 发生差 错时 ,视 为估 值错 误。 本基金 合同 的当 事人 应按 照以下 约定 处理 : 1、估 值错 误类 型 本基金 运作 过程 中 , 如 果 由于基 金管 理人 或基 金托 管人 、 或 登记 机构 、 或销 售机构 、 或 投资人 自身 的过 错造 成估 值错误 , 导 致其 他当 事人 遭 受损 失的 , 过 错的 责任 人应当 对由 于 该 估 值错误遭 受损失 当事人( “ 受损方”) 的直接 损失按下 述“估值 错误处 理原则” 给予赔偿 , 承担赔 偿责 任。 上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于 : 资料 申报 差 错、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、 系统故 障差 错、 下达 指令 差错等 。 2、估 值错 误处 理原 则 (1 ) 估 值错 误已 发生 , 但 尚未给 当事 人造 成损 失时 , 估值错 误责 任方 应及 时协 调各方 , 及时进 行更 正, 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误责 任方 承担 ; 由 于估 值错误 责任 方 未 及时更 正已 产生 的估 值错 误, 给 当事 人造 成损 失的 , 由估值 错误 责任 方对 直接 损失承 担赔 偿 责任; 若估 值错 误责 任方 已经积 极协 调, 并且 有协 助义务 的当 事人 有足 够的 时间进 行更 正 而 未更正 , 则 其应 当承 担相 应赔偿 责任 。 估 值错 误责 任方应 对更 正的 情况 向有 关当事 人进 行 确 认,确 保估 值错 误已 得到 更正。 (2 )估 值错 误的 责任 方对 有关当 事人 的直接 损失 负 责,不 对间 接损 失负责 , 并且仅 对 估值错 误的 有 关 直接 当事 人负责 ,不 对第 三方 负责 。 (3 )因 估值 错误 而获 得不 当得利 的当 事人负 有及 时 返还不 当得 利的 义务。 但 估值错 误 责任方 仍应 对估 值错 误负 责。 如 果由 于获 得不 当得 利 的当事 人不 返还 或不 全部 返还不 当得 利
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 102 造成其他当事人的利益损 失( 因受损方”损,则估值错误责任方应赔偿受损方 的损失,并在 其支付 的赔 偿金 额的 范围 内对获 得不 当得 利的 当事 人享有 要求 交付 不当 得利 的权利 ; 如 果 获 得不当 得利 的当 事人 已经 将此部 分不 当得 利返 还给 受损方 , 则 受损 方应 当将 其 已经获 得的 赔 偿 额 加 上 已经 获 得的 不 当得 利 返 还 的总 和 超过 其 实际 损 失 的 差额 部 分支 付 给估 值 错 误 责任 方 。 (4 ) 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。 3、估 值错 误处 理程 序 估值错 误被 发现 后, 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理,处 理的 程序 如下 : (1 )查 明估 值错 误发 生的 原因, 列明 所有的 当事 人 ,并根 据估 值错 误发生 的 原因确 定 估值错 误的 责任 方; (2 ) 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ; (3 )根 据估 值错 误处 理原 则或当 事人 协商的 方法 由 估值错 误的 责任 方进行 更 正和赔 偿 损失; (4 )根 据估 值错 误处 理的 方法, 需要 修改基 金登 记 机构交 易数 据的 ,由基 金 登记机 构 进行更 正, 并就 估 值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。 4、估 值错 误处 理的 方法 如 下: (1 ) 基 金资 产净 值计 算出 现错误 时 , 基 金管 理人 应当 立即予 以纠 正 , 通 报基 金托 管人 , 并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。 (2 ) 错误 偏差 达到 基金 资 产净值 的 0.25% 时, 基金 管理人 应当 通报 基金 托管 人并报 中 国证监 会备 案; 错误 偏差 达到基 金资 产净 值 的 0.5% 时,基 金管 理人 应当 公告 。 (3 ) 前述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的, 从其规 定处 理。 (四) 暂停 估值 的情 形 1、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时; 2、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时; 3、 占基 金相 当比 例的 投资 品种的 估值 出现 重大 转变 , 基金管 理人 为保 障投 资人 的利益 , 决定延 迟估 值; 4、中 国证 监会 和基 金合 同 认定的 其它 情形 。 (五) 基金 会计 制度 按国家 有关 部门 规定 的会 计制度 执行 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 103 (六) 基金 账册 的建 立 基金管 理人 进行 基金 会计 核算并 编制 基金 财务 会计 报告。 基金 管理 人、 基金 托 管人分 别 独立地 设置 、 记 录和 保管 本基金 的全 套账 册。 若基 金管理 人和 基金 托管 人对 会计处 理方 法 存 在分歧 , 应 以基 金管 理人 的处理 方法 为准 。 若 当日 核对不 符, 暂时 无法 查找 到错账 的原因而 影响到 基金 资产 净值 的计 算和公 告的 ,以 基金 管理 人的账 册为 准。 (七) 基金 财务 报表 与报 告的编 制和 复核 1.财 务报 表的 编制 基金财 务报 表由 基金 管理 人编制 ,基 金托 管人 复核 。 基金管 理人 应当 及时 编制 并对外 提供 真实 、 完 整的 基金财 务会 计报 告。 基金 管理人 应 于 每月终 了 后 5 工 作日 内完 成月度 报表 的编 制; 招募 说 明书在 基金 合同 生效 后 每 6 个月 更新 并 公告一 次, 于该 等期 间届 满后 45 日 内公 告。 季度 报 告应在 每个 季度 结束 之日 起 15 个工 作日 内完成 季度 报告 编制 并予 以公告 ;半 年度 报告 在会 计年度 半年 终了 后 60 日 内 完成半 年度 报 告编制 并予 以公 告; 年度 报告在 会计 年度 结束 后 90 日内完 成年 度报 告编 制并 予以公 告。 基 金年度 报告 的财 务会 计报 告应当 经过 审计 。 基 金合 同生效 不 足 2 个 月的 , 基 金管理 人可 以 不 编制当 期季 度报 告、 半年 度报告 或者 年度 报告 。 2.报 表复 核 基金托 管人 在收到 基金 管 理人编 制的 基金财 务报 表 后,进 行独 立的复 核。 核 对不符 时, 应及时 通知 基金 管理 人共 同查出 原因 ,进 行调 整, 直至双 方数 据完 全一 致。 基金管 理人 在月 度报 表完 成当日 , 将 报表 盖章 后提 供给基 金托 管人 复核 ; 基 金托管 人 在 收到后 应 在 3 个 工作 日内 进行复 核, 并将 复核 结果 书面通 知基 金管 理人 。 基 金管理 人在 季 度 报告完 成当 日, 将有 关报 告提供 给基 金托 管人 复核 , 基金 托管 人应 在收 到后 7 个工 作日 内 完 成复核 , 并 将复 核结 果书 面通知 基金 管理 人。 基金 管理人 在半 年度 报告 完成 当日, 将有 关 报 告提供 给基 金托 管人 复核 ,基金 托管 人应 在收 到 后 30 日 内完 成复 核, 并将 复 核结果 书面 通 知基金 管理 人。 基金 管理 人在年 度报 告完 成当 日, 将有关 报告 提供 基金 托管 人复核 , 基 金 托 管人应 在收 到 后 45 日内 完 成复核 ,并 将复 核结 果书 面通知 基金 管理 人。 基金 管理人 和基 金 托管人 之间 的上 述文 件往 来均以 传真 的方 式或 双方 商定的 其他 方式 进行 。 基金托 管人 在复 核过 程中 , 发现 双方 的报 表存 在不 符时, 基金 管理 人和 基金 托管人 应 共 同查明 原因 , 进行 调整 , 调整以 双方 认可 的账 务处 理方式 为准 ; 若双 方无 法 达成一 致 , 以 基 金管理 人的 账务 处理 为准 。 核对 无误 后, 基金 托管 人 在基金 管理 人提 供的 报告 上加盖 托管 业
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 104 务部业 务专 用章 或者 出具 加盖托 管业 务部 门公 章的 复核意 见书 , 双 方各 自留 存一份 。 如 果 基 金管理 人与 基金 托管 人不 能于应 当发 布公 告之 日之 前就相 关报 表达 成一 致, 基 金管理 人有 权 按照其 编制 的报 表对 外发 布公告 ,基 金托 管人 有权 就相关 情况 报中 国证 监会 备案。 六、基 金份 额持 有人 名 册 的登记 与保 管 本基金 的基 金管 理人 和基 金托管 人须 分别 妥善 保管 的基金 份额 持有 人名 册, 包 括基金 合 同 生 效 日 、基 金 合同 终 止日 、 基 金 权益 登 记日 、 基金 份 额 持 有人 大 会权 益 登记 日 、 每年 6 月 30 日、12 月 31 日的 基 金份额 持有 人名 册。 基金 份额持 有人 名册 的内 容至 少应包 括持 有 人的名 称和 持有 的基 金份 额。 基金份 额持 有人 名册 由登 记机构 编制 , 由 基金 管理 人审核 并提 交基 金托 管人 保管。 基 金 托管人 有权 要求 基金 管理 人提供 基金 份额 持有 人名 册, 基 金管 理人 应及 时提 供, 不 得拖 延 或 拒绝提 供。 基金管 理人 应及 时向 基金 托管人 提交 基金 份额 持有 人名册 。每 年 6 月 30 日和 12 月 31 日的基 金份 额持 有人 名册 应于下 月前 十个 工作 日内 提交; 基金 合同 生效 日、 基 金合同 终止 日 、 基金权 益登 记日 、 基 金份 额 持有人 大会 权益 登记 日等 涉及到 基金 重要 事项 日期 的基金 份额 持 有人名 册应 于发 生日 后十 个工作 日内 提交 。 基金管 理人 和基 金托 管人 应妥善 保管 基金 份额 持有 人名册 ,保 存期 限 为 15 年 。基金 托 管人不 得将 所保 管的 基金 份额持 有人 名册 用于 基金 托管业 务以 外的 其他 用途 , 并应遵 守保 密 义务。 若基 金管 理人 或基 金托管 人由 于自 身原 因无 法妥善 保管 基金 份额 持有 人名册 , 应 按 有 关法规 规定 各自 承担 相应 的责任 。 七、争 议解 决方 式 因本协 议产 生或 与之 相关 的争议 , 双方 当事 人应 通 过协商 、 调解 解决 , 协商 、 调解不 能 解决的 , 任 何一 方均 有权 将争议 提交 广州 仲裁 委员 会, 仲 裁地 点为 广州 市, 按 照该会 届时 有 效的仲 裁规 则进 行仲 裁。 仲裁裁 决是 终局 的, 对当 事人均 有约 束力 。 争议处 理期 间 , 双方 当事 人 应恪守 基金 管理 人和 基金 托管人 职责 , 各自继 续忠 实 、 勤 勉、 尽责地 履行 基金 合同 和本 托管协 议规 定的 义务 ,维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。 本协议 适用 中华 人民 共和 国法律 并从 其解 释。 八、托 管协 议的 变更 、终 止与基 金财 产的 清算 (一) 托管 协议 的变 更程 序 本协议 双方 当事 人经 协商 一致, 可以 对协 议进 行修 改。 修 改后 的新 协议 , 其 内 容不得 与
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 105 基金合 同的 规定 有任 何冲 突。基 金托 管协 议的 变更 应报中 国证 监会 备案 。 (二) 基金 托管 协议 终止 的情形 1.基 金合 同终 止; 2.基 金托 管人 解散 、依 法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金托管 人接 管基 金资 产; 3.基 金管 理人 解散 、依 法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金管理 人接 管基 金管 理权 ; 4.发 生法 律法 规或 基金 合 同规定 的终 止事 项。 (三) 基金 财产 的清 算 1、 基金 财产 清算 小组 : 自 出现 《基 金合 同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算 小 组,基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 2、基金 财产 清算 小组 组成 :基金 财产 清算小 组成 员 由基金 管理 人、 基金托 管 人、具 有 从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清 算 小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 3、基金 财产 清算 小组 职责 :基金 财产 清算小 组负 责 基金财 产的 保管 、清理 、 估价、 变 现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 4、基 金财 产清 算程 序: (1 ) 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时, 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ; (2 ) 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认; (3 ) 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ; 根据中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 的规 定, 清算 备 付金账 户内 的资 金按 市场 规则每 月 调整, 交易 保证 金账 户内 的资金 按市 场规 则每 月调 整, 因 此清 算备 付金 账户 内的资 金、 利 息 以及交 易保 证金 账户 内的 资金及 利息 需等 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司退 款后 ( 备付 金 退 款时间 约为 合同 结束 后 2 个月, 保证 金退 款时 间约 为合同 结束 后 7 个月 ) 方 可清算 。 该 笔 清 算资金 在扣 除相 关费 用后 划往指 定账 户。 (4 ) 制作 清算 报告 ; (5 )聘 请会 计师 事务 所对 清算报 告进 行外部 审计 , 聘请律 师事 务所 对清算 报 告出具 法 律意见 书; (6 ) 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ;


(7 ) 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个 月。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 106 (四) 清算 费用 清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 , 清算费 用 由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 (五) 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配 依据基 金财 产清 算的 分配 方案, 将基 金财 产清 算后 的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费 用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ,按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 (六) 基金 财产 清算 的公 告 清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告; 基金 财产 清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律 师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基 金财 产清 算公 告于 基 金财产 清算 报 告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。 (七) 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 107 二十一、对基金份额持有人的服务 基金管 理人 承诺 为基 金份 额持有 人提 供一 系列 的服 务。 以 下是 主要 的服 务内 容, 基 金 管 理人根 据基 金份 额持 有人 的需要 和市 场的 变化 ,有 权增加 、修 改这 些服 务项 目: (一) 基金 份额 持有 人投 资交易 确认 服务 注册登 记机 构保留 基金 份 额持有 人名 册上列 明的 所 有基金 份额 持有人 的基 金 交易记 录。 基 金 管 理 人直 销 网点 应 根据 在 基 金 管理 人 直销 网 点进 行 交 易 的投 资 者的 要 求提 供 成 交 确认 单。基 金非 直销 销售 机构 应根据 在其 销售 网点 进行 交易的 投资 者的 要求 提供 成交确 认单 。 (二) 基金 份额 持有 人交 易记录 查询 服务 本基金 份额 持有 人可 通过 基金管 理人 的客 户服 务中 心查询 历史 交易 记录 。 (三) 基金 份额 持有 人的 对账单 服务 1、基 金份 额持 有人 可登 录 本公司 网站 (http://www.richlandasm.com.cn )查阅 对 账单。 2、基 金份 额持 有人 也可 向 本公司 定制 电子 或短 信形 式的定 期或 不定 期对 账单 。 具体查 阅和 定制 账单 的方 法可参 见本 公司 网站 或拨 打客服 热线 咨询 。 (四) 定期 定额 投资 计划 基金管 理人 可利 用非 直销 销售机 构网 点为 投资 者提 供定期 定额 投资 的服 务。 通 过定期 定 额投资 计划 , 投 资者 可以 通过固 定的 渠道 , 定 期定 额申购 基金 份额 , 具 体实 施方法 见有 关 公 告。 (五) 资讯 服务 1、客 户服 务电 话 投资者 如果 想了解 基金 产 品、服 务等 信息, 或反 馈 投资过 程中 需要投 诉与 建 议的情 况, 可拨打 如下 电话 :020-23388993 。 投 资者 如果 认为 自 己不能 准确 理解 本基 金 《 招募说 明书 》 、 《基金 合同 》的 具体 内容 ,也可 拨打 上述 电话 详询 。 2、互 联网 站及 电子 信箱 网址:http://www.richlandasm.com.cn 电子信 箱:service@richlandasm.com.cn
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 108 二十二、其他应披露事项 无
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 109 二十三、招募说明书的存放及查阅方式 本招募 说明 书存 放在 基金 管理人 、 基 金托 管人 及其 他基金 销售 机构 处, 投资 者可在 营 业 时间免 费查 阅, 也可 按工 本费购 买复 印件 。 基金管 理人 和基 金托 管人 保证文 本的 内容 与公 告的 内容完 全一 致。
























































中科 沃土 货币 市场基 金招 募说 明书 110 二十四、备查文件 1、中 国证 监会 准予 中科 沃 土货币 市场 基金 注册 的文 件; 2、 《中 科沃 土货 币市 场基 金基金 合同 》 ; 3、 《中 科沃 土货 币市 场基 金托管 协议 》 ; 4、 《中 科沃 土基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ; 5、法 律意 见书 ; 6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 7、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。 存放地 点: 基金 管理 人、 基金托 管人 处 查阅方 式: 投资 者可 在营 业时间 免费 查阅 ,也 可按 工本费 购买 复印 件。 中科沃 土基 金管 理有 限公 司 2016 年 5 月 16 日