景顺长 城 景颐增利 债券型 证券投资基金
2016 年第 1 号更新招募说 明书
重要提 示
（一） 景顺长城 景颐增利债券型证券投资基金 （以下简称“本基金”）由基金管理人依照《中华人民
共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《 公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下
简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资
基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《 景顺长城 景颐增利债券型证券投资基金
基金合同》 （以下简称 “基金合同” ） 及其他有关规定募集， 并经中国证监会 2015 年 9 月 2 日证监 许可 【2015 】
2054 号文准予募集注册 ，本基 金合同于 2015 年 9 月 21 日正 式生效 。
（二）基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会”）注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的 投资价
值、 收益和市场前景 作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
（三） 投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书 。
（四）基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业
绩表现的保证。
（五）基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基
金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的
承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金
份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
（六）基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资本
基金一定盈利，也不保证最低收益。
（七） 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金
前，请认真阅读本招募说明书 和基金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值 ，全面认识本基金产
品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的
意愿、 时机、 数量等投资行为作出独立决策， 获得基金投资收益， 亦 自行承担基金投资中出现的各类风险。
投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环境引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，
大量赎回或暴跌导致的流动性风险，基金投资过程中产生的操作风险 ，因交收违约和投资债券引发的信用
风险， 基金投资对象与投资策略引致的特有风险， 等等。 本基金投资中小企业私募债 券， 中小企业私募债
券是 根据相关法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券。由于不能上市交易，一般情况下，
交易不活跃，潜在较大流动性风险。本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，本基金
的预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。基金管理人提醒投资人基金投
资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投
资人自行负责。
（八） 本招募说明书已经本基金 基金托管人复核。 本招募说明书所载内容截止日为 2016 年 3 月21 日，
有关财务数据和净值表现截止日为 2015 年 12 月31 日。本更 新招募说明书中财务数据未经审计。
基 金管 理人： 景顺 长城基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
景顺长城景颐增利债券型 证券投资基金更新招募说明书
目录
一、绪 言 ........................................................................................................................... 3
二、释 义 ........................................................................................................................... 4
三、基 金管 理人 ............................................................................................................... 7
四、基 金托 管人 ............................................................................................................. 20
五、相 关服 务机 构 ......................................................................................................... 25
六、基 金的 募集 ............................................................................................................. 27
七、基 金合 同的 生效 ..................................................................................................... 31
八、基 金份 额的 申购 、赎 回 、转 换及 其他 登记 业务 ................................................. 32
九、基 金的 投资 ............................................................................................................. 42
十、基 金的 业绩 ............................................................................................................. 54
十一、 基金 的财 产 ......................................................................................................... 56
十二、 基金 资产 的估 值 ................................................................................................. 57
十三、 基金 的收 益与 分配 ............................................................................................. 61
十四、 基金 的费 用与 税收 ............................................................................................. 63
十五、 基金 的会 计与 审计 ............................................................................................. 68
十六、 基金 的信 息披 露 ................................................................................................. 68
十七、 风险 揭示 ............................................................................................................. 73
十八、 基金 合同 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ..................................................... 76
十九、 基金 合同 的内 容摘 要 ......................................................................................... 77
二十、 基金 托管 协议 的内 容摘要 ................................................................................. 91
二十一 、对 基金 份额 持有 人的服 务 ........................................................................... 108
二十二 、其 它应 披露 事项 ........................................................................................... 109
二十三 、招 募说 明书 的存 放及查 阅方 式 ................................................................... 110
二十四 、备 查文 件 ....................................................................................................... 110
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一、绪言
本基金 由景顺 长城基 金管 理有限 公司依 照《基 金法》 、 《运作 办法》 、 《销售 办法 》 、基金
合同及 其它 有关 规定 募集 。
景顺长 城 景 颐增 利 债 券型 证券投 资基 金 招 募说 明书 （以下 简称 “招 募说 明书” 或 “本 招
募说明 书” ）依 据《 基金法 》 、 《运作 办法》 、 《销 售办 法》 、 《信 息披 露办法 》以 及基金 合同等
编写。
本招募 说明 书阐 述了 本基 金的投 资目 标、 投资 策略 、 风险 、 费 率、 管 理等 与投 资人投 资
决策有 关的 全部 必要 事项 ，投资 人在 做出 投资 决策 前应当 仔细 阅读 本招 募说 明书。
基金管 理人 承诺 本招 募说 明书不 存在 任何 虚假 记载 、 误导 性陈 述或 者重 大遗 漏， 并 对其
真实性 、 准确 性、 完整 性 承担法 律责 任 。 本基 金是 根据本 招募 说明 书所 载明 的资料 申请 募集
的。 本 基金 管理 人没 有委 托或授 权任 何其 他人 提供 未在本 招募 说明 书中 载明 的信息 ， 或 对本
招募说 明书 作任 何解 释或 者说明 。
本招募 说明 书根 据本 基金 的基金 合同 编写 ， 并 经中 国证监 会注 册。 基金 合同 是约定 基金
合同 当 事人 之间 权利 、 义 务的法 律文 件 。 基金 投资 人自依 基金 合同 取得 基金 份额 ， 即 成为 基
金份额 持有 人和 基金 合同 的当事 人 ， 其 持有 基金 份额 的行为 本身 即表 明其 对基 金合同 的承 认
和接受 ， 并按 照《基 金法》 、基金 合同及 其他有 关规 定享有 权利、 承担义 务。 基金投 资人欲
了解基 金份 额持 有人 的权 利和义 务， 应详 细查 阅基 金合同 。
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二、释义
本招募 说明 书中 ，除 非文 意另有 所指 ，下 列词 语或 简称具 有如 下含 义：
1 、基 金或 本基 金： 指景 顺 长城 景 颐增 利 债 券型 证券 投资基 金
2 、基 金管 理人 ：指 景顺 长 城基金 管理 有限 公司
3 、基 金托 管人 ：指 招商 银 行股份 有限 公司
4 、基金 合同： 指《景 顺长 城 景颐增 利 债 券型证 券投 资基金基 金合 同》及 对基 金合同 的
任何有 效修 订和 补充
5 、托管 协议： 指基金 管理 人与基金 托管 人就本 基金 签订之《 景顺 长城 景 颐增 利 债券 型
证券投 资基 金托 管协 议》 及对该 托管 协议 的任 何有 效修订 和补 充
6 、招募 说明书 或本招 募说 明书 ：指 《景 顺长城 景颐 增利 债券 型证 券投资 基金 招募说 明
书》及 其定 期的 更新
7 、 基金 份额 发售 公告： 指 《 景顺长 城 景 颐增 利 债 券型 证券投 资基 金基 金份 额发 售公 告 》
8 、 法律 法规： 指中 国现 行 有效并 公布 实施 的法 律、 行政法 规、 规范 性文 件、 司 法解释 、
行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等
9 、 《基 金法》 ： 指 2003 年 10 月 28 日 经第 十届 全国 人 民代表 大会 常务 委员 会第 五次会 议
通过， 并经 2012 年 12 月 28 日第十 一届 全国 人民 代表 大会常 务委 员会 第三 十次 会议修 订的 、
自 2013 年 6 月 1 日实 施， 并经 2015 年 4 月 24 日第 十二届 全国 人民 代表 大会 常务委 员会 第
十 四次 会议 《全 国人 民代表 大会 常务 委员 会关 于修改< 中 华人 民共 和国港 口法> 等七 部法 律
的决定 》修 改的 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》并在 其后 不时 做出 的修 订
10 、 《 销售 办法》 ： 指 中国 证监 会 2013 年 3 月 15 日 颁布、 同年 6 月 1 日 实施 的 《证 券投
资基金 销售 管理 办法 》及 颁布机 关对 其不 时做 出的 修订
11 、 《 信息 披露 办法 》 ： 指 中国证 监 会 2004 年 6 月 8 日颁布 、同 年 7 月 1 日实 施的《 证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订
12 、 《 运作 办法》 ：指 中国 证监会 2014 年 7 月 7 日 颁 布、同 年 8 月 8 日 实施 的 《公开 募
集证券 投资 基金 运作 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订
13 、中 国证 监会 ：指 中国 证券监 督管 理委 员会
14 、银 行业 监督 管理 机构 ：指中 国人 民银 行和/ 或中 国银行 业监 督管 理委 员会
15 、 基金 合同 当事人 ： 指 受基金 合同 约束 ， 根 据基 金合同 享有 权利 并承 担义 务的法 律主
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体，包 括基 金管 理人 、基 金托管 人和 基金 份额 持有 人
16 、个 人投 资者 ：指 依据 有关法 律法 规规 定可 投资 于证券 投资 基金 的自 然人
17 、 机构 投资 者： 指依 法 可以投 资证 券投 资基 金的 、 在 中华 人民 共和国 境内 合法登 记并
存续或 经有 关政 府部 门批 准设立 并存 续的 企业 法人 、事业 法人 、社 会团 体或 其他组 织
18 、 合 格境 外机 构投 资者 ： 指符 合 《 合格 境外 机构 投资者 境内 证券 投资 管理 办法》 及相
关法律 法规 规定 可以 投资 于在中 国境 内依 法募 集的 证券投 资基 金的 中国 境外 的机构 投资 者
19 、 投资 人： 指个 人投 资 者、 机构 投资 者和合 格境 外机构 投资 者以 及法 律法 规或中 国证
监会允 许购 买证 券投 资基 金的其 他投 资人 的合 称
20 、基 金份 额持 有人 ：指 依基金 合同 和招 募说 明书 合法取 得基 金份 额的 投资 人
21 、 基 金 销 售业 务： 指基 金管理 人或 销售 机构 宣传 推介基 金， 发售 基金 份额 ， 办理 基金
份额的 申购 、赎 回、 转换 、转托 管及 定期 定额 投资 等业务
22 、 销 售机 构： 指景 顺长 城基金 管理 有限 公司 以及 符合 《 销售 办法 》 和 中国 证监会 规定
的其他 条件 ， 取 得基 金销 售业务 资格 并与 基金 管理 人签订 了基 金销 售服 务代 理协议 ， 代 为办
理基金 销售 业务 的机 构
23 、 登 记业务 ： 指基 金登 记、 存 管、 过 户、 清 算和 结算业 务， 具 体内 容包 括 投资人 基金
账户的 建立 和管 理、 基金 份额登 记、 基金 销售 业务 的确认 、 清 算和 结算 、 代 理发放 红利 、 建
立并保 管基 金份 额持 有人 名册和 办理 非交 易过 户等
24、登 记 机构 ： 指 办理 登 记业务 的机 构 。 基金 的登 记机构 为景 顺长 城基 金管 理有限 公司
或接受 景顺 长城 基金 管理 有限公 司委 托代 为办 理登 记业务 的机 构
25 、 基 金账 户： 指登 记机 构为投 资人 开立 的、 记录 其持有 的、 基金 管理 人所 管理的 基金
份额余 额及 其变 动情 况的 账户
26 、 基金 交易 账户 ： 指 销售 机构为 投资 人开 立的 、 记录 投资人 通过 该销 售机 构办 理认购 、
申购、 赎回 、转 换及 转托 管及定 期定 额投 资等 业务 而引起 基金 份额 变动 及结 余情况 的账 户
27 、 基金 合同 生效日 ： 指 基金募 集达 到法 律法 规规 定及基 金合 同规 定的 条件 ， 基 金管 理
人向中 国证 监会 办理 基金 备案手 续完 毕， 并获 得中 国证监 会书 面确 认的 日期
28 、 基金 合同 终止 日： 指基 金合同 规定 的基 金合 同终 止事由 出现 后 ， 基 金财 产清 算完毕 ，
清算结 果报 中国 证监 会备 案并予 以公 告的 日期
29 、 基 金募 集期： 指自 基 金份额 发售 之日 起至 发售 结束之 日止 的期 间， 最长 不得超 过 3
个月
30 、存 续期 ：指 基金 合同 生效至 终止 之间 的不 定期 期限
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31 、工 作日 ：指 上海 证券 交易所 、深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日
32 、T 日 ：指 销售 机构 在 规定时 间受 理投 资人 申购 、赎回 或其 他业 务申 请的 开放日
33 、T+n 日 ：指 自 T 日起 第 n 个 工作 日( 不 包含 T 日) ，n 为 自然 数
34 、开 放日 ：指 为投 资人 办理基 金份 额申 购、 赎回 或其他 业务 的工 作日
35 、开 放时 间： 指开 放日 基金接 受申 购、 赎回 或其 他交易 的时 间段
36 、 《业 务规则》 ：指 《景 顺长城基 金管 理有限 公司 开放式基 金业 务规则》 ，是 规范基 金
管理人 所管 理的 开放 式证 券投资 基金 登记 方面 的业 务规则 ， 由基 金管 理人 和投 资人共 同 遵 守
37 、 认购 ： 指 在基 金募 集 期内 ， 投 资人 根据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基金
份额的 行为
38 、 申购 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 投 资人 根据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基金
份额的 行为
39 、 赎回 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 基 金份 额持有 人按 基金合 同和 招募 说明 书 规 定的条 件要
求将基 金份 额兑 换为 现金 的行为
40 、 基金 转换 ： 指基 金份 额 持有人 按照 基金 合同 和基 金管理 人届 时有 效公 告规 定的条 件，
申请将 其持 有基 金管 理人 管理的 、 某一 基金 的基 金份 额转换 为基 金管 理人 管理 的其他 基金 基
金份额 的行 为
41 、 转 托管： 指基 金份 额持 有人在 本基 金的 不同 销售 机构之 间实 施的 变更 所持 基金份 额
销售机 构的 操作
42 、 定 期定 额投 资计 划： 指投资 人通 过有 关销 售机 构提出 申请 ， 约 定每 期申 购日、 扣款
金额及 扣款 方式 ， 由销 售机 构于每 期约 定申 购日 在投 资人指 定银 行账 户内 自动 完成扣 款及 受
理基金 申购 申请 的一 种投 资方式
43 、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请( 赎回申请份额总数加上基金 转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上 一开 放日 基金 总份 额的 10%
44 、元 ：指 人民 币元
45 、 基金 收益 ： 指 基金 投资 所得红 利 、 股 息、 债券 利息 、 买 卖证 券价 差、 银行 存款 利息、
已实现 的其 他合 法收 入及 因运用 基金 财产 带来 的成 本和费 用的 节约
46 、 基 金资 产总 值： 指基 金拥有 的各 类有 价证 券、 银行存 款本 息、 基金 应收 申购款 及其
他资产 的价 值总 和
47 、基 金资 产净 值： 指基 金资产 总值 减去 基金 负债 后的价 值
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48 、基 金 份 额净 值： 指计 算日基 金资 产净 值除 以计 算日基 金份 额总 数
49 、 基金 资产 估值 ： 指 计 算评估 基金 资产 和负 债的 价值 ， 以 确定 基金资 产净 值和基 金份
额净值 的过 程
50 、 指定 媒介 ： 指 中国 证 监会指 定的 用以 进行 信息 披露的 报刊 、 互联网 网站 及其他 媒 介
51 、 销 售服 务费 ： 指 从基 金资产 中计 提的 ， 用 于本 基金市 场推 广、 销售 以及 基金份 额持
有人服 务的 费用
52 、基 金份额类别： 指本基金根 据认购/ 申购费 用、销售服 务费收取方式 的不同，将 基
金份额 分为 不同 的类 别 。 在投资 者认 购/ 申 购时 收取 认购/ 申 购费 用、 但不 从本 类别基 金资 产
中计提 销售 服务 费的 ， 称 为 A 类 ； 在 投资 者认 购/ 申 购时不 收取 认购/ 申购 费用 ， 而 是从 本类
别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ，称 为 C 类
53 、不 可抗 力： 指基 金合 同当事 人不 能预 见、 不能 避免且 不能 克服 的客 观事 件
三、基金管理人
（一） 基金 管理 人概 况
名
称 ：景 顺长 城基 金管 理有限 公司
住
所 ：深 圳市 福田 区中 心四 路 1 号 嘉里 建设 广场 第 1 座 21 层
设立日 期：2003 年6 月 12 日
法定代 表人 ：赵 如冰
批准设 立文 号： 证监 基金 字［2003 ］76 号
办公地 址： 深圳 市福 田区 中心四 路 1 号嘉 里建 设广 场第1 座 21 层
电
话：0755-82370388
客户服 务电 话：400 8888 606
传
真：0755-22381339
联系人 ：杨 皞阳
（二） 基金 管理 人基 本情 况
本 基金 管理 人景 顺长 城基金 管理 有限 公司 （以 下简称 “公 司” 或“ 本公 司 ” ）是 经中 国
证监会证 监基 金字［2003 ］76 号 文批准 设立 的证券 投资基金 管理 公司， 由长 城证券股 份有
限公司 、 景 顺资 产管 理有 限公司 、 开 滦 （ 集团） 有 限责任 公司 、 大 连实 德集 团有限 公司 共同
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发起设 立， 并于 2003 年 6 月9 日获得 开业 批文 ，注 册资本 1.3 亿元 人民 币， 目前， 各家 出
资比例 分别 为49% 、49% 、1%、1% 。
公司设 立了 两个 专门 机构 ： 风险 管理 委员 会和 投资 决策委 员会 。 风 险管 理委 员会负 责公
司整体 运营 风险 的控 制。 投资决 策委 员会 负责 指导 基金财 产的 运作 、 确 定基 本的投 资策 略和
投资组 合的 原则 。
公司设 置如 下部 门： 股 票 投资部 、 固定 收益 部 、 国 际投资 部 、 量 化 及 ETF 投 资部 、 专 户
投资部 、 研究 部 、 渠 道销 售部 、 机 构业 务部 、ETF 销 售部 、 市 场服 务部 、 产品 开发部 、 交易
管理部 、 基金 事务 部、 信 息技术 部、 人 力资 源部、 财务行 政部、 法律 监察 稽 核部、 总 经理 办
公室。 各部 门的 职责 如下 ：
1 、 股票 投资 部： 负责 根据投 资决 策委 员会 制定 的投资 原则 进行 国内 股票 选择和 组 合的
投资管 理。
2 、 固定 收益 部： 负责 根据投 资决 策委 员会 制定 的投资 原则 进行 国内 债券 选择和 组合 的
投资管 理并 完成 固定 收益 的研究 。
3、 国 际投 资部： 主要 负责 与 QDII 、QFII 等国 际业 务 相关的 投资 管理 、 国 际合 作和培 训
等业务 。
4、量 化及 ETF 投 资部 ： 负责根 据投 资决 策委 员会 制定的 投资 原则 ，以 严谨 的量化 投资
流程为 依托 ，负 责各 类主 动和被 动量 化产 品的 投资 管理。
5、专 户投 资部 ：负 责完 成 一对一 、一 对多 等特 定客 户资产 管理 产品 的投 资管 理。
6、研 究部 ：负 责对 宏观 经 济、行 业公 司及 市场 的研 究。
7、渠 道销 售部 ：负 责公 司 产品在 各银 行、 券商 等渠 道的销 售。
8 、 机构 业务 部： 负责 公司专 户类 产品 设计 与报 批，并 负责 公司 产品 在机 构客户 中的 销
售。
9、ETF 销 售部 ：负 责公 司ETF 类 产品 的销 售及 服务 。
10、 市 场服 务部 ： 负 责公 司市场 营销 策略 、 计 划制 定及推 广， 电子 商务 和客 户服务 管理
等工作 。
11、产 品开 发部 ：负 责基 金产品 及其 他投 资产 品的 设计、 开发 、报 批等 工作 。
12、基 金事 务部 ：负 责公 司产品 的注 册登 记、 清算 和估值 核算 等工 作。
13、信 息技 术部 ：负 责公 司的计 算机 设备 维护 、系 统开发 及网 络运 行和 维护 。
14、交 易管 理部 ：负 责完 成投资 部下 达的 交易 指令 ，并进 行事 前 的 风险 控制 。
15 、人 力资 源部 ：负 责公司 各项 人力 资源 管理 工作， 包括 招聘 、薪 资福 利、绩 效管 理 、
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培训、 员工 关系 、从 业资 格管理 、高 管及 基金 经理 资格管 理等 。
16、财 务行 政部 ：负 责公 司财务 管理 及日 常行 政事 务管理 。
17、 法律 监察 稽核 部： 负 责对公 司管 理和 基金 运作 合规性 进行 全方 位的 监察 稽核 ， 并 向
公司管 理层 和监 管机 关提 供独立 、客 观、 公正 的法 律监察 稽核 报告 。
18、 总 经理 办公 室： 主要 受总经 理委 托， 协调 各部 门的工 作， 并负 责公 司日 常办公 秩序
监督、 工作 项目 管理 跟进 等，并 负责 基金 风险 的评 估、控 制及 管理 。
公司已 经建 立了 健全 的内 部风险 控制 制度 、 内 部稽 核制度 、 财务 管理制 度 、 人事管 理制
度、信 息披 露制 度和 员工 行为准 则等 公司 管理 制度 体系。
（三） 主要 人员 情况
1、基 金管 理人 董事 会成 员
赵如冰 先生 ， 董 事长， 经济 学硕士 。 曾 任葛 洲坝 水力 发电厂 主任 、 研 究员 级高 级工程 师，
葛洲坝 至上 海超 高压 直流 输电葛 洲坝 站站 长、 书记， 葛洲坝 水力 发电 厂办 公室 主任兼 外办 主
任， 华 能南 方开 发公 司党 组书记 、 总 经理 ， 华 能房 地产开 发公 司党 组书 记、 总经理 ， 中 住地
产开发 公司总 经理、 党组 书记， 长城证 券股份 有限 公司董 事、副 董事长 、党 委副书 记等职 。
2009 年加 入本 公司 ，现 任 公司董 事长 。
罗德城 先生 ， 董 事， 工商 管理硕 士。 曾任 大通 银行 信用分 析师 、 花 旗银 行投 资管理 部副
总裁、Capital House 亚 洲分公 司的 董事 总经 理。1992 至 1996 年间 出任 香港 投资基 金公 会
管理委 员会 成员 ， 并 于 1996 至1997 年间 担任 公会 主 席。1997 至2000 年 间， 担 任香港 联交
所委员 会成 员， 并在 1997 至2001 年 间担 任香 港证 监 会顾问 委员 会成 员。 现任 景顺集 团亚 太
区首席 执行 官。
黄海洲 先生 ， 董事 ， 工商 管理硕 士 。1992 年9 月 起 ， 历 任招 商银 行股 份有 限 公司深 圳蛇
口支行 会计 、工 程管 理部 员工、 人力 资源 部干 部， 新江南 投资 公司 副总 经理 。2005 年 5 月
起担任 长城 证券 副总 经理 ，现任 长城 证券 副总 经理 、党委 委员 。
许义明 先生， 董事 ， 总经 理， 金融 工程 学硕 士 。 曾 先后就 职于 前美 国大 通银 行香港 、 台
湾及伦 敦分 行财 资部 ， 汇 丰银行 中国 区财 资部 ； 也 曾担任 台湾 景顺 证券 投资 信托股 份有 限公
司董事兼 总经 理、香 港景 顺资产管 理有 限公司 大中 华区业务 拓展 总监等 职务 。2009 年加 入
本公司 ，现 任公 司董 事兼 总经理 。
伍同明 先生 ， 独 立董 事， 文学学 士 （1972 年毕 业） 。 香港会 计师 公会 会员 （HKICPA ） 、 英
国特许公 认会 计师（ACCA ） 、香港执 业会 计师（CPA） 、加 拿大 公认 管理会 计师 （CMA） 。 拥有
超过二 十年 以上 的会 计、 审核、 管治 税务 的专 业经 验及知 识，1972-1977 受 训 于国际 知名 会
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计师楼 “毕 马威 会计 师行 ”[KPMG] 。 现为 “伍 同明 会计师 行” 所有 者。
靳庆军 先生 ， 独 立董 事， 法学硕 士。 曾担 任中 信律 师事务 所涉 外专 职律 师， 在香港 马士
打律师 行 、 英 国律师 行 C1yde ＆ Co. 从事 律师 工作 ，1993 年 发起 设立 信达 律 师事务 所 ， 担
任执行 合伙 人。 现任 金杜 律师事 务所 合伙 人。
李晓西 先生， 独立 董事。 曾任国 务院 研究 室宏 观经 济研究 司司 长 。 现 任北 京 师范大 学校
学术委 员会 副主 任， 教授 、 博士 生导 师； 中国 社会 科学院 研究 生院 教授 、 博 士生导 师； 教育
部社会 科学 委员 会经 济学 部召集 人。
2、基 金管 理人 监事 会成 员
王天广 先生 ，监 事， 金融 学学士 ，注 册会 计师 、律 师。1996 年 7 月至 1997 年 8 月 分别
在万科财 务顾 问公司 、中 国证监会 上市 公司监 管部 工作；1998 年起历 任中国 证监会深 圳监
管局任 副处 长、 中国 银河 证券股 份有 限公 司深 圳投 行部总 经理 、 西 南证 券股 份有限 公司 总裁
助理兼 投行 总部 总经 理等 职务。2012 年 2 月进 入长 城证券 担任 公司 副总 经理 兼投资 银行 事
业部总 经理 ，现 任长 城证 券副总 经理 、党 委委 员。
郭慧娜 女士 ， 监 事， 管理 理学硕 士。 曾任 伦敦 安永 会计师 事务 所核 数师 ， 历 任景顺 投资
管理有 限公 司项 目主 管、 业务发 展部 副经 理、 企业 发展部 经理 、 亚 太区 监察 总监。 现任 景顺
投资管 理有 限公 司亚 太区 首席行 政官 。
邵媛媛 女士 ， 监事 ， 管 理 学硕士 。 曾任 职于 深圳 市 天健 （信 德） 会计 师事 务 所、 福建 兴
业银行 深圳 分行 计财 部。 现任景 顺长 城基 金管 理有 限公司 基金 事务 部总 监。
赵春来 先生 ， 监 事， 经济 学硕士 。 曾 担任 阳光 基金 公司研 究部 研究 员； 先后 任职于 国信
证券基 金债 券部 、 投 资管 理部、 投资 研究 部、 风险 监管部 、 投 资管 理总 部等 部门， 从事 宏观
经济、 股票债 券研 究、 行 业公司 研究， 投资 业务 风 险监管， 自营 投资 交易、 管理等 工作； 也
曾担任 交银 施罗 德 基 金交 易部交 易主 管。 现任 景顺 长城基 金管 理有 限公 司交 易管理 部总监 。
3、高 级管 理人 员
赵如冰 先生 ，董 事长 ，简 历同上 。
许义明 先生 ，总 经理 ，简 历同上 。
周伟达 先生 ， 副 总经 理， 工商管 理硕 士。 曾担 任联 博香港 有限 公司 分析 员、 中国研 究总
监兼上 海代 表处 首席 代表 、 亚洲 （除 日本 外） 增 长 型股票 投资 负责 人、 高级 副总裁 ， 友 邦保
险有限 公司 上海 分公 司资 产管理 中心 副总 裁。2014 年加入 本公 司， 现任 公司 副总经 理。
毛 从容 女士 ，副 总经 理，经 济学 硕士 。曾 先后 任职于 交通 银行 深圳 市分 行国际 业务 部 ，
长城证 券金 融研 究所 高级 分析师 、债 券小 组组 长。2003 年 3 月加 入本 公司 ， 现任公 司副 总
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经理。
康乐先 生， 副 总经 理， 经 济学硕 士 。 曾 先后 担任 中 国人寿 资产 管理 有限 公司 研究部 研究
员、组 合管理 部投资 经理 、国际 业务部 投资经 理， 景顺投 资管理 有限公 司市 场销售 部经理 、
北京代表 处首 席代表 ，中 国国际金 融有 限公司 销售 交易部副 总经 理。2011 年 加入本公 司，
现任公 司副 总经 理。
刘奇伟 先生， 副总 经理， 工商管 理硕 士 。 曾 担任 上 海国际 信托 投资 公司 实业 部高级 项目
经理，长 盛基 金监察 稽核 部副总经 理、 上海分 公司 总经理。2005 年加 入本公 司，现任 公司
副总经 理。
吴 建军 先生 ，副 总经 理，经 济学 硕士 。曾 任海 南汇通 国际 信托 投资 公司 证券部 副经 理 ，
长城证券 股份 有限公 司机 构管理部 总经 理、公 司总 裁助理。2003 年加 入本公 司，现任 公司
副总经 理。
刘焕喜 先生 ， 副 总经 理， 投资与 金融 系博 士。 历任 武汉大 学教 师工 作处 副科 长、 武 汉大
学成人 教育 学院 讲师 ， 《证 券时报 》 社 编辑 记者， 长城 证券研 发中 心研 究员 、 总 裁办副 主任 、
行政部 副总 经理 。2003 年 加入本 公司 ，曾 担任 公司 督察长 ，现 任公 司副 总经 理。
杨皞阳 先生 ， 督 察长 ， 法 学硕士 。 历 任黑 龙江 省大 庆市红 岗区 人民 法院 助理 审判员 ， 南
方基金管 理有 限公司 监察 稽核部监 察稽 核经理 、监 察稽核高 级经 理、总 监助 理。2008 年加
入本公 司， 现任 公司 督察 长。
4、本 基金 现任 基金 经理 简 历
本公司 采用 团队 投资 方式 ， 即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业
绩。本 基金 现任 基金 经理 如下：
毛从容 女士 ， 经 济学 硕士 。 曾任 职于 交通 银行 、 长 城证券 金融 研究 所， 着重 于宏观 和债
券市场 的研 究， 并担 任金 融研究 所债 券业 务小 组组 长。2003 年 3 月 加入 本公 司，担 任研 究
员等职 务； 自2005 年6 月 起担任 基金 经理 。具 有 16 年证券 、基 金行 业从 业经 验。
袁媛女 士 ， 经 济学硕 士 。 曾任职 于齐 鲁证 券北 四环 营业部 ， 也曾 担任中 航证 券证券 投资
部投资 经理 、安 信证 券资 产管理 部投 资主 办等 职务 。2013 年 7 月加 入本 公司 ，担任 固定 收
益部资 深研 究员 ； 自 2014 年4 月 起担 任基 金经 理。 具有 9 年证 券、 基金 行业 从业经 验。
5 、本 基金 现任 基金 经理 曾 管理的 基金 名称 及管 理时 间
本基金 现任 基金 经理 毛从 容女士 曾于2005 年6 月至2014 年1 月 担任 景顺 长城 动力平 衡
证券投 资基 金基 金经 理 ； 于2013 年11 月至 2014 年 12 月担 任景 顺长 城景 益 货币市 场基 金基
金经理 ； 于2014 年3 月至2015 年 4 月担 任景 顺长 城 鑫月薪 定期 支付 债券 型证 券投资 基金 基
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金经理 。
6 、本 基金 现任 基金 经理 兼 任其他 基金 基金 经理 的情 况
本基金 现任 基金 经理 毛从 容女士 同时 兼任 景顺 长城 景颐双 利债 券型 证券 投资 基金 、 景 顺
长城领 先回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 景 顺长 城安享 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基
金 、 景 顺长 城泰 和回 报灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 、 景 顺长 城景 颐宏 利债 券型证 券投 资基
金 、景 顺长 城景 盛双 息收 益债券 型证 券投 资基 金 的 基金经 理。
本基金 现任 基金 经理 袁媛 女士同 时兼 任 景 顺长 城四 季金利 债券 型证 券投 资基 金 、 景顺 长
城景益 货币 市场 基金 、 景顺 长城鑫 月薪 定期 支付 债券 型证券 投资 基金 和景 顺长 城交易 型货 币
市场基 金 的 基金 经理 。
7 、本 基金 历任 基金 经理 姓 名及管 理时 间
基金经 理 管理时 间
毛从容 女士 2015 年9 月 21 日– 至今
袁媛女 士 2015 年11 月 3 日– 至今
8 、投 资决 策委 员会 委员 名 单
本公司 的投 资决 策委 员会 由公司 总经 理 、 分 管投 资的 副总经 理 、 各 投资 总监 、 研 究总监 、
基金经 理代 表等 组成 。
公司的 投资 决策 委员 会成 员姓名 及职 务如 下：
许义明 先生 ，总 经理 ；
周伟达 先生 ，副 总经 理；
毛从容 女士 ，副 总经 理；
余广先 生， 股票 投资 部投 资总监 ；
黎海威 先生 ，量 化 及 ETF 投资部 投资 总监 ；
刘彦春 先生 ，研 究部 总监 ；
杨鹏先 生， 股票 投资 部投 资副总 监兼 基金 经理 。
9、上 述人 员之 间不 存在 近 亲属关 系。
（四） 基金 管理 人的 权利 和义务
1 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的权 利包 括但 不限于 ：
（1） 依法 募集 资金 ；
（2）自 《基金 合同》 生效 之日起， 根据 法律法 规和 《基金合 同》 独立运 用并 管理基 金
财产；
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（3）依 照《基 金合同 》收 取基金管 理费 以及法 律法 规规定或 中国 证监会 批准 的其他 费
用；
（4） 销售 基金 份额 ；
（5） 按照 规定 召集 基金 份 额持有 人大 会；
（6） 依 据 《基 金合 同》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人， 如认 为基 金托 管人 违反了 《基
金合同 》 及国 家有关 法律 规定 ， 应 呈报 中国证 监会 和其他 监管 部门 ， 并 采取 必要措 施保 护 基
金投资 者的 利益 ；
（7） 在基 金托 管人 更换 时 ，提名 新的 基金 托管 人；
（8） 选择 、更 换基 金销 售 机构， 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ；
（9）担 任或委 托其他 符合 条件的机 构担 任基金 登记 机构办理 基金 登记业 务并 获得《 基
金合同 》规 定的 费用 ；
（10） 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ；
（11 ）在 《基 金合 同》 约 定的范 围内 ，拒 绝或 暂停 受理申 购与 赎回 申请 ；
（12） 依照 法律 法规 为基 金的利 益对 被投 资公 司行 使股东 权利 ， 为 基金 的利 益行使 因基
金财产 投资 于证 券所 产生 的权利 ；
（13） 在法 律法 规允 许的 前提下 ，为 基金 的利 益依 法为基 金进 行融 资；
（14） 以基 金管 理人 的名 义， 代 表基 金份 额持 有人 的利益 行使 诉讼 权利 或者 实施其 他法
律行为 ；
（15） 选择 、 更 换律 师事 务所、 会计 师事 务所 、 证 券经纪 商或 其他 为基 金提 供服务 的外
部机构 ；
（16） 在符合 有关 法律、 法规的 前提 下， 制 订和 调 整有关 基金 认购、 申购、 赎回、 转 换
和非交 易过 户等 的业 务规 则；
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他权 利 。
2 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的义 务包 括但 不限于 ：
（1）依 法募集 资金， 办理 或者委托 经中 国证监 会认 定的其他 机构 代为办 理基 金份额 的
发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜；
（2） 办理 基金 备案 手续 ；
（3） 自 《 基金 合同》 生效 之日起 ， 以 诚实 信用、 谨慎 勤勉的 原则 管理 和运 用基 金财 产 ；
（4）配 备足够 的具有 专业 资格的人 员进 行基金 投资 分析、决 策， 以专业 化的 经营方 式
管理和 运作 基金 财产 ；
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（5）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，保 证所管 理
的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 ， 对 所管 理的不 同基 金分 别管 理， 分别记 账 ， 进 行
证券投 资；
（6）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人运 作基 金财 产；
（7） 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ；
（8） 采 取适 当合 理的 措施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎 回和 注销 价格 的方 法符合 《基
金合同 》 等 法律 文件 的规 定， 按 有关 规定 计算 并公 告基金 资产 净值 ， 确 定基 金份额 申购 、 赎
回的价 格；
（9） 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金财 务会 计报 告；
（10） 编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ；
（11 ）严 格按 照《 基金 法》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关 规定， 履行 信息 披 露及 报告 义 务；
（12） 保守基 金商 业秘 密 ， 不泄 露基金 投资 计划、 投资意 向等。 除 《基 金法 》 、 《基金 合
同》及 其他 有关 规定 另有 规定外 ，在 基金 信息 公开 披露前 应予 保密 ，不 向他 人泄露 ；
（13） 按 《 基金 合同》 的约 定确定 基金 收益 分配 方案 ， 及时 向基 金份 额持 有人 分配基 金
收益；
（14） 按规 定受 理申 购与 赎回申 请， 及时 、足 额支 付赎回 款项 ；
（15） 依据 《基 金法》 、 《基 金合同 》 及 其他 有关 规定 召集基 金份 额持 有人 大会 或配合 基
金托管 人、 基金 份额 持有 人依法 召集 基金 份额 持有 人大会 ；
（16）按 规定 保存基 金财 产管理业 务活 动的会 计账 册、报表 、记 录和其 他相 关资料 15
年以上 ；
（17） 确保 需要 向基 金投 资者提 供的 各项 文件 或资 料在规 定时 间发 出， 并且 保证投 资者
能够按 照 《 基金 合同 》 规 定的时 间和 方式 ， 随 时查 阅到与 基金 有关 的公 开资 料， 并 在支 付合
理成本 的条 件下 得到 有关 资料的 复印 件；
（18 ） 组 织并 参加 基金 财 产清算 小组 ， 参与 基金 财 产的保 管 、 清 理 、 估 价、 变 现和分 配；
（19 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 并通知 基金
托管人 ；
（20） 因违 反 《 基金 合同》 导致基 金财 产的 损失 或损 害基金 份额 持有 人合 法权 益时， 应
当承担 赔偿 责任 ，其 赔偿 责任不 因其 退任 而免 除；
（21） 监督 基金 托管 人按 法律法 规和 《基 金合 同》 规定履 行自 己的 义务 ， 基 金托管 人违
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反 《 基金 合同 》 造 成基 金 财产损 失时 ， 基金管 理人 应为基 金份 额持 有人 利益 向基金 托管 人追
偿；
（22） 当基 金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时， 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的行
为承担 责任 ；
（23 ） 以 基金 管理 人名 义 ， 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 实施 其他 法律行 为；
（24）基 金管 理人在 募集 期间未能 达到 基金的 备案 条件， 《 基金合 同》不 能生 效，基 金
管理人 承担 全部 募集 费用 ， 将已募 集资 金并 加计 银行 同期活 期存 款利 息在 基金 募集期 结束 后
30 日 内退 还基 金认 购人 ；
（25） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ；
（26） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册；
（27） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务 。
（五） 基金 管理 人承 诺
1 、基金 管理人 承诺不 从事 违反《中 华人 民共和 国证 券法》的 行为 ，并承 诺建 立健全 的
内部控 制制 度， 采取 有效 措施， 防止 违反 《中 华人 民共和 国证 券法 》行 为的 发生；
2 、基金 管理人 承诺 不从事 以下违 反《基 金法》 、 《运 作办法》 、 《销 售办法 》的 行为， 并
承诺建 立健 全的 内部 风险 控制制 度， 采取 有效 措施 ，防止 下列 行为 的发 生：
（1） 将其 固有 财产 或者 他 人财产 混同 于 基 金财 产从 事证券 投资 ；
（2） 不公 平地 对待 其管 理 的不同 基金 财产 ；
（3） 利用 基金 财产 为基 金 份额持 有人 以外 的第 三人 牟取利 益；
（4） 向基 金份 额持 有人 违 规承诺 收益 或者 承担 损失 ；
（5） 将基 金用 于下 列投 资 或者活 动：
1）承 销证 券；
2）违 反规 定 向 他人 贷款 或 者提供 担保 ；
3）从 事承 担无 限责 任的 投 资；
4）买 卖其 他基 金份 额， 但 是 中国 证监 会 另 有规 定的 除外；
5）向 其基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ；
6）从 事内 幕交 易、 操纵 证 券交易 价格 及其 他不 正当 的证券 交易 活动 ；
7）法 律 、 行政 法规 和中 国 证监会 规定 禁止 的其 他活 动 。
法律法 规或 监管 部门 取消 或调整 上述 限制 ， 如 适用 于本基 金， 基金 管理 人 在 履行适 当程
序后， 则本 基金 投资 按照 取消或 调整 后的 规定 执行 。
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3 、 基金 管理 人承 诺加 强人 员管理 ， 强 化职 业操 守， 督 促和约 束员 工遵 守国 家有 关法律 、
法规及 行业 规范 ，诚 实信 用、勤 勉尽 责， 不从 事以 下活动 ：
（1） 越权 或违 规经 营；
（2） 违反 基金 合同 或托 管 协议；
（3） 故意 损害 基金 份额 持 有人或 其他 基金 相关 机构 的合法 权益 ；
（4） 在向 中国 证监 会报 送 的资料 中弄 虚作 假；
（5） 拒绝 、干 扰、 阻挠 或 严重影 响中 国证 监会 依法 监管；
（6） 玩忽 职守 、滥 用职 权 ，不按 规定 履行 职责 ；
（7）泄 露在任 职期间 知悉 的有关证 券、 基金的 商业 秘密、尚 未依 法公开 的基 金投资 内
容、基 金投 资计 划等 信息 ，或利 用该 信息 从事 或者 明示、 暗示 他人 从事 相关 的交易 活动 ；
（8）按 法律法 规、本 公司 制度进行 证券 投资， 但应 当事先向 基金 管理人 申报 ，并不 得
与基金 份额 持有 人发 生利 益冲突 ；
（9） 协助 、接 受委 托或 以 其他任 何形 式为 其他 组织 或个人 进行 证券 交易 ；
（10） 违反 证券 交易 场所 业务规 则， 利用 对敲 、 倒 仓等手 段操 纵市 场价 格， 扰乱市 场秩
序；
（11 ）贬 损同 行， 以提 高 自己；
（12） 在公 开信 息披 露和 广告中 故意 含有 虚假 、误 导、欺 诈成 分；
（13） 以不 正当 手段 谋求 业务发 展；
（14） 有悖 社会 公德 ，损 害证券 投资 基金 人员 形象 ；
（15） 其他 法律 、行 政法 规禁止 的行 为。
4、基 金经 理承 诺：
（1）依 照有关 法律、 法规 和基金合 同的 规定， 本着 谨慎的原 则为 基金份 额持 有人谋 取
最大利 益；
（2） 不利 用职 务之 便为 自 己、受 雇人 或任 何第 三者 谋取利 益；
（3）不 泄露在 任职期 间知 悉的有关 证券 、基金 的商 业秘密， 尚未 依法公 开的 基金投 资
内容、 基金 投资 计划 等信 息 ，或 利用 该信 息从 事或 者明示 、暗 示他 人从 事相 关的交 易活动 ；
（4） 不以 任何 形式 为其 他 组织或 个人 进行 证券 交易 。
（六） 基金 管理 人的 风险 管理和 内部 控制 体系
1 、风 险管 理理 念与 目标
（1） 确保 合法 合规 经营 ；
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（2） 防范 和化 解风 险；
（3） 提高 经营 效率 ；
（4） 保护 投资 人和 股东 的 合法权 益。
2 、风 险管 理措 施
（1） 建立 健全 公司 组织 架 构；
（2） 树立 监察 稽核 功能 的 权威性 和独 立性 ；
（3） 加强 内控 培训 ，培 养 全体员 工的 风险 管理 意识 和监察 文化 ；
（4） 制定 员工 行为 规范 和 纪律程 序；
（5） 建立 岗位 分离 制度 ；
（6） 建立 危机 处理 和灾 难 恢复计 划。
3 、风 险管 理和 内部 控制 的 原则
（1）全 面性原 则：公 司风 险管理必 须覆 盖公司 的所 有部门和 岗位 ，渗透 各项 业务过 程
和业务 环节 ；
（2）独 立性原 则：公 司各 机构、部 门和 岗位职 责应 当保持相 对独 立，公 司基 金财产 、
自有资 产、 其他 资产 的运 作应当 分离 ；
（3 ） 相 互制 约原 则 ： 公 司及 各部门 在内 部组 织结 构的 设计上 要形 成一 种相 互制 约机制 ，
建立不 同岗 位之 间的 制衡 体系；
（4）定 性和定 量相结 合原 则：建立 完备 的风险 管理 指标体系 ，使 风险管 理更 具客观 性
和操作 性；
（5）防 火墙原 则：基 金财 产、公司 自有 资产、 其他 资产的运 作应 当严格 分开 并独立 核
算。
4 、内 部控 制体 系
I 、内部控制 的组 织架构
（i ）董 事会审计与风 险控制委员 会：负责对公 司经营管理 和基金投资业 务进行合规 性
控制 ， 并 对公 司内部 稽核 审计工 作进 行审 核监 督。 该委员 会主 要职 责是 ： 审 议并批 准公 司 内
控制度 和政 策并 检查 其实 施情况 ； 监 督公 司内 部审 计制度 的实 施； 向董 事会 提名外 部审 计机
构； 负责 内部 审计和 外部 审计之 间的 协调 ； 审 议公 司的关 联交 易 ； 对公 司的 风险及 管理 状 况
及风险 管理 能力 及水 平进 行评价 ， 提出 完善 风险 管理 和内部 制度 的意 见 、 制 定公 司日常 经营 、
拟募集 基金 及运 用基 金资 产进行 投资 的风 险控 制指 标和监 督制 度 ， 并 不定 期地 对风险 控制 情
况进行 检查 和监 督， 形成 风险评 估报 告和 建议 ， 在 例行董 事会 会议 上提 出公 司上半 个年 度风
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险控制 工作 总结 报告 ； 监督 和指导 经理 层所 设立 的风 险管理 委员 会的 工作 及董 事会赋 予的 其
他职责 。
（ii ）风险 管理 委员 会： 是 公司日 常经 营中 整体 风险 控制的 决策 机构 ， 该委 员 会是对 公
司各种 风险 的识 别、 防范 和控制 的非 常设 机构 ， 负 责公司 整体 运作 风险 的评 估和控 制 ， 由 总
经理、 副总 经理 、 督 察长 、 以及 其他 相关 部门 负责 人或相 关人 员组 成 ， 其主 要职责 是： 评估
公司各 机构 、 部门制 度本 身隐含 的风 险 ， 以及 这些 制度在 执行 过程 中显 现的 问题 ， 并 负责 审
定风险 控制 政策 和策 略； 审议基 金财 产风 险状 况分 析报告 ， 基 于风 险与 回报 对业务 策略 提出
质疑， 需要 时指 导业 务方 向； 审 定公 司的 业务 授权 方案； 负责 协调 处理 突发 性重大 事件 ； 负
责界定 业务 风 险 损失 责任 人的责 任； 审议 公司 各项 风险与 内控 状况 的评 价报 告； 需 要风 险管
理委员 会审 议、 决策 的其 他重大 风险 管理 事项 。
（iii ） 投资 决策 委员 会： 是 公司投 资领 域的 最高 决策 机构 ， 以 定期 或不 定期 会 议的形 式
讨论和 决定 公司 投资 的重 大问题 。 投资 决策委 员会 由公司 总经 理 、 分管 投资 的副总 经理 、 各
投资总 监、 研究 总监 、 基 金经理 代表 等组 成， 其主 要职责 包括 ： 依 照基 金合 同、 资 产管 理合
同的规 定， 确立 各基 金、 特定客 户资 产管 理的 投资 方针及 投资 方向 ； 审 定基 金资产 、 特 定客
户资产 管理 的配 置方 案， 包括基 金资 产、 特定 客户 资产管 理在 股票 、 债 券、 现金之 间的 配置
比例 ； 制 定基 金、 特定 客 户资产 管理 投资 授权 方案 ； 对 超出 投资 负责人 权限 的投资 项目 做出
决定 ； 考 核包 括基金 经理 、 投 资经 理在 内的投 资团 队的工 作绩 效 ； 需要 投资 决策委 员会 决 定
的其它 重大 投资 事项 。
（iv ） 督察长： 督察 长制 度 是基金 管理 人特 有的 制度 。 督察 长负 责组 织指 导公 司的监 察
稽核工 作； 可列 席公 司任 何会议 ， 调 阅公 司任 何档 案材料 ， 对 基金 运作 、 内 部管理 、 制 度执
行及遵 规守 法情 况进 行内 部监察 、 稽核 ； 每 月独 立出 具稽核 报告 ， 报送 中国 证监 会和董 事 长 。
（v ）法律 、监 察稽 核部 ： 公司设 立法 律、 监察 稽核 部，开 展公 司的 监察 稽核 工作， 并
保证其 工作 的独 立性 和权 威性 ， 充 分发 挥其职 能作 用。 法律 、 监 察稽 核部 有 权对公 司各 类规
章制度 及内 部风 险控 制制 度的完 备性 、 合理性 、 有 效性进 行检 查并 提出 相应 意见和 建议 ， 并
将意见 和建 议上 报公 司总 经理 、 督 察长 和风险 管理 委员会 进行 讨论 。 法 律 、 监察稽 核部 协助
对全公 司员 工进 行相 关法 律、 法 规、 规章 制度 培训 ， 回答公 司各 部门 提出 的法 律咨询 ， 并 对
公司出 现的 法律 纠纷 提出 解决方 案 ， 同 时组 织各 部门 对公司 管理 上存 在的 风险 隐患或 出现 的
风险问 题进 行讨 论、 研究 ， 提出 解决 方案 ， 提 交风 险管理 委员 会、 投资 决策 委员会 或总 经理
办公会 等进 行审 核、 讨论 ，并监 督整 改。
II 、内部控制 的原 则
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公司的 内部 控制 遵循 以下 原则：
(1) 健全 性原 则： 内部 风险 控制必 须覆 盖公 司各 个部 门和各 级岗 位， 并渗 透到 各项业 务
过程和 业务 环节 ，包 括各 项业务 的决 策、 执行 、监 督、反 馈及 日常 经营 运作 ；
(2) 有效 性原 则： 通过 科学 的内控 手段 和方 法 ， 建 立 合理的 内控 程序 ， 维护 内 控制度 的
有效执 行；
(3) 独立 性原 则： 公司 在设 立部门 和岗 位时 要确 保各 部门和 岗位 在职 能上 保持 相对独 立
并承担 各自的 风险控 制职 责，基 金资产 、受托 资产 、自有 资产、 其他资 产的 运作应 当分离 。
此外， 公司 设独 立的 督察 长和法 律监 察稽 核部 ， 督 察长和 法律 监察 稽核 部在 对公司 内部 控制
制度的 完善 情况 和执 行情 况， 对公 司内 部控 制状 况的 检查监 督上 具有 高度 的独 立性和 权 威 性 ；
(4) 相互 制约 原则 ： 公 司在 制度安 排 、 组 织机 构的 设 计、 部门 和岗 位设 置上 形 成权责 分
明、相 互制约 的机制 ，从 而 建立 起不同 岗位之 间的 制衡体 系，消 除内部 风险 控制中 的盲点 ，
强化督 察长 和法 律监 察稽 核部对 业务 的监 督检 查功 能；
(5) 成本 效益 原则 ： 公 司运 用科学 化的 经营 管理 方法 降低运 作成 本 ， 提 高经 济 效益 ， 以
合理的 控制 成本 达到 最佳 的内部 控制 效果 。
公司制 订内 部控 制制 度遵 循以下 原则 ：
（1） 合法 合规 性原 则： 公 司内控 制度 应当 符合 国家 法律、 法规 、规 章和 各项 规定；
（2）全 面性原 则：内 部控 制制度涵 盖公 司管理 的各 个环节， 不得 留有制 度上 的空白 或
漏洞；
（3） 审慎 性原 则： 制定 内 部控制 制度 应当 以审 慎经 营、防 范和 化解 风险 为出 发点；
（4 ） 适 时性 原 则 ： 内部 控制 制度的 制定 应当 随着 有关 法律法 规的 调整 和公 司经 营战略 、
经营方 针、 经营 理念 等内 外部环 境的 变化 进行 及时 的修改 或完 善。
III 、内部风险 控制 措施
建立科 学合 理 、 控制 严密 、 运 行高 效的 内部控 制体 系和完 善的 内部 控制 制度 。 公 司成 立
以来 ， 根 据中 国证监 会的 要求 ， 借 鉴外 方股东 的经 验， 建立 了科 学合理 的层 次分明 的内 控 组
织架构 、 控制 程序和 控制 措施以 及控 制职 责在 内的 运行高 效 、 严 密的内 部控 制体系 。 通过 不
断地对 内部 控制 制度 进行 修改， 公司 已初 步形 成了 较为完 善的 内部 控制 制度 。
建立健 全了 管理 制度 和业 务规章 ： 公司 建立了 包括 风险管 理制 度 、 投资 管理 制度 、 基 金
会计制 度、 信息 披露 制度 、 监察 稽核 制度 、 信 息技 术管理 制度 、 公 司财 务制 度等基 本管 理制
度以及 包括 岗位 设置 、 岗 位职责 、 操 作流 程手 册在 内的业 务流 程、 规章 等， 从基本 管理 制度
和业务 流程 上进 行风 险控 制。
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建立了 岗位 分离 、 相 互制 衡的内 控机 制 ： 公司 在岗 位设置 上采 取了 严格 的分 离制度 ， 实
现了基 金投 资与 交易 ， 交 易与清 算 ， 公 司会计 与基 金会计 等业 务岗 位的 分离 制度 ， 形 成了 不
同岗位 之间 的相 互制 衡机 制，从 岗位 设置 上减 少和 防范操 作及 操守 风险 。
建立健 全了 岗位 责任 制 ： 公 司通过 建立 健全 了岗 位责 任制使 每位 员工 都能 明确 自己的 岗
位职责 和风 险管 理责 任。
构建风 险管 理系 统： 公司 通过建 立风 险评 估、 预警 、 报告 和控 制以 及监 督程 序， 并 经过
适当的 控制 流程 ， 定 期或 实时对 风险 进行 评估 、 预 警、 监 督， 从而 确认、 评 估和预 警与 公司
管理及 基金 运作 有关 的风 险， 通 过顺 畅的 报告 渠道， 对风险 问题 进行 层层 监督 、 管理、 控制 ，
使部门 和管 理层 及时 把握 风险状 况并 快速 做出 风险 控制决 策。 建立 自动 化监 督控制 系统 ： 公
司启用 了电子 化投资 、交 易系统 ，对投 资比例 进行 限制， 在“股 票黑名 单” 、 交叉交 易以及
防范操 守风 险等 方面 进行 电子化 自动 控制 ，将 有效 地防止 合规 性运 作风 险和 操守风 险。
使用数 量化 的风 险管 理手 段： 采用 数量 化、 技术 化 的风险 控制 手段 ， 建 立数 量化的 风险
管理模 型， 用以 提示 指数 趋势、 行业 及个 股的 风险 ， 以便 公司 及时 采取 有效 的措施 ， 对 风险
进行分 散、 规避 和控 制， 尽可能 减少 损失 。
提供足 够的 培训 ： 制 定了 完整的 培训 计划 ， 为 所有 员工提 供足 够和 适当 的培 训， 使员 工
具有较 高的 职业 水准 ，从 培养职 业化 专业 理财 队伍 角度控 制职 业化 问题 带来 的风险 。
5 、基 金管 理人 关于 内部 合 规控制 声明 书
基金管 理人 承诺 以上 关于 内部控 制的 披露 真实 、准 确；
基金管 理人 承诺 根据 市场 变化和 公司 发展 不断 完善 内部控 制体 系和 内部 控制 制度。
四、基金托管人
（一） 基金 托管 人情 况
1 、基 本情 况
名称： 招商 银行 股份 有限 公司（ 以下 简称 “招 商银 行” ）
设立日 期：1987 年 4 月 8 日
注册地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
办公地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
注册资 本：252.20 亿元
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法定代 表人 ：李 建红
行长： 田惠 宇
资产托 管业 务批 准文 号： 证监基 金字[2002]83 号
电话：0755 —83199084
传真：0755 —83195201
资产托 管部 信息 披露 负责 人：张 燕
2 、发 展概 况
招商银 行成 立 于 1987 年 4 月 8 日， 是我 国第 一家 完 全由企 业法 人持 股的 股份 制商业 银
行，总 行设 在深 圳。 自成 立以来 ，招 商银 行先 后进 行了三 次增 资扩 股， 并于 2002 年 3 月成
功地发 行 了 15 亿 A 股，4 月 9 日 在上 交所 挂牌 （ 股 票代码 ：600036 ） ， 是 国内 第一家 采用 国
际会计 标准 上市 的公 司。2006 年 9 月又 成功 发行 了 22 亿 H 股，9 月 22 日在 香 港联交 所挂
牌交易 （股 票代 码： 3968）， 10 月 5 日行 使 H 股 超额 配售， 共发 行 了 24.2 亿 H 股。 截 止,2015
年 12 月 31 日 ，本 集团 总 资产 5.475 万 亿元 人民 币 ，高级 法下 资本 充足 率 12.57% ， 权重 法
下资本 充足 率 11.91% 。
2002 年 8 月 ，招 商银 行成 立基金 托管 部；2005 年 8 月，经 报中 国证 监会 同意 ，更名 为
资产托 管部 ， 下设 业务 管 理室 、 产 品管 理室 、 业务 营运室 、 稽核 监察 室 、 基 金外包 业务 室 5
个职能 处室 ，现 有员 工 60 人。2002 年 11 月 ，经 中 国人民 银行 和中 国证 监会 批准获 得证 券
投资基 金托 管业 务资 格， 成为国 内第 一家 获得 该项 业务资 格上 市银 行；2003 年 4 月， 正式
办理基 金托管 业务。 招商 银行作 为托管 业务资 质最 全的商 业银行 ，拥有 证券 投资基 金托管 、
受托投资管理 托管、合 格 境外机构投资 者托管（QFII ） 、全国社会保障基金托 管、保险资 金
托管、 企业 年金 基 金 托管 等业务 资格 。
招商银 行确 立 “因 势而 变 、 先您 所想” 的托管 理念 和 “财富 所托 、 信守 承诺 ” 的托管 核
心价值 ， 独创 “6S 托 管银 行” 品牌 体系 ， 以 “保 护您 的业务 、 保护 您的 财富 ” 为历史 使命 ，
不断创 新托管 系统、 服务 和产品 ：在业 内率先 推出 “网上 托管银 行系统 ” 、托 管业务 综合系
统和 “6 心” 托管 服务 标准 ， 首 家发 布私 募基 金绩 效 分析报 告 ， 开 办国 内首 个 托管银 行网 站，
成功托管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只 FOF 、 第一只信托资金计划、第一 只
股权私 募基 金、 第一 家实 现货币 市场 基金 赎回 资 金 T+1 到 账、 第一 只境 外银 行 QDII 基金、
第一只 红 利 ETF 基金、 第 一只 “1+N ” 基 金专 户理 财 、 第 一家大 小非 解禁 资产 、 第 一单 TOT
保管， 实现 从单 一托 管服 务商向 全面 投资 者服 务机 构的转 变， 得到 了同 业认 可。
经过十四 年发 展，招 商银 行资产托 管规 模快速 壮大 。2016 年招 商银行 加大高 收益托 管
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产品营 销力 度， 截止 3 月 末新增 托管 公募 开放 式基 金 12 只 ，新 增首 发公 募开 放式基 金托 管
规模 114.94 亿元 。克 服国 内证券 市场 震荡 的不 利形 势，托 管费 收入 、托 管资 产均创 出历 史
新高， 实现 托管 费收 入 11.835 亿元 ，同 比增长 6.789% ，托 管资 产余额 7.596 万 亿元， 同比
增长 104.08% 。 作为 公 益 慈善基 金的 首个 独立 第三 方托管 人 ， 成 功签 约 “ 壹 基金 ” 公 益资 金
托管， 为我 国公 益慈 善资 金监管 、信 息披 露进 行有 益探索 ，该 项目 荣获 2012 中国金 融品 牌
「金象 奖」 “十 大公 益项 目 ”奖； 四度 蝉联 获《 财资 》 “中国 最佳 托管 专业 银行 ” 。
（二） 主要 人员 情况
李建红 先生 ，本 行董 事长 、非执 行董 事，2014 年 7 月起担 任本 行董 事、 董事 长。英 国
东伦敦 大学 工商 管理 硕士 、 吉 林大 学经 济管理 专业 硕士 ， 高 级经 济师 。 招 商 局集团 有限 公司
董事长 ， 兼任 招商局 国际 有限公 司董 事会 主席 、 招 商局能 源运 输股 份有 限公 司董事 长 、 中 国
国际海 运集 装箱 （集 团 ） 股份有 限公 司董 事长 、 招 商局华 建公 路投 资有 限公 司董事 长和 招商
局资本 投资有 限责任 公司 董事长 。曾任 中国远 洋运 输（集 团）总 公司总 裁助 理、总 经济师 、
副总裁 ，招 商局 集团 有限 公司董 事、 总裁 。
田惠宇 先生 ，本 行行 长、 执行董 事，2013 年 5 月起 担任本 行行 长、 本行 执行 董事。 美
国哥伦 比亚 大学 公共 管理 硕士学 位， 高级 经济 师。 曾于 2003 年 7 月至 2013 年 5 月历 任上
海银行 副行 长 、 中国 建设 银行上 海市 分行 副行 长、 深圳市 分行 行长 、 中 国建 设银行 零售 业 务
总监兼 北京 市分 行行 长。
丁伟先 生 ， 本 行副 行长 。 大学本 科毕 业 ， 副 研究 员 。1996 年 12 月加 入本 行 ， 历任杭 州
分行办 公室 主任 兼营 业部 总经理 ， 杭 州分 行行 长助 理、 副 行长 ， 南 昌支 行行 长， 南 昌分 行行
长，总 行人 力资 源部 总经 理，总 行行 长助 理，2008 年 4 月起 任本 行副 行长 。 兼任招 银国 际
金融有 限公 司董 事长 。
姜然女 士 ， 招 商银行 资产 托管部 总经 理 ， 大学 本科 毕业 ， 具 有基 金托管 人高 级管理 人 员
任职资 格。先 后供职 于中 国农业 银行黑 龙江省 分行 ，华商 银行， 中国农 业银 行深圳 市分行 ，
从事信 贷管 理、 托管 工作 。2002 年 9 月加 盟招 商银 行至今 ，历 任招 商银 行总 行资产 托管 部
经理、 高级 经理 、 总 经理 助理等 职。 是国 内首 家推 出的网 上托 管银 行的 主要 设计、 开发 者之
一，具 有 20 余年 银行 信贷 及托管 专业 从业 经验 。在 托管产 品创 新、 服务 流程 优化、 市场 营
销及客 户关 系管 理等 领域 具有深 入的 研究 和丰 富的 实务经 验 。
（三） 基金 托管 业务 经营 情况
截至 2016 年 3 月 31 日 ， 招 商银行 股份 有限 公司 累计 托管 163 只 开放 式基 金及 其它托 管
资产， 托管 资产 为 7.596 万亿元 人民 币 。
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（ 四） 托管 人的 内部 控制 制度
1 、 内部控 制目 标
确保托 管业 务严 格遵 守国 家有关 法律 法规 和行 业监 管规则 ， 自 觉形 成守 法经 营、 规 范运
作的经 营思 想和 经营 理念 ； 形 成科 学合 理的决 策机 制、 执行 机制 和监督 机制 ， 防 范和 化解 经
营风险 ， 确保 托管 业务 的稳 健运 行 和托 管资 产的 安全 完整 ； 建 立有 利于 查错 防弊 、 堵 塞漏 洞、
消除隐 患 ， 保 证业 务稳 健 运行的 风险 控制 制度 ， 确 保托管 业务 信息 真实 、 准 确、 完整 、 及时 ；
确保内 控机 制、 体制 的不 断改进 和各 项业 务制 度、 流程的 不断 完善 。
2 、 内部控 制组 织结 构
招商银 行资 产托 管业 务建 立三级 内控 风险 防范 体系 ：
一级风 险防 范是 在总 行层 面对风 险进 行预 防和 控制 。
二级防 范是 总行 资产 托管 部设立 稽核 监察 室， 负责 部门内 部风 险预 防和 控制 。 稽核 监察
室在总 经理 室直 接领 导下 ， 独立 于部 门内 其他 业务 室和托 管分 部、 分行 资产 托管业 务主 管部
门， 对 各岗 位、 各业 务室 、 各分 部、 各项 业务 中的 风险控 制情 况实 施监 督， 及时发 现内 部控
制缺陷 ，提 出整 改方 案， 跟踪整 改情 况。
三级风 险防 范是 总行 资产 托管部 在专 业岗 位设 置时 ， 必须 遵循 内控 制衡 原则， 监督制 衡
的形式 和方 式视 业务 的风 险程度 决定 。
3 、 内部控 制原 则
（1）全 面性原 则。内 部控 制应覆盖 各项 业务过 程和 操作环节 、覆 盖所有 室和 岗位， 并
由全部 人员 参与 。
（2）审 慎性 原 则。内 部控 制的核心 是有 效防范 各种 风险，托 管组 织体系 的构 成、内 部
管理制 度的 建立 都要 以防 范风险 、审 慎经 营为 出发 点，应 当体 现“ 内控 优先 ”的要 求。
（3）独 立性原 则。各 室、 各岗位职 责应 当保持 相对 独立，不 同托 管资产 之间 、托管 资
产和自 有资 产之 间应 当分 离。 内 部控 制的 检查、 评价 部门应 当独 立于 内部 控制 的建立 和执 行
部门 ， 稽 核监 察室 应保 持高 度的独 立性 和权 威性 ， 负责 对部门 内部 控制 工作 进行 评价和 检 查 。
（4）有 效性原 则。内 部控 制应当具 有高 度的权 威性 ，任何人 不得 拥有不 受内 部控制 约
束的权 利， 内部 控制 存在 的问题 应当 能够 得到 及时 的反馈 和纠 正。
（5）适 应性原 则。内 部控 制应适应 我行 托管业 务风 险管理的 需要 ，并能 随着 托管业 务
经营战 略、 经营 方针 、 经 营理念 等内 部环 境的 变化 和国家 法律 、 法 规、 政策 制度等 外部 环境
的改变 及时 进行 修订 和完 善。 内部 控制 应随着 托管 业务经 营战 略 、 经营 方针 、 经 营理 念等 内
部环境 的变 化和 国家 法律 、法规 、政 策制 度等 外部 环境的 改变 及时 进行 相应 的修订 和完善 。
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（6）防 火墙原 则。业 务营 运、稽核 监察 等相关 室， 应当在制 度上 和人员 上适 当分离 ，
办公网 和业 务网 分离 ，部 门业务 网和 全行 业务 网分 离，以 达到 风险 防范 的目 的。
（7）重 要性原 则。内 部控 制应当在 全面 控制 的 基础 上，关注 重要 托管业 务事 项和高 风
险领域 。
（8）制 衡性原 则。内 部控 制应当在 托管 组织体 系、 机构设置 及权 责分配 、业 务流程 等
方面形 成相 互制 约、 相互 监督， 同时 兼顾 运营 效率 。
（9）成 本效益 原则。 内部 控制应当 权衡 托管业 务的 实施成本 与预 期效益 ，以 适当的 成
本实现 有效 控制 。
4 、 内部控 制措 施
（1）完 善的制 度建设 。招 商银行资 产托 管部制 定了 《招商银 行证 券投资 基金 托管业 务
管理办 法》 、 《 招商银 行资 产托管 业务 内控 管理 办法 》 、 《招 商银 行基 金托 管业 务 操作规 程 》 和
等一系 列规 章制 度， 从资 产托管 业务 操作 流程 、 会 计核算 、 岗 位管 理、 档案 管 理、 保密 管理
和信息 管理 等方 面， 保证 资产托 管业 务科 学化 、 制 度化、 规范 化运 作。 为保 障托管 资产 安全
和托管 业务 正常 运作 ， 切 实维护 托管 业务 各当 事人 的利益 ， 避 免托 管业 务危 机事件 发生 或确
保危机 事件 发生 后能 够及 时、 准 确、 有效 地处 理， 招 商银行 还制 定了 《招 商银 行托管 业务 危
机事件 应急处 理办法 》 ，并 建立了 灾难备 份中心 ，各 种业务 数据能 及时在 灾难 备份中 心进行
备份， 确保 灾难 发生 时， 托管业 务能 迅速 恢复 和不 间断运 行。
（2）经 营风险 控制。 招商 银行资产 托管 部托管 项目 审批、资 金清 算与会 计核 算双人 双
岗、 大 额资 金专 人跟 踪、 凭证管 理、 差错 处理 等一 系列 完 整的 操作 规程 ， 有 效地控 制业 务运
作过程 中的 风险 。
（3）业 务信息 风险控 制。 招商银行 资产 托管部 采用 加密方式 传输 数据。 数据 执行异 地
同步灾 备， 同时 ， 每 日实 时对托 管业 务数 据库 进行 备份， 托管 业务 数据 每日 进行备 份， 所有
的业务 信息 须经 过严 格的 授权才 能进 行访 问。
（4）客 户资料 风险控 制。 招商银行 资产 托管部 对业 务办理过 程中 形成的 客户 资料， 视
同会计 资料 保管 。 客 户资 料不得 泄露 ， 有 关人 员如 需调用 ， 须 经总 经理 室成 员审批 ， 并 做好
调用登 记。
（5）信 息技术 系统风 险控 制。招商 银行 对信息 技术 系统管理 实行 双人双 岗双 责、机 房
24 小时 值班并 设置 门禁管 理、电脑 密码 设置及 权限 管理、业 务网 和办公 网、 与全行业 务网
双分离 制度 ，与 外部 业务 机构实 行防 火墙 保护 等， 保证信 息技 术系 统的 安全 。
（6）人 力资源 控制。 招商 银行资产 托管 部通过 建立 良好的企 业文 化和员 工培 训、激 励
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机制、 加强 人力 资源 管理 及建立 人才 梯级 队伍 及人 才储备 机制 ，有 效的 进行 人力资 源控制 。
（五） 基金 托管 人对 基金 管理人 运作 基金 进行 监督 的方法 和程 序
根据 《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》 、 《公 开募 集证券 投资 基金 运作 管理 办法 》 等 有
关证券 法律法 规的规 定及 基金合 同的约 定，对 基金 投资范 围、投 资对象 、基 金投融 资比例 、
基金投 资禁 止行 为、 基金 管理人 参与 银行 间债 券市 场、 基金 管理 人选择 存款 银行 、 基 金资 产
净值计 算、基 金份额 净值 计算、 基金费 用开支 及收 入确定 、基金 收益分 配、 相关信 息披露 、
基金宣 传推 介材 料中 登载 基金业 绩表 现数 据等 的合 法性、 合规 性进 行监 督和 核查。
基金托 管人 对上 述事 项的 监督与 核查 中发 现基 金管 理人的 实际 投资 运作 违反 《 基金法 》 、
《运作 办法》 、 基金 合同、 托管协 议、上 述监督 内容 的约定 和其他 有关法 律法 规的规 定，应
及时以 书面 形式 通知 基金 管理人 进行 整改 ， 整改 的时 限应符 合法 规允 许的 投资 比例调 整期 限 。
基金管 理人 收到 通知 后应 及时核 对 确 认并 以书 面形 式向基 金托 管人 发出 回函 并改正 。 在规 定
时间内 ， 基金 托管人 有权 随时对 通知 事项 进行 复查 ， 督 促基 金管 理人改 正 。 基金管 理人 对基
金托管 人通 知的 违规 事项 未能在 限期 内纠 正的 ，基 金托管 人应 报告 中国 证监 会。
基金托管 人发 现基金 管理 人的投资 指令 违反《 基金 法》 、 《运 作办法 》 、基 金合 同和有 关
法律法 规规 定 ， 应当 拒绝 执行 ， 立 即通 知基金 管理 人限期 改正 ， 如基金 管理 人未能 在通 知 期
限内纠 正的 ，基 金托 管人 应向中 国证 监会 报告 。
基金管理人有义务配 合和 协助基金托管人依照 法律 法规基金合同和托管 协议 对基金业
务执行 核查 。 对基金 托管 人发出 的书 面 提 示， 基金 管理人 应在 规定 时间 内答 复并改 正 ， 或 就
基金托 管人 的疑 义进 行解 释或举 证； 对基 金托 管人 按照法 律法 规、 基金 合同 和托管 协议 的要
求需向 中国 证监 会报 送基 金监督 报告 的事 项 ， 基 金管 理人应 积极 配合 提供 相关 数据资 料和 制
度等。
基金托 管人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应及 时报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金管
理人限 期纠 正， 并将 纠正 结果报 告中 国证 监会 。 基 金管理 人无 正当 理由 ， 拒 绝、 阻 挠对 方根
据托管 协议 规定 行使 监督 权， 或采 取拖 延、 欺诈 等 手段妨 碍对 方进 行有 效监 督， 情节 严重 或
经基金 托管 人提 出警 告仍 不改正 的， 基金 托管 人应 报告中 国证 监会 。
五、相关服务机构
( 一) 基金 份额 销售 机构
1 、直 销机 构 ：
名称： 景顺 长城 基金 管理 有限公 司
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住所： 深圳 市福 田区 中心 四路 1 号 嘉里 建设 广场 第 一座 21 层
办公地 址： 深圳 市福 田区 中心四 路 1 号 嘉里 建设 广 场第一 座 21 层
法定代 表人 ：赵 如冰
批准设 立文 号： 证监 基金 字［2003 ］76 号
电话：0755-82370388-1661
传真：0755-22381325
联系人 ：严 丽娟
客户服 务电 话：0755-82370688 、4008888606
网址：www.igwfmc.com
注：直 销机构包括本 公司深圳直 销中心及直销 网上交易系 统/ 电子交易直 销前置式自 助
前台（ 具体 以本 公司 官网 列示为 准）
2 、其 他销 售机 构
（1 ） 招商 银行 股份 有限 公 司
注册（ 办公 ）地 址： 深圳 市福田 区深 南大 道 7088 号
法定代 表人 ： 李 建红
联系人 ：邓 炯鹏
客户服 务电 话：95555
网址：www.cmbchina.com
（2 ） 平安 证券 有限 责任 公 司
注册（ 办公 ）地 址： 深圳 市福田 中心 区金 田 路 4036 号荣 超大 厦 16-20 层
法人代 表： 谢永 林
联系人 ： 周 一涵
电话：021-38637436
传真：021-33830395
客户服 务电 话：95511-8
网址：stock.pingan.com
基金管 理人 可根 据 《 销售 办法 》 和 基金 合同等 的规 定， 选择 其他 符合要 求的 机构代 理 销
售本基 金， 并及 时履 行公 告义务 。
（二） 登记 机构
名称： 景顺 长城 基金 管理 有限公 司
注册地 址： 深圳 市福 田区 中心四 路 1 号嘉 里建 设广 场第一 座 21 层
景顺长城景颐增利债券型 证券投资基金更新招募说明书
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办公地 址： 深圳 市福 田区 中心四 路 1 号嘉 里建 设广 场第一 座 21 层
法定代 表人 ： 赵 如冰
电话：0755-82370388-1668
传真：0755-22381325
联系人 ：杨 波
（三） 出具 法律 意见 书的 律师事 务所
名称： 上海 市通 力律 师事 务所
住所： 上海 市银 城中 路 68 号时代 金融 中 心 19 楼
办公地 址： 上海 市银 城中 路 68 号时 代金 融中 心 19 楼
负责人 ： 俞 卫锋
电话：021-31358666
传真：021-31358600
经办律 师： 黎明 、孙 睿
联系人 ：孙 睿
（四） 审计 基金 财产 的会 计师事 务所
法定名 称： 普华 永道 中天 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙）
注册地 址： 上海 市浦 东新 区陆家 嘴环 路 1318 号星 展 银行大 厦 6 楼
办公地 址： 上海 市湖 滨 路 202 号 普华 永道 中心 11 楼
执行事 务合 伙人 ：李 丹
电话：021-23238888
传真：021-23238800
联系人 ：俞 伟敏
经办注 册会 计师 ：单 峰、 俞伟敏
六、基金的募集
（ 一） 基金 募集 的依 据
本基金 由基金 管理人 依照 《基金 法》 、 《 运作办 法》 、 《销售 办法》 、 基金 合同及 其他有 关
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规定募 集。 本基 金募 集申 请已经 中国 证监 会 2015 年 9 月 2 日 证监 许可[2015] 2054 号文 准予
募集注册 。
（ 二） 基金 类型 和存 续期 间
1 、基 金的 类别 ：债券 型 证 券投资 基金 。
2 、基 金的 运作 方式 ：契约型 开放 式。
3 、基 金存 续期 间： 不定 期 。
（三） 发售 时间
自基金 份额 发售 之日 起， 最长不 得超 过 3 个月 ，具 体发售 时间 见基 金份 额发 售公告 。
（ 四） 发售 对象
符合法 律法 规规 定的 可投 资于证 券投 资基 金的 个人 投资者 、 机构 投资 者和 合格 境外机 构
投资者 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许购 买证 券投 资基金 的其 他投 资者 。
（ 五） 发售 方式 和销 售渠 道
本基金 同时 通过 直销 和代 销两种 方式 公开 募集 。 通过 各销售 机构 的基 金销 售网 点公开 发
售， 各销 售机 构的 具体 名单 见基金 份额 发售 公告 以及 基金管 理人 届时 发布 的增 减或变 更销 售
机构的 相关 公告 。
除法律 法规 另有 规定 外， 任何与 基金 份额 发售 有关 的当事 人不 得提 前发 售基 金份额 。 本
基金份 额发 售面 值为 人民 币 1.00 元， 按发 售面 值发 售，采 用全 额缴 款的 认购 方式。 投资 者
在募集 期内 可以 多次 认购 基金份 额， 认购 一经 受理 不得撤 销。
（ 六） 基金 份额 类别 设置
本基金 根据 认购 费 、 申 购费 、 销 售服 务费 收取 方式 的不 同， 将基 金份 额分 为不 同的 类别。
在投资 者认 购/ 申 购时 收取 认购/ 申 购费 用、 但不 从本 类别基 金资 产中 计提 销售 服务费 的 ，称
为A 类 ；不 收取 认购/ 申购费 ，而 从本 类别 基金 资产中 计提 销售 服务 费的 ，称为C 类 。本 基
金A 类和C 类 基金 份额 分别 设置代 码，A 类为001854 、C 类为001855。
由于基金费用的不同，本 基金A 类和C 类基金 份额将 分别计算基金份额净值， 计算公式
为：
计算日 某类基金份额 净值＝该计 算日该类基金 份额的基金 资产净值/ 该计 算日发售在 外
的该类 别基 金份 额总 数。
投资者 可自 行选 择认 购/ 申 购的基 金份 额类 别。
（七） 认购 费用
本基金A 类基 金份 额在 投 资者认 购时 收取 认购 费 ， C 类基金 份额 在认 购时 不收 取认购 费。
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投资者 在认 购A 类 基金 份 额时需 交纳 的认 购费 费率 按认购 金额 递减 。 投 资者 认购需 全额 缴纳
认购费 用。 认购 费用 不列 入基金 财产 ， 主 要用 于本 基金的 市场 推广 、 销 售、 登记等 募集 期间
发生的 各项 费用 。投 资者 如果有 多笔 认购 ，适 用费 率按单 笔认 购申 请分 别计 算。
本基金对通过直销机 构认 购的养老金客户与除 此之 外的其他投资者实施 差别 的认购费
率。
拟实施特定认购费率 的养 老金客户范围包括基 本养 老基金与依法成立的 养老 计划筹集
的资金 及其 投资 运营 收益 形成的 补充 养老 基金 ，包 括：
1 、全 国社 会保 障基 金；
2 、可 以投 资基 金的 地方 社 会保障 基金 ；
3 、企 业年 金单 一计 划以 及 集合 计 划。
如将来 出现 经养 老基 金监 管部门 认可 的新 的养 老基 金类型 ， 基金 管理 人也 拟将 其纳入 养
老金客 户范 围， 并按 规定 向中国 证监 会备 案。
通过基 金管 理人 的直 销机 构认购 本基 金A 类 基金 份 额的养 老金 客户 认购 费率 见下表 ：
其他投 资者 认购 本基 金 A 类基金 份额 认购 费率 见下 表：
认购金 额（M ） A 类 基金 份额 认购 费率
M ＜100 万 0.60%
100 万≤M ＜500 万 0.30%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
（ 八） 认购 的具 体规 定
1 、认 购的 程序
（1） 申请 方式 ：书 面申 请 或基金 管理 人公 布的 其他 方式。
（2）认 购款项 支付： 基金 投资者认 购时 ，采用 全额 缴款方式 ，若 资金未 全额 到账则 认
购无效 ，基 金管 理人 将认 购无效 的款 项退 回。
认购金 额（M ） A 类 基金 份额 认购 费率
M ＜100 万 0.18%
100 万≤M ＜500 万 0.09%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
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（3） 认购 一经 受理 不得 撤 销。
2 、认 购的 确认
销售机 构对 认购 申请 的受 理并不 代表 该申 请一 定成 功， 而仅 代表 销售 机构 确实 接收到 认
购申请 。 认 购的 确认 以登 记机构 的确 认结 果为 准。 投资者 应在 基金 合同 生效 后到各 销售 网点
查询最 终成 交确 认情 况和 认购的 份额 。
3 、认 购金 额的 限制
本基金 首次 认购 最低 限额 为10元 ， 追 加认 购不 受首 次认购 最低 金额 的限 制 （ 本公司 直销
网上交 易系 统及 各销 售机 构可根 据业 务情 况设 置高 于或等 于前 述的 交易 限额 ， 具体以 本公 司
及各销 售机 构公 告为 准， 投资者 在提 交基 金认 购申 请时， 应遵 循本 公司 及各 销售机 构的 相关
业务规 则） 。直 销中 心每个 账户首 次认购 的最低 金额 为50万 元，追 加认购 金额 不受首 次认购
最低金 额的 限制 。募 集期 间不设 置投 资者 单个 账户 最高认 购金 额限 制。
4 、认 购期 利息 的处 理方 式
有效认 购款 项在 基金 募集 期间产 生的 利息 将折 算成 基金份 额归 基金 份额 持有 人所有 ， 其
中利息 转份 额以 登记 机构 的记 录 为准 。
5 、认 购份 额的 计算
①认购A 类基 金份 额时 ， 认购份 额的 计算 方法 如下 ：
当认购 费用 适用 比例 费率 时：
净认购 金额 ＝认 购金 额／ （1＋ 认购 费率 ）
认购费 用＝ 认购 金额 －净 认购金 额
认购份 额＝ （净 认购 金额 ＋认购 期间 利息 ）／ 基金 份额发售 面值
当认购 费用 适用 固定 金额 时：
认购费 用＝ 固定 金额
净认购 金额 ＝认 购金 额- 认购费用
认购份 额＝ （净 认购 金额 ＋认购 期间 利息 ）／ 基金 份额发售 面值
②认购C 类基 金份 额时 ，认 购份额 的计 算方 法如 下：
认购份 额＝ （认 购金 额＋ 认购期 间利 息） ／基 金份 额 发售 面值
基金认 购采 取金 额认 购的 方式， 认购 金 额 计算 结果 按照四 舍五 入的 方法 ， 保 留小数 点后
两位 ， 认 购份 额计算 结果 按尾数 舍去 的方 法， 保留 小数点 后两 位 ， 舍去 部分 所代表 的资 产 归
基金所 有。
例： 某 投资 者 （非 养老 金 客户） 认购 本基 金10 万元A 类基金 份额 ， 所 对应 的认 购费率 为
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0.60% 。 并假 定该 笔认 购在 募集期 间产 生利 息100 元 。 则认购 份额 为：
净认购 金额 ＝认 购金 额／ （1＋ 认购 费率 ）＝100,000 ／（1+0.60％）=99,403.58 元
认购费 用＝ 认购 金额 －净 认购金 额＝100,000 －99,403.58 ＝596.42 元
认购份额＝（净认购金额 ＋认购期间利息）／基金 份额发售面值＝（99,403.58+100 ）
／1.00 ＝99,503.58 份
即 ：投 资者 （非 养老金 客户 ）投 资10 万元 认购本 基金A 类基 金份 额， 假定该笔 认购 款
项 在 募 集 期 间 产 生 利 息100 元 ， 在 基 金 合 同 生 效 时 ， 投 资 者 账 户 登 记 有 本 基 金A 类 份 额
99,503.58 份。
例 ：某 投资 者认 购本基 金10 万元C 类 基金 份额 ，假定该 笔认 购在 募集 期间产 生利 息100
元。则 认购 份额 为：
认 购 份 额 ＝ （ 认 购 金 额 ＋ 认 购 期 间 利 息 ） ／ 基 金 份 额 发售面值= （100,000+100 ）
/1.00=100,100.00 份
即： 投 资者 投资10 万元 认 购本基 金C 类 基金 份额 ， 假定该 笔认 购款 项在 募集 期间产 生
利息100 元 ，在 基金 合同 生效时 ，投 资者 账户 登记 有本基 金C 类 份额100,100.00 份。
（九 ） 基 金募 集期间 募集 的资金 存入 专门 账户 ， 在 基金募 集行 为结 束前 ， 任 何人不 得 动
用。
七、基金合同的生效
（ 一） 基金 备案 的条 件
本基金 自基 金份 额发 售之 日起 3 个月 内， 在基 金募 集份额 总额 不少 于 2 亿份 ， 基金 募集
金额不 少 于 2 亿 元人 民币 且基金 认购 人数 不少 于 200 人的 条件 下， 基金 管理 人 依据法 律法 规
及招募 说明 书可 以决 定停 止基金 发售 ，并 在 10 日内 聘请法 定验 资机 构验 资， 自收到 验资 报
告之日 起 10 日 内， 向中 国 证监会 办理 基金 备案 手续 。
基金募 集达 到基 金备 案条 件的 ， 自 基金 管理 人办 理完 毕基金 备案 手续 并取 得中 国证监 会
书面确 认之 日起 ， 基 金合 同生效 ； 否则 基金合 同不 生效 。 基 金管 理人在 收到 中国证 监会 确 认
文件的 次日 对基 金合 同生 效事宜 予以 公告 。 基金 管理 人应将 基金 募集 期间 募集 的资金 存入 专
门账户 ，在 基金 募集 行为 结束前 ，任 何人 不得 动用 。
（ 二） 基金 合同 不能 生效 时募集 资金 的处 理方 式
如果募 集期 限届 满， 未满 足基金 备案 条件 ，基 金管 理人应 当承 担下 列责 任：
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1 、以 其固 有财 产承 担因 募 集行为 而产 生的 债务 和费 用；
2 、 在基 金募 集 期 限届 满后 30 日 内返 还投 资者 已缴 纳 的款项 ， 并 加计 银行 同期 活期存款
利息；
3 、 如基 金募 集失 败， 基金 管理人 、 基 金托 管人 及销 售机构 不得 请求 报酬 。 基 金管理 人、
基金托 管人 和销 售机 构为 基金募 集支 付之 一切 费用 应由各 方各 自承 担。
（ 三） 基金 合同 的生 效
本基金 的基 金合 同已 于 2015 年 9 月 21 日 正式 生效 。
（ 四） 基金 存续 期内 的基 金份额 持有 人数 量和 资产 规模
基金合 同生 效后 ，连 续 20 个工作 日出 现基 金份 额持 有人数 量不 满 200 人 或者 基金资 产
净值低 于 5000 万元 情形 的 ， 基金 管理 人应 当在 定期 报告中 予以 披露 ； 连 续 60 个工作 日出 现
基金份 额持 有人 数量 不 满 200 人 情形 的， 基金 管理 人 应当向 中国 证监 会报 告并 提出解 决方 案，
如转换 运作 方式 、 与 其他 基金合 并或 者终 止基 金合 同等， 并召 开基 金份 额持 有人大 会进 行表
决（但 基金 合同 另有 约定 的除外 ） 。
基金合 同存 续期 内， 如连 续 60 个工 作日 出现 基金 资 产净值 低 于 5000 万 元情 形 的， 基 金
管理人 应当 终止 基金 合同 ，无需 召开 基金 份额 持有 人大会 。
法律法 规另 有规 定时 ，从 其规定 。
八、 基金份额的申购 、赎回 、转换及其他登记 业务
（ 一） 申购 、赎回 与 转换 办理的 场所
本基金 的销 售机 构包 括基 金管理 人直 销机 构和 基金 管理人 委托 的代 销机 构 。 具 体的销 售
网点将 由基 金管 理人 在相 关公告 中列 明。
投资人应 当 在 销 售 机构 办理 基 金 销 售 业 务 的 营业 场所 或 按 销 售 机 构 提 供的 其他 方 式 办
理基金 份额 的申 购 、 赎回 与转换 。 基金 管理人 可根 据情况 变更 或增 减基 金代 销机构 ， 并予 以
公告。
（ 二） 申购 、赎回 与 转换 的开放 日及 时间
1 、开 放日 及开 放时 间
基金投 资者 在开 放日 申请 办理基 金份 额的 申购 和赎 回， 具体 办理 时间 为上 海证 券交易 所 、
深圳证 券交 易所 的正 常交 易日的 交易 时间 。 但 基金 管理人 根据 法律 法规 、 中 国证监 会的 要求
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或基金 合同 的规 定公 告暂 停申购 、 赎 回时 除外。 开放 日的具 体业 务办 理时 间在 相关公 告中 载
明。
基金合 同生 效后 ， 若出 现新 的证券 交易 市场 、 证券 交易 所交易 时间 变更 或其 他特 殊情况 ，
基金管 理人 将视 情况 对前 述开放 日及 开放 时间 进行 相应的 调整 ， 但 应在 实施 日前依 照 《 信息
披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒介 上 公告 。
2 、申 购、 赎回 开始 日及 业 务办理 时间
本基金 于2015 年9 月21 日起基 金合 同正 式生 效， 根据 《 景顺 长城 景颐 增利 债券型 证券
投资基 金基 金合 同 》 的 有关 规定, 本公 司已 于 2015 年10 月 12 日 起开 始办 理本 基金的 日常 申
购业务 、 日常 赎回 业务 以及 本 基金 与基 金管 理人 旗下 部分基 金在 直销 机构 和部 分代销 机构 的
基金转 换业 务。
基金管 理人 不得 在基 金合 同约定 之外 的日 期或 者时 间办理 基金 份额 的申 购 、 赎 回或者 转
换。 投 资人 在基 金合 同约 定之外 的日 期和 时间 提出 申购、 赎回 或转 换申 请且 登记机 构确 认 接
受 的， 其基 金份 额申 购、 赎回 、 转换 价格 为下 一开 放日基 金份 额申 购、 赎回 的价格 。
（ 三） 申购 、赎回 与 转换 的原则
1 、“ 未知价” 原则，即申购 、赎回 与转换 价格以申请 当日收市后计算的基金份 额净值为
基准进 行计 算；
2 、“ 金 额申 购、 份额 赎回 ” 原则， 即申 购以 金额 申请 ，赎回 以份 额申 请；
3 、当日 的申购 、赎回 与转 换 申请可 以在 当日业 务办 理时间结 束前 撤销， 在当 日的业 务
办理时 间结 束后 不得 撤销 ；
4 、赎回 、转换 遵循“ 先进 先出 ” 原则，即按照投资人 认购、申购的先后次序进 行顺序赎
回 或转换 ；
5 、 投 资者 可在 同时 代理 转 出基金 及转 入目 标基 金销 售的销 售机 构处 办理 基金 转换业 务。
转换的 两只 基金 必须 都是 该销售 机构 代理 的同 一基 金管理 人管 理的 、 在同 一登 记机构 处办 理
注册登 记的 基金 ；
6 、基金 转换转 出后剩 余份 额不产生 强制 赎回； 基金 转换转入 金额 不受转 入基 金首次 申
购及追 加数 额限 制， 基金 转换转 出后 ， 原持有 时间 将不延 续计 算 ， 若转 换申 请当日 同时 有 赎
回申请 ，则 遵循 先赎 回后 转换的 处理 原则 。
基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下， 对上 述原 则进行 调整 。 基 金管 理人 必须在 新规
则开始 实施 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒介 上 公告 。
（ 四） 申购 、赎回 与 转换 的程序
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1 、申 购 、 赎回 与转 换 的 申 请方式
投资人 必须 根据 销售 机构 规定的 程序 ， 在 开放 日的 具体业 务办 理时 间内 提出 申购 、 赎回
或 转换 的申 请。
2 、申 购和 赎回 的款 项支 付
投资人 申购 基金 份额 时， 必须全 额交 付申 购款 项， 投资人 交付 申购 款项 ， 申购 成立 ； 基
金份额 登记 机构 确认 基金 份额时 ，申 购生 效 。
基金份额 持有 人递交 赎回 申请，赎 回成 立；基 金份 额登记机 构确 认赎回 时， 赎回生效 。
投资人 赎回 申请 成功 后， 基金管 理人 将 在 T ＋7 日( 包括该 日) 内 支付 赎回 款项 。在发 生巨 额
赎回时 ，款 项的 支付 办法 参照基 金合 同有 关条 款处 理。
3 、申 购 、 赎回 与转 换 申 请 的确认
基金管 理人 应以 交易 时间 结束前 受理 有效 申购 、 赎回 与转换 申请 的当 天作 为申 购 、 赎回 、
转换 申 请日(T 日) ， 在 正常 情况下 ， 本 基金 登记 机构 在 T+1 日 内对 该交 易的 有 效性进 行确 认。
T 日 提交 的有 效申 请， 投 资人应 在 T+2 日后( 包括 该 日) 及时 到销 售网 点柜 台或 以销售 机构 规
定的其 他方 式查 询申 请的 确认情 况。 若申 购不 成功 ，则申 购款 项退 还给 投资 人。
销售机 构对 申购 、 赎 回 与 转换 申 请的 受理 并不 代表 该申请 一定 成功 ， 而 仅代 表销售 机构
确实接 收到申 购、赎 回 、 转换 申 请。申 购 、赎回 与 转换 的 确认以 登记机 构的 确认结 果为准 ，
对于申 请的 确认 情况 ，投 资人应 及时 查询 并妥 善行 使合法 权利 。
（ 五） 申购 、赎回 与 转换 的数额 限制
1 、 本 基金 首次 申购 最低 限 额为 10 元 ， 追 加申 购不 受 首次申 购最 低金 额的 限制 （本 公司
直销 网 上交 易系 统及 各销 售机构 可根 据业 务情 况设 置高于 或等 于前 述的 交易 限额 ， 具 体以 本
公司及 各销 售机 构公 告为 准， 投 资者 在提 交基 金申 购申请 时， 应遵 循本 公司 及各销 售机 构的
相关业 务规 则） 。 直销 中心 每个账 户首 次申 购的 最低 金额 为 50 万元， 追加 申购 不受首 次申 购
最低金 额的 限制 。 投 资者 可多次 申购 ， 对 单个 投资 者累计 持有 基金 份额 的比 例或数 量不 设上
限限制 。
2 、 本 基金 不设最 低赎 回份 额 （代 销机 构另 有规 定的 ， 从其 规定 ） ， 但 某笔 赎回 导致基 金
份额持 有人 持有 的基 金份 额余额 不 足10 份时 ，余 额 部分基 金份 额必 须一 同全 部赎回 。
3 、本 基金 单笔 转换 转出 的 最低申 请份 额为 1 份， 基 金转换 转出 后剩 余份 额不 产生强 制
赎回。
4 、本 基金 不对 单个 投资 人 累计持 有的 基金 份额 上限 进行限 制。
5 、基金 管理人 可在法 律法 规允许的 情况 下，调 整上 述规定申 购金 额 、赎 回份 额 与转 换
份额 的 数量 限制 。 基 金管 理人必 须在 调整 实施 前依 照 《 信息 披露 办法 》 的 有 关规定 在指 定 媒
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介 上公 告并 报中 国证 监会 备案。
（ 六） 申购 、赎回 与 转换 费用
本基金 将基 金份 额分为 A 类基金 份额和 C 类 基金 份 额两种 。 A 类基 金份 额收 取 申购费 、
并对持 有期 限少 于 60 日 的 本类别 基金 份额 的赎 回收 取赎回 费，C 类基 金份 额 从本类 别基 金
资产中 计提 销售 服务 费、 不收取 申购 费用 ，并 对持 有期限 少于 30 日 的本 类别 基金份 额的 赎
回收取 赎回 费。
1. 申 购费
本基金 A 类 基金 份额 采用 前端收 费模 式收 取基 金申 购费用 。在 申购 时收 取的 申购费 称
为前端 申购 费。
投资者 在申 购 A 类基金 份 额时需 交纳 的申 购费 费率 按申购 金额 递减 。
本基金对通过直销机 构申 购的养老金客户与除 此之 外的其他投资者实施 差别 的申购费
率。
通过基 金管 理人 的直 销机 构申购 本基 金 A 类基金 份 额的养 老金 客户 申购 费率 见下表 ：
申购金 额（M ） A 类 份额 申购 费率
M ＜100 万 0.24%
100 万≤M ＜500 万 0.12%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
其他投 资者 申购 本基 金 A 类基金 份额 的申 购费 率见 下表：
申购金 额（M ） A 类 份额 申购 费率
M ＜100 万 0.80%
100 万≤M ＜500 万 0.40%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
投资者 如申 购 C 类基 金份 额，则 申购 费为 0 。本 基 金 A 类基 金份 额 的 申购 费 用由申购
A 类 基金 份额 的投 资人 承 担， 主要 用于 本基 金的 市 场推广 、 销售 、 登 记等 各 项费用 ， 不列 入
基金财 产。
2. 赎 回费
A 类及 C 类基 金份 额均 收 取赎回 费， 赎回 费用 由赎 回 基金份 额的 基金 份额 持有 人承担 ，
在基金 份额 持有 人赎 回基 金份额 时收 取。
赎回费 率具 体如 下表 所示 ：
A 类基 金份 额赎 回费 C 类基 金份 额赎 回费
60 天 以内 0.30% 30 天 以内 0.30%
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60 天 以上( 含) 0 30 天 以上( 含) 0
本基金的赎回费用 由基金份额持有人承担， 其中不低 于 25% 的部分归入基金财产， 其
余部分 用于 支付 登记 费等 相关手 续费 。
3. 本 基金的转 换费用由 赎回费 和申购补 差费组成 ，转出 时收取赎 回费，转 入时收 取申
购补差 费 。 其 中赎回 费的 收取标 准遵 循本 招募 说明 书的约 定 ， 申 购补差 费的 收取标 准为 ： 申
购补差费= MAX 【转出净 额在转入基金中对应的申 购费用－转出净额在转出 基金中对应的
申购费 用，0】。
4. 基 金管 理人 可以 在法 律 法规和 基金 合同 约定 的范 围内调 整申 购费 率和 赎回 费率或 收
费方式 。 费 率如 发生 变更 ， 基金 管理 人应 在调 整实 施日前 按照 《信 息披 露办 法》 的 有关 规定
在指定 媒介 上公 告。
5 、基金 管理人 可以在 不违 背法律法 规规 定及基 金合 同约定的 情况 下根据 市场 情况制 定
基金促 销计 划 ， 针对 投资 者定期 或不 定期 地开 展基 金促销 活动 。 在基金 促销 活动期 间 ， 基 金
管理人 可以 按中 国证 监会 要求履 行必 要手 续后 ， 对 基金投 资者 适当 调低 基金 申购费 率 、 赎回
费率 或 转换 费率 。
（ 七） 申购 份额 、 赎 回金 额 与转 换交 易 的 计算
1、本 基金 申购 份额 的计 算 ：
A 类基 金份 额申 购的 有效 份额为 按实 际确 认的 申购 金额在 扣除 申购 费用 后 ， 以申请 当日
A 类基 金份 额净 值为 基准 计算， 申 购金 额计 算结 果按 照四舍 五入 的方 法， 保 留小 数点后 两位 ，
申购份 额的 计算 结果 按尾 数舍去 的方 法， 保留 到小 数点后 两位 ， 舍 去部 分所 代表的 资产 归基
金所有 。
本基金 的A 类基 金份 额申 购金额 包括 申购 费用 和净 申购金 额。 其中 ，
当申购 费用 适用 比例 费率 时：
净申购 金额= 申 购金 额/（1 ＋申购 费率 ）
申购费 用= 申购 金额 －净 申 购金额
申购份 额= 净申 购金 额/T 日A 类 基金 份额 的基 金份 额净值
当申购 费用 适用 固定 金额 时：
申购费 用= 固定 金额
净申购 金额= 申 购金 额-申 购费用
申购份 额= 净申 购金 额/T 日A 类 基金 份额 的基 金份 额净值
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C 类基 金份 额申 购的 有效 份额为 按实 际确 认的 申购 金额 ， 以 申请 当日C 类 基金 份 额净 值
为基准 计算 ， 计算结 果按 尾数舍 去的 方法 ， 保 留到 小数点 后两 位 ， 舍去 部分 所代表 的资 产 归
基金所 有。
本基金 的 C 类 基金 份额 申 购时不 收取 申购 费用 ，申 购金额 即为 净申 购金 额。
申购份 额= 净申 购金 额/T 日C 类 基金 份额 的基 金份 额净值
例如： 某投 资者 （非 养老 金客户 ） 申 购本 基金A 类 基金份 额 10 万 元， 所对 应 的申购 费
率为0.80% 。并 假定 当日A 类基 金份 额的 基金 份额 净值 为1.062 元。 则申 购 份额为 ：
净申购 金额 ＝申 购金 额／ （1＋ 申购 费率 ）＝100,000 ／（1+0.80%）=99,206.35 元
申购费 用＝ 申购 金额 －净 申购金 额＝100,000 －99,206.35 ＝793.65 元
申购份额 ＝净申 购金额 ／ 申购当 日 A 类 基金份 额的 基金份额 净值＝99,206.35 ／1.062
＝93,414.64 份
即：投资 者（ 非养老 金客 户）投 资 10 万元申 购本 基金 A 类基金 份额 ，假定 当日的 A
类基金 份额 的基 金份 额净 值为 1.062 元 ，则 可得 到93,414.64 份。
例如： 某投 资者 申购 本基 金 C 类基 金份 额 10 万元 ， 假定 当日C 类 基金 份额 的基金 份额
净值 为1.016 元。 则申 购 份额为 ：
申购份 额＝ 净申 购金 额／ 申购当 日 C 类基 金份 额的 基金份 额净 值
=100,000/1.016=98,425.19 份
即： 投 资者 投资 10 万 元申 购本基 金 C 类 基金 份额， 假定当 日 C 类基 金份 额的 基金份 额
净值 为1.016 元， 则可 得 到 98,425.19 份。
2、本 基金 赎回 金额 的计 算 ：
A 类及 C 类基 金份 额赎回 金额为按 实际 确认的 该类 基金 有效 赎回 份额乘 以申 请当日 该
类基金 基金 份额 净值 的金 额， 净 赎回 金额 为赎 回金 额扣除 赎回 费用 的金 额， 各计算 结果 均按
照四舍 五入 方法 ， 保 留到 小数点 后两 位 ， 由此 误差 产生的 损失 由基 金财 产承 担， 产生 的收 益
归基金 财产 所有 。
本基 金A 类及 C 类 基金 份 额的净 赎回 金额 为赎 回金 额扣减 赎回 费用 。其 中，
赎回金 额＝ 赎回 份数 ×T 日A/C 类基 金份 额的 基金 份额净 值
赎回费 用＝ 赎回 金额 ×赎 回费率
净赎回 金额= 赎 回金 额－ 赎 回费用
例如： 某投 资者 赎回 本基 金 1 万份A 类 基金 份额， 持有期 小 于 60 天， 对 应的 赎回费 率
为0.3% ， 假设 赎回 当日A 类基金 份额 净值 是 1.062 元，则 可得 到的 赎回 金额 为：
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赎回金 额= 赎回 份数 ×赎 回 当日基 金份 额净 值=10,000 ×1.062=10,620.00 元
赎回费 用= 赎回 金额 ×赎 回 费率=10,620 ×0.3%=31.86 元
净赎回 金额= 赎 回金 额－ 赎 回费用=10,620-31.86=10,588.14 元
即：投 资者 赎回 本基 金 1 万份 A 类 基金 份额 ，假 设 赎回当 日 A 类 基金 份额 的 基金份 额
净值 是1.062 元， 则其 可 得到的 净赎 回金 额 为 10,588.14 元。
3、本 基金 转换 交易 的计 算
本基 金A 类及 C 类基 金份 额的转 换交 易包 括了 基金 转出和 基金 转入 ，其 中：
①基金 转出 时赎 回费 的计 算：
由股票 基金 转出 时：
转出总 额＝ 转出 份额 ×转 出基金 当日 基金 份额 净值
由货币 基金 转出 时：
转出总 额＝ 转出 份额 ×转 出基金 当日 基金 份额 净值+ 待结转 收益 （全 额转 出时 ）
赎回费 用＝ 转出 总额 ×转 出基金 赎回 费率
转出净 额＝ 转出 总额 －赎 回费用
②基金 转入 时申 购补 差费 的计算 ：
净转入 金额 ＝转 出净 额－ 申购补 差费
其中，申 购补 差费= MAX 【 转出净额 在转 入基金 中对 应的申购 费用 －转出 净额 在转出 基
金中对 应的 申购 费用 ，0 】
转入份 额＝ 净转 入金 额/ 转 入基金 当日 基金 份额 净值
例： 投 资者 （ 非养 老金 客 户） 申 请将 持有 的本 基金A 类/C 类基 金份 额 10,000 份转换 为
景顺长 城内 需增 长开 放式 证券投 资基 金， 假设 转换 当日本 基金 的基 金份 额净 值为 1.028 元，
投资者 持有 该基 金 15 天， 对应赎 回 费A/C 类均 为 0.3%， 申 购费A 类为 0.8%，C 类为0%，内
需增长 基金 的基 金份 额净 值为 1.063 元 ，申 购费 为 1.5%， 则投 资者 转换 后可 得到的 内需 增
长基金 份额 为：
①若转 出基 金系 本基 金 A 类份额 ，则 ：
转出总 额＝10,000 ×1.028 ＝10,280 元
赎回费 用＝10,280 ×0.3% ＝30.84 元
转出净 额＝10,280 －30.84=10,249.16 元
转出净 额在 转入 基金 中对 应的净 申购 金额=10,249.16/1.015=10,097.69 元
转出净 额在 转入 基金 中对 应的申 购费 用=10,249.16-10,097.69=151.47 元
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转出净 额在 转出 基金 中对 应的净 申购 金额=10,249.16/1.008=10,167.82 元
转出净 额在 转出 基金 中对 应的申 购费 用=10,249.16-10,167.82=81.34 元
净转入 金额 ＝10,249.16 －MAX【151.47 －81.34 ，0 】=10,179.03 元
转入份 额＝10,179.03/ 1.063 ＝9,575.75 份
②若转 出基 金系 本基 金 C 类份额 ，则 ：
转出总 额＝10,000 ×1.028 ＝10,280 元
赎回费 用＝10,280 ×0.3% ＝30.84 元
转出净 额＝10,280 －30.84= 10,249.16 元
转出净 额在 转入 基金 中对 应的净 申购 金额=10,249.16/1.015=10,097.69 元
转出净 额在 转入 基金 中对 应的申 购费 用=10,249.16-10,097.69=151.47 元
转出净 额在 转出 基金 中对 应的净 申购 金额=10,249.16 元
转出净 额在 转出 基金 中对 应的申 购费 用=0.00 元
净转入 金额 ＝10,249.16 －MAX【151.47 －0.00 ，0】=10,097.69 元
转入份 额＝10,097.69/ 1.063 ＝9,499.23 份
4、T 日 的基 金份 额净 值在 当天收 市后 计算 ， 并在T+1 日内 公告 。 遇特 殊情 况 ， 经 中国 证监
会同意 ，可 以适 当延 迟计 算或公 告。
5、 本 基金 份额净 值的 计算 ， 保留 到小 数点 后 3 位， 小数点 后 第4 位四 舍五 入 ， 由此 产生 的
误差在 基金 财产 中列 支。
（ 八） 拒绝 或暂 停申 购的 情形及 处理 方式
发生下 列情 况时 ，基 金管 理人可 拒绝 或暂 停接 受投 资人的 申购 申请 ：
1 、因 不可 抗力 导致 基金 无 法正常 运作 。
2 、发生 基金合 同规定 的暂 停基金资 产估 值情况 时， 基金管理 人可 暂停接 受投 资人的 申
购申请 。
3 、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。
4 、 基 金管 理人 接受 某笔 或 某些申 购申 请可 能会 影响 或损害 现有 基金 份额 持有 人利益 时 。
5 、基金 资产规 模过大 ，使 基金管理 人无 法找到 合适 的投资品 种， 或其他 可能 对基金 业
绩产生 负面 影响 ，或 其他 损害现 有基 金份 额持 有人 利益的 情形 。
6 、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其 他 情形 。
发生上 述 第 1、2 、3、5、6 项情形 之一 且基 金管 理人 决定暂 停申 购时 ， 基 金管 理人应 当
根据有 关规 定在 指定 媒介 上刊登 暂停 申购 公告 。 如 果投资 人的 申购 申请 被拒 绝， 被 拒绝 的申
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购款项 将退 还给 投资 人 。 在 暂停申 购的 情况 消除 时 ， 基 金管理 人应 及时 恢复 申购 业务的 办 理 。
（ 九） 暂停 赎回 或者 延缓 支付赎 回款 项的 情形 及处 理方式
发生下 列情 形时 ，基 金管 理人可 暂停 接受 投资 人的 赎回申 请或 延缓 支付 赎回 款项：
1 、因 不可 抗力 导致 基金 管 理人不 能支 付赎 回款 项。
2 、发生 基金合 同规定 的暂 停基金资 产估 值情况 时， 基金管理 人可 暂停接 受投 资人的 赎
回申请 或 延 缓支 付赎 回款 项。
3 、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。
4 、连 续两 个或 两个 以上 开 放日发 生巨 额赎 回。
5 、基金 管理人 继续接 受赎 回申请将 损害 现有基 金份 额持有人 利益 的情形 时， 可暂停 接
受投资 人的 赎回 申请 。
6 、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。
发生上 述情 形之 一且 基金 管理人 决定 暂停 接受 赎回 申请或 延缓 支付 赎回 款项 时， 基金 管
理人应 在当 日报 中国 证监 会备案 ， 已确 认的赎 回申 请， 基金 管理 人应足 额支 付； 如暂 时不 能
足额支 付， 应将 可支 付部 分按单 个账 户申 请量 占申 请总量 的比 例分 配给 赎回 申请人 ， 未 支付
部分可 延期 支付 。 若 出现 上述 第 4 项 所述 情形 ， 按 基金合 同的 相关 条款 处理 。 基 金份 额持 有
人在申 请赎回 时可事 先选 择将当 日可能 未获受 理部 分予以 撤销。 在暂停 赎回 的情况 消除时 ，
基金管 理人 应及 时恢 复赎 回业务 的办 理并 公告 。
（ 十） 巨额 赎回 的情 形及 处理方 式
1 、巨 额赎 回的 认定
若本基金 单个 开放日 内的 基金份额 净赎 回申请( 赎回 申请份额 总数 加上基 金转 换中转 出
申请份 额总数 后扣除 申购 申请份 额总数 及基金 转换 中转入 申请份 额总数 后的 余额)超 过前 一
开放日 的基 金总 份额 的 10% ，即 认为 是发 生了 巨额 赎 回。
2 、巨 额赎 回的 处理 方式
当基金 出现 巨额 赎回 时 ， 基 金管理 人可 以根 据基 金当 时的资 产组 合状 况决 定全 额赎回 或
部分延 期赎 回。
（1）全 额赎回 ：当基 金管 理人认为 有能 力支付 投资 人的全部 赎回 申请时 ，按 正常赎 回
程序执 行。
（2）部 分延期 赎回： 当基 金管理人 认为 支付投 资人 的赎回申 请有 困难或 认为 因支付 投
资人的 赎回 申请 而进 行的 财产变 现可 能会 对基 金资 产净值 造成 较大 波动 时 ， 基 金管理 人在 当
日接受 赎回 比例 不低 于上 一开放 日基 金总 份额 的 10% 的前 提下 ， 可 对其 余赎 回 申请延 期办 理。
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对于当 日的 赎回 申请 ， 应 当按单 个账 户赎 回申 请量 占赎回 申请 总量 的比 例， 确定当 日受 理的
赎回份 额 ； 对 于未能 赎回 部分 ， 投 资人 在提交 赎回 申请时 可以 选择 延期 赎回 或取消 赎回 。 选
择延期 赎回的 ，将自 动转 入下一 个开放 日继续 赎回 ，直到 全部赎 回为止 ；选 择取消 赎回的 ，
当日未 获受理 的部分 赎回 申请将 被撤销 。延期 的赎 回申请 与下一 开放日 赎回 申请一 并处理 ，
无优先 权并 以下 一开 放日 的基金 份额 净值 为基 础计 算赎回 金额 ， 以 此类 推， 直 到全部 赎回 为
止。如 投资 人在 提交 赎回 申请时 未作 明确 选择 ，投 资人未 能赎 回部 分作 自动 延期赎 回处理 。
（3） 暂停 赎回 ：连 续 2 个 开放日 以上(含 本数) 发生 巨额赎 回， 如基 金管 理人 认为有 必
要， 可暂 停接 受基金 的赎 回申请 ； 已经 接受的 赎回 申请可 以延 缓支 付赎 回款 项， 但不 得超 过
20 个 工作 日， 并应 当在 指 定媒介 上进 行公 告 。
3 、巨 额赎 回的 公告
当发生 上述 延期 赎回 并延 期办理 时， 基金 管理 人应 当通过 邮寄 、 传 真或 者招 募说明 书规
定的其 他方 式 在 3 个 交易 日内通 知基 金份 额持 有人 ， 说明 有关 处理 方法， 同时 在指定 媒介 上
刊登公 告 。
（ 十一 ）暂 停申 购或 赎回 的公告 和重 新开 放申 购或 赎回的 公告
1、发生 上述暂 停申 购或赎 回情况 的，基 金管理 人当 日应立 即向中 国证监 会备 案，并 在规定
期限内 在指 定媒 介上 刊登 暂停公 告。
2、暂停 结束， 基金 重新开 放申购 或赎回 时，基 金管 理人应 依照《 信息披 露办 法》的 有关规
定， 在 指定 媒介 上刊 登基 金重新 开放 申购 或赎 回的 公告， 并公 告最 近 1 个工 作日的 各类 基金
份额的 基金 份额 净值 。
（ 十二 ）基 金份 额的 转让
在法律 法规 允许 且条 件具 备的情 况下 ， 基金 管理 人可 受理基 金份 额持 有人 通过 中国证 监
会 认 可 的 交 易场 所 或 者 交易 方 式 进 行 份额 转 让 的 申请 并 由 登 记 机构 办 理 基 金份 额 的 过 户登
记。 基金 管理 人拟受 理基 金份额 转让 业务 的， 将提 前公告 ， 基金 份额持 有人 应根据 基金 管 理
人公告 的业 务规 则办 理基 金份额 转让 业务 。
（ 十三 ）基 金的 非交 易过 户
基金的 非交 易过 户是 指基 金登记 机构 受理 继承 、 捐赠 和司法 强制 执行 等情 形而 产生的 非
交易过 户以 及登 记机 构认 可、 符合 法律 法规的 其它 非交易 过户 。 无论在 上述 何种情 况下 ， 接
受划转 的主 体必 须是 依法 可以持 有本 基金 基金 份额 的投资 人。
继承是 指基 金份 额持 有人 死亡， 其持 有的 基金 份额 由其合 法的 继承 人继 承； 捐赠指 基金
份额持 有人 将其 合法 持有 的基金 份额 捐赠 给福 利性 质的基 金会 或社 会团 体 ； 司 法强制 执行 是
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指司法 机构 依据 生效 司法 文书将 基金 份额 持有 人持 有的基 金份 额强 制划 转给 其他自 然人 、 法
人或其 他组 织。 办理 非交 易过户 必须 提供 基金 登记 机构要 求提 供的 相关 资料 ， 对于 符合 条件
的非交 易过 户申 请按 基金 登记机 构的 规定 办理 ，并 按基金 登记 机构 规定 的标 准收费 。
（ 十四 ）基 金的 转托 管
基金份 额持 有人 可办 理已 持有基 金份 额在 不同 销售 机构之 间的 转托 管 ， 基 金销 售机构 可
以按照 规定 的标 准收 取转 托管费 。
（ 十五 ）定 期定 额投 资计 划
基金管 理人 可以 为投 资人 办理定 期定 额投 资计 划， 具体规 则由 基金 管理 人另 行规定 。 投
资人在 办理 定期 定额 投资 计划时 可自 行约 定每 期扣 款金额 ， 每期 扣款 金额 必须 不低于 基金 管
理人在 相关 公告 或更 新的 招募说 明书 中所 规定 的定 期定额 投资 计划 最低 申购 金额。
（ 十六 ）基 金份 额的 冻结 和解冻
基金登 记机 构只 受理 国家 有权机 关依 法要 求的 基金 份额的 冻结 与解 冻 ， 以 及登 记机构 认
可、符 合法 律法 规的 其他 情况下 的冻 结与 解冻 。
九、基金的投资
（ 一） 投资 目标
本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种 ， 在严 格控 制风 险的前 提下 力争 获取 高于 业绩比 较
基准的 投资 收益 ，为 投资 者提供 长期 稳定 的回 报 。
（ 二） 投资 范围
本基金 的投 资范 围主 要为 依法发 行的 固定 收益 类品 种， 包括 国内 依法 发行 上市 的国家 债
券、 金 融债 券、 次 级债 券 、 中央 银行 票据、 企业 债 券、 中 小企 业私 募债 券、 公司债 券、 中期
票据、 短期融 资券、 质押 及买断 式回购 、协议 存款 、通知 存款、 定期存 款、 资产支 持证券 、
可转换 债券 （含 分离 型可 转换债 券） 、 银行 存款 等。 本基金 同时 投资 于 A 股 股 票 （包 含中 小
板、创 业板及 其他经 中国 证监会 核准上 市的股 票） 、 权证等 权益类 品种以 及法 律、法 规或中
国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具， 但需 符合 中国证 监会 的相 关规 定。
基金的 投资 组合 比例 为： 本 基金对 债券 资产 的投 资比 例不低 于基 金资 产 的 80 ％ ； 股票、
权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产 的 20% ，其中 ，本基金持有的全部权证的 市
值不得 超过 基金 资产 净值 的 3％ ； 现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 投资 比例不 低于 基
金资产 净值 的 5 ％。
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如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ， 可
以将其 纳入 投资 范围 。
（ 三） 投资 策略
1 、资 产配 置策 略
本基金运用自上而下 的宏 观分析和自下而上的 市场 分析相结合的方法实 现大 类资产配
置，把 握不同 的经济 发展 阶段各 类资产 的投资 机会 ，根据 宏观经 济、基 准利 率水平 等因素 ，
预测债 券类 、 货 币类 等大 类资产 的预 期收 益率 水平 ， 结合 各类 别资 产的 波动 性以及 流动 性状
况分析 ，进 行大 类资 产配 置。
2 、固 定收 益类 资产 投资 策 略
（1） 债券 类属 资产 配置
基金管 理人 根据 国债 、 金 融债、 企业 （公 司） 债 、 分 离交易 可转 债债 券部 分等 品种与 同
期限国 债或 央票 之间 收益 率利差 的扩 大和 收窄 的分 析， 主动 地增 加预 期利 差将 收窄的 债券 类
属品种 的投 资比 例， 降低 预期利 差将 扩大 的债 券类 属品种 的投 资比 例， 以获 取不同 债券 类属
之间利 差变 化所 带来 的投 资收益 。
（2） 债券 投资 策略
债券投 资在 保证 资产 流动 性的基 础上 ， 采 取利 率预 期策略 、 信 用策 略和 时机 策略相 结合
的积极 性投 资方 法， 力求 在控制 各类 风险 的基 础上 获取稳 定的 收益 。
①利率 预期 策略
基金管 理人 密切 跟踪 最新 发布的 宏观 经济 数据 和金 融运行 数据 ， 分析 宏观 经济 运 行的 可
能情景 ， 预测 财政政 策 、 货币政 策等 政府 宏观 经济 政策取 向 ， 分 析金融 市场 资金供 求状 况变
化趋势 ， 在此 基础上 预测 市场利 率水 平变 动趋 势， 以及收 益率 曲线 变化 趋势 。 在 预期 市场 利
率水平 将上 升时 ， 降 低组 合的久 期； 预期 市场 利率 将下降 时， 提高 组合 的久 期。 并 根据 收益
率曲线 变化 情况 制定 相应 的债券 组合 期限 结构 策略 如子弹 型组 合 、 哑 铃型 组合 或者阶 梯型 组
合等。
②信用 策略
基金管 理人 密切 跟踪 国债 、 金融 债、 企业 （ 公司 ） 债 等不同 债券 种类 的利 差水 平， 结 合
各类券 种税 收状 况、 流动 性状况 以及 发行 人信 用质 量状况 的分 析， 评定 不同 债券类 属的 相对
投资价 值， 确定 组合 资产 在不同 债券 类属 之间 的配 置比例 。
个券选 择层 面， 基金 管理 人自建 债券 研究 资料 库， 并对所 有投 资的 信用 品种 进行详 细的
财务分 析和 非财 务分 析后 ， 进行 各券 选择 。 财 务分 析方面 ， 以 企业 财务 报表 为依据 ， 对 企业
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规模、 资产 负债 结构 、 偿 债能力 和盈 利能 力四 方面 进行评 分， 非财 务分 析方 面 （包 括管 理能
力、市 场地 位和 发展 前景 等指标 ）则 主要 采取 实地 调研和 电话 会议 等形 式实 施。
③时机 策略
ⅰ 骑乘 策略。 当收益 率曲 线比较陡 峭时 ，也即 相邻 期限利差 较大 时，可 以买 入期限 位
于收益 率曲线 陡峭处 的债 券，也 即收益 率水平 处于 相对高 位的债 券，随 着持 有期限 的延长 ，
债券的 剩余 期限 将会 缩短 ， 从而 此时 债券 的收 益率 水平将 会较 投资 期初 有所 下降， 通过 债券
的收益 率的 下滑 ，进 而获 得资本 利得 收益 。
ⅱ 息差 策略。 利用回 购利 率低于债 券收 益率的 情形 ，通过正 回购 将所获 得资 金投资 于
债券以 获取 超额 收益 。
ⅲ 利差 策略。 对两个 期限 相近的债 券的 利差进 行分 析，从而 对利 差水平 的未 来走势 做
出判断 ， 从而 进行相 应的 债券置 换 。 当 预期利 差水 平缩小 时 ， 可 以买入 收益 率高的 债券 同 时
卖出收 益率 低的 债券 ， 通 过两债 券利 差的 缩小 获得 投资收 益 ； 当 预期利 差水 平扩大 时 ， 可 以
买入收 益率 低的 债券 同时 卖出收 益率 高的 债券 ，通 过两债 券利 差的 扩大 获得 投资收 益。
（3） 资产 支持 证券 投资 策 略
本基金 将通 过对 宏观 经济 、 提前 偿还 率、 资 产池 结构 以及资 产池 资产 所在 行业 景气变 化
等因素 的研 究 ， 预测 资产 池未来 现金 流变 化， 并通 过研究 标的 证券 发行 条款 ， 预 测提 前偿 还
率变化 对标 的证 券的 久期 与收益 率的 影响 。 同 时， 基 金管理 人将 密切 关注 流动 性对标 的证 券
收益率 的影 响 ， 综合 运用 久期管 理 、 收 益率曲 线 、 个券选 择以 及把 握市 场交 易机会 等积 极策
略， 在严 格控 制风险 的情 况下 ， 结 合信 用研究 和流 动性管 理 ， 选 择风险 调整 后收益 高的 品 种
进行投 资， 以期 获得 长期 稳定收 益。
（4） 可转 换债 券投 资策 略
①相对 价值 分析
基金管 理人 根据 定期 公布 的宏观 和金 融数 据以 及对 宏观经 济、 股市 政策、 市场 趋势的 综
合分析 ， 判断 下一阶 段的 市场走 势 ， 分 析可转 换债 券股性 和债 性的 相对 价值 。 通 过对 可转 换
债券转 股溢 价率 和 Delta 系数的 度量 ， 筛选 出股 性或 债性较 强的 品种 作为 下一 阶段的 投资 重
点。
②基本 面研 究
基金管理 人依 据内、 外部 研究成果 ，运 用景顺 长城 股票研究 数据 库（SRD ）对 可转换 债
券标的 公司 进行 多方 位、 多角度 的分 析 ， 重点 选择 行业景 气度 较高 、 公 司基 本面素 质优 良 的
标的公 司。
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③估值 分析
在基本 面分 析的 基础 上， 运用 PE 、PB 、PCF 、EV/EBITDA 、PEG 等 相对 估值 指标 以 及 DCF 、
DDM 等 绝对 估值 方法 对标 的公司 的股 票价 值进 行评 估。 并根 据标 的股 票的 当 前价格 和目 标价
格， 运用 期权 定价 模型 分别 计算可 转换 债券 当前 的理 论价格 和未 来目 标价 格 ， 进 行投资 决 策 。
（5） 中小 企业 私募 债券 投 资策略
对单个 券种 的分 析判 断与 其它信 用类 固定 收益 品种 的方法 类似 。 在 信用 研究 方面， 本基
金会加 强自 下而 上的 分析 ， 将 机构 评级 与内部 评级 相结合 ， 着重 通过发 行方 的财务 状况 、 信
用背景 、 经 营能 力、 行业 前景、 个体 竞争 力等 方面 判断其 在期 限内 的偿 付能 力， 尽 可能 对发
行人进 行充 分详 尽地 调研 和分析 。
3 、权 益资 产投 资策 略
（1） 股票 投资 策略
本基金股 票投 资遵循 “自 下而上” 的个 股选择 策略, 本基金将 从定 性及定 量两 个方面 加
以考察 分析 投资 标的 ，在 定性分 析方 面重 点关 注：
①
成 长性 （growth ）
重点关 注企 业生 存和 发展 的外部 环境 ， 企 业享 有国 家相关 的优 惠政 策的 变化 ， 企业 关键
技术模 仿难 易程 度、 和产 品定位 等。
②
业 务价 值（Franchise Value ）
重点关 注拥 有高 进入 壁垒 的上市 公司 ， 其一 般具 有以 下一种 或多 种特 征 ： 产 品定 价能力 、
创新技 术、 资金 密集 、 优 势品牌 、 健 全的 销售 网络 及售后 服务 、 规 模经 济等 。 在经 济增 长时
它们能 创造持 续性的 成长 ，经济 衰退时 亦能度 过难 关，享 有高于 市场平 均水 平的盈 利能力 ，
进而创 造高 业务 价值 ，达 致长期 资本 增值 。
③
竞 争优 势（competitive advantage ）
重点关 注企 业的 市占 率概 况、 技 术优 势、 创新 体制 和开发 能力 、 专 利权 和法 规限制 、 和
渠道关 系等
④
管 理能 力（Management ）
重点关 注公 司治 理、 企业 的质量 管理 、 公司的 销售 网络 、 管 理层 的稳定 性以 及管理 班 子
的构成 、 学 历、 经验 等， 通 过实地 考察 了解 其管 理能 力以及 是否 诚信 。 以 及企 业的战 略实 施
等。
⑤
自 由现 金流 量与 分红 政策（Cash Generation Capability ）
重点关 注企 业创 造现 金流 量的能 力以 及稳 定透 明的 分红派 息政 策 。 衡 量企 业绩 效的最 终
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46
标准在 于投 资人 的长 期现 金报酬 ， 企 业除 了需 要拥 有良好 的利 润增 长以 外， 也需要 能创 造足
够现金 流以 供派 息和 再投 资之用 。 在会 计准则 弹性 太大 ， 盈 利容 易被操 纵的 时候 ， 此 标准 尤
显重要 ，因 为创 造现 金与 分红能 力永 远是 一家 企业 素质的 最好 体现 。
在定量 分析 方面 重点 关注 ：
①
盈 利能 力。 主要 指标 有资产 收益 率（ROA） 、净 资产收 益率 （ROE ） 等。
②
成 长潜 力。 主要 指标 有销售 收入 增长 率、 净利 润增长 率等 。
③
偿 债能 力。 关注 目标 公司的 资产 负债 结构 以及 资产流 动性 状况 ， 重 点分 析的指 标有
资产负 债率 、流 动比 率、 货币资 金/ 总资 产、 利息 保 障倍数 等。
④
估 值。 主要 指标 有市 盈 率 （PE ） 、 市 盈增 长比 率 （PEG ） 、 市 净率 （PB） 、 市现 率 （PCF）、
市销率 （PS ） 、 企业 价值 倍 数（EV/EBITDA ）等 。
对成长 、价 值、 收益 三类 股票设 定不 同的 估值 指标 。
成长型 股票 （G） ： 用来 衡 量成长 型上 市公 司估 值水 平的主 要指 标 为 PEG ， 即 市 盈率除 以
盈利增 长率 。 为 了使 投资 人能够 达到 长期 获利 目标 ， 我们 在选 股时 将会 谨慎 地买进 价格 与其
预期增 长速 度相 匹配 的股 票。
价值型 股票 （V） ： 分析 股票 内在价 值的 基础 是将 公司 的净资 产收 益率 与其 资本 成本进 行
比较。 我们 在挑 选价 值型 股票时 ， 会 根据 公司 的净 资产收 益率 与资 本成 本的 相对水 平判 断公
司的合 理价 值， 然后 选出 股价相 对于 合理 价值 存在 折扣的 股票 。
收益型 股票 （I） ： 是 依靠 分红取 得较 好收 益的 股票 。 我们 挑选 收益 型股 票， 要求其 保持
持续派 息的 政策 ，以 及较 高的股 息率 水平 。
⑤
流 动性 分 析 。主 要指 标有市 场流 通量 、股 东分 散性等 。
以上个 股考 察中 不可 或缺 的部分 是合 理性 分析 。 因此 在研究 公司 业绩 及对 公司 前景做 出
预测时 ， 都 会对 有关 公司 的业绩 和盈 利能 力做 出详 细的合 理性 研究 。 其 中包 括把公 司的 盈利
能力与 国内 同行 业的 公司 作比较 、 追 踪公 司的 主要 生意对 手， 如供 应商 、 客 户、 竞 争对 手等
的表现 、 参 考国 外同 业公 司的表 现与 赢利 能力 等， 务求从 多方 位评 估公 司本 身的业 绩合 理性
与业务 价值 。
（2） 权证 投资 策略
本基金 不直 接购 买权 证等 衍生品 资产 ， 但有 可能 持有 所持股 票所 派发 的权 证或 因投资 分
离交易 可转 债而 产生 的权 证等。 本基 金管 理人 将 以 价值分 析为 基础 ， 在 采用 权证定 价模 型分
析其合 理定 价的 基础 上， 结合权 证的 溢价 率、 隐含 波动率 等指 标选 择权 证的 卖出时 机。
4 、投 资决 策流 程、 依据
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投资决 策委 员会 是公 司投 资的最 高决 策机 构 ， 以 定期 或不定 期会 议的 形式 讨论 和决定 基
金投资 的重 大问 题， 包括 确立各 基金 的投 资方 针及 投资方 向 ， 审 定基金 财产 的配置 方案 。 投
资决策 委员会 召开前 ，由 基金经 理依据 对宏观 经济 走势的 分析， 提出基 金的 资产配 置建议 ，
交由投 资决 策委 员会 讨论 。 一 旦做 出决 议， 即成 为 指导基 金投 资的 正式 文件 ， 投 资部 据此 拟
订具体 的投 资计 划。
投资研 究部 是负 责管 理基 金日常 投资 活动 的具 体部 门， 分管 投资 的副 总经 理除 履行投 资
决策委 员会 执行 委员 的职 责外， 还负 责管 理和 协调 投资研 究部 的日 常运 作。 投资研 究联 席会
议是投 资研究 部常设 议事 机构， 负责讨 论行业 信息 、个股 信息、 回顾行 业表 现、行 业配置 、
模拟组 合表 现、 近期 研究 计划及 成果 、 市 场热 点、 当日投 资决 策、 代行 表决 权、 投 资备 选库
调整等 问题 。 投 资研 究部 主要负 责宏 观经 济研 究、 行业研 究和 投资 品种 研究 ， 负责 编制 、 维
护投资 备选 库， 建立 、 完 善、 管 理并 维护 股票 研究 数据库 与债 券研 究资 料库 ， 并为 投资 决策
委员会 、 投资 研究联 席会 议、 分管 投资 的副总 经理 、 各 投资 总监 和基金 经理 提供基 金投 资 决
策依据 。 投 资研 究部 负责 根据投 资决 策委 员会 决议 ， 负责 基金 投资 组合 的构 造、 优 化、 风险
管理及 头寸 管理 等日 常工 作； 拟订 基金 的总体 投资 策略 、 资 产配 置方案 、 重 大投资 项目 提案
和投资 组合 方案 等并 上报 投资决 策委 员会 讨论 决定 ； 组织实 施投 资决 策委 员会 及投资 研究 联
席会议 决定的 投资方 案并 在授权 范围内 作出投 资决 定；依 据自主 的研究 积极 把握市 场动态 ，
积极提 出基 金投 资组 合优 化方案 ， 并 对管 理基 金的 投资业 绩负 责。 其中 基金 经理根 据投 资决
策委员 会及 投资 研究 联席 会议决 议具 体承 担本 基金 的日常 管理 工作 。
风险管 理委 员会 是公 司日 常经营 中整 体风 险控 制 的 决策机 构 ， 该 委员 会是 对公 司各种 风
险的识 别、 防范 和控 制的 非常设 机构 ， 由 总经 理、 副总经 理、 督察 长、 以及 其他相 关部 门负
责人或 相关 人员 组成 ， 其 主要职 责是 ： 评 估公 司各 机构、 部门 制度 本身 隐含 的风险 ， 以 及这
些制度 在执 行过 程中 显现 的问题 ， 并 负责 审定 风险 控制政 策和 策略 ； 审 议基 金财产 风险 状况
分析报 告 ， 基 于风险 与回 报对业 务策 略提 出质 疑， 需要时 指导 业务 方向 ； 审 定公司 的业 务 授
权方案 ； 负责 协调处 理突 发性重 大事 件 ； 负责 界定 业务风 险损 失责 任人 的责 任； 审议 公司 各
项风险 与内控 状况的 评价 报告； 需要风 险管理 委员 会审议 、决策 的其他 重大 风险管 理事项 。
绩效评 估与 风险 控制 人员 负责建 立和 完善 投资 风险 管理系 统 ， 并 负责 对基 金历 史业绩 进行 分
解和分 析。 法律 、监 察稽 核部负 责基 金日 常运 作的 合规控 制。
本基金 的投 资流 程如 图 1 所示
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图 1
基金 投资 流程 示意
本基金 投资 决策 过程 为：
1 、投 资研 究部 制定 下一 阶 段投资 策略 。
2 、由基 金经理 依据对 宏观 经济、股 市政 策、市 场趋 势分析以 及公 司既定 的下 一阶段 投
资策略 ，结 合基 金合 同、 投资制 度的 要求 提出 大类 资产配 置、 债券 类属 资产 配置建 议。
3 、投资 决策委 员会审 核基 金经理提 交的 大类资 产配 置、债券 类属 资产配 置建 议，并 最
终决定 资产 配置 方案 。
4 、投资 研究部 按流程 筛选 出可投资 品种 ，由基 金经 理依据本 基金 的投资 目标 、投资 限
制以及 资产 配置 方案 ，制 订具体 的投 资组 合方 案。
5. 持续 在投 资、 交易 、风 控等环 节进 行投 资组 合的 持续风 险管 理 。
（ 四） 投资 限制
1 、组 合限 制
基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ：
（1） 本 基金 对债 券类 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80 ％； 股票 、 权 证等 权益类 资
产的投 资比 例不 超过 基金 资产 的 20% ；
（2） 保持 不低 于基 金资 产 净值 5 ％的 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 ；
（3） 本基 金管 理人 管理 的 全部 基金 持有 一家 公司 发行 的 证券 ，不 超过 该证 券的 10 ％；
（4）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的 10 ％；
（5）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
制定投资策略
制定投资组合
确定资产配置方案
投资研究 部
基金经理
投资决策委员会
持续风险管理 投资/ 交易/ 合规/ 风控
提出资产配置建议
议
基金经理
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超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的 10 ％；
（6） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市 值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20 ％；
（7 ） 本基 金持有 的同 一( 指 同一 信用级 别) 资 产支持证 券的 比例， 不得 超过该资 产支 持
证券规 模 的 10 ％；
（8） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。 基 金持有 资
产 支 持 证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等 级 下 降、 不 再 符 合投 资 标 准 ， 应在 评 级 报 告发 布 之 日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ；
（9）本 基金进 入全国 银行 间同业市 场进 行债券 回购 的资金余 额不 得超过 基金 资产净 值
的 40% ；债 券回 购最 长期 限为１ 年， 债券 回购 到期 后不得 展期 ；
（10 ） 本 基金 参与股 票发 行申购 ， 本基 金所申 报的 金额不 超过 本基 金 的 总资 产， 本基 金
所申报 的股 票数 量不 超过 拟发行 股票 公司 本次 发行 股票的 总量 ；
（11 ）本 基金 持有 单只 中 小企业 私募 债券 ，其 市值 不得超 过基 金资 产净 值 的 10% ；
（12） 本基 金持 有一 家公 司发行 的证 券， 其市 值不 超过基 金资 产净 值 的 10 ％；
（13） 本基 金持 有的 全部 权证， 其市 值不 得超 过基 金资产 净值 的 3 ％；
（14） 本基 金管 理人 管理 的全部 基金 持有 的同 一权 证，不 得超 过该 权证 的 10 ％；
（15 ） 本 基 金 在 任 何交 易日 买 入 权 证 的 总 金 额， 不得 超 过 上 一 交 易 日 基金 资产 净 值 的
0.5％；
（16） 本基 金的 基金 资产 总值不 得超 过基 金资 产净 值的 140% ；
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。
因证券 市场 波动 、 证 券发 行人合 并、 基金 规模 变动 等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金投
资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 基金 管理 人应 当在 10 个交 易日 内进 行调 整，但 中国 证
监会规 定的 特殊 情形 除外 。法律 法规 另有 规定 的， 从其规 定。
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。在 上述 期间 内，本 基金 的投 资范 围、 投资策 略应 当符 合基 金合 同的约 定。
基金托 管人 对基 金的 投资 的监督 与检 查自 基金 合同 生效之 日起 开始 。
法律法 规或 监管 部门 取消 或变更 上述 限制 ， 如 适用 于本基 金， 基金 管理 人在 履行适 当程
序后， 则本 基金 投资 不再 受相关 限制 或以 变更 后的 规定为 准 。
2 、禁 止行 为
为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动：
（1） 承销 证券 ；
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（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保；
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资；
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ；
（5） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资；
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（7） 法律 、行 政 法 规和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 其他 重大 利害 关系 的公司 发行 的证 券或 者承 销的证 券 ， 或 者从 事其 他重 大关联 交易 的 ，
应当符 合基金 的投资 目标 和投资 策略， 遵循基 金份 额持有 人利益 优先原 则， 防范利 益冲突 ，
建立健 全内 部审 批机 制和 评估机 制， 按照 市场 公平 合理价 格执 行。 相关 交易 必须事 先得 到基
金托管 人的 同意 ， 并 按法 律法规 予以 披露 。 重 大关 联交易 应提 交基 金管 理人 董事会 审议 ， 并
经过三 分之 二以 上的 独立 董事通 过 。 基 金管 理人 董事 会应至 少每 半年 对关 联交 易事项 进行 审
查 。
法律法 规或 监管 部门 取消 或变更 上述 限制 ， 如 适用 于本基 金， 则本 基金 投资 不再受 相关
限制或 以变 更后 的规 定为 准。
（ 五） 业绩 比较 基准
三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）+1.5%
三年期 银行 定期 存款 利率 指同期 中国 人民 银行 网站 上发布 的三 年期 “ 金融 机构 人民币 存
款基准 利率” 。 以上 业绩比 较基准 符合本 基金的 产品 定位， 且易于 投资者 理解 和接受 ，适合
作为本 基金 的业 绩比 较基 准。
如果今 后法 律法 规发 生变 化， 或 者有 更权 威的、 更能 为市场 普遍 接受 的业 绩比 较基准 推
出， 或 者是 市场 上出 现更 加适合 用于 本基 金的 业绩 基准的 指数 时， 本基 金管 理人与 基金 托管
人协商 后可 以在 报中 国证 监会备 案以 后变 更业 绩比 较基准 并及 时公 告 ， 但 不需 要召集 基金 份
额持有 人大 会。
（ 六） 风险 收益 特征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 本基 金的 预期 收益和 预期
风险高 于货 币市 场基 金， 低于混 合型 基金 和股 票型 基金 。
( 七) 基金 投资 组合 报告
景顺长 城基 金管 理人 的董 事会及 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载 、 误 导性陈 述
或重大 遗漏 ，并 对其 内容 的真实 性、 准确 性和 完整 性承担 个别 及连 带责 任。
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基金托 管人 招商 银行 根据 基金合 同规 定， 已经 复核 了本投 资组 合报 告， 保证 复核内 容不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重 大 遗漏 。本 投资 组合报 告所 载数 据截 至 2015 年 12 月 31
日 ，本 报告 中所 列财 务数 据未经 审计 。
1.报 告 期末基 金资 产组合 情况
序号 项目 金额（ 元） 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 21,023,057.15 3.17
其中： 股票
21,023,057.15 3.17
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资
620,001,292.52 93.46
其中： 债券
620,001,292.52 93.46
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产
- -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合
计
12,451,752.21 1.88
8 其他资 产
9,888,823.61 1.49
9 合计
663,364,925.49 100.00
2.报 告 期末按 行业 分类的 股票 投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 18,163,557.15 3.63
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产 和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术 服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 2,859,500.00 0.57
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理 业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务 业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 21,023,057.15 4.20
3.报 告 期末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前十 名股 票投资 明细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002674 兴业科 技 279,971 5,557,424.35 1.11
2 600240 华业资 本 190,000 2,859,500.00 0.57
3 002303 美盈森 190,000 2,593,500.00 0.52
4 000967 上风高 科 95,000 2,552,650.00 0.51
5 002688 金河生 物 100,000 2,331,000.00 0.47
6 000418 小天鹅 Ａ 80,000 1,920,000.00 0.38
7 002394 联发股 份 100,000 1,863,000.00 0.37
8 002508 老板电 器 29,944 1,345,982.80 0.27
4.报 告 期末按 债券 品种分 类的 债券投 资组 合
序
号
债券品 种 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,060,000.00 6.01
其中： 政策 性金 融债 30,060,000.00 6.01
4 企业债 券 266,793,165.72 53.32
5 企业短 期融 资券 300,900,000.00 60.14
6 中期票 据 20,120,000.00 4.02
7 可转债 2,128,126.80 0.43
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 620,001,292.52 123.91
5.报 告 期末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名债 券投资 明细
序
号
债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
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1 011599470 15 九龙江SCP002 500,000 50,245,000.00 10.04
2 041556045 15 三安 CP001 500,000 49,845,000.00 9.96
3 1280226 12 泉 州路 桥 债02 400,000 44,448,000.00 8.88
4 122788 11 三 明债 400,000 41,512,000.00 8.30
5 011599444 15 丹东港SCP003 400,000 40,264,000.00 8.05
注：截 止本 报告 期末 ，本 基金因 遭遇 赎回 导致 持有 的“15 九 龙江 S CP00 2” 债 券被动 超过 基
金资产 净值 的10% ， 本基 金管理 人已 根据 基金 合同 的约定 在 10 个 交易 日内 进 行了调 整并 已
符合合 同约 定。
6. 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投
资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.报 告 期末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.报 告 期末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名权 证投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
9.报 告 期末本 基金 投资的 国债 期货交 易情 况说明
9.1 本 期 国债 期货 投资政 策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
9.2 报 告 期末 本基 金投资 的国 债期货 持仓 和损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
9.3 本 期 国债 期货 投资评 价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
10.投资组 合 报告附 注
10.1
本报告 期内 未出 现基 金投 资的前 十名 证券 的发 行主 体被监 管部 门立 案调 查或 者在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
10.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
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10.3 其 他 资 产构成
序号 名称 金额（ 元）
1 存出保 证金 16,900.36
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,871,923.25
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,888,823.61
10.4 报 告 期 末持有 的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
10.5 报 告 期 末前十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
十、基金的 业绩
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定
盈利 。 基 金的 过往业 绩并 不代表 其未 来表 现。 投资 有风险 ， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 。基金 业绩 数据 截 至 2015 年 12 月 31 日。
1. 净值增 长率 与同 期业 绩比 较基准 收益 率比 较表
景顺长城景颐增利债券 A
阶段
净值增长率
①
净值增长率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
2015 年 9 月 21 日
--2015 年 12 月 31 日
0.90% 0.07% 1.21% 0.01% -0.31% 0.06%
景顺长城景颐增利债券 C
阶段
净值增长率
①
净值增长率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
2015 年 9 月 21 日
--2015 年 12 月 31 日
0.80% 0.07% 1.21% 0.01% -0.41% 0.06%
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2. 自基 金合同 生效 以来基 金累计份 额净 值增长 率变 动及其与 同期 业绩比 较基 准收益率 变动
的比较
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注：本基 金的 投资组 合比 例为：本 基金 对债券 资产 的投资比 例不 低于基 金资 产的 80 ％； 股
票、 权 证等 权益 类资 产的 投资比 例不 超过 基金 资产 的 20% ， 其 中， 本 基金 持有 的全部 权证 的
市值不 得超 过基 金资 产净 值的 3 ％ ； 现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的投 资比例 不低 于
基金资 产净 值 的 5％。 本基 金的建 仓期 为 自 2015 年9 月 21 日基 金合 同生 效日 起 6 个 月。 截
至本报 告期 末 ， 本 基金 仍 处于建 仓期 。 基金 合同 生 效日 （2015 年 9 月 21 日） 起至本 报告 期
末不满 一年 。
十一 、基金的财产
（ 一） 基金 资产 总值
基金资 产总 值是 指购 买的 各类证 券及 票据 价值 、 银行 存 款本 息和 基金 应收 的申 购基金 款
以及其 他投 资所 形成 的价 值总和 。
（ 二） 基金 资产 净值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。
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（ 三） 基金 财产 的账 户
基金托 管人 根据 相关 法律 法规、 规范 性文 件为 本基 金开立 资金 账户 、 证 券账 户以及 投资
所需的 其他 专用 账户 。 开 立的基 金专 用账 户与 基金 管理人 、 基金 托管人 、 基 金销售 机构 和基
金登记 机构 自有 的财 产账 户以及 其他 基金 财产 账户 相独立 。
（ 四） 基金 财产 的保 管和 处分
本基金 财产 独立 于基 金管 理人、 基金 托管 人和 基金 销售机 构的 财产 ， 并 由基 金托管 人保
管。 基金 管理 人、 基金 托 管人 、 基 金登 记机构 和基 金销售 机构 以其 自有 的财 产承担 其自 身的
法律责 任 ， 其 债权人 不得 对本基 金财 产行 使请 求冻 结、 扣押 或其 他权利 。 除 依法律 法规 和基
金合同 的规 定处 分外 ，基 金财产 不得 被处 分。
基金管 理人 、 基 金托 管人 因依法 解散 、 被 依法 撤销 或者被 依法 宣告 破产 等原 因进行 清算
的， 基金 财产 不属于 其清 算财产 。 基金 管理人 管理 运作基 金财 产所 产生 的债 权， 不得 与其 固
有资产 产生 的债 务相 互抵 销； 基金 管理 人管 理运 作不 同基金 的基 金财 产所 产生 的债权 债务 不
得相互 抵销 。
十二、基金资产的估 值
（ 一） 估值 日
本基金的估值日为本 基金 相关的证券交易场所 的交 易日以及国家法律法 规规 定需要对
外披露 基金 净值 的非 交易 日。
（ 二） 估值 对象
基金所 拥有 的股 票、 权证 、债券 和银 行存 款本 息、 应收款 项、 其它 投资 等资 产及负债 。
（ 三） 估值 方法
本基金 所持 有的 投资 品种 ，按如 下原 则进 行估 值：
1 、证 券交 易所 上市 的有 价 证券的 估值
（1） 除本 部分 另有 约定 的 品种外 ， 交 易所 上市 的有 价证券 （包 括股 票、 权证 等） ， 以其
估值日 在证 券交 易所 挂牌 的市价 （收 盘价 ） 估 值； 估 值日无 交易 的， 且最 近交 易日后 经济 环
境未发 生重 大变 化或 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的 ， 以 最近 交易日 的市 价
（收盘 价） 估值； 如最 近交 易日后 经济 环境 发生 了重 大变化 或证 券发 行机 构发 生影响 证券 价
格的重 大事 件的 ， 可 参考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ， 调 整最 近交易 市价 ， 确
定公允 价格 ；
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（2） 交易 所上 市交 易或 挂 牌转让 的固 定收 益品 种 （ 基金合 同另 有规 定的 除外 ） ， 选 取估
值日第 三方 估值 机构 提供 的相 应 品种 对应 的估 值净 价估值 ， 具体 估值 机构 由基 金管理 人与 托
管人另 行协 商约 定；
（3）交 易所上 市交易 的可 转换债券 按估 值日收 盘价 减去债券 收盘 价中所 含的 债券应 收
利息得 到的净 价进行 估值 ；估值 日没有 交易的 ，且 最近交 易日后 经济环 境未 发生重 大变化 ，
按最近 交易 日债 券收 盘价 减去债 券收 盘价 中所 含的 债券应 收利 息得 到的 净价 进行估 值 。 如 最
近交易 日后经 济环境 发生 了重大 变化的 ，可参 考类 似投资 品种的 现行市 价及 重大变 化因素 ，
调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格；
（4）交 易所上 市不存 在活 跃市场的 有价 证券， 采用 估值技术 确定 公允价 值。 交易所 上
市的资 产支 持 证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况
下，按 成本 估值 。
2 、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ：
（1）送 股、转 增股、 配股 和公开增 发的 新股， 按估 值日在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票
的估值 方法 估值 ；该 日无 交易的 ，以 最近 一日 的市 价（收 盘价 ）估 值；
（2）首 次公开 发行未 上市 的股票、 债券 和权证 ，采 用估值技 术确 定公允 价值 ，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
（3）首 次公开 发行有 明确 锁定期的 股票 ，同一 股票 在交易所 上市 后，按 交易 所上市 的
同一股 票的 估值 方法 估值 ； 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票， 按监 管机 构或 行业协 会有 关规
定确定 公允 价值 。
3 、全国 银行间 债券市 场交 易的债券 、资 产支持 证券 等固定收 益品 种，采 用估 值技术 确
定公允 价值 。
4 、中 小企 业私 募债 券
中小企 业私 募债 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的
情况下 ，按 成本 估值 。
5 、如有 充足理 由认为 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
6、 存 在相 关法律 法规 以及 监管部 门有 相关 规范 的， 从其规 定。 如有 新增 事项 ， 按国 家
最新规 定估 值。
如基金 管 理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规定 或者未 能充 分维护 基金份 额持有 人利 益时， 应立即 通知对 方， 共同查 明原因 ，
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双方协 商解 决。
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任 ， 因此 ， 就 与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如 经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布 。
（ 四） 估值 程序
1 、基金 份额净 值是按 照每 个工作日 闭市 后，基 金资 产净值除 以当 日基金 份额 的余额 数
量计算 ，精 确 到 0.001 元 ，小数 点后 第 4 位四 舍五 入。国 家另 有规 定的 ，从 其规定 。
基金管 理人 每个 工作 日计 算基金 资产 净值 及各 类基 金份额 的基 金份 额净 值 ， 并 按规定 公
告。
2 、基金 管理人 应每个 工作 日对基金 资产 估值。 但基 金管理人 根据 法律法 规或 基金合 同
的规定 暂停 估值 时除 外。 基金管 理人 每个 工作 日对 基金资 产估 值后 ， 将 各类 基金份 额的 基金
份额净 值结 果发 送基 金托 管人， 经基 金托 管人 复核 无误后 ，由 基金 管理 人对 外公布 。
（ 五） 估值 错误 的处 理
基金管理 人和 基金托 管人 将采取必 要、 适当、 合理 的措施确 保基 金资产 估值 的准确性 、
及时性 。 当 基金 份额 净 值 小数点 后 3 位以 内(含第 3 位) 发生 估值 错误 时， 视为 基金份 额净 值
错误。
基金合 同的 当事 人应 按照 以下约 定处 理：
1 、估 值错 误类 型
本基金 运作 过程 中， 如果 由于基 金管 理人 或基 金托 管人、 或登 记机 构、 或销 售机构 、 或
投资人 自身 的过 错造 成估 值错误 ， 导 致其 他当 事人 遭受损 失的 ， 过 错的 责任 人应当 对由 于该
估 值错误 遭受损 失当 事人( “ 受损方 ”) 的直 接损 失按下 述“估 值错误 处理 原则” 给予赔 偿 ，
承担赔 偿责 任。
上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于 ： 资 料申 报差 错、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、
系统故 障差 错、 下达 指令 差错等 。
2 、估 值错 误处 理原 则
（1） 估 值错 误已 发生， 但 尚未给 当事 人造 成损 失时 ， 估值错 误责 任方 应及 时协 调各方 ，
及时进 行更 正， 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误责 任方 承担 ； 由 于估 值错误 责任 方未
及时更 正已 产生 的估 值错 误， 给 当事 人造 成损 失的， 由估值 错误 责任 方对 直接 损失承 担赔 偿
责任； 若估 值错 误责 任方 已经积 极协 调， 并且 有协 助义务 的当 事人 有足 够的 时间进 行更 正而
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未更正 ， 则 有协 助义 务的 当事人 应当 承担 相应 赔偿 责任。 估值 错误 责任 方应 对更正 的情 况向
有关当 事人 进行 确认 ，确 保估值 错误 已得 到更 正。
（2）估 值错误 的责任 方对 有关当事 人的 直接损 失负 责，不对 间接 损失负 责， 并且仅 对
估值错 误的 有关 直接 当事 人负责 ，不 对第 三方 负责 。
（3）因 估值错 误而获 得不 当得利的 当事 人负有 及时 返还不当 得利 的义务 。但 估值错 误
责任方 仍应 对估 值错 误负 责。 如果 由于 获得 不当 得利 的当事 人不 返还 或不 全部 返还不 当得 利
造成其 他当 事人 的利 益损 失( “ 受损 方 ”) ， 则 估值 错 误责任 方应 赔偿 受损 方的 损失 ， 并 在其
支付的 赔偿 金额 的范 围内 对获得 不当 得利 的当 事人 享有要 求交 付不 当得 利的 权利 ； 如 果获 得
不当得 利的 当事 人已 经将 此部分 不当 得利 返还 给受 损方 ， 则 受损 方应 当将 其已 经获得 的赔 偿
额加上 已经 获得 的不 当得 利返还 的总 和超 过其 实际 损失的 差额 部分 支付 给估 值错误 责任方 。
（4） 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。
3 、估 值错 误处 理程 序
估值错 误被 发现 后， 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理，处 理的 程序 如下 ：
（1）查 明估值 错误发 生的 原因，列 明所 有的当 事人 ，并根据 估值 错误发 生的 原因确 定
估值错 误的 责任 方；
（2） 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ；
（3）根 据估值 错误处 理原 则或当事 人协 商的方 法由 估值错误 的责 任方进 行更 正和赔 偿
损失；
（4）根 据估值 错误处 理的 方法，需 要修 改基金 登记 机构交易 数据 的，由 基金 登记机构
进行更 正， 并就 估值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。
4 、基 金份 额净 值估 值错 误 处理的 方法 如下 ：
（1） 基 金份 额净 值计 算出 现错误 时， 基金 管理 人应 当 立即予 以纠 正， 通报 基金 托 管人，
并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。
（2） 错误 偏差 达到 基金 资 产净值 的 0.25% 时 ，基 金 管理人 应当 通报 基金 托管 人并报 中
国证监 会备 案； 错误 偏差 达到基 金份 额净 值 的 0.5% 时，基 金管 理人 应当 公告 。
（3）当 基金份 额净值 计算 差错给基 金和 基金份 额持 有人造成 损失 需要进 行赔 偿时， 基
金管理 人和 基金 托管 人应 根据实 际情 况界 定双 方承 担的责 任 ， 经 确认 后按 以下 条款进 行 赔 偿 ：
①本基 金的 基金 会计 责任 方由基 金管 理人 担任 ， 与 本基金 有关 的会 计问 题， 如经双 方在
平等基 础上 充分 讨论 后， 尚不能 达成 一致 时， 按基 金管理 人的 建议 执行 ， 由 此给基 金份 额 持
有人和 基金 财产 造成 的损 失，由 基金 管理 人负 责赔 付。
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②若基 金管 理人 计算 的基 金份额 净值 已由 基金 托管 人复核 确认 后公 告 ， 由 此给 基金份 额
持有人 造成 损失 的， 应根 据法律 法规 的规 定对 投资 者或基 金支 付赔 偿金 ， 就 实际向 投资 者或
基金支 付的 赔偿 金额 ，基 金管理 人与 基金 托管 人按 照过错 程度 各自 承担 相应 的责任 。
③如基金 管理 人和基 金托 管人对基 金份 额净值 的计 算结果， 虽然 多 次重 新计 算和核对 ，
尚不能 达成 一致 时， 为避 免不能 按时 公布 基金 份额 净值的 情形 ， 以 基金 管理 人的计 算结 果对
外公布 ，由 此给 基金 份额 持有人 和基 金造 成的 损失 ，由基 金管 理人 负责 赔付 。
④由于基 金管 理人提 供的 信息错误 （包 括但不 限于 基金申购 或赎 回金额 等） ， 进而导 致
基金份 额净 值计 算错 误而 引起的 基金 份额 持有 人和 基金财 产的 损失 ， 由基 金管 理人负 责 赔 付 。
（4） 前述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的， 从其规 定处 理。
（ 六） 暂停 估值 的情 形
1 、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时；
2 、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时；
3 、中 国证 监会 和基 金合 同 认定的 其它 情形 。
（ 七） 基金 净值 的确 认
用于基金信息披露的 基金 资产净值和各类基金 份额 的基金份额净值由基 金管 理人负责
计算， 基金 托管 人负 责进 行复核 。 基 金管 理人 应于 每个开 放日 交易 结束 后计 算当日 的基 金资
产净值 和各 类基 金份 额的 基金份 额净 值并 发送 给基 金托管 人 。 基 金托 管人 对净 值计算 结果 复
核确认 后发 送给 基金 管理 人，由 基金 管理 人对 基金 净值予 以公 布 。
（ 八） 特殊 情况 的处 理
1 、基 金管 理人 或基 金托 管 人按估 值方 法的 第 5 项 进 行估值 时， 所造 成的 误差 不作为 基
金资产 估值 错误 处理 。
2 、由于 不可抗 力原因 ，或 由于证券 交易 所及登 记结 算公司发 送的 数据错 误等 ，基金 管
理人和 基金 托管 人虽 然已 经采取 必要 、 适 当、 合理 的措施 进行 检查 ， 但 未能 发现错 误的 ， 由
此造成 的基 金资 产估 值错 误， 基金 管理 人和基 金托 管人免 除赔 偿责 任。 但基 金管理 人 、 基 金
托管人 应当 积极 采取 必要 的措施 减轻 或消 除由 此造 成的影 响 。
十三、基金的收益与 分配
（ 一） 基金 利润 的构 成
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基金利 润指 基金 利息 收入 、 投资 收益、 公允 价值 变动 收益和 其他 收入 扣除 相关 费用后 的
余额， 基金 已实 现收 益指 基金利 润减 去公 允价 值变 动收益 后的 余额 。
（ 二） 基金 可供 分配 利润
基金可供分配利润指 截至 收益分配基准日基金 未分 配利润与未分配利润 中已 实现收益
的孰低 数。
（ 三） 基金 收益 分配 原则
1 、本基 金收益 分配方 式分 两种：现 金分 红与红 利再 投资，投 资者 可选择 现金 红利或 将
现金红 利自 动转 为基 金份 额进行 再投 资； 若投 资者 不选择 ， 本 基金 默认 的收 益分配 方式 是现
金分红 ；
2 、基金 收益分 配后基 金份 额净值不 能低 于面值 ，即 基金收益 分配 基准日 的某 一类别 的
基金份 额净 值减 去该 类别 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
3 、同 一类 别每 一基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
4 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
在不影 响基 金份 额持 有人 利益的 情况 下 ， 基 金管 理人 可在法 律法 规允 许的 前提 下酌情 调
整以上 基金 收益 分配 原则 ， 此项 调整 不需 要召 开基 金份额 持有 人大 会， 但应 于变更 实施 日前
在指定 媒介 公告 。
（ 四） 收益 分配 方案
基金收益 分配 方案中 应载 明截止收 益分 配基准 日的 可供分配 利润 、基金 收益 分配对象 、
分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。
（ 五） 收益 分配 方案 的确 定、公 告与 实施
本基金收 益分 配方案 由基 金管理人 拟定 ，并由 基金 托管人复 核， 依照《 信息 披露办法 》
的有关 规定 在指 定媒介 上 公告并 报中 国证 监会 备案 。
基金红利发放日距离 收益 分配基准日（即可供 分配 利润计算截止日）的 时间 不得超过
15 个 工作 日。
（ 六） 基金 收益 分配 中发 生的费 用
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担 。 当 投资 者的现 金
红利小 于一 定金 额， 不足 于支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时， 基金 登记 机构 可将基 金份 额持
有人的 现金 红利 自动 转为 该类别 基金 份额 。 红 利再 投 资的计 算方 法， 依照 《 业务 规则》 执行 。
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十四、基金的费用与 税收
（ 一） 基金 费用 的种 类
1 、基 金管 理人 的管 理费 ；
2 、基 金托 管人 的托 管费 ；
3 、本 基金 C 类基 金份 额 计提的 销售 服务 费；
4 、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ；
5 、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费和 诉讼 费；
6 、基 金份 额持 有人 大会 费 用；
7 、基 金的 证券 交易 费用 ；
8 、基 金的 银行 汇划 费用 ；
9 、基金 账 户开 户费 用和 账 户维护 费；
10 、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定， 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。
（ 二） 基金 费用 计提 方法 、计提 标准 和支 付方 式
1 、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.4% 年费 率计提 。管 理费 的计 算方 法如下 ：
H ＝E ×0.4% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 基 金管 理人与 基金 托管人 核 对
一致 后 ，由 基金 托管 人自动 于次 月前 3 个工 作日 内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
2 、基 金托 管人 的托 管费
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.1% 的年 费率计 提。 托管 费的计 算 方法如 下 ：
H ＝E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 基 金管 理人与 基金 托管人 核 对
一致 后 ， 由 基金 托管 人自动 于次 月 前 3 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支取 。 若遇 法定 节假
日、公 休日 等， 支付 日期 顺延。
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3 、基 金销 售服 务费
本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费，C 类基 金 份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.4% 。
本基金 销售 服务 费将 专门 用于本 基金 的销 售与 基金 份额持 有人 服务 ， 基金 管理 人将在 基金 年
度报告 中对 该项 费用 的列 支情况 作专 项说 明。
销售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 份额 基金 资产 净值的 0.4% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下：
H ＝E ×0.4% ÷当 年天 数
H 为 C 类 基金 份额 每日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
销售服 务费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 基 金管 理人与 基金 托管人 核 对
一致 后 ， 由 基金 托管 人自动 于次 月 前 3 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 。 若遇 法定 节假
日、公 休日 等， 支付 日期 顺延。
上述“ （一 ）基 金费 用的 种 类 ”中第 4 －10 项 费用 ， 根据有 关法 规及 相应 协议 规定， 按
费用实 际支 出金 额列 入当 期费用 ，由 基金 托管 人从 基金财 产中 支付 。
4 、证券 账户开 户费用 ：证 券账户开 户费 经基金 管理 人与基金 托管 人核对 无误 后，自 本
基金成 立一个 月 内由 基金 托管人 从基金 财产中 划付 ，如基 金财产 余额不 足支 付该开 户费用 ，
由基金 管理 人于 本基 金成 立一个 月后 的 5 个工 作日 内进行 垫付 ， 基金 托管 人不 承担垫 付开 户
费用义 务。
（三） 与基 金销 售有 关的 费用
1 、基 金认 购费 用
(1) 本基 金 A 类 基金 份额 在投资 者认 购时 收取 认购 费， C 类 基金 份额 在认 购时 不收取 认
购费。 投资 者在 认购 A 类 基金份 额时 需交 纳的 认购 费费率 按认 购金 额递 减。 投资者 认购 需
全额缴 纳认 购费 用。 认购 费用不 列入 基金 财产 ， 主 要用于 本基 金的 市场 推广 、 销售 、 登 记等
募集期 间发 生的 各项 费用 。投资 者如 果有 多笔 认购 ，适用 费率 按单 笔认 购申 请分 别 计算 。
本基金对通过直销机 构认 购的养老金客户与除 此之 外的其他投资者实施 差别 的认购费
率。
拟实施特定认购费率 的养 老金客户范围包括基 本养 老基金与依法成立的 养老 计划筹集
的资金 及其 投资 运营 收益 形成的 补充 养老 基金 ，包 括：
1 、全 国社 会保 障基 金；
2 、可 以投 资基 金的 地方 社 会保障 基金 ；
3 、企 业年 金单 一计 划以 及 集合计 划。
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如将来 出现 经养 老基 金监 管部门 认可 的新 的养 老基 金类型 ， 基金 管理 人也 拟将 其纳入 养
老金客 户范 围， 并按 规定 向中国 证监 会备 案。
通过基 金管 理人 的直 销机 构认购 本基 金 A 类基金 份 额的养 老金 客户 认购 费率 见下表 ：
其他投 资者 认购 本基 金 A 类基金 份额 认购 费率 见下 表：
认购金 额（M ） A 类 基金 份额 认购 费率
M ＜100 万 0.60%
100 万≤M ＜500 万 0.30%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
（2） 计算 公式
本基金 认购 份额 的计 算如 下：
净认购 金额= 认购 金额/ （1+ 认 购费 率）
认购费 用= 认 购金 额- 净认购金额
认购份 额= （ 净认 购金 额+ 认购利 息）/ 基金 份额 发售 面值
认购费 用以 人民 币元 为单 位， 计算 结果 按照四 舍五 入方法 ， 保留 到小数 点后 两位 ； 认 购
份额计 算结 果保 留到 小数 点后两 位， 小数 点后 两位 以后的 部分 尾数 舍去 ， 由 此误差 产生 的损
失由基 金财 产承 担， 产生 的收益 归基 金财 产所 有。
2 、基 金申 购费 用
本基金 将基 金份 额分为 A 类基金 份额和 C 类 基金 份 额两种 。 A 类基 金份 额收 取 申购费 、
并对持 有期 限少 于 60 日 的 本类别 基金 份额 的赎 回收 取赎回 费，C 类基 金份 额 从本类 别基 金
资产中 计提 销售 服务 费、 不收取 申购 费用 ，并 对持 有期限 少于 30 日 的本 类别 基金份 额的 赎
回收取 赎回 费。
（1）本 基金基 金份额 采用 前端收费 模式 收取基 金申 购费用。 在申 购时收 取的 申购费 称
为前端 申购 费。
投资者 在申 购 A 类基金 份 额时需 交纳 的申 购费 费率 按申购 金额 递减 。
认购金 额（M ） A 类 基金 份额 认购 费率
M ＜100 万 0.18%
100 万≤M ＜500 万 0.09%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
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本基金对通过直销机 构申 购的养老金客户与除 此之 外的其他投资者实施 差别 的申购费
率。
通过基 金管 理人 的直 销机 构申购 本基 金 A 类基金 份 额的养 老金 客户 申购 费率 见下表 ：
申购金 额（M ） A 类 份额 申购 费率
M ＜100 万 0.24%
100 万≤M ＜500 万 0.12%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
其他投 资者 申购 本基 金 A 类基金 份额 的申 购费 率见 下表：
申购金 额（M ） A 类 份额 申购 费率
M ＜100 万 0.80%
100 万≤M ＜500 万 0.40%
M ≥500 万 1000 元/ 笔
投资者 如申 购 C 类基 金份 额，则 申购 费为 0 。本 基 金 A 类基 金份 额的 申购 费 用由申 购
A 类 基金 份额 的投 资人 承 担， 主要 用于 本基 金的 市 场推广 、 销售 、 登 记等 各 项费用 ， 不列 入
基金财 产。
（2） 计算 公式
基金的 申购 金额 包括 申购 费用和 净申 购金 额， 其中 ：
净申购 金额= 申购 金额/ （1+ 申 购费 率） ；
申购费 用= 申 购金 额- 净申购金额 ；
申购份 额= 净 申购 金额/T 日基金 份额 净值
3 、基 金赎 回费 用
A 类及 C 类基 金份 额均 收 取赎回 费， 赎回 费用 由赎 回 基金份 额的 基金 份额 持有 人承担 ，
在基金 份额 持有 人赎 回基 金份额 时收 取。
赎回费 率具 体如 下表 所示 ：
A 类 基金 份额 赎回 费 C 类 基金 份额 赎回 费
60 天 以内 0.30% 30 天 以内 0.30%
60 天 以上( 含) 0 30 天 以上( 含) 0
本基金的赎回费用 由基金份额持有人承担， 其中不低 于 25% 的部分归入基金财产， 其
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余部分 用于 支付 登记 费等 相关手 续费 。
（2） 计算 公式
采用“ 份额 赎回 ”方 式， 赎回价 格以 T 日 的基 金份 额净值 为基 准进 行计 算， 基金的 赎
回金额 为赎 回总 金额 扣减 赎回费 用， 其中 ：
赎回总 金额= 赎回 份额 ?T 日基金 份额 净值
赎回费 用= 赎 回总 金额 ? 赎 回费率
赎回金 额= 赎 回总 金额- 赎回费用
4 、基 金转 换费 用
（1）本 基金的 转换费 用由 赎回费和 申购 补差费 组成 ，转出时 收取 赎回费 ，转 入时收 取
申购补 差费。 其中赎 回费 的收取 标准遵 循本招 募说 明书的 约定， 申购补 差费 的收取 标准为 ：
申购补差费= MAX 【转出 净额在转入基金中对应的 申购费用－转出净额在转 出基金中对应
的申购 费用 ，0】。
（2） 计算 公式
①基金 转出 时赎 回费 的计 算：
由股票 基金 转出 时：
转出总 额＝ 转出 份额 ×转 出基金 当日 基金 份额 净值
由货币 基金 转出 时：
转出总 额＝ 转出 份额 ×转 出基金 当日 基金 份额 净值+ 待结转 收益 （全 额转 出时 ）
赎回费 用＝ 转出 总额 ×转 出基金 赎回 费率
转出净 额＝ 转出 总额 －赎 回费用
②基金 转入 时申 购补 差费 的计算 ：
净转入 金额 ＝转 出净 额－ 申购补 差费
其中，申购补差费= MAX 【转出净额在转入基金中 对应的申购费用－转出净 额在转出
基金中 对应 的申 购费 用，0 】
转入份 额＝ 净转 入金 额 / 转入基 金当 日基 金份 额净 值
（ 四） 不列 入基 金费 用的 项目
下列费 用不 列入 基金 费用 ：
1 、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失；
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2 、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ；
3 、基 金合 同生 效前 的相 关 费用；
4 、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。
（ 五） 基金 税收
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行 。
十五、基金的会计与 审计
（ 一） 基金 会计 政策
1 、基 金管 理人 为本 基金 的 基金会 计责 任方 ；
2 、基 金的 会计 年度 为公 历 年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基 金首 次募 集的 会 计年度 按
如下原 则： 如果 《基 金合 同》生 效少 于 2 个月 ，可 以并入 下一 个会 计年 度披露 ；
3 、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币， 以人 民币 元为 记账单 位；
4 、会 计制 度执 行国 家有 关 会计制 度；
5 、本 基金 独立 建账 、独 立 核算；
6 、基金 管理人 及基金 托管 人各自保 留完 整的会 计账 目、凭证 并进 行日常 的会 计核算 ，
按照有 关规 定编 制基 金会 计报表 ；
7 、基金 托管人 每月与 基金 管理人就 基金 的会计 核算 、报表编 制等 进行核 对并 以书面 方
式确认 。
（ 二） 基金 的年 度审 计
1 、基金 管理人 聘请与 基金 管理人、 基金 托管人 相互 独立的具 有证 券从业 资格 的会计 师
事务所 及其 注册 会计 师对 本基金 的年 度财 务报 表进 行审计 。
2 、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ，应 事先 征得 基金管 理人 同意 。
3 、基金 管理人 认为有 充足 理由更换 会计 师事务 所， 须通报基 金托 管人。 更换 会计师 事
务所需 在 2 日内 在指定 媒介 公告 并报 中国 证监 会备 案。
十六、基金的信息披 露
（ 一 ） 本 基金 的信 息披 露 应符合 《 基金 法》 、 《 运作 办 法》 、 《信 息披 露办 法》 、 《 基 金合同 》
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及其他 有关规 定。若 相关 法律法 规修订 或变更 后对 于基金 信息披 露的信 息类 型、披 露内容 、
披露方 式等 规定 与本 部分 的内容 不同 ， 若 适用 于本 基金， 本基 金的 信息 披露 按照修 订或 变更
后的法 律法 规的 要求 执行 。
（ 二） 信息 披露 义务 人
本基金 信息 披露 义务 人包 括基金 管理 人、 基金 托管 人、 召 集基 金份 额持 有人 大会的 基金
份额持 有人 等法 律法 规和 中国证 监会 规定 的自 然人 、法人 和其 他组 织。
本基金 信息 披露 义务 人按 照法律 法规 和中 国证 监会 的规定 披露 基金 信息 ， 并保 证所披 露
信息的 真实 性、 准确 性和 完整性 。
本基金 信息 披露 义务 人应 当在中 国证 监会 规定 时间 内， 将应 予披 露的 基金 信息 通过中 国
证监会 指定 媒介 披露 ， 并 保证基 金投 资者 能够 按照 《基 金合 同》 约定 的时 间 和方式 查阅 或者
复制公 开披 露的 信息 资料 。
（ 三） 本基 金信 息披 露义 务人承 诺公 开披 露的 基金 信息， 不得 有下 列行 为：
1 、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏；
2 、对 证券 投资 业绩 进行 预 测；
3 、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失；
4 、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 销售 机构；
5 、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字；
6 、中 国证 监会 禁止 的其 他 行为 。
（ 四 ） 本 基金 公开披 露的 信息应 采用 中文 文本 。 如 同时采 用外 文文 本的 ， 基 金信息 披 露
义务人 应保 证两 种文 本的 内容一 致。 两种 文本 发生 歧义的 ，以 中文 文本 为准 。
本基金 公开 披露 的信 息采 用阿拉 伯数 字； 除特 别说 明外， 货币 单位 为人 民币 元 。
（ 五） 公开 披露 的基 金信 息
公开披 露的 基 金 信息 包括 ：
1 、基 金招 募说 明书、 《基 金合同 》 、 基金 托管 协议
（1） 《 基金合 同》 是 界定 《基金 合同》 当事人 的各 项权利、 义务 关系， 明确 基金份 额 持
有人大 会召 开的 规则 及具 体程序 ， 说明 基金 产品 的特 性等涉 及基 金投 资者 重大 利益的 事项 的
法律文 件 。
（2）基 金招募 说明书 应当 最大限度 地披 露影响 基金 投资者决 策的 全部事 项， 说明基 金
认购、 申购 和赎 回安 排、 基金投 资、 基金 产品 特性 、 风险 揭示 、 信 息披 露及 基金份 额持 有人
服务等 内容 。 《基 金合 同》 生效后 ， 基 金管 理人 在每 6 个月 结束 之日 起 45 日 内 ， 更新 招募 说
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明书并 登载 在网 站上 ， 将 更新后 的招 募说 明书 摘要 登载在 指定 媒介 上； 基金 管理人 在公 告的
15 日前 向主要 办公 场所所 在地的中 国证 监会派 出机 构报送更 新的 招募说 明书 ，并就有 关更
新内容 提供 书面 说明 。
（3）基 金托管 协议是 界定 基金托管 人和 基金管 理人 在基金财 产保 管及基 金运 作监督 等
活动中 的权 利、 义务 关系 的法律 文件 。
基金募 集申 请经 中国 证监 会注册 后， 基金 管理 人在 基金份 额发 售 的 3 日 前， 将基金 招募
说明书 、 《基 金合 同》 摘要 登载在 指定 媒介 上 ； 基 金 管理人 、 基金 托管 人应 当 将 《 基金 合同 》 、
基金托 管协 议登 载在 网站 上 。
2 、基 金份 额发 售公 告
基金管 理 人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 ， 并在 披露 招募说 明
书的当 日登 载于 指定 媒介 上 。
3 、 《基 金合 同》 生效 公告
基金管 理人 应当 在收 到中 国证监 会确 认文 件的 次日 在指定 媒介 上登 载 《 基金 合同》 生效
公告 。
4 、基 金资 产净 值、 基金 份 额净值
《基金 合同 》 生效后 ， 在 开始办 理基 金份 额申 购或 者赎回 前 ， 基 金管理 人应 当至少 每周
公告一 次基 金资 产净 值和 各类基 金份 额的 基金 份额 净值。
在开始 办理 基金 份额 申购 或者赎 回后 ， 基金 管理 人应 当在每 个开 放日 的次 日 ， 通 过网站 、
基金份 额发 售网 点以 及其 他媒介 ， 披露 开放 日各 类基 金份额 的基 金份 额净 值和 基金份 额累 计
净值。
基金管理人应当公告 半年 度和年度最后一个市 场交 易日基金资产净值和 各类 基金份额
的基金 份额 净值 。 基 金管 理人应 当在 前款 规定 的市 场交易 日的 次日 ， 将 基金 资产净 值 、 各 类
基金份 额的 基金 份额 净值 和基金 份额 累计 净值 登载 在指定 媒介 上 。
5 、基 金份 额申 购、 赎回 价 格
基金管理 人应 当在《 基金 合同》 、 招募说 明书等 信息 披露文件 上载 明基金 份额 申购、 赎
回价格 的计 算方 式及 有关 申购、 赎回 费率， 并保 证投 资者能 够在 基金 份额 发售 网点查 阅或 者
复制前 述信 息资 料 。
6 、基 金定 期报 告， 包括 基 金年度 报告 、基 金半 年度 报告和 基金 季度 报告
基金管 理人 应当 在每 年结 束之日 起 90 日内 ，编 制完 成基金 年度 报告 ，并 将年 度报告 正
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文登载 于网 站上 ， 将 年度 报告摘 要登 载在 指定 媒介 上。 基 金年 度报 告的 财务 会计报 告应 当经
过审计 。
基金管 理人 应当 在上 半年 结束之 日起 60 日 内， 编制 完成基 金半 年度 报告 ，并 将半年 度
报告正 文登 载在 网站 上， 将半年 度报 告摘 要登 载在 指定媒 介上 。
基金管 理人 应当 在每 个季 度结束 之日 起 15 个工 作日 内，编 制完 成基 金季 度报 告，并 将
季度报 告登 载在 指定 媒介 上。
《基金 合同 》 生效不 足 2 个月的 ， 基金 管理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、 半 年度报 告 或
者年度 报告 。
基金定 期报 告在 公开 披露 的第 2 个工 作日 ， 分别 报中 国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场
所所在 地中 国证 监会 派出 机构备 案。 报备 应当 采用 电子文 本或 书面 报告 方式 。
7 、临 时报 告
本基金 发生 重大 事件 ，有 关信息 披露 义务 人应 当在 2 日内 编制 临时 报告 书， 予以公 告，
并 在 公 开 披 露日 分 别 报 中国 证 监 会 和 基金 管 理 人 主要 办 公 场 所 所在 地 的 中 国证 监 会 派 出机
构备案 。
前款所 称重 大事 件 ， 是 指可 能对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响
的下列 事件 ：
1 、基 金份 额持 有人 大会 的 召开；
2 、终 止《 基金 合同》 ；
3 、转 换基 金运 作方 式；
4 、更 换基 金管 理人 、基 金 托管人 ；
5 、基 金管 理人 、基 金托 管 人的法 定名 称、 住所 发生 变更；
6 、基 金管 理人 股东 及其 出 资比例 发生 变更 ；
7 、基 金募 集期 延长 ；
8 、基金 管理人 的董事 长、 总经理及 其他 高级管 理人 员、基金 经理 和基金 托管 人基金 托
管部门 负责 人发 生变 动；
9 、基 金管 理人 的董 事在 一 年内变 更超 过百 分之 五十 ；
10 、 基 金管 理人、 基金 托管 人基金 托管 部门 的主 要业 务人员 在一 年内 变动 超过 百分之 三
十；
11 、 涉及 基金 管理 业务 、 基金财 产、 基金 托管 业务 的诉讼 或仲 裁；
12 、基 金管 理人 、基 金托 管人受 到监 管部 门的 调查 ；
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13 、基金 管理 人及其 董事 、总经理 及其 他高级 管理 人员、基 金经 理受到 严重 行政处罚 ，
基金托 管人 及其 基金 托管 部门负 责人 受到 严重 行政 处罚；
14 、重 大关 联交 易事 项；
15 、基 金收 益分 配事 项；
16 、管 理费 、托 管费 、销 售服务 费等 费用 计提 标准 、计提 方式 和费 率发 生变 更；
17 、基 金份 额净 值计 价错 误达基 金份 额净 值百 分之 零点五 ；
18 、基 金改 聘会 计师 事务 所；
19 、变 更基 金销 售机 构；
20 、更 换基 金登 记机 构；
21 、本 基金 开始 办理 申购 、赎回 ；
22 、本 基金 申购 、赎 回费 率及其 收费 方式 发生 变更 ；
23 、本 基金 发生 巨额 赎回 并延期 办理 ；
24 、本 基金 连续 发生 巨额 赎回并 暂停 接受 赎回 申请 ；
25 、本 基金 暂停 接受 申购 、赎回 申请 后重 新接 受申 购、赎 回；
26 、调 整基 金份 额类 别；
27 、中 国证 监会 规定 的其 他事项 。
8 、澄 清公 告
在 《 基金 合同 》 存 续期 限 内， 任何 公共 媒介中 出现 的或者 在市 场上 流传 的消 息可能 对基
金份额 价格 产生 误导 性影 响或者 引起 较大 波动 的 ， 相 关信息 披露 义 务 人知 悉后 应当立 即对 该
消息进 行公 开澄 清， 并将 有关情 况立 即报 告中 国证 监会 。
9 、基 金份 额持 有人 大会 决 议
基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 ，应 当依 法报 中国 证监会 备案 ，并 予以 公告 。
10 、投 资中 小企 业私 募债 券相关 公告
基金管 理人 应当 在本 基金 投资中 小企 业私 募债 券 后 2 个交 易日 内， 在中 国证 监 会指定 媒
介披露 所投 资中 小企 业私 募债券 的名 称、 数量 、期 限、收 益率 等信 息。
基金管 理人 应当 在基 金年 度报告 、 基金 半年 度报 告和 基金季 度报 告等 定期 报告 和招募 说
明书等 文件 中披 露中 小企 业私募 债券 的投 资情 况 。
11 、 投资 资产 支持 证券 信 息披露
基金管 理人 应在 基金 年报 及半年 报中 披露 其持 有的 资产支 持证 券总 额 、 资 产支 持证券 市
值占基 金净 资产 的比 例和 报告期 内所 有的 资产 支持 证券明 细。
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基金管 理人 应在 基金 季度 报告中 披露 其持 有的 资产 支持证 券总 额 、 资 产支 持证 券市值 占
基金净 资产 的比 例和 报告 期末按 市值 占基 金净 资产 比例大 小排 序的 前 10 名资 产支持 证券 明
细 。
12、中 国证 监会 规定 的其 他信息 。
（ 六） 信息 披露 事务 管理
基金管 理人 、 基 金托 管人 应当建 立健 全信 息披 露管 理制度 ， 指 定专 人负 责管 理信息 披露
事务。
基金信 息披 露义 务人 公开 披露基 金信 息 ， 应 当符 合中 国证监 会相 关基 金信 息披 露内容 与
格式准 则的 规定 。
基金托 管人 应当 按照 相关 法律法 规、 中国 证监 会的 规定和 《基 金合 同》 的约 定， 对 基金
管理人 编制 的基 金资 产净 值、 各类 基金 份额的 基金 份额净 值 、 基 金份额 申购 赎回价 格 、 基 金
定期报 告和 定期 更新 的招 募说明 书等 公开 披露 的相 关基金 信息 进行 复核 、 审 查， 并 向基 金管
理人出 具书 面文 件或 者盖 章确认 。
基金管 理人 、基 金托 管人 应当在 指定 报刊 中选 择披 露信息 的报 刊。
基金管 理人 、 基 金托 管人 除依法 在指 定媒 介上 披露 信息外 ， 还 可以 根据 需要 在其他 公共
媒介披 露信 息， 但是 其他 公共媒 介不 得早 于指 定媒 介披露 信息 ， 并 且在 不同 媒介上 披露 同一
信息的 内容 应当 一致 。
为基金 信息 披露 义务 人公 开披露 的基 金信 息出 具审 计报告 、 法 律意 见书 的专 业机构 ， 应
当制作 工作 底稿 ，并 将相 关档案 至少 保存 到《 基金 合同》 终止 后 10 年 。
（ 七） 信息 披露 文件 的存 放与查 阅
招募说明 书公 布后， 应当 分别置备 于基 金管理 人、 基金托管 人和 基金销 售机 构的住所 ，
供公众 查阅 、复 制。
基金定 期报 告公 布后 ， 应当 分别置 备于 基金 管理 人和 基金托 管人 的住 所 ， 以 供公 众查阅 、
复制。
十七 、风险揭示
（ 一） 市场 风险
证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投 资心 理 和交易 制度 等各 种因 素的 影响 ， 导 致
基金收 益水 平变 化， 产生 风险， 主要 包括 ：
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1 、政 策风 险
因国家 宏观 政策 （ 如货 币 政策、 财政政 策、 行 业政 策、 地区 发展 政策 等） 发 生变化， 导
致市场 价格 波动 而产 生风 险。
2 、经 济周 期风 险
随经济 运行 的周 期性 变化 ， 证 券市 场的 收益水 平也 呈周期 性变 化 。 基金 投资 于债券 ， 收
益水平 也会 随之 变化 ，从 而产生 风险 。
3 、利 率风 险
金融市 场利 率的 波动 会导 致证券 市场 价格 和收 益率 的变动 。 利率 直接 影响 着债 券的价 格
和收益 率 ， 影 响着企 业的 融资成 本和 利润 。 基 金投 资于债 券 ， 其 收益水 平会 受到利 率变 化 的
影响。
4 、信 用风 险
债券的 发行 主体 可能 由于 自身财 务状 况的 恶化 而不 能继续 支付 利息 或者 本金 ， 此时债 券
的持有 人将 面临 信用 风险 。 在 我国 ， 国 债由 国家 财 政的信 用支 持而 具备 极低 的信用 风险 ； 金
融债的 发行 主体 集中 在商 业银行 、 政 策性 银行 和大 型企业 集团 的财 务公 司， 它们都 拥有 稳健
的运营 能力 和优 质的 资产 状况 ， 信 用等 级较高 ； 企 业债券 的信 用等 级参 差不 齐， 也会 由于 发
行公司 的经 营状 况产 生变 化， 由 于国 内的 独立 信用 评级机 构功 能还 并不 健全 ， 需要 持有 人具
有较强 的分 析和 追踪 能力 对它的 信用 风险 严格 监控 。
5 、收 益率 曲线 风险
收益率 曲线 风险 是指 与收 益率曲 线非 平行 移动 有关 的风险 ， 单一 的久 期指 标并 不能充 分
反映这 一风 险的 存在 。
6 、流 动性 风险
债券的 流动 性是 指债 券持 有人可 按自 己的 需要 和市 场的实 际情 况 ， 转 出债 券回 收本息 的
灵活性 ， 一 般债 券的 期限 越长， 流动 性越 弱。 债券 型基金 如果 遇到 大额 赎回 ， 或者 市场 资金
面的突 然恶 化会 产生 流动 性风险 。
7 、再 投资 风险
再投资 获得 的收 益又 被称 做利息 的利 息 ， 这 一收 益取 决于再 投资 时的 市场 利率 水平和 再
投资的 策略 。 未来 市场 利率 的变化 可能 会引 起再 投资 收益的 不确 定性 并可 能影 响到基 金投 资
策略的 顺利 实施 。
8 、波 动性 风险
波动性 风险 主要 存在 于可 转换债 券的 投资 中 ， 具 体表 现为可 转换 债券 的价 格受 到其相 对
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应股票 价格 波动 的影 响。
9 、购 买力 风险
基金的 利润 将主 要通 过现 金形式 来分 配 ， 而 现金 可能 因为通 货膨 胀的 影响 而导 致购买 力
下降， 从而 使基 金的 实际 收益下 降。
（ 二） 管理 风险
在基金 管理 运作 过程 中基 金管理 人的 知识 、 经 验、 判断、 决策 、 技 能等， 会 影响其 对信
息的 占 有和 对经 济形 势、 证券价 格走 势的 判断 ， 从 而影响 基金 收益 水平 。 因 此， 本 基金 的收
益水平 与基 金管 理人 的管 理水平 、 管 理手 段和 管理 技术等 相关 性较 大。 因此 本基金 可能 因为
基金管 理人 的因 素而 影响 基金收 益水 平。
（ 三） 信用 风险
基金在 交易 过程 中可 能发 生交收 违约 或者 所投 资债 券的发 行人 违约 、 拒绝 支付 到期本 息
等情况 ，从 而导 致基 金资 产损失 。
（ 四） 操作 和技 术风 险
基金的 相关 当事 人在 各业 务环节 的操 作过 程中 ， 可能 因内部 控制 不到 位或 者人 为因素 造
成操作 失误 或违 反操 作规 程而引 致风 险， 如越 权交 易、内 幕交 易、 交易 错误 和欺诈 等。
此外， 在基 金的 后台 运作 中， 可 能因 为技 术系 统的 故障或 者差 错而 影响 交易 的正常 进行
甚至导 致基金 份额持 有人 利益受 到影响 。这种 技术 风险可 能来自 基金管 理人 、基金 托管人 、
登记机 构、 销售 机构 、证 券交易 所和 证券 登记 结算 机构等 。
（ 五） 合规 性风 险
基金管 理或 运作 过程 中， 违反国 家法 律法 规或 基金 合同有 关规 定的 风险 。
（ 六） 本基 金特 有的 风险
投资中 小企 业私 募债 券的 风险 。 中 小企 业私 募债 是根 据相关 法律 法规 由非 上市 中小企 业
采用非 公开 方式 发行 的债 券。 由 于不 能公 开交 易， 一般情 况下 ， 交 易不 活跃 ， 潜在 较大 流动
性风险 。 当发 债主体 信用 质量恶 化时 ， 受市场 流动 性所限 ， 本基 金可能 无法 卖出所 持有 的 中
小企业 私募 债， 由此 可能 给基金 净值 带来 更大 的负 面影响 和损 失。
（七） 其他 风险
1 、因 技术 因素 而产 生的 风 险，如 电脑 系统 出现 问题 产生的 风险 ；
2 、因 基金 业务 快速 发展 但 在人员 配备 、内 控等 方面 不完善 而产 生的 风险 ；
3 、因 人为 因素 而产 生的 风 险，如 内幕 交易 、欺 诈行 为等产 生的 风险 ；
4 、对 主要 业务 人员 如基 金 经理的 依赖 而 可 能产 生的 风险；
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5 、因 业务 竞争 压力 可能 产 生的风 险；
6 、战争 、自然 灾害等 不可 抗力可能 导致 基金财 产损 失并影响 基金 收益水 平， 从而带 来
风险；
7 、其 他意 外导 致的 风险 。
十八 、基金合同的变 更、 终止与基金财产的清 算
（ 一） 《基 金合 同》 的变 更
1 、变更 基金合 同涉及 法律 法规规定 或基 金合同 约定 应经基金 份额 持有人 大会 决议通 过
的事项 的， 应召 开基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通过
的事项 ，由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。
2、 关 于 《 基金 合同》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议自生 效后 方可 执行 ， 并 自决议 生
效之日 起按 照《 信息 披露 办法》 的规 定在 指定 媒介 公告 。
（ 二） 《基 金合 同》 的终 止 事由
有下列 情形 之一 的， 《基 金 合同》 应当 终止 ：
1 、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的；
2 、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ；
3 、基 金合 同存 续期 内， 如 连续 60 个工 作日 出现 基金 资产净 值低 于 5000 万 元的 ，基金
管理人 应当 终止 基金 合同 ，无需 召开 基金 份额 持有 人大会 ；
4 、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ；
5 、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。
基金合 同终 止后 ， 基 金管 理人和 基金 托管 人有 权依 照 《基 金法 》 、 《 运作 办法》 、 《销 售办
法》 、基 金合同 及其 他有关 法律法 规的规 定，行 使请 求给付 报酬、 从基金 资产 中获得 补偿的
权利 。
（ 三） 基金 财产 的清 算
1 、 基 金财 产清算 小组 ： 自 出现 《 基金 合同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。
2 、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算
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小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。
3 、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。
4 、基 金财 产清 算程 序：
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ；
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认；
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ；
（4） 制作 清算 报告 ；
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书；
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ；
（7） 对基 金剩 余财 产进 行 分配。
5 、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个月 。
（ 四） 清算 费用
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。
（ 五） 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。
（ 六） 基金 财产 清算 的公 告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。
（ 七） 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
十九、基金合同的内 容摘 要
（一） 基金 份额 持有 人、 基金管 理人 和基 金托 管人 的权利 、义 务
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1 ．基 金管 理人 的权 利、 义 务
1 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的权 利包 括但 不限于 ：
（1） 依法 募集 资金 ；
（2）自 《基金 合同》 生效 之日起， 根据 法律法 规和 《基金合 同》 独立运 用并 管理基 金
财产；
（3）依 照《基 金合同 》收 取基金管 理费 以及法 律法 规规定或 中国 证监会 批准 的其他 费
用；
（4） 销售 基金 份额 ；
（5） 按照 规定 召集 基金 份 额持有 人大 会；
（6） 依 据 《基 金合 同》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人， 如认 为基 金托 管人 违反了 《基
金合同 》 及国 家有关 法律 规定 ， 应 呈报 中国证 监会 和其他 监管 部门 ， 并 采取 必要措 施保 护 基
金投资 者的 利益 ；
（7） 在基 金托 管人 更换 时 ，提名 新的 基金 托管 人；
（8） 选择 、更 换基 金销 售 机构， 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ；
（9）担 任或委 托其他 符合 条件的机 构担 任基金 登记 机构办理 基金 登记业 务并 获得《 基
金合同 》规 定的 费用 ；
（10） 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ；
（11） 在《 基金 合同 》约 定的范 围内 ，拒 绝或 暂停 受理申 购与 赎回 申请 ；
（12） 依照 法律 法规 为基 金的利 益对 被投 资公 司行 使股东 权利 ， 为 基金 的利 益行使 因基
金财产 投资 于证 券所 产生 的权利 ；
（13） 在法 律法 规允 许的 前提下 ，为 基金 的利 益依 法 为基 金进 行融 资；
（14） 以基 金管 理人 的名 义， 代 表基 金份 额持 有人 的利益 行使 诉讼 权利 或者 实施其 他法
律行为 ；
（15） 选择 、 更 换律 师事 务所、 会计 师事 务所 、 证 券经纪 商或 其他 为基 金提 供服务 的外
部机构 ；
（16） 在符合 有关 法律、 法规的 前提 下， 制 订和 调 整有关 基金 认购、 申购、 赎回、 转 换
和非交 易过 户等 的业 务规 则；
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他权 利 。
2 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的义 务包 括但 不限于 ：
（1）依 法募集 资金， 办理 或者委托 经中 国证监 会认 定的其他 机构 代为办 理基 金份额 的
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发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜；
（2） 办理 基金 备案 手续 ；
（3） 自 《 基金 合同》 生效 之日起 ， 以 诚实 信用、 谨慎 勤勉的 原则 管理 和运 用基 金财 产 ；
（4）配 备足够 的具有 专业 资格的人 员进 行基金 投资 分析、决 策， 以专业 化的 经营方 式
管理和 运作 基金 财产 ；
（5）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，保 证所管 理
的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 ， 对 所管 理的不 同基 金分 别管 理， 分别记 账 ， 进 行
证券投 资；
（6）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人运 作基 金财 产；
（7） 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ；
（8） 采 取适 当合 理的 措施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎 回和 注销 价格 的方 法符合 《基
金合同 》 等 法律 文件 的规 定， 按 有关 规定 计算 并公 告基金 资产 净值 ， 确 定基 金份额 申购 、 赎
回的价 格；
（9） 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金财 务会 计报 告；
（10） 编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ；
（11） 严格 按照 《基 金法 》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关 规定， 履行 信息 披露 及报告 义 务；
（12） 保守基 金商 业秘 密 ， 不泄 露基金 投资 计 划、 投资意 向等。 除 《基 金法 》 、 《基金 合
同》及 其他 有关 规定 另有 规定外 ，在 基金 信息 公开 披露前 应予 保密 ，不 向他 人泄露 ；
（13） 按 《 基金 合同》 的约 定确定 基金 收益 分配 方案 ， 及时 向基 金份 额持 有人 分配基 金
收益；
（14） 按规 定受 理申 购与 赎回申 请， 及时 、足 额支 付赎回 款项 ；
（15） 依据 《基 金法》 、 《基 金合同 》 及 其他 有关 规定 召集基 金份 额持 有人 大会 或配合 基
金托管 人、 基金 份额 持有 人依法 召集 基金 份额 持有 人大会 ；
（16）按 规定 保存基 金财 产管理业 务活 动的会 计账 册、报表 、记 录和其 他相 关资料 15
年以上 ；
（17） 确保 需要 向基 金投 资者提 供的 各项 文件 或资 料在规 定时 间发 出， 并且 保证投 资者
能够按 照 《 基金 合同 》 规 定的时 间和 方式 ， 随 时查 阅到与 基金 有关 的公 开资 料， 并 在支 付合
理成本 的条 件下 得到 有关 资料的 复印 件；
（18 ） 组 织并 参加 基金 财 产清算 小组 ， 参与 基金 财 产的保 管 、 清 理 、 估 价、 变 现和分 配；
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（19 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 并通知 基金
托管人 ；
（20） 因违 反 《 基金 合同》 导致基 金财 产的 损失 或损 害基金 份额 持有 人合 法权 益时， 应
当承担 赔偿 责任 ，其 赔偿 责任不 因其 退任 而免 除；
（21） 监督 基金 托管 人按 法律法 规和 《基 金合 同》 规定履 行自 己的 义务 ， 基 金托管 人违
反 《 基金 合同 》 造 成基 金 财产损 失时 ， 基金管 理人 应为基 金份 额持 有人 利益 向基金 托管 人追
偿；
（22） 当基 金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时， 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的行
为承担 责任 ；
（23 ） 以 基金 管理 人名 义 ， 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 实施 其他 法律行 为；
（24）基 金管 理人在 募集 期间未能 达到 基金的 备案 条件， 《 基金合 同》不 能生 效，基 金
管理人 承担 全部 募集 费用 ， 将已募 集资 金并 加计 银行 同期活 期存 款利 息在 基金 募集期 结束 后
30 日 内退 还基 金认 购人 ；
（25） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议；
（26） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册；
（27） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务 。
2.基金 托管 人 的 权利 、义 务
1 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金托 管人 的权 利包 括但 不限于 ：
（1）自 《基金 合同》 生效 之日起， 依法 律法规 和《 基金合同 》的 规定安 全保 管基金 财
产；
（2）依 《基金 合同》 约定 获得基金 托管 费以及 法律 法规规定 或监 管部门 批准 的其他 费
用；
（3）监 督基金 管理人 对本 基金的投 资运 作，如 发现 基金管理 人有 违反《 基金 合同》 及
国家法 律法 规行 为， 对基 金财产 、 其他 当事人 的利 益造成 重大 损失 的情 形， 应呈报 中国 证 监
会，并 采取 必要 措施 保护 基金投 资者 的利 益；
（4）根 据相关 市场规 则， 为基金开 设证 券账户 、资 金账户等 投资 所需账 户、 为基金 办
理证券 交易 资金 清算 ；
（5） 提议 召开 或召 集基 金 份额持 有人 大会 ；
（6） 在基 金管 理人 更换 时 ，提名 新的 基金 管理 人；
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（7） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。
2 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金托 管人 的义 务包 括但 不限于 ：
（1） 以诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则持 有并 安全 保管 基金财 产；
（2）设 立专门 的基金 托管 部门，具 有符 合要求 的营 业场所， 配备 足够的 、合 格的熟 悉
基金托 管业 务的 专职 人员 ，负责 基金 财产 托管 事宜 ；
（3）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，安 全保管 基
金财产 ， 保 证其 托管 的基 金财产 与基 金托 管人 自有 财产以 及不 同的 基金 财产 相互独 立； 对所
托管的 不同 的基 金分 别设 置账户 ， 独 立核 算， 分账 管理， 保证 不同 基金 之间 在账户 设置 、 资
金划拨 、账 册记 录等 方面 相互独 立；
（4）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关 规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人托 管基 金财 产；
（5） 保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证；
（6）按 规定开 设基金 财产 的资金账 户和 证券账 户等 投资所需 账户 ，按照 《基 金合同 》
的约定 ，根 据基 金管 理人 的投资 指令 ，及 时办 理清 算、交 割事 宜；
（7）保 守基金 商业秘 密， 除《基金 法》 、 《 基金 合同 》及其他 有关 规定另 有规 定外， 在
基金信 息公 开披 露前 予以 保密， 不得 向他 人泄 露；
（8） 复核 、审 查基 金管 理 人计算 的基 金资 产净 值、 基金份 额申 购、 赎回 价格 ；
（9） 办理 与基 金托 管业 务 活动 有 关的 信息 披露 事项 ；
（10） 对基 金财 务会 计报 告、 季 度、 半年 度和 年度 基金报 告出 具意 见， 说明 基金管 理人
在各重 要方 面的 运作 是否 严格按 照 《 基金 合同 》 的 规定进 行； 如果 基金 管理 人有未 执行 《基
金合同 》规 定的 行为 ，还 应当说 明基 金托 管人 是否 采取了 适当 的措 施；
（11 ）保 存基 金托 管业 务 活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资 料 15 年以 上 ；
（12） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册；
（13） 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对；
（14） 依据 基金 管理 人的 指令或 有关 规定 向基 金份 额持有 人支 付基 金收 益和 赎回款项 ；
（15） 依据 《基 金法》 、 《 基金合 同》 及其 他有 关规 定， 召 集基 金份 额持 有人 大会或 配合
基金管 理人 、基 金份 额持 有人依 法召 集基 金份 额持 有人大 会；
（16） 按照 法律 法规 和《 基金合 同》 的规 定监 督基 金管理 人的 投资 运作 ；
（17） 参加 基金 财产 清算 小组， 参与 基金 财产 的保 管、清 理、 估价 、变 现和 分配；
（18 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 和银行 监管
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机构， 并通 知基 金管 理人 ；
（19） 因违 反 《 基金 合同 》 导致 基金 财产 损失 时， 应承担 赔偿 责任 ， 其 赔偿 责任不 因其
退任而 免除 ；
（20） 按规 定监 督基 金管 理人按 法律 法规 和 《 基金 合同》 规定 履行 自己 的义 务， 基 金管
理人因 违反 《 基金 合同 》 造 成基金 财产 损失 时 ， 应 为基 金份额 持有 人利 益向 基金 管理人 追 偿 ；
（21） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ；
（22） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务 。
3.基金 份额 持有 人的 权利 、义务
基金投 资者 持有 本基 金基 金份额 的行 为即 视为 对 《 基金合 同 》 的 承认和 接受 ， 基 金投 资
者自依 据《基 金合同 》取 得基金 份额， 即成为 本基 金份额 持有人 和《基 金合 同》的 当事人 ，
直至其 不再 持有 本基 金的 基金份 额。 基金 份额 持有 人作为 《基 金合 同》 当事 人并不 以在 《基
金合同 》上 书面 签章 或签 字为必 要条 件。
同一类 别每 份基 金份 额具 有同等 的合 法权 益。
1 、根据 《基金 法》 、 《 运作 办法》及 其他 有关规 定， 基金份额 持有 人的权 利包 括但不 限
于：
（1） 分享 基金 财产 收益 ；
（2） 参与 分配 清算 后的 剩 余基金 财产 ；
（3） 依法 申请 赎回 其持 有 的基金 份额 ；
（4） 按照 规定 要求 召开 基 金份额 持有 人大 会或 者召 集基金 份额 持有 人大 会；
（5）出 席或者 委派代 表出 席基金份 额持 有人大 会， 对基金份 额持 有人大 会审 议事项 行
使表决 权；
（6） 查阅 或者 复制 公开 披 露的基 金信 息资 料；
（7） 监督 基金 管理 人的 投 资运作 ；
（8）对 基金管 理人、 基金 托管人、 基金 服务机 构损 害其合法 权益 的行为 依法 提起诉 讼
或仲裁 ；
（9） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。
2 、根据 《基金 法》 、 《 运作 办法》及 其他 有关规 定， 基金份额 持有 人的义 务包 括但不 限
于：
（1）认 真阅读 并遵守 法律 法规、 《 基金合 同》 、 招募 说明书等 信息 披露文 件及 其他有 关
规定；
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（2）了 解所投 资基金 产品 ，了解自 身风 险承受 能力 ，自主判 断基 金的投 资价 值，自 主
做出投 资决 策， 自行 承担 投资风 险；
（3） 关注 基金 信息 披露 ， 及时行 使权 利和 履行 义务 ；
（4） 缴纳 基金 认购 、申 购 款项及 法律 法规 和《 基金 合同》 所规 定的 费用 ；
（5） 在其 持有 的基 金份 额 范围内 ，承 担基 金亏 损或 者《基 金合 同》 终止 的有 限责任 ；
（6） 不从 事任 何有 损基 金 及其他 《基 金合 同》 当事 人合法 权益 的活 动；
（7） 执行 生效 的基 金份 额 持有人 大会 的决 议；
（8） 返还 在基 金交 易过 程 中因任 何原 因获 得的 不当 得利；
（9） 遵守 基金 管理 人、 销 售机构 和登 记机 构的 相关 交易及 业务 规则 ；
（10） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务 。
（二） 基金 份额 持有 人大 会召集 、议 事及 表决 的程 序和规 则
基金份 额持 有人 大会 由基 金份额 持有 人组 成 ， 基 金份 额持有 人的 合法 授权 代表 有权代 表
基金份 额持 有人 出席 会议 并表决 。基 金份 额持 有人 持有的 每一 基金 份额 拥有 平等的 投票权 。
本基金 份额 持有 人大 会不 设日常 机构 。
1.召开 事由
1 、当 出现 或需 要决 定下 列 事由之 一的 ，应 当召 开基 金份额 持有 人大 会：
（1） 终止 《基 金合 同》 ， 基金合 同另 有约 定的 除外 ；
（2） 更换 基金 管理 人；
（3） 更换 基金 托管 人；
（4） 转换 基金 运作 方式 ；
（5）提 高基金 管理人 、基 金托管人 的报 酬标准 或销 售服务费 。但 根据法 律法 规的要 求
提高该 等报 酬标 准或 销售 服务费 的除 外；
（6） 变更 基金 类别 ；
（7） 本基 金与 其他 基金 的 合并；
（8） 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 ；
（9） 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序；
（10） 基金 管理 人或 基金 托管人 要求 召开 基金 份额 持有人 大会 ；
（11 ）单 独或 合计 持有 本 基金总 份额 10% 以 上（ 含 10% ） 基金 份额 的基 金 份额持 有人
（以基 金管 理人 收到 提议 当日的 基金 份额 计算 ， 下 同） 就 同一 事项 书面 要求 召开基 金份 额持
有人大 会；
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（12） 对基 金合 同当 事人 权利和 义务 产生 重大 影响 的其他 事项 ；
（13）法 律法 规、 《基 金合 同》或中 国证 监会规 定的 其他应当 召开 基金份 额持 有人大 会
的事项 。
2 、 以下 情况 可由 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 后修 改， 不需 召开 基金 份额 持有 人大 会 ：
（1） 调低 基金 管理 费、 基 金托管 费或 销售 服务 费；
（2） 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ；
（3）在 法律法 规和《 基金 合同》规 定的 范围内 且对 现有基金 份额 持有人 利益 无实质 性
不利影 响的 前提 下调 整本 基金的 申购 费率 、 调 低赎 回费率 或变 更收 费方 式， 调整基 金份 额类
别；
（4） 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改；
（5） 对 《基 金合 同》 的 修 改对基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响或 修改 不涉及 《基
金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生重 大变 化；
（6）按 照法律 法规和 《基 金合同》 规定 不需召 开基 金份额持 有人 大会的 以外 的其他 情
形 。
2.会议 召集 人及 召集 方式
（1）除 法律法 规规定 或《 基金合同 》另 有约定 外， 基金份额 持有 人大会 由基 金管理 人
召集；
（2） 基金 管理 人未 按规 定 召集或 不能 召集 时， 由基 金托管 人召 集；
（3）基 金托管 人认为 有必 要召开基 金份 额持有 人大 会的，应 当向 基金管 理人 提出书 面
提议。 基金 管理 人应 当自 收到书 面提 议之 日起 10 日 内决定 是否 召集 ，并 书面 告知基 金托 管
人。基 金管 理人 决定 召集 的，应 当自 出具 书面 决定 之日起
60 日内 召开； 基金 管理人 决定不召 集， 基金托 管人 仍认为有 必要 召开的 ，应 当由基 金
托管人 自行 召集 ，并 自出 具书面 决定 之日 起 60 日内 召开并 告知 基金 管理 人， 基金管 理人 应
当配合 ；
（4 ） 代 表基 金份 额 10% 以 上 （ 含 10% ） 的基 金份 额 持有人 就同 一事 项书 面要 求召开 基
金 份额 持有 人大 会， 应当 向基金 管理 人提 出书 面提 议。 基 金管 理人 应当 自收 到书面 提议 之日
起 10 日 内决 定是 否召 集， 并书面 告知 提出 提议 的基 金份额 持有 人代 表和 基金 托管人 。基 金
管理人 决定 召集 的， 应当 自出具 书面 决定 之日 起 60 日内召 开； 基金 管理 人决 定不召 集， 代
表基金 份 额 10% 以上 （ 含 10% ）的 基金 份额 持有 人仍认 为有 必要 召开 的， 应当向 基金 托管
人提出 书面 提议 。基 金托 管人应 当自 收到 书面 提议 之日起 10 日 内决 定是 否召 集，并 书面 告
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知提出 提议 的基 金份 额持 有人代 表和 基金 管理 人； 基金托 管人 决定 召集 的， 应当自 出具 书面
决定之 日 起 60 日内 召开 并 告知基 金 管 理人 ，基 金管 理人应 当配 合；
（5 ） 代 表基 金份 额 10% 以 上 （ 含 10% ） 的基 金份 额 持有人 就同 一事 项要 求召 开基金 份
额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份 额 10% 以
上 （含 10% ） 的基 金份 额 持有人 有权 自行 召集 ， 并 至少提 前 30 日 报中 国证 监 会备案 。 基 金
份额持 有人 依法 自行 召集 基金份 额持 有人 大会 的， 基金管 理人 、 基金托 管人 应当配 合 ， 不 得
阻碍、 干扰 ；
（6） 基 金份 额持 有人 会议 的召集 人负 责选 择确 定开 会时间 、 地 点、 方 式和 权益 登记 日 。
3.召开 基金 份额 持有 人大 会的通 知时 间、 通知 内容 、通知 方式
1 、 召 开 基 金份额 持有 人大 会， 召 集人 应于 会议 召开 前 30 日， 在指定 媒介 公告 。 基金 份
额持有 人大 会通 知应 至少 载明以 下内 容：
（1） 会议 召开 的时 间、 地 点和会 议形 式；
（2） 会议 拟审 议的 事项 、 议事程 序和 表决 方式 ；
（3） 有权 出席 基金 份额 持 有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ；
（4）授 权委托 证明的 内容 要求（包 括但 不限于 代理 人身份， 代理 权限和 代理 有效期 限
等） 、 送达 时间 和地 点；
（5） 会务 常设 联系 人姓 名 及联系 电话 ；
（6） 出席 会议 者必 须准 备 的文件 和必 须履 行的 手续 ；
（7） 召集 人需 要通 知的 其 他事项 。
2 、采取 通讯开 会方式 并进 行表决的 情况 下，由 会议 召集人决 定在 会议通 知中 说明本 次
基金份 额持 有人 大会 所采 取的具 体通 讯方 式、 委托 的公证 机关 及其 联系 方式 和联系 人、 书面
表决意 见寄 交的 截止 时间 和收取 方式 。
3 、如召 集人为 基金管 理人 ，还应另 行书 面通知 基金 托管人到 指定 地点对 表决 意见的 计
票进行 监督 ； 如 召集 人为 基金托 管人 ， 则 应另 行书 面通知 基金 管理 人到 指定 地点对 表决 意见
的计票 进行 监督 ； 如 召集 人为基 金份 额持 有人 ， 则 应另行 书面 通知 基金 管理 人和基 金托 管人
到指定 地点 对表 决意 见的 计票进 行监 督 。 基 金管 理人 或基金 托管 人拒 不派 代表 对表决 意见 的
计票进 行监 督的 ，不 影响 表决意 见的 计票 效力 。
4.基金 份额 持有 人出 席会 议的方 式
基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 、 通讯 开会 方式及 法律 法规 或监 管机 构允许 的
其他等 方式 召开 ，会 议的 召开方 式由 会议 召集 人确 定。
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1 、现场 开会。 由基金 份额 持有人本 人出 席或以 代理 投票授权 委托 证明委 派代 表出席 ，
现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会， 基金 管理 人
或基金 托管 人不 派代 表列 席的 ， 不 影响 表决效 力 。 现场开 会同 时符 合以 下条 件时 ， 可 以进 行
基金份 额持 有人 大会 议程 ：
（1）亲 自出席 会议者 持有 基金份额 的凭 证、受 托出 席会议 者 出具 的委托 人持 有基金 份
额的凭 证及 委托 人的 代理 投票授 权委 托证 明符 合法 律法规 、 《基 金合 同 》 和 会议 通知的 规定 ，
并且持 有基 金份 额的 凭证 与基金 管理 人持 有的 登记 资料相 符；
（2）经 核对， 汇总到 会者 出示的在 权益 登记日 持有 基金份额 的凭 证显示 ，有 效的基 金
份额不 少于本 基金在 权益 登记日 基金总 份额的 二分 之一（ 含二分 之一） 。若到 会者在 权益登
记日代 表的 有效 的基 金份 额少于 本基 金在 权益 登记 日基金 总份 额的 二分 之一 ， 召集人 可以 在
原公告 的基 金份 额持 有人 大会召 开时 间 的 3 个 月以 后、6 个 月以 内， 就原 定审 议事项 重新 召
集基金 份额 持有 人大 会 。 重 新召集 的基 金份 额持 有人 大会到 会者 在权 益登 记日 代表的 有效 的
基金份 额应 不少 于本 基金 在权益 登记 日基 金总 份额 的三分 之一 （含 三分 之一 ） 。
2 、通讯 开会。 通讯开 会系 指基金份 额持 有人将 其对 表决事项 的投 票以书 面形 式在表 决
截至日 以前 送达 至召 集人 指定的 地址 。通 讯开 会应 以书面 方式 进行 表决 。
在同时 符合 以下 条件 时， 通讯开 会的 方式 视为 有效 ：
（1） 会议 召集 人按 《基 金 合同》 约定 公布 会议 通知 后，在 2 个工 作日 内连 续 公布相 关
提示性 公告 ；
（2）召 集人按 基金合 同约 定通知基 金托 管人（ 如果 基金 托管 人为 召集人 ，则 为基金 管
理人 ） 到 指定 地点对 书面 表决意 见的 计票 进行 监督 。 会 议召 集人 在基金 托管 人 （ 如果 基金 托
管人为 召集 人， 则为 基金 管理人 ） 和 公证 机关 的监 督下按 照会 议通 知规 定的 方式收 取基 金份
额持有 人的 书面 表决 意见 ； 基金 托管 人或 基金 管理 人经通 知不 参加 收取 书面 表决意 见的 ， 不
影响表 决效 力；
（3）本 人直接 出具书 面意 见或授权 他人 代表出 具书 面意见的 ，基 金份额 持有 人所持 有
的基金 份额不 小于在 权益 登记日 基金总 份额的 二分 之一（ 含二分 之一） 。若本 人直接 出具书
面 意 见 或 授 权他 人 代 表 出具 书 面 意 见 基金 份 额 持 有人 所 持 有 的 基金 份 额 小 于在 权 益 登 记日
基金总 份额 的二 分之 一 ， 召 集人可 以在 原公 告的 基金 份额持 有人 大会 召开 时间 的 3 个 月以 后 、
6 个月 以内， 就原 定审 议事 项重新 召集 基金 份额 持有 人大会 。 重 新召 集的 基金 份额持 有人 大
会应当 有代 表三 分之 一 （ 含三分 之一 ） 以 上基 金份 额的持 有人 直接 出具 书面 意见或 授权 他人
代表出 具书 面意 见；
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（4） 上述 第 （3） 项中 直接 出具书 面意 见的 基金 份额 持有人 或受 托代 表他 人出 具书面 意
见的代 理人 ， 同 时提 交的 持有基 金份 额的 凭证 、 受 托出具 书面 意见 的代 理人 出具的 委托 人持
有基金 份额的 凭证及 委托 人的代 理投票 授权委 托证 明符合 法律法 规、 《 基金合 同》和 会议通
知的规 定 ， 并与 基金 登记 机构记 录相 符。
3 、 在不 与法 律法 规冲 突的 前提下 ， 经 会议 通知 载明， 基金份 额持 有人 也可 以采 用网络 、
电话等 其他 非现 场方 式或 者以非 现场 方式 与现 场方 式结合 的方 式进 行表 决 ， 会 议程序 比照 现
场开会 和通 讯开 会的 程序 进行， 且除 书面 授权 外， 基 金份额 持有 人之 间的 授权 亦可根 据召 集
人在大 会通 知中 规定 的方 式，通 过电 话、 网络 等方 式进行 。
5.议事 内容 与程 序
1 、议 事内 容及 提案 权
议事内 容为 关系 基金 份额 持有人 利益 的重 大事 项， 如 《基 金合 同》 的重 大修 改、 决 定终
止《基 金合同》 、更 换基金 管理人 、更换 基金托 管人 、与其 他基金 合并、 法律 法规及 《基金
合同》 规定 的其 他事 项以 及会议 召集 人认 为需 提交 基金份 额持 有人 大会 讨论 的其他 事项 。
基金份 额持 有人 大会 的召 集人发 出召 集会 议的 通知 后， 对原 有提 案的 修改 应当 在基金 份
额持有 人大 会召 开前 及时 公告。
基金份 额持 有人 大会 不得 对未事 先公 告的 议事 内容 进行表 决。
2 、议 事程 序
（1） 现场 开会
在现场开 会的 方式下 ，首 先由大会 主持 人按照 下列 第七条规 定程 序确定 和公 布监票人 ，
然后由 大 会 主持 人宣 读提 案， 经讨 论后 进行表 决 ， 并形成 大会 决议 。 大 会主 持人为 基金 管理
人授权 出席 会议 的代 表， 在基金 管理 人授 权代 表未 能主持 大会 的情 况下 ， 由 基金托 管人 授权
其出席 会议的 代表主 持； 如果基 金管理 人授权 代表 和基金 托管人 授权代 表均 未能主 持大会 ，
则由出 席大 会的 基金 份额 持有人 和代 理人 所持 表决 权的二 分之 一以 上 （ 含二 分之一 ） 选 举产
生一名 基金 份额 持有 人作 为该次 基金 份额 持有 人大 会的主 持人 。 基金 管理 人和 基金托 管人 拒
不出席 或主 持基 金份 额持 有人大 会， 不影 响基 金份 额持有 人大 会作 出的 决议 的效力 。
会议召 集人 应当 制作 出席 会议人 员的 签名 册。 签名 册载明 参加 会议 人员 姓名 （或单 位名
称） 、身 份证明 文件 号码、 持有或 代表有 表决权 的基 金份额 、委托 人姓名 （或 单位名 称）和
联系方 式等 事项 。
（2） 通讯 开会
在通讯 开会 的情 况下 ，首 先由召 集人 提前 30 日 公布 提案， 在所 通知 的表 决截 止日期 后
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2 个工 作日 内在 公证 机关 监督下 由召集 人统 计全 部有 效 表决 ，在 公证 机关 监督 下 形成 决议 。
6.表决
基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。
基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 ：
（1）一 般决议 ，一般 决议 须经参加 大会 的基金 份额 持有人或 其代 理人所 持表 决权的 二
分之一 以上 （ 含 二分 之一 ） 通 过 方 为有 效； 除下 列 第 2 项 所规 定的 须以 特别 决议通 过事 项以
外的其 他事 项均 以一 般决 议的方 式通 过。
（2）特 别决议 ，特别 决议 应当经参 加大 会的基 金份 额持有人 或其 代理人 所持 表决权 的
三分之 二 以 上 （含 三分 之 二 ） 通 过方可 做出。 除 《 基金合 同》 另 有约 定外， 转换基 金运 作方
式、更 换基金 管理人 或者 基金托 管人、 终止《 基金 合同》 、 本基金 与其 他基金 合并 以 特别决
议通过 方为 有效 。
基金份 额持 有人 大会 采取 记名方 式进 行投 票表 决。
采取通 讯方 式进 行表 决时 ， 除非 在计 票时 有充 分的 相反证 据证 明， 否则 提交 符合会 议通
知中规 定的 确认 投资 者身 份文件 的表决 视 为有 效出 席的投 资者 ， 表面 符合 会议 通知规 定的 书
面表决 意见 视为 有效 表决 ， 表决 意见 模糊 不清 或相 互矛盾 的视 为弃 权表 决， 但应当 计入 出具
书面意 见的 基金 份额 持有 人所代 表的 基金 份额 总数 。
基金份 额持 有人 大会 的各 项提案 或同 一项 提案 内并 列的各 项议 题应 当分 开审 议、 逐项 表
决。
7.计票
（1） 现场 开会
1 ）如大 会由基 金管理 人或 基金托管 人召 集，基 金份 额持有人 大会 的主持 人应 当在会 议
开 始 后 宣 布 在出 席 会 议 的基 金 份 额 持 有人 和 代 理 人中 选 举 两 名 基金 份 额 持 有人 代 表 与 大会
召集人 授权 的一 名监 督员 共同担 任监 票人 ； 如大 会由 基金份 额持 有人 自行 召集 或大会 虽然由
基金管 理人 或基 金托 管人 召集， 但是 基金 管理 人或 基金托 管人 未出 席大 会的 ， 基金 份额 持有
人 大 会 的 主 持人 应 当 在 会议 开 始 后 宣 布在 出 席 会 议的 基 金 份 额 持有 人 中 选 举三 名 基 金 份额
持有人 代表 担任 监票 人。 基金管 理人 或基 金托 管人 不出席 大会 的， 不影 响计 票的效 力。
2 ）监票 人应当 在基金 份额 持有人表 决后 立即进 行清 点并由大 会主 持人当 场公 布计票 结
果。
3 ）如果 会议主 持人或 基金 份额持有 人或 代理人 对于 提交的表 决结 果有怀 疑， 可以在 宣
布表决 结果 后立 即对 所投 票数要 求进 行重 新清 点。 监票人 应当 进行 重新 清点 ， 重新 清点 以一
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次为限 。重 新清 点后 ，大 会主持 人应 当 当 场公 布重 新清点 结果 。
4 ）计票 过程应 由公证 机关 予以公证 ， 基 金管理 人或 基金托管 人拒 不出席 大会 的，不 影
响计票 的效 力。
（2） 通讯 开会
在通讯 开会 的情 况下 ， 计 票方式 为： 由大 会召 集人 授权的 两名 监督 员在 基金 托管人 授权
代表 （ 若由 基金 托管 人召 集， 则 为基 金管 理人 授权 代表） 的监 督下 进行 计票 ， 并由 公证 机关
对其计 票过 程予 以公 证 。 基 金管理 人或 基金 托管 人拒 派代表 对书 面表 决意 见的 计票进 行监 督
的，不 影响 计票 和表 决结 果。
8.生效 与公 告
基金份 额持 有人 大会 的决 议，召 集人 应当 自通 过之 日起 5 日内 报中 国证 监会 备案。
基金份 额持 有人 大会 的决 议自 表 决通 过 之 日起 生效 。
基金份 额持 有人 大会 决议 自生效 之日 起 按 照 《信 息披 露办法 》 的规 定 在 指定 媒介 上公告 。
如果采 用通 讯方 式进 行表 决， 在公 告基 金份额 持有 人大会 决议 时 ， 必须 将公 证书全 文 、 公 证
机构、 公证 员姓 名等 一同 公告。
基金管 理人 、 基金 托管 人和 基金份 额持 有人 应当 执行 生效的 基金 份额 持有 人大 会的决 议 。
生效的 基金 份额 持有 人大 会决议 对全 体基 金份 额持 有人、 基金 管理 人、 基 金托 管人均 有约 束
力。
9. 本部分关于 基金份额 持有人 大会召开 事由、召开条件 、议事程 序、表决条件等 规定 ，
凡是直 接引 用法 律法 规的 部分， 如将 来法 律法 规修 改导致 相关 内容 被 取 消或 变更的 ， 基 金管
理人提 前公 告后 ， 可直 接对 本部分 内容 进行 修改 和调 整， 无需 召开 基金 份额 持有 人大会 审 议 。
（三） 基金 合同 变更 和终 止的事 由、 程序
1 、 《基 金合 同》 的变 更
（1） 变更 基金 合同 涉及 法 律法规 规定 或本 基金 合同 约定应 经基 金份 额持 有人 大会决
议通过 的事 项的 ， 应 召开 基金份 额持 有人 大会 决议 通过。 对于 可不 经基 金份 额持有 人大 会决
议通过 的事 项， 由基 金管 理人和 基金 托管 人同 意后 变更并 公告 ，并 报中 国证 监会备 案 。
（2）关 于《基 金合同 》变 更的基金 份额 持有人 大会 决议自生 效后 方可执 行， 并自决 议
生效之 日起 按照 《信 息披 露办法 》的 规定 在指 定媒 介公告 。
2 、 《基 金合 同》 的终 止事 由
有下列 情形 之一 的， 《基 金 合同》 应当 终止 ：
（1） 基金 份额 持有 人大 会 决定终 止的 ；
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（2） 基金 管理 人、 基金 托 管人职 责终 止， 在 6 个 月 内没有 新基 金管 理人 、新 基金托 管
人承接 的；
（3） 基金 合同 存续 期内 ， 如连续 60 个 工作 日出 现基 金资产 净值 低于 5000 万元 的，基
金管理 人应 当终 止本 基金 合同， 无需 召开 基金 份额 持有人 大会 ；
（4） 《 基金 合同 》约 定的 其他情 形；
（5） 相关 法律 法规 和中 国 证监会 规定 的其 他情 况。
基金合 同终 止后 ， 基 金管 理人和 基金 托管 人有 权依 照 《基 金法 》 、 《 运作 办法》 、 《销 售办
法》 、基 金合同 及其 他有关 法律法 规的规 定，行 使请 求给付 报酬、 从基金 资产 中获得 补偿的
权利 。
3 、基 金财 产的 清算
（1） 基金 财产清 算小 组： 自出现 《基 金合 同》 终止 事由之 日 起 30 个工 作日 内 成立清 算
小组， 基金 管理 人组 织基 金财产 清算 小组 并在 中国 证监会 的监 督下 进行 基金 清算。
（2）基 金财产 清算小 组组 成：基金 财产 清算小 组成 员由基金 管理 人、基 金托 管人、 具
有从事 证券 相关 业务 资格 的注册 会计 师、 律师 以及 中国证 监会 指定 的人 员组 成。 基 金财 产清
算小组 可以 聘用 必要 的工 作人员 。
（3）基 金财产 清算小 组职 责：基金 财产 清算小 组负 责基金财 产的 保管、 清理 、估价 、
变现和 分配 。基 金财 产清 算小组 可以 依法 进行 必要 的民事 活动 。
（4） 基金 财产 清算 程序 ：
1 ） 《基 金合 同》 终止 情形 出现时 ，由 基金 财产 清算 小组统 一接 管基 金；
2 ）对 基金 财产 和债 权债 务 进行清 理和 确认 ；
3 ）对 基金 财产 进行 估值 和 变现；
4 ）制 作清 算报 告；
5 ）聘请 会 计师 事务所 对清 算报告进 行外 部审计 ，聘 请律师事 务所 对清算 报告 出具法 律
意见书 ；
6 ）将 清算 报告 报中 国证 监 会备案 并公 告 ；
7 ）对 基金 剩余 财产 进行 分 配 。
（5） 基金 财产 清算 的期 限 为 6 个 月。
4 、清 算费 用
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。
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5 、基 金财 产清 算剩 余资 产 的分配
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。
6 、基 金财 产清 算的 公告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。
7 、基 金财 产清 算账 册及 文 件的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
（四） 争议 解决 方式
各方当 事人 同意 ， 因 基金 合同而 产生 的或 与基 金合 同有关 的一 切争 议， 基金 合同各 方当
事人应 尽量 通过 协商 、 调 解途径 解决 。 如经友 好协 商未能 解决 的 ， 各方 当事 人任何 一方 均 有
权将争 议提 交华 南国 际经 济贸易 仲裁 委员 会 ， 按 照华 南国际 经济 贸易 仲裁 委员 会届时 有效 的
仲裁规 则进 行仲 裁。 仲裁 地点为 深圳 市。 仲裁 裁决 是终局 的， 对各 方当 事人 均有约 束力 。
争议处 理期 间， 基金 合同 当事人 应恪 守各 自的 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、 尽 责地 履行基 金
合同规 定的 义务 ，维 护基 金份额 持有 人的 合法 权益 。
《基金 合同 》受 中国 法律 管辖。
（五） 基金 合同 存放 地和 投资人 取得 基金 合同 的方 式
《基金 合同 》 可 印制 成册 ， 供投 资者 在基 金管 理人 、 基金 托管 人、 销售 机构 的办公 场所
和营业 场所 查阅 。
二十、基金托管协议 的内 容摘要
（一） 托管 协议 当事 人
（一） 基金 管理 人（ 也可 称资产 管理 人）
名称： 景顺 长城 基金 管理 有限公 司
住所： 深圳 市中 心四 路 1 号嘉里 建设 广场 第 1 座 21 层
办公地 址： 深圳 市中 心四 路 1 号 嘉里 建设 广场 第 1 座 21 层
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邮政编 码：518048
法定代 表人 ： 赵如 冰
成立时 间： 2003 年6 月12 日
批准设 立机 关： 中国 证券 监督管 理委 员会
批准设 立文 号： 中国 证监 会证监 基金 字［2003 ］76 号
组织形 式： 有限 责任 公司
注册资 本：1.3 亿元 人民 币
存续期 间： 持续 经营
经营范围：基金募 集；基 金销售；资产管理 以及中 国证监会许可的其 它业务 。2、基金
托管人 （ 也 可称 资产 托管 人 ）
名称： 招商 银行 股份 有限 公司( 简称 ：招 商银 行)
住所： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
办公地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
邮政编 码：518040
法定代 表人 ：李 建红
成立时 间：1987 年4 月8 日
基金托 管业 务批 准文 号： 证监基 金字[2002]83 号
经营范 围： 吸收公众 存款； 发放短 期 、中期和 长期贷 款；办 理 结算；办 理票据 贴现；
发行金 融债 券； 代 理发 行 、 代理 兑付、 承销政 府债 券； 买卖 政府 债券； 同业 拆借； 提 供信 用
证服务 及担 保； 代理 收付 款项及 代理 保险 业务 ； 提 供保管 箱服 务。 外汇 存款 ； 外汇 贷款 ； 外
汇汇款 ； 外 币兑 换； 国 际 结算； 结汇、 售汇； 同业 外汇拆 借； 外汇 票据 的承 兑和贴 现； 外汇
借款 ； 外 汇担 保； 发行 和 代理发 行股 票以 外的 外币 有价证 券 ； 买 卖和代 理买 卖股票 以外 的外
币有价 证券； 自营 和代 客 外汇买 卖； 资 信调 查、 咨 询、 见证 业务 ； 离岸 金融 业务。 经 中国 人
民银行 批准 的其 他业 务 。
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 人民 币252.20 亿元
存续期 间： 持续 经营
（二） 基金 托管 人对 基金 管理人 的业 务监 督和 核查
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1 ）基金 托管人 根据有 关法 律法规的 规定 以及《 基金 合同》的 约定 ，对基 金投 资范围 、
投资比 例、投 资风格 、投 资限制 、关联 方交易 等， 进行严 格监督。 《基 金合同 》明确 约定基
金投资 风格 或证 券选 择标 准的， 基金 管理 人应 事先 或定期 向基 金托 管人 提供 投资品 种池 ， 以
便基金 托管 人对 基金 实际 投资是 否符 合基 金合 同关 于证券 选择 标准 的约 定进 行监督 。
1. 本基 金的 投资 范围 和投 资风格 为：
本基金 的投 资范 围主 要为 依法发 行的 固定 收益 类品 种， 包括 国内 依法 发行 上市 的国家 债
券、 金 融债 券、 次 级债 券 、 中央 银行 票据、 企业 债 券、 中 小企 业私 募债 券、 公司债 券、 中期
票据、 短期融 资券、 质押 及买断 式回购 、协议 存款 、通知 存款、 定期存 款、 资产支 持证券 、
可转换 债券 （含 分离 型可 转换债 券） 、银 行存 款等 。 本基金 同时 投资 于 A 股 股 票（包 含中 小
板、创 业板及 其他经 中国 证监会 核准上 市的股 票） 、 权证等 权益类 品种以 及法 律、法 规或中
国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具， 但需 符合 中国证 监会 的相 关规 定。
基金的 投资 组合 比例 为： 本 基金对 债券 资产 的投 资比 例不低 于基 金资 产 的 80 ％ ； 股票、
权证等 权益 类资 产的 投资 比例不 超 过 基金 资产 的 20% ， 其中 ， 本基 金持 有的 全 部权证 的市 值
不得超 过基 金资 产净 值 的3％ ； 现 金或到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 的投 资比 例不低 于基 金
资产净 值 的5％。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ， 可
以将其 纳入 投资 范围
2. 本基 金各 类品 种的 投资 比例、 投资 限制 为：
基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ：
（1） 本 基金 对债 券类 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80 ％； 股票 、 权 证等 权益类 资
产的投 资比 例不 超过 基金 资产 的 20% ；
（2） 保持 不低 于基 金资 产 净值 5 ％的 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 ；
（3） 本基 金管 理人 管理 的 全部基金 持有 一家 公司 发行 的 证券 ，不 超过 该证 券的 10 ％；
（4）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的 10 ％；
（5）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的10 ％；
（6） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20 ％；
（7）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别)资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资产支 持
证券规 模 的10 ％；
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（8） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。基 金 持有资
产 支 持 证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等 级 下 降、 不 再 符 合投 资 标 准 ， 应在 评 级 报 告发 布 之 日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ；
（9）本 基金进 入全国 银行 间同业市 场进 行债券 回购 的资金余 额不 得超过 基金 资产净 值
的40% ；债 券回 购最 长期 限为１ 年， 债券 回购 到期 后不得 展期 ；
（10 ） 本 基金 参与股 票发 行申购 ， 本基 金所申 报的 金额不 超过 本基 金的 总资 产， 本基 金
所申报 的股 票数 量不 超过 拟发行 股票 公司 本次 发行 股票的 总量 ；
（11） 本基 金持 有单 只中 小企业 私募 债券 ，其 市值 不得超 过基 金资 产净 值 的10% ；
（12） 本基 金持 有一 家 公 司发行 的证 券， 其市 值不 超过基 金资 产净 值 的 10 ％；
（13） 本基 金持 有的 全部 权证， 其市 值不 得超 过基 金资产 净值 的 3 ％；
（14） 本基 金管 理人 管理 的全部 基金 持有 的同 一权 证，不 得超 过该 权证 的
10％；
（15 ） 本 基 金 在 任 何交 易日 买 入 权 证 的 总 金 额， 不得 超 过 上 一 交 易 日 基金 资产 净 值 的
0.5％；
（16） 本基 金的 基金 资产 总值不 得超 过基 金资 产净 值的 140% ；
（17） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。
法律法 规或 监管 部门 取消 或变更 上述 限制 ， 如 适用 于本基 金， 基金 管理 人在 履行适 当程
序后， 则本 基金 投 资 不再 受相关 限制 或以 变更 后的 规定为 准。
3. 本基 金财 产不 得用 于以 下投资 或者 活动 ：
（1） 承销 证券 ；
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保；
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资；
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ；
（5） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资；
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（7） 法律 、行 政法 规或 者 中国证 监会 规定 禁止 的其 他活动 。
法律 、 行 政法 规或监 管部 门取消 或调 整上 述限 制， 如适用 于本 基金 ， 基 金管 理人在 履 行
适当程 序后 ，则 本基 金投 资不受 上述 限制 或按 调整 后的规 定执 行。
4. 基金 管理 人运 用基 金财 产买卖 基金 管理 人、 基金 托管人 及其 控股 股东 、 实 际控制 人或
者与其 有其 他重 大利 害关 系的公 司发 行或 承销 期内 承销的 证券 ， 或者 从事 其他 重大关 联交 易
的， 应当 符合 基金的 投资 目标和 投资 策略 ， 遵 循基 金份额 持有 人利 益优 先的 原则 ， 防 范利 益
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冲突 ， 建 立健 全内部 审批 机制和 评估 机制 ， 按 照市 场公平 合理 价格 执行 。 相 关交易 必须 事 先
得到基 金托 管人 的同 意， 并按法 律法 规予 以披 露。 重大关 联交 易应 提交 基金 管理人 董事 会审
议， 并 经过 三分 之二 以上 的独立 董事 通过 。 基 金管 理人董 事会 应至 少每 半年 对关联 交易 事项
进行审 查。
5. 基金管 理人 应当自 基金 合同生效 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。在 上述 期间 内，本 基金 的投 资范 围、 投资策 略应 当符 合基 金合 同的约 定。
基金托管 人对 基金的 投资 的监督与 检查 自基金 合同 生效之日 起开 始。因 证券 市场波动 、
证券发 行人合 并或基 金规 模变动 等基金 管理人 之外 的原因 导致投 资组合 不符 合上述 规定的 ，
基金管 理人 应在 10 个 交易 日内进 行调 整， 但中 国证 监会规 定的 特殊 情形 除外 。法律 法规 另
有规定 的 ， 从其 规定 。
2 ）基金 托管人 根据有 关法 律法规的 规定 及《基 金合 同》的约 定， 对基金 管理 人选择 存
款银行 进行 监督 。 基 金投 资银行 定期 存款 的， 基金 管理人 应根 据法 律法 规的 规定及 《 基金 合
同》 的 约定 ， 确 定符 合条 件的所 有存 款银 行的 名单 ， 并及 时提 供给 基金 托管 人， 基 金托 管人
应据以 对基 金投 资银 行存 款的交 易对 手是 否符 合有 关规定 进行 监督 。 对于 不符 合规定 的银 行
存款， 基金 托管 人可 以拒 绝执行 ，并 通知 基金 管理 人。
本基金 投资 银行 存款 应符 合如下 规定 ：
1. 本基 金的 存款 银行 应是 具有证 券投 资基 金托 管资 格、 证券 投资 基金 代销 业务 资格或 合
格境外 基金 投资 人托 管人 资格的 商业 银行 。
2. 单只基 金投 资定期 存款 的比例不 得超 过基金 资产 净值的 30 ％； 其中 如提前 支取无 利
息损失 的存 款， 不属 于定 期存款 范畴 ；
有关法 律法 规或 监管 部门 制定或 修改 新的 定期 存款 投资政 策 ， 基 金公 司履 行适 当程序 后 ，
可相应 调整 投资 组合 限制 的规定 。
3. 基金 管理 人负 责对 本基 金存款 银行 的评 估与 研究 ， 建立健 全银 行定 期存 款的 业务流 程 、
岗位职 责 、 风 险控制 措施 和监察 稽核 制度 ， 切 实防 范有关 风险 。 基金托 管人 负责对 本基 金 银
行定期 存款 业务 的监 督与 核查， 审查 、 复 核相 关协 议、 账 户资 料、 投资 指令 、 存款 证实 书等
有关文 件， 切实 履行 托管 职责。
（1）基 金管理 人负责 控制 信用风险 。信 用风险 主要 包括存款 银行 的信用 等级 、存款 银
行的支 付能 力等 涉及 到存 款银行 选择 方面 的风 险 。 因 选择存 款银 行不 当造 成基 金财产 损失 的 ，
由基金 管理 人承 担责 任。
（2）基 金管理 人负责 控制 流动性风 险， 并承担 因控 制不力而 造成 的 损失 。流 动性风 险
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主要包 括基 金管 理人 要求 全部提 前支 取 、 部 分提 前支 取或到 期支 取而 存款 银行 未能及 时兑 付
的风险 、 基 金投 资银 行存 款不能 满足 基金 正常 结算 业务的 风险 、 因 全部 提前 支取或 部分 提前
支取而 涉及 的利 息损 失影 响估值 等涉 及到 基金 流动 性方面 的风 险。
（3）基 金管理 人须加 强内 部风险控 制制 度的建 设。 如因基金 管理 人员工 的个 人行为 导
致基金 财产 受到 损失 的， 需由基 金管 理人 承担 由此 造成的 损失 。
（4）基 金管理 人投资 银行 存款时， 应就 相关事 宜在 更新招募 说明 书中予 以披 露，进 行
风险揭 示。
（5）基 金管理 人与基 金托 管人在开 展基 金存款 业务 时，应严 格遵 守《基 金法》 、 《运作
办法》 等有 关法 律法 规， 以及国 家有 关账 户管 理、 利率管 理、 支付 结算 等的 各项规 定。
3 ） 基 金投 资银 行存 款协 议 的签订 、 账 户开 设与 管理、 投资指 令与 资金 划拨 、 账 目 核对、
到期兑 付、 提前 支取 和文 件保管
1. 基金 投资 银行 存款 协议 的签订
（1）符 合资格 的存款 银行 ，基金管 理人 应与存 款银 行总行或 其授 权分行 签订 《基金 存
款业务 总体 合作 协议 》 （以 下简称 《总体 合作 协议 》 ） ， 确定 《 存款 协议书 》 的 格式范 本。 《 总
体合作 协议 》和 《存 款协 议书》 的格 式范 本由 基金 托管人 与基 金管 理人 共同 商定。
（2）基 金管理 人应在 《存 款协议书 》中 明确存 款证 实书或其 他有 效存款 凭证 的办理 方
式、邮 寄地址 、联系 人和 联系电 话，以 及存款 证实 书或其 他有效 凭证在 邮寄 过程中 遗失后 ，
存款余 额的 确认 及兑 付办 法。
（3） 由存 款银行 指定 的存 放存款 的分 支机 构 （ 以下 简称 “ 存款 分支 机构” ） 寄 送存款 证
实书或 其他 有效 存款 凭证 的， 基金 管理 人应在 《 存 款协议 书 》 中 规定基 金托 管人可 向存 款分
支机构 的上 级行 发出 存款 余额询 证函 ，存 款分 支机 构及其 上级 行应 予配 合。
（4）基 金管理 人应在 《存 款协议书 》中 规定， 基金 存放到期 或提 前兑付 的资 金应全 部
划转到 指定 的基 金托 管账 户， 并 在 《存 款协 议书》 写 明账户 名称 和 账 号， 未划 入 指定账 户的 ，
由存款 银行 承担 一切 责任 。
（5） 基 金托 管人 依据 相关 法规对 《总 体合 作协 议》 和 《存款 证实 书》 的 内容 进行 复核，
审查存 款银 行资 格等 。
2. 基金 投资 银行 存款 时的 账户开 设与 管理
（1）基 金投资 于银行 存款 时，基金 管理 人应当 依据 基金管理 人与 存款银 行签 订的《 总
体合作 协议 》 ， 以基 金的 名 义在存 款银 行总 行或 授权 分行指 定的 分支 机构 开立 银行账 户。
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（2） 银行 存款 的预 留印 鉴 由基金 托管 人保 管和 使用 。
3. 存款 投资 指令 的发 送与 执行
（1） 基金 管理 人发 送投 资 指令应 采用 传真 方式 或双 方约定 的其 他方 式。
存款投 资指 令包 括存 款资 金划拨 指令 、提 前支 取存 款指令 等。
基金管理人应按照法 律法 规和基金合同及托管 协议 的规定向基金托管人 发送 存款投资
指令。 对于 基金 管理 人依 约定程 序发 出的 指令 ，基 金管理 人不 得否 认其 效力 。
指令发 出后 ，基 金管 理人 应及时 以电 话方 式向 基金 托管人 确认 。
基金管 理人 在发 送投 资指 令时 ， 应 为基 金托 管人 执行 投资指 令留 出执 行指 令所 必需的 时
间。 投资 指令 传输不 及时 、 未 能留 出足 够的划 款时 间， 导致 资金 未能及 时到 账所造 成的 损 失
由基金 管理 人承 担。
（2） 投资 指令 的确 认
基金托 管人 应指 定专 人接 收基金 管理 人的 指令 ， 预 先通知 基金 管 理 人其 名单 ， 并与 基金
管理人 商定 指令 发送 和接 收方式 。 投 资指 令到 达基 金托管 人后 ， 基 金托 管人 应指定 专人 立即
审慎验 证有 关内 容及 印鉴 和签名 的表 面一 致性 。
（3） 投资 指令 的执 行
基金托 管人 验证 投资 指令 后，应 及时 执行 。
若因基金托管人过错 致使 资金未能及时到账或 者投 资指令执行差错所造 成的 损失由基
金托管 人承 担。
若基金 托管 人未 能执 行或 仅可部 分执 行投 资指 令 （无 论因基 金托 管人 原因 还是 基金管 理
人原因 ） ， 基金 托管 人应 及 时电话 通知 基金 管理 人。
4. 资金 划拨 、账 目核 对及 到期兑 付
（1） 资金 划拨
基金管 理人 的划 拨指 令， 经基金 托管 人审 核无 误后 应在规 定期 限内 执行 。 存 款资金 只能
存放于 存款 银行 总行 或者 其授权 分行 指定 的分 支机 构。
（2） 存款 证实 书等 存款 凭 证领取
存 款银 行分 支机 构应 为基金 开具 存款 证实 书或 其他有 效存 款凭 证名 称 ， 该 存款证 实
书为基 金托 管人 存款 确认 或到期 提款 的有 效凭 证。 资金到 账当 日， 由存 款银 行分支 机构 指定
的会计 主管 传真 一份 存款 证实书 复印 件并 与基 金托 管人电 话确 认收 妥后 ， 用特 快专递 将存 款
证实书 原件 寄送 基金 托管 人指定 联系 人； 若开 户行 代为保 管存 单的 ， 由 存款 行分支 机构 指定
会计主 管传 真一 份存 款证 实书复 印件 并 与 基金 托管 人电话 确认 收妥 。
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（3） 存款 证实 书等 存款 凭 证的遗 失补 办
存款证 实书 在邮 寄过 程中 遗失的 ， 由 基金 托管 人向 存款银 行提 出补 办申 请， 基金管 理人
应督促 存款银 行尽快 补办 存款证 实书或 基金托 管人 兑付时 可作为 兑付依 据的 存款证 明文件 ，
并按以 上（2） 的方 式特 快 专递给 托管 人。
（4） 账目 核对
每个工 作日 ，基 金管 理人 应与基 金托 管人 核对 各项 银行存 款投 资余 额及 应计 利息。
定期存 款行 应配 合基 金托 管人招 商银 行股 份有 限公 司对 “存 款证 实书 ” 的 询 证， 并在 询
证函上 加盖 定期 存款 行公 章寄送 至基 金托 管人 指定 联系人 。
（5） 到期 兑付
基金管理人提前 通 知基 金托 管 人 通 过 特 快 专 递将 存款 证 实 书 原 件 或 其 他存 款证 明 原 件
寄给存 款银 行分 支机 构指 定的会 计主 管。 存款 行未 收到存 款证 实书 原件 的， 应与基 金托 管人
电话询 问 。 存 款到 期前 基金 管理人 与存 款行 确认 存款 证实书 收到 并于 到期 日兑 付存款 本息 事
宜。
基金托 管人 在存 款到 期日 未收到 存款 本息 或存 款本 息金额 不符 时 ， 通 知基 金管 理人与 存
款行接 洽存 款到 账时 间及 利息补 付事 宜。 基金 管理 人应将 接洽 结果 告知 基金 托管人 ， 基 金托
管人收 妥存 款本 息的 当日 通知基 金管 理人 。
存款证 实书 在邮 寄过 程中 遗失的 ， 存 款行 应立 即通 知基金 托管 人， 基金 托管 人在原 存款
证实书 复印 件上 加盖 公章 并出具 相关 证明 文件 后， 与存款 行指 定会 计主 管电 话确认 后， 存款
行分支 机构 应在 到期 日将 存款本 息划 至指 定基 金的 资金账 户。
如果存 款到 期日 为法 定节 假日， 存款 行顺 延至 到期 后第一 个工 作日 支付 ， 存 款行需 按当
期利率 和实 际延 期天 数支 付延期 利息 。
5. 提前 支取
如果在存 款期 限内， 由于 基金规模 发生 缩减的 原因 或者出于 流动 性管理 的需 要等原因 ，
经向存 款行 说明 理由 ， 基 金管理 人可 以提 前支 取全 部或部 分资 金， 但应 继续 按原有 利率 计提
利息， 因提 前支 取导 致的 利息损 失应 由基 金管 理人 承担。
提前支 取的 具体 事项 按照 基金管 理人 与存 款行 签订 的《存 款协 议 书 》执 行。
6. 基金 投资 银行 存款 的相 关文件 保管
（1）基 金资金 存入存 款银 行当日， 存款 行分支 机构 开具存款 证实 书或其 他有 效存款 凭
证， 同时 传真 复印件 给基 金托管 人和 基金 管理 人， 并寄送 原件 给基 金托 管人 代为保 管 ； 若 存
款行代 为保 管存 单原 件， 存款行 传真 复印 件给 基金 托管人 和基 金管 理人 。
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（2）存 款证实 书或其 他有 效存款凭 证原 件由基 金托 管人保管 。基 金托管 人发 现基金 管
理人在 选择 存款 银行 时有 违反有 关法 律法 规的 规定 及 《 基金 合同 》 的 约定 的 行为 ， 应 及时 以
书面形 式通 知基 金管 理人 在 10 个工 作日 内纠 正 。 基 金管理 人对 基金 托管 人通 知的违 规事 项
未能 在10 个工 作日 内纠 正的， 基金 托管 人应 报告 中国证 监会 。 基 金托 管人 发现基 金管 理人
有重大 违规 行为 ， 应 立即 报告中 国证 监会 ， 同 时通 知基金 管理 人 在 10 个工 作日内 纠正 或拒
绝结算 ，若 基金 管理 人拒 不执行 造成 基金 财产 的损 失，基 金托 管人 不承 担任 何责任 。
4 ） 本基金 投资 中小 企业 私募 债券的 应符 合相 关法 律法 规的规 定。
1. 基金管 理人 应在 基金 首次 投资中 小企 业私 募债 券前 ， 向基金 托管 人提 供经 基金 管理
人董事 会批 准的 有关 基金 投资中 小企 业私 募债 券的 投资决 策流 程、 风险 控制 制度、 流动 性 风
险处置 预案 、信 用风 险处 置预案 等。
2. 基金管理人应至少于首次 执行投资指令之前两个工 作日将上述资料书面发至 基金
托管人 ， 保 证基 金托 管人 有足够 的时 间进 行审 核。 基金托 管人 应在 收到 上述 资料后 两个 工作
日内， 以书 面或 其他 双方 认可的 方式 确认 收到 上述 资料。
3. 基金管 理人 对本 基金 投资 中小企 业私 募债 券的 流动 性风险 负责 ， 确保 对相 关风 险采
取积极 有效 的措 施， 在合 理的时 间内 有效 解决 基金 运作的 流动 性问 题。 如因 基金巨 额赎 回或
市场发 生剧 烈变 动等 原因 而导致 基金 现金 周转 困难 时， 基金 管理 人应 保证 提供 足额现 金确 保
基金的 支付 结算 。
4. 基金托管人有权根据基金 管理人制定的风险控制制 度对基金管理人投资中小 企业
私募债 券的 额度 和比 例进 行监督 。 如 果基 金管 理人 对相应 风险 控制 制度 进行 修改的 ， 应 及时
修订后 通知 基金 托管 人。
5. 基金托 管人 对基 金投 资中 小企业 私募 债券 是否 符合 比例限 制进 行事 后监 督 ， 如 发现
异常情 况， 应及 时以 书面 形式通 知基 金管 理人 。 基 金管理 人应 积极 配合 和协 助基金 托管 人的
监督和 核查 。 基 金管 理人 接到通 知后 应及 时核 对并 向基金 托管 人说 明原 因和 解决措 施。 基金
托管人 有权 随时 对所 通知 事项进 行复 查, 督促 基金 管理人 改正 。 基金 管理 人违 规事项 未能 在
限期内 纠正 的， 基金 托管 人应报 告中 国证 监会 。
6. 如因市 场变 化， 基金 管理 人投资 的中 小企 业私 募债 券超过 投资 比例 的， 基金 托管人
有权要 求基 金管 理人 在 10 个交易 日内 将中 小企 业私 募债券 调整 至规 定的 比例 要求， 但中 国
证监会 规定 的特 殊情 形除 外。
5 ） 基金托 管人 根据 有关 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定 ， 对 基金 管理 人参 与银 行间
债券市 场进 行监 督 。 基 金管 理人应 在基 金投 资运 作之 前向基 金托 管人 提供 符合 法律法 规及 行
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业标准 的、 经慎 重选 择的、 本基金 适用 的银 行间 债券 市场交 易对 手名 单并 约定 各交易 对手 所
适用的 交易 结算 方式 。 基金 管理人 有责 任确 保及 时将 更新后 的交 易对 手名 单 发 送给基 金托 管
人， 否 则由 此造 成的 损失 应由基 金管 理人 承担 。 基 金管理 人应 严格 按照 交易 对手名 单的 范围
在银行 间债 券市 场选 择交 易对手 。 基金 托管 人监 督基 金管理 人是 否按 事前 提供 的银行 间债 券
市场交 易对 手名 单进 行交 易。 在 基金 存续 期间 基金 管理人 可以 调整 交易 对手 名单， 但应 将调
整结果 至少 提前 一个 工作 日书面 通知 基金 托管 人 。 新 名单确 定前 已与 本次 剔除 的交易 对手 所
进行但 尚未 结算 的交 易， 仍应按 照协 议进 行结 算。 如基金 管理 人根 据市 场需 要临时 调整 银行
间债券 交易 对手 名单 及结 算方式 的， 应向 基金 托管 人说明 理由 ， 并 在与 交易 对手发 生交 易前
3 个交 易日 内与 基金 托管 人协商 解决 。
基金管 理人 负责 对交 易对 手的资 信控 制， 按银 行间 债券市 场的 交易 规则 进行 交易， 并负
责解决 因交 易对 手不 履行 合同而 造成 的纠 纷及 损失 。 若未履 约的 交易 对手 在基 金管理 人确 定
的时间 内仍 未承 担违 约责 任及其 他相 关法 律责 任的 ， 基金管 理人 可以 对相 应损 失先行 予以 承
担， 然 后再 向相 关交 易对 手追偿 。 基 金托 管人 则根 据银行 间债 券市 场成 交单 对合同 履行 情况
进行监 督。 如基 金托 管人 事后发 现基 金管 理人 没有 按照事 先约 定的 交易 对手 进行交 易时 ， 基
金托管 人应 及时 提醒 基金 管理人 ，基 金托 管人 不承 担由此 造成 的任 何损 失和 责任。
6 ） 本基金 投资 流通 受限 证券 ， 应遵 守 《关 于基 金投 资非 公开发 行股 票等 流通 受限 证券
有关问 题的 通知 》等 有关 法律法 规规 定。
1. 本协 议所 称的 流通 受限 证券 ， 包 括由 《上 市公 司 证券发 行管 理办 法》 规范 的非公 开发
行股票 、 公 开发 行股 票网 下配售 部分 等在 发行 时明 确一定 期限 锁定 期的 可交 易证券 ， 不 包括
由于发 布重 大消 息或 其他 原因而 临时 停牌 的证 券、 已发行 未上 市证 券、 回购 交易中 的质 押券
等流通 受限 证券 。
本基金 可以 投资 经中 国证 监会批 准的 非公 开发 行证 券， 且限 于由 中国 证券 登记 结算有 限
责任公 司或 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司负 责登 记和存 管的 ， 并可 在证 券交 易所或 全国 银
行间债 券 市 场交 易的 证券 。
基金不 得投 资未 经中 国证 监会批 准的 非公 开发 行证 券。
基金参 与非 公开 发行 证券 的认购 ， 不 得预 付任 何形 式的保 证金 ， 法 律法 规或 中国证 监会
另有规 定的 除外 。
基金不 得投 资有 锁定 期但 锁定期 不明 确的 证券 ， 但法 律法规 或中 国证 监会 另有 规定的 除
外。
2. 基金 管理人 应在 基金首 次投资流 通受 限证券 前， 向基金托 管人 提供经 基金 管理人 董
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事会批 准的 有关 基金 投资 流通受 限证 券的 投资 决策 流程、 风险 控制 制度。 基金 投资非 公开 发
行股票 ， 基 金管 理人 还应 提供基 金管 理人 董事 会批 准的流 动性 风险 处置 预案 。 上述 资料 应包
括但不 限于 基金 投资 流通 受限证 券 的 投资 额度 和投 资比例 控制 情况 。
基金管理人应至少于 首次 执行投资指令之前两 个工 作日将上述资料书面 发至 基金托管
人， 保证 基金 托管 人有 足够 的时间 进行 审核 。 基金 托管 人应在 收到 上述 资料 后两 个工作 日内 ，
以书面 或其 他双 方认 可的 方式确 认收 到上 述资 料。
基金管 理人 对本 基金 投资 流通受 限证 券的 流动 性风 险负责 ， 确保 对相 关风 险采 取积极 有
效的措 施， 在合 理的 时间 内有效 解决 基金 运作 的流 动性问 题。 如因 基金 巨额 赎回或 市场 发生
剧烈变 动等 原因 而导 致基 金现金 周转 困难 时 ， 基 金管 理人应 保证 提供 足额 现金 确保基 金的 支
付结算 ， 并承 担所有 损失 。 对 本基 金因 投资流 通 受 限证券 导致 的流 动性 风险 ， 基 金托 管人 不
承担任 何责 任。
3. 基金 投资 流通 受限 证券 前， 基金 管理 人应 向基 金托 管人提 供符 合法 律法 规要 求的有 关
书面信 息 ， 包 括但 不限 于拟 发行证 券主 体的 中国 证监 会批准 文件 、 发行 证券 数量 、 发 行价 格、
锁定期 ， 基金 拟认 购的 数 量、 价 格、 总 成本、 应划 付的认 购款、 资金 划付 时 间等。 基 金管 理
人应保 证上 述信 息的 真实 、 完整， 并应 至少 于拟 执行 投资指 令前 两个 工作 日将 上述信 息书 面
发至基 金托 管人 ，保 证基 金托管 人有 足够 的时 间进 行审核 。
由于基 金管 理人 未及 时提 供有关 证券 的具 体的 必要 的信息 ， 致使 托管 人无 法审 核认购 指
令而影 响 认 购款 项划 拨的 ，基金 托管 人免 于承 担责 任。
4. 基金托 管人 依照法 律法 规、 《基 金合同》 、 《托 管协 议》审核 基金 管理人 投资 流通受 限
证券的 行为 。 如 发现 基金 管理人 违反 了 《 基金 合同》 、 《托 管协 议》 以 及其 他相 关法律 法规 的
有关规 定 ， 应 及时通 知基 金管理 人 ， 并 呈报中 国证 监会 ， 同 时采 取合理 措施 保护基 金投 资 人
的利益 。 基 金托 管人 有权 对基金 管理 人的 违法 、 违 规以及 违反 《基 金合 同》 、 《托管 协议 》 的
投资指 令不 予执 行， 并立 即通知 基金 管理 人纠 正， 基金管 理人 不予 纠正 或已 代表基 金签 署合
同不得 不执 行时 ，基 金托 管人应 向中 国证 监会 报告 。
7 ） 基金管 理人 应当 对投 资中 期票据 业务 进行 研究 ， 认真 评估中 期票 据投 资业 务的 风险 ，
本着审 慎、 勤勉 尽责 的原 则进行 中期 票据 的投 资业 务。 基 金管 理人 根据 法律 、 法规 、 监 管部
门的规 定，制 定了经 公司 董事会 批准的 《中期 票据 投资管 理办法》 （以 下简称 《制度》 ） ，以
规范对 中期 票据 的投 资决 策流程 、 风 险控 制。 基 金管 理人 《 制度》 的内 容与 本协 议不一 致的 ，
以本协 议的 约定 为准 。
1. 基金 投资 中期 票据 应遵 循以下 投资 限制 ：
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（1）中 期票据 属于固 定收 益类证券 ，基 金投资 中期 票据应符 合法 律、法 规及 《基金 合
同》中 关于 该基 金投 资固 定收益 类证 券的 相关 比例 ；
（2）基 金管理 人管理 的全 部公募基 金投 资于一 家企 业发行的 单期 中期票 据合 计不超 过
该期证 券 的10% 。
2. 基金 托管 人对 基金 管理 人流动 性风 险处 置的 监督 职责限 于：
基金托 管人 对基 金投 资中 期票据 是否 符合 比例 限制 进行事 后监 督， 如发 现异 常情况 ， 应
及时以 书面形 式通知 基金 管理人 。基金 管理人 应积 极配合 和协助 基金托 管人 的监督 和核查 。
基金管 理人 接到 通知 后应 及时核 对并 向基 金托 管人 说明原 因和 解决 措施 。 基金 托管人 有权 随
时对所 通知 事项 进行 复查, 督促 基金 管理 人改 正。 基 金管理 人违 规事 项未 能在 限期内 纠正 的，
基金托 管人 应报 告中 国证 监会。
3. 如因 市场 变化 ， 基 金管 理人投 资的 中期 票据 超过 投资比 例的 ， 基 金托 管人 有权要 求基
金管理 人在 10 个 交易 日内 将中期 票据 调整 至规 定的 比例要 求， 但中 国证 监会 规定的 特殊 情
形除外 。
8 ）基金 托管人 根据有 关法 律法规的 规定 及基金 合同 的约定， 对基 金资产 净值 计算、 各
类基金 份额 的基 金份 额净 值计算 、 应收 资金 到账 、 基 金费用 开支 及收 入确 定 、 基 金收益 分配 、
相关信 息披 露、 基金 宣传 推介材 料中 登载 基金 业绩 表现数 据等 进行 监督 和核 查。
9 ）基金 托管人 发现基 金管 理人的上 述事 项及投 资指 令或实际 投资 运作违 反法 律法规 、
基金合 同和 本托 管协 议的 规定 ， 应 及时 以电 话提 醒或 书面提 示等 方式 通知 基金 管理人 限期 纠
正。 基 金管 理人 应积 极配 合和协 助基 金托 管人 的监 督和核 查。 基金 管理 人收 到通知 后应 及时
核对并 回复 基金 托管 人， 对于收 到的 书面 通知 ， 基 金管理 人应 以书 面形 式给 基金托 管人 发出
回函 ， 就 基金 托管 人的 疑义 进行解 释或 举证 ， 说明 违规 原因及 纠正 期限 。 在上 述规 定期限 内，
基金托 管人 有权 随时 对通 知事项 进行 复查 ， 督 促基 金管理 人改 正。 基金 管理 人对基 金托 管人
通知的 违规 事项 未能 在限 期内纠 正的 ，基 金托 管人 应报告 中国 证监 会。
10 ） 基 金管 理人 有义 务配 合和协 助基 金托 管人 依照 法律法 规、 基金 合同 和本 托管协 议对
基金业 务执 行核 查。 包括 但不限 于 ： 对 基金托 管人 发出的 提示 ， 基金管 理人 应在规 定时 间 内
答复并 改正 ， 或就基 金托 管人的 疑义 进行 解释 或举 证； 对基 金托 管人按 照法 律法规 、 基金 合
同和本 托管 协议 的要 求需 向中国 证监 会报 送基 金监 督报告 的事 项 ， 基 金管 理人 应积极 配合 提
供相关 数据 资料 和制 度等 。
11 ） 若 基金 托管 人发 现基 金管理 人依 据交 易程 序已 经生效 的指 令违 反法 律、 行政法 规和
其他有 关规 定 ， 或者 违反 基金合 同约 定的 ， 应 当立 即通知 基金 管理 人及 时纠 正， 由此 造成 的
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103
损失由 基金 管理 人承 担。
12 ） 基金 托管 人发现 基金 管理人 有重 大违 规行 为， 应及时 报告 中国 证监 会， 同 时通 知 基
金管理 人限 期纠 正 。
（三） 基金 管理 人对 基金 托管人 的业 务监 督和 核查
1 ）基金 管理人 对基金 托管 人履行托 管职 责情况 进行 核查，核 查事 项包括 基金 托管人 安
全保管 基金 财产 、 开 设基 金财产 的资 金账 户、 证券 账户和 期货 账户 等投 资所 需账户 、 复核 基
金管理 人计 算的 基金 资产 净值和 各类 基金 份额 的基 金份额 净值 、 根据 基金 管理 人指令 办理 清
算交收 、相 关信 息披 露和 监督基 金投 资运 作等 行为 。
2 ）基金 管理人 发现基 金托 管人擅自 挪用 基金财 产、 未对基金 财产 实行分 账管 理、未 执
行或无 故延迟 执行基 金管 理人资 金划拨 指令、 泄露 基金投 资信息 等违反 《基 金法》 、 基金 合
同、 本协 议及 其他有 关规 定时 ， 应 及时 以书面 形式 通知基 金托 管人 限期 纠正 。 基 金托 管人 收
到书面 通知 后应 在下 一工 作日前 及时 核对 并以 书面 形式给 基金 管理 人发 出回 函， 说明 违规 原
因及纠 正期 限 ， 并保 证在 规定期 限内 及时 改正 。 在 上述规 定期 限内 ， 基 金管 理人有 权随 时 对
通知事 项进 行复 查， 督促 基金托 管人 改正 。
3 ）基金 托管人 有义务 配合 和协助基 金管 理人依 照法 律法规、 基金 合同和 本托 管协议 对
基 金业 务执 行核 查， 包括 但不限 于 ： 对 基金管 理人 发出的 书面 提示 ， 基 金托 管人应 在规 定 时
间内答 复并 改正 ， 或 就基 金管理 人的 疑义 进行 解释 或举证 ； 基 金托 管人 应积 极配合 提供 相关
资料以 供基 金管 理人 核查 托管财 产的 完整 性和 真实 性。
4 ）基金 管理人 发现基 金托 管人有重 大违 规行为 ，应 及时报告 中国 证监会 ，同 时通知 基
金托管 人限 期纠 正， 并将 纠正结 果报 告中 国证 监会 。
（四） 基金 财产 的保 管
1 、基 金财 产保 管的 原则
（1） 基金 财产 应独 立于 基 金管理 人、 基金 托管 人的 固有财 产。
（2） 基金 托管 人应 安全 保 管基金 财产 。
（3） 基金 托管 人按 照规 定 开设基 金财 产 投 资所 需的 相关账 户。
（4 ） 基 金托 管人 对所 托管 的不同 基金 财产 分别 设置 账户 ， 确 保基 金财 产的 完整 与独 立 。
（5 ） 基 金托 管人 根据 基金 管理人 的指 令 ， 按 照基 金合 同和本 协议 的约 定保 管基 金财产 。
未经基 金管 理人 的正 当指 令， 不 得自 行运 用、 处分、 分配基 金的 任何 资产 。 不 属于基 金托 管
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104
人实际 有效 控制 下的 资产 及实物 证券 等在 基金 托管 人保管 期间 的损 坏、 灭失， 基金托 管人 不
承担由 此产 生的 责任 。
（6）对 于因为 基金投 资产 生的应收 资产 ，应由 基金 管理人负 责与 有关当 事人 确定到 账
日期并 通知 基金 托管 人， 到账日 基金 财产 没有 到达 基金账 户的 ， 基 金托 管人 应及时 通知 基金
管理人 采取 措施 进行 催收 。 基金 管理 人未 及时 催收 给基金 财产 造成 损失 的， 基金管 理人 应负
责向有 关当 事人 追偿 基金 财产的 损失 。
（7）基 金托管 人对因 为基 金管理人 投资 产生的 存放 或存管在 基金 托管人 以外 机构的 基
金资产 ， 或 交由 期货 公司 或证券 公司 负责 清算 交收 的基金 资产 （包 括但 不限 于期货 保证 金账
户内的 资金 、 期货合 约等 ） 及 其收 益； 由于 该等 机 构或该 机构 会员 单位 等本 协议当 事人 外第
三方的 欺诈 、疏 忽、 过失 或破产 等原 因给 基金 资产 造成的 损失 等不 承担 责任 。
（8 ） 除 依据 法律 法规 和基 金合同 的规 定外 ， 基金 托管 人不得 委托 第三 人托 管基 金财 产 。
2 、基金 募 集期 间及 募集 资 金的验 资
（1） 基金 募集 期间 募集 的 资金应 开立 “ 基金募 集专 户” 。 该账 户由 基金 管理 人 开立并 管
理。
（2）基 金募集 期满或 基金 停止募集 时， 募集的 基金 份额总额 、基 金募集 金额 、基金 份
额持有 人人 数符 合 《 基金 法》 、 《 运作 办法 》 等 有关 规定后 ， 基 金管 理人 应将 属于基 金财 产的
全部资 金划 入基 金托 管人 为基金 开立 的基 金资 金账 户， 同 时在 规定 时间 内， 基 金管理 人应 聘
请具有 从事 证券 相关 业务 资格的 会计 师事 务所 进行 验资， 出具 验资 报告。 出具 的验资 报告 由
参加验 资 的 2 名或 2 名以 上中国 注册 会计 师签 字方 为有效 。
（3）若 基金募 集期限 届满 ，未能达 到基 金合同 生效 的条件， 由基 金管理 人按 规定办 理
退款等 事宜 。
3 、基 金资 金账 户的 开立 和 管理
（1）基 金托管 人以本 基金 的名义在 其营 业机构 开立 基金的资 金账 户（也 可称 为“托 管
账户” ） ， 保管 基金的 银行 存款 ， 并 根据 基金管 理人 的指令 办理 资金 收付 。 托 管账户 名称 应 为
“×× 基金 （产 品名 称） ” ，预留 印鉴 为托 管人 印章 。
（2）基 金资金 账户的 开立 和使用， 限于 满足开 展本 基金业务 的需 要。基 金托 管人和 基
金管理 人不 得假 借本 基金 的名义 开立 任何 其他 银行 账户 ； 亦 不得 使用 基金 的任 何账户 进行 本
基金业 务以 外的 活动 。
（3） 基金 资金 账户 的开 立 和管理 应符 合法 律法 规及 银行业 监督 管理 机构 的有 关规定 。
4 、基 金证 券账 户和 结算 备 付金账 户的 开立 和管 理
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（1）基 金托管 人在中 国证 券登记结 算有 限责任 公司 上海分公 司、 深圳分 公司 为基金 开
立基金 托管 人与 基金 联名 的证券 账户 。
（2）基 金证券 账户的 开立 和使用， 仅限 于满足 开展 本基金业 务的 需要。 基金 托管人 和
基金管 理人 不得 出借 或未 经对方 同意 擅自 转让 基金 的任何 证券 账户 ， 亦不 得使 用基金 的任 何
账户进 行本 基金 业务 以外 的活动 。
（3）基 金证券 账户的 开立 和证券账 户卡 的保管 由基 金托管人 负责 ，账户 资产 的管理 和
运用由 基金 管理 人负 责。
（4）基 金托管 人以基 金托 管人的名 义在 中国证 券登 记结算有 限责 任公司 开立 结算备 付
金账户 ，并代 表所托 管的 基金完 成与中 国证券 登记 结算有 限责任 公司的 一级 法人清 算工作 ，
基金管 理人 应予 以积 极协 助。 结算 备付 金、 结算 互 保基金 、 交收 价差资 金等 的收取 按照 中国
证券登 记结 算有 限责 任公 司的规 定执 行。
（5）若 中国证 监会或 其他 监管机构 在本 托管协 议订 立日之后 允许 基金从 事其 他投资 品
种的投 资业 务， 涉及 相关 账户的 开立 、 使 用的 ， 按 有关规 定开 立、 使用 并管 理； 若 无相 关规
定，则 基金 托管 人比 照上 述关于 账户 开立 、使 用的 规定执 行 。
5 、债 券托 管专 户的 开设 和 管理
基金合 同生 效后 ， 基 金托 管人根 据中 国人 民银 行、 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 的有
关规定 ， 以 基金 的名 义在 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 开立 债券 托管 账户 ， 并代 表基 金进
行银行 间市 场债 券的 结算 。
6 、其 他账 户的 开立 和管 理
（1）基 金管理 人根据 投资 需要按照 规定 开立期 货保 证金账户 及期 货交易 编码 等，基 金
托管人 按照 规定 开立 期货 结算账 户等 投资 所需 账户 。 完成 上述 账户 开立 后， 基 金管理 人应 以
书 面 形 式 将 期货 公 司 提 供的 期 货 保 证 金账 户 的 初 始资 金 密 码 和 保证 金 监 控 中心 的 登 录 用户
名及密 码告 知基 金托 管人 。 资金 密码 和保 证金 监控 中心登 录密 码重 置由 基金 管理人 进行 ， 重
置后务 必及 时通 知基 金托 管人。
基金托 管人 和基 金管 理人 应当在 开户 过程 中相 互配 合， 并 提供 所需 资料。 基金 管理人 保
证所提 供的 账户 开户 材料 的真实 性和 有效 性 ， 且 在相 关资料 变更 后及 时将 变更 的资料 提供 给
基金托 管人 。
（2）因 业务发 展需要 而开 立的其他 账户 ，可以 根据 法律法规 和基 金合同 的规 定，由 基
金管理 人协 助基 金托 管人 按照有 关法 律法 规和 本协 议的约 定协 商后 开立 。 新账 户按有 关规 定
使用并 管理 。
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（3） 法律 法规 等有 关规 定 对相关 账户 的开 立和 管理 另有规 定的 ，从 其规 定办 理 。
7 、基 金财 产投 资的 有关 有 价凭证 等 的 保管
基金财产投资的有关 实物 证券等有价凭证按约 定由 基金托管人存放于基 金托 管人的保
管库， 或存入 银行间 市场 登记结 算机构 、中国 证券 登记结 算有限 责任公 司上 海分公 司/深圳
分公司 或票 据营 业中 心的 代保管 库， 实物 保管 凭证 由基金 托管 人持 有。 实物 证券等 有价 凭 证
的购买 和转 让， 由基 金托 管人根 据基 金管 理人 的指 令办理 。 基 金托 管人 对由 上述存 放机 构及
基金托 管人 以外 机构 实际 有效控 制的 有价 凭证 不承 担保管 责任 。
8 、与 基金 财产 有关 的重 大 合同的 保管
由基金管 理人 代表基 金签 署的、与 基金 财产有 关的 重大合同 的原 件分别 由基 金管理人 、
基金托 管人 保管 。 除 本协 议另有 规定 外， 基金 管理 人代表 基金 签署 的与 基金 财产有 关的 重大
合同应 保证 基金 管理 人和 基金托 管人 至少 各持 有一 份正本 的原 件 。 基 金管 理人 应在重 大合 同
签署后 及时将 重大合 同传 真给基 金托管 人，并 在三 十个工 作日内 将正本 送达 基金托 管人处 。
因基金 管理 人发 送的 合 同 传真件 与事 后送 达的 合同 原件不 一致 所造 成的 后果 ， 由基金 管理 人
负责。 重大 合同 的保 管期 限为基 金合 同终 止 后 15 年 。
（五） 基金 资产 净值 计算 、估值 和会 计核 算
1 、基 金资 产净 值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 金额 。
基金份 额净 值是 指每 个工 作日闭 市后 ， 基 金资 产净 值除以 基金 份额 总数 ， 基 金份额 净值
的计算 ，精 确 到 0.001 元 ，小数 点后 第四 位四 舍五 入，国 家另 有规 定的 ，从 其规定 。
基金管 理人 每个 工作 日计 算基金 资产 净值 、 各 类基 金份额 的基 金份 额净 值， 经基金 托管
人复核 ，按 规定 公告 。
2 、复 核程 序
基金管 理人 每工 作日 对基 金资产 进行 估值 后， 将基 金资产 净值 、 各 类基 金份 额的基 金份
额净值 发送 基金 托管 人， 经基金 托管 人复 核无 误后 ，由基 金管 理人 对外 公布 。
3 、根据 有关法 律法规 ，基 金资产净 值计 算和基 金会 计核算的 义务 由基金 管理 人承担 。
本基金 的基 金会 计责 任方 由基金 管理 人担 任， 因此 ， 就 与本 基金 有关的 会计 问题 ， 如 经相 关
各方在 平等 基础 上充 分讨 论后， 仍无 法达 成一 致意 见的， 按照 基金 管理 人对 基金资 产净 值的
计算结 果对 外予 以公 布。
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（六） 基金 份额 持有 人名 册的保 管
基金份额 持有 人名册 至少 应包括基 金份 额持有 人的 名称、证 件号 码和持 有的 基金份额。
基金份 额持 有人 名册 由基 金登记 机构 根据 基金 管理 人的指 令编 制和 保管 ， 基金 管理人 和基 金
托管人 应分 别保 管基 金份 额持有 人名 册， 保存 期不 少于 15 年。 如不 能妥 善保 管，则 按相 关
法律法 规承 担责 任。
在基金托 管人 要求或 编制 半年报和 年报 前，基 金管 理人应将 有关 资料送 交基 金托管人 ，
不得无 故拒 绝或 延误 提供 ， 并 保证 其的 真实性 、 准 确性和 完整 性 。 基金 管理 人和托 管人 不得
将所保 管的 基金 份额 持有 人名册 用于 基金 托管 业务 以外的 其他 用途 ，并 应遵 守保密 义务 。
（七） 争议 解决 方式
各方当 事人 同意， 因 《基 金合同 》 而产 生的 或与 《 基金合 同》 有 关的 一切 争 议， 如经 友
好协商 未能 解决 的， 任何 一方均 有权 将争 议提 交华 南国际 经济 贸易 仲裁 委员 会， 按 照华 南国
际经济 贸易 仲裁 委员 会届 时有效 的仲 裁规 则进 行仲 裁。 仲 裁地 点为 深圳 市。 仲 裁裁决 是终 局
的，对 各方 当事 人均 有约 束力， 仲裁 费用 由败 诉方 承担。
争议处 理期 间 ， 双 方当 事人 应恪守 基金 管理 人和 基金 托管人 职责 ， 各自 继续 忠实 、 勤 勉、
尽责地 履行 基金 合同 和本 托管协 议规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
本协议 受中 国法 律管 辖 。
（八） 托管 协议 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算
1 、托 管协 议的 变更 程序
本协议 双方 当事 人经 协商 一致 ， 可 以对 协议进 行修 改。 修改 后的 新协议 ， 其 内容不 得与
基金合 同的 规定 有任 何冲 突。基 金托 管协 议的 变更 应报中 国证 监会 备案 。
2 、基 金托 管协 议终 止出 现 的情形
（1） 《基 金合 同》 终止 ；
（2）基 金托管 人因解 散、 破产、撤 销等 事由， 不能 继续担任 基金 托管人 的职 务，而 在
6 个月 内无 其他 适当 的托 管机构 承接 其原 有权 利义 务；
（3）基 金管理 人因解 散、 破产、撤 销等 事由， 不能 继续担任 基金 管理人 的职 务，而 在
6 个月 内无 其他 适当 的基 金管理 公司 承接 其原 有权 利义务 ；
（4） 发生 法律 法规 或《 基 金合同 》规 定的 终止 事项 。
3 、基 金财 产的 清算
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基金管 理人 与基 金托 管人 按照《 基金 合同 》的 约定 处理基 金财 产的 清算 。
二十一、对基金份额 持有 人的服务
基金管 理人 承诺 为基 金份 额持有 人提 供一 系列 的服 务， 以 下是 主要 的服 务内 容， 基 金管
理人根 据基 金份 额持 有人 的需要 和市 场的 变化 ，有 权增加 和修 改以 下服 务项 目：
（ 一） 基金 份额 持有 人交 易资料 的寄 送服 务
1 、登 记机 构保 留基 金份 额 持有人 名册 上列 明的 所有 基金份 额持 有人 的基 金交 易记录 ；
2 、 每季 度结 束后15 个工 作日内 ， 基 金管 理人 向定 制纸质 对账 单且 在季 度内 有交易 的投
资者寄 送季 度对 账单 。每 月度结 束后 10 个 工作 日内 向定制 电子 对账 单服 务且 持有本 基金 份
额 或 本 月 内 发生 本 基 金 交易 并 留 有 完 整信 息 的 投 资者 以 电 子 邮 件或 手 机 短 信形 式 提 供 对账
单。
3 、由于 投资者 提供的 邮寄 地址、手 机号 码、电 子邮 箱不详、 错误 、未及 时变 更或邮 局
投递差 错 、 通 讯故障 、 延 误等原 因有 可能 造成 对账 单无法 按时 或准 确送 达。 因上述 原因 无法
正常收 取对 账单 的投 资者 ， 敬请 及时 通过 本基 金管 理人网 站(www.igwfmc.com) ， 或拨 打本 基
金管理 人客 服热 线(400-8888-606) 查 询、 核对 、变 更 预留联 系方 式。
（ 二） 网络 在线 服务
基金管 理人 利用 其网 站 （www.igwfmc.com ） 定 期或 不定 期为投 资者 提供 基金 管理 人信息 、
基金产 品信 息、 账户 查询 、 投资 策略 分析 报告 、 热 点问答 等服 务。 投资 者可 以登陆 该网 站修
改基金 查询 密码 。
对于直 销个 人客 户， 基金 管理人 还将 提供 网上 交易 服务。
（ 三） 客户 服务 中心 （Call Center ） 电话 服务
投资者 想要 了解 交易 情况 、 基 金账 户余 额、 基金 产 品与服 务信 息或 进行 投诉 等， 可拨 打
基金管 理人 客户 服务 电话 ：400 8888 606 （免 长途 费）。
客户服 务中 心的 人工 坐席 服务时 间为 每周 一至 周五 （ 法定节 假日 及因 此导 致的 证券交 易
所休市 日除 外）9 ：00 —17：00。
（ 四） 客户 投诉 受理 服务
投资者可 以通 过各销 售机 构网点柜 台、 基金管 理人 网站留言 栏目 、自动 语音 留言栏目 、
客户服 务中 心人 工热 线、 书信、 电子 邮件 等六 种不 同的渠 道对 基金 管理 人和 销售网 点所 提供
的服务 以及 基金 管理 人的 政策规 定进 行投 诉。
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基金管 理人 承诺 在工 作日 收到的 投诉 ， 将 在下 一个 工作日 内作 出回 应， 在非 工作日 收到
的投诉 ， 将顺 延至下 一个 工作日 当日 或者 次日 回复 。 对 于不 能及 时解决 的投 诉， 基金 管理 人
就投诉 处理 进度 向投 诉人 作出定 期更 新。
（五）如 本招 募说明 书存 在任何您/贵机 构无法 理解 的内容， 请通 过上述 方式 联系本 基
金管理 人。 请确 保投 资前 ，您/ 贵机 构已 经全 面理 解 了本招 募说 明书 。
二十二、其它应披露 事项
2016 年1 月21 日 发布 《景 顺长城 景颐 增利 债券 型证 券投资 基金2015 年第4 季 度报 告 》
2016 年1 月 20 日发 布 《景 顺长城 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分基 金参 加平 安证券 基
金申购 及定 期定 额投 资申 购费率 优惠 活动 的公 告》
2016 年1 月 7 日发 布 《 景 顺长城 基金 管理 有限 公司 关于2016 年1 月7 日指 数 熔断后 本
公司各 基金 申购 赎回 、转 换业务 开放 时间 调整 的公 告 》
2016 年 1 月 4 日 发布 《景 顺长城 基金 管理 有限 公司 关于指 数熔 断后 本公 司各 基金申 购
赎回、 转换 业务 开放 时间 调整的 公告 》
2015 年11 月 3 日发 布 《景 顺长城 基金 管理 有限 公司 关于景 顺长 城景 颐增 利债 券型证 券
投资基 金基 金经 理变 更公 告》
2015 年10 月 9 日发 布 《关 于景顺 长城 景颐 增利 债券 型证券 投资 基金 限制 壹佰 万元以 上
申购及 转换 转入 业务 的公 告》
2015 年10 月 8 日发 布 《景 顺长城 景颐 增利 债券 型证 券投资 基金 关于 开放 日常 申购、 赎
回及转 换业 务的 公告 》
2015 年10 月 8 日发 布 《 景 顺长 城 基金 管理 有限 公司 关于景 顺长 城景 颐增 利债 券型证 券
投资基 金在 直销 网上 交易 系统开 展申 购费 率优 惠活 动的公 告 》
2015 年9 月22 日 发布 《 关 于景顺 长城 景颐 增利 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 生效公 告 》
2015 年9 月 16 日发 布 《 关 于景顺 长城 景颐 增利 债券 型证券 投资 基金 提前 结束 募集的 公
告 》
2015 年9 月 10 日发 布《 景顺长城 景颐 增利 债券 型证 券 投资 基金 基金 合同 》及 《 摘要 》
2015 年9 月 10 日发 布《 景顺长 城景 颐增 利债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
2015 年9 月 10 日发 布《 景顺长 城景 颐增 利债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》
景顺长城景颐增利债券型 证券投资基金更新招募说明书
110
2015 年9 月 10 日发 布《 景顺长 城景 颐增 利债 券型 证券投 资基 金基 金份 额发 售公告 》
二十三、招募说明书 的存 放及查阅方式
招募说明 书公 布后， 应当 分别置备 于基 金管理 人、 基金托管 人和 基金销 售机 构的住所 ，
供公众 查阅 、 复制 。 投 资 者可在 办公 时间 免费 查阅 ； 也 可按 工本 费购买 基金 招募说 明书 复制
件或复 印件 ，但 应以 基金 招募说 明书 正本 为准 。
基金管 理人 和基 金托 管人 保证文 本的 内容 与所 公告 的内容 完全 一致 。
二十四、备查文件
（一） 中国 证监 会准 予景 顺长城 景颐 增利 债券 型证 券投资 基金 募集 注册 的文 件
（二） 景顺 长城 景颐 增利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同
（三） 法律 意见 书
（四） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（五） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（六） 景顺 长城 景颐 增利 债券型 证券 投资 基金 托管 协议
（七） 中国 证监 会要 求的 其他文 件
上述文 件分 别置 备于 基金 管理人 和基 金托 管人 的住 所，以 供公 众查 阅、 复制 。
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
二○一 六年 五月 五日
