东 方 红汇 阳 债券 型 证券 投 资基 金
基 金 合同 摘 要
基金管 理人：上海东方证 券资产管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
（ 一） 基金份 额持 有人、 基金 管理人 和基 金托管 人的 权利、 义务
1、 基金管理人简况
名称：上海东方证券资产管理有限公司
住所：上海市中山南路318号2号楼31层
授权代表：陈光明
设立日期：2010 年7月28日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可字[2010]518 号
开展公开募集证券投资基金管理业务批准文号：证监许可[2013]1131 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：3亿元人民币
存续期限：持续经营
联系电话：（021 ）63325888
联系人：廉迪
2、 基金管理人的权利与义务
（1 ）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利
包括但不限于：
1）依法募集资金；
2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并
管理基金财产；
3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准
的其他费用；
4）销售基金份额；
5）按照规定召集基金份额持有人大会；
6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人
违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证 监 会 和 其 他 监 管 部 门 ，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
8）选择、委托、更换基金代销机构，对基金代销机构的相关行为进行监督
和处理； 9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并
获得《基金合同》规定的费用；
10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
12） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利益
行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
13）在条件允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
14） 以基金管理人的名义， 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实
施其他法律行为；
15） 选择、 更换律师事务所、 会计师 事务所、 证券、 期货经纪商或其他为基
金提供服务的外部机构；
16） 在符合有关法律、 法规的前提下， 制订和调整有关基金认购、 申购、 赎
回、转换和非交易过户等业务规则；
17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》规定的其他权利。
（2 ）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务
包括但不限于：
1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2）办理基金备案手续；
3） 自 《基金合同》 生 效之日起,以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理 和运用基
金财产；
4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的
经营方式管理和运作基金财产；
5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保
证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立， 对所管理的不同基金分别管
理，分别记账，进行证券投资；
6） 除依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他 有关规定外,不得利用基金财产
为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
7）依法接受基金托管人的监督； 8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方
法符合《基金合同》等法律文 件的规定，按有关规定计算 并 公 告 基 金 资 产 净 值 ，
确定基金份额申购、赎回的价格；
9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
10）编制季度、半年度和年度基金报告；
11） 严格按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 履行信息披露及
报告义务；
12） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基金法》 、
《基金合同》 及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不
向他人泄露；
13） 按 《基金合同》 的 约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额 持有人
分配基金收益；
14）按规定受理申购与赎回申请， 及时、足额支付赎回款项；
15） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有 关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其 他相关
资料15年以上；
17） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且保
证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式， 随时查阅到与基金有关的公
开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
18） 组织并参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变
现和分配；
19） 面临解散、 依法被 撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会并
通知基金托管人；
20） 因违反 《基金合同 》 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权
益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21） 监督基金托管人按 法律法规和 《基金合同 》 规定履行自己的义务 ， 基金
托管人违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 基金管理人应为基金份额持有人
利益向基金托管人追偿； 22） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时， 应当对第三方处理有关基金
事务的行为承担责任； 但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到
损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理 人 有 权 向 第 三 方 追 偿 ；
23） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他
法律行为；
24） 基金管理人在募集 期间未能达到基金的备案条件， 《基金合同》 不能生
效， 基金管理人承担全部募集费用， 将已募集资金并加计银行同期活期存款利息
在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；
25）执行生效的基金份额持有人大会的决议 ；
26）建立并保存基金份额持有人名册；
27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
3、 基金托管人简况
名称：中国银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街1 号
法定代表人：田国立
成立时间：1983 年10月31日
批准设立机关和批准设立文号： 国务院批准中国人民银行 《关于改革中国银
行体制的请示报告》（国发[1979]72号）
注册资本： 人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟壹佰玖拾伍元整
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字【1998】24号
4、 基金托管人的权利与义务
（1 ）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利
包括但不限于：
1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保
管基金财产；
2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准
的其他收入；
3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》 及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当事人的利益造成重大损失的情
形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户等投资所需账户、为基金办理
证券交易资金清算；
5）以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股
份有限公司开设银行间债券托管账户；
6）提议召开或召集基金份额持有人大会；
7）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
8）法律法规、《基金合同》及中国证监会规定的其他权利。
（2 ）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务
包括但不限于：
1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营 业场所，配备足够的、合
格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确
保基金财产的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基
金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户， 独 立 核 算 ， 分 账 管 理 ，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
5）保管由基金管理人代表基金签订的与基 金有关的重大合同及有关凭证；
6） 按规定开设基金财产的资金账户、 证券账户等投资所需账户, 按照 《基金
合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
8） 复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值、 基金份额申购、 赎回价格；
9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
10） 对基金财务会计报 告、 季度、 半年度和年 度基金报告出具意见， 说明基
金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 《 基金合同》 的规定进行； 如果基金管理人有未执行 《基金合同》 规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了适
当的措施；
11） 保存基金托管业务活动的记录、 账册、 报 表和其他相关资料15 年以上；
12）建立并保存基金份额持有人名册；
13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
14） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎
回款项；
15） 按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有 关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16）按照法律法规和《基金合同》 的规定监督基金管理人的投资运作；
17） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变 现和分
配；
18） 面临解散、 依法被 撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会和
银行监管机构，并通知基金管理人；
19） 因违反 《基金合同》 导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任， 其赔偿责
任不因其退任而免除；
20） 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务，
基金管理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人利益
向基金管理人追偿；
21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
5、 基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对 《基金合同》 的承认和接受，
基金投资者自依据 《基金合同》 取得基金份额， 即成为本基金份额持有人和 《基
金合同》 的当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有人作为 《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。
（1 ）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的
权利包括但不限于： 1）分享基金财产收益；
2）参与分配清算后的剩余基金财产；
3）依法转让或申请赎回其持有的基金份额；
4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审
议事项行使表决权；
6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
7）监督基金管理人的投资运作；
8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法
提起诉讼或仲裁；
9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2 ）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持 有人的
义务包括但不限于：
1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价
值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有
限责任；
6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
7）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
8）执行生效 的基金份额持有人大会的决议；
9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（ 二） 基金份 额持 有人大 会召 集、议 事及 表决的 程序 和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。
1、 召开事由
（1 ）当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
1）终止《基金合同》；
2）更换基金管理人；
3）更换基金托管人；
4）转换基金运作方式；
5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准，或提高销售服务费；
6）变更基金类别；
7）本基金与其他基金的合并；
8）变更基金投资目标、范围或策略，法律法规和中国证监会另有规定的除
外；
9）变更基金份额持有人大会程序；
10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
11） 单独或合计持有本基金总份额10％以上 （含10％） 基金份额的基金份额
持有人 （以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 下同） 就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会；
12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的 其他事项；
13） 法律法规、 《基金 合同》 或中国证监会规 定的其他应当召开基金份额持
有人大会的事项。
（2 ）以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份
额持有人大会：
1）调低销售服务费；
2）法律法规要求增加的基金费用的收取；
3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内、且在对现有基金份额持有人
利益无实质性不利影响的前提下调整本基金的申购费率、 调低赎回费率、 变更收
费方式；
4）调整基金份额类别或调整基金份额分类规则；
5）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 6）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改
不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
7） 按照法律法规和 《基 金合同》 规定不需召开基金份额持有人大会的情形。
2、 会议召集人及召集方式
（1 ）除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由
基金管理人召集。
（2 ）基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
（3 ）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理
人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起60
日内召开； 基金管理人决定不召集， 基金托管人仍认为有必要召开的， 应当由基
金托管人自行召集， 并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人， 基
金管理人应当配合。
（4 ）代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当
自 收到书面提议之日起10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起
60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10% ）的基金
份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。 基金托管人
应当自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金
份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决定之
日起60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
（5 ）代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计代
表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30
日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的， 基
金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
（6 ）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和
权益登记日。 3、 召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
（1 ）召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30天，在指定媒介
公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
1）会议召开的时间、地点、方式和会议形式；
2）会议拟审议的事项、议事程序和表决形式；
3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
4）授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有
效期限等）、授权方式、送达时间和地点；
5）会务常设联系人姓名及联系电话；
6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
7）召集人需要通知的其他事项。
（2 ）采取通讯开会方式并进行 表决的情况下，由会议召集人在会议通知中
说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式及投票方式、 委托的公证机
关及其联系方式和联系人、表决意见提交的截止时间和收取方式。
（3 ）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对
表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通知基金管理
人到指定地点对表决意见的计票进行监督； 如召集人为基金份额持有人， 则应另
行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基
金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决 意
见的计票效力。
4、 基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、 通讯开会方式召开等法律法规或
监管机构允许的其他方式，会议的召开方式由会议召集人确定。
（1 ）现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派
代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会， 基金管理人或基金托管人不派代表列席的， 不影响表决效力。 现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法 律 法 规 、 《 基 金 合 同 》和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的50%（含50%）。
参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于50%的，召集人可以在原
公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、 六个月以内， 就 原定审议事
项重新召集基金份额持有人大 会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三
分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人参加，方可召开。
（2 ）通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召
集人通知的书面方式或会议通知载明的其他方式在表决截至日以前提交至召集
人指定的地址或系统。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
1） 会议召集人按 《基 金合同》 规定公布会议 通知后， 在表决截止日 前公布2
次相关提示性公告；
2）召集人按基金合同规定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则
为基金管理人） 到指定地点对表决意见的计票进行监督。 会 议召集人在基金托管
人 （如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人） 和公证机关的监督下按照会议
通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见； 基金托管人或基金管理人经通
知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有
人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的50%（含50%）；
基金份额持有人持有的基金份额低于50% 的，召集人可以在原公告的表决截
止日的三个月以后、 六个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。
重新召集的基金份额持有人大会应当有代 表三分之一以上 （含三分之一） 基金份
额的持有人出具表决意见，方视为有效。
4） 上述第3） 项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具
表决意见的代理人， 同时提交或经验证的持有基金份额的凭证、 受托出具表决意
见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书
符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基 金 登 记 机 构 记 录 相 符 ，
并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法律法规、 《基金合同》 和会议通知的规定。
（3 ）在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人可采
用网络、电话、短信 等其他非书面方式授权其代理人出席 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ；
在会议召开方式上， 在法律法规和监管机关允许的情况下， 本基金亦可采用网络、
电话、 短信等其他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金
份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
5、 议事内容与程序
（1 ）议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项， 如 《基金合同》 的 重大修
改、 决定终止 《基金合 同》 、 更换基金管理人 、 更换基金托管人、 与 其他基金合
并、 法律法规及 《基金合同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（2 ）议事程序
1）现场开会
在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大 会主持人宣读提案，经讨论后进行表 决 ， 并 形 成 大 会 决 议 。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的50%以上 （含50%） 选举产 生一名基金份额持有人作为该次基
金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持
有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明 参加会议人员姓名
（或单位名称） 、 身份证号码、 住所地址、 持有或代表有表决权的基金份额、 委
托人姓名（或单位名称）等事项。
2）通讯开会 在通讯开会的情况下， 首先由召集人提前30日公布提案， 在所通知的表决截
止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机
关监督下形成决议。
6、 表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
（1 ）一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
表决权的50%以上（含50%）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议
通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
（2 ）特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所
持表决权的三分之二以上 （含三分之二） 通过方可做出。 转换基金运作方式、 更
换基金管理人或者基金托管人、 终止 《基金合同》 、 与其他基金合并以特别决议
通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时有充分的相反证据证明， 提 交符合
会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为有效出席的投资人， 符合会议
通知规定的表决意见视为有效表决， 表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表
决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
7、 计票
（1 ）现场开会
1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人
应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金
份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金
份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管理
人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后
宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持 有 人 代 表 担 任 监 票 人 。
基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场
公布计票结果。
3） 如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，
可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行重新
清点， 重新清点 以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清点结
果。
4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大
会的，不影响计票的效力。
（2 ）通讯开会
在通讯开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进
行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
8、 生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起2 个工作日内在指定媒介公告。如果
采用通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必须将公证书全文、
公证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理
人、基金托管人均有约束力。
9、 本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件 、议事程序、表决
条件等规定， 凡是直接引用法律法规或监管规则的部分， 如将来法律法规或监管
规则修改导致相关内容被取消或变更的， 基金管理人与基金托管人协商一致并提
前公告后， 可直接对本部分内容进行修改和调整， 无需召开基金份额持有人大会
审议。
（ 三） 基金收 益分 配原则 、执 行方式
1、 基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额。基金已实现收益指基金利润减去公允价 值 变 动 收 益 后 的 余 额 。
2、 基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日未分配利润与未分配利润中已实
现收益的孰低数。
3、 基金收益分配原则
本基金收益分配应遵循下列原则：
（1 ） 本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基
金份额收取销售服务费情况不同， 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不
同；
（2 ）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择
现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为同一类别的基金份额
进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（3 ）基金收益分配基准日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收
益分配金额后不能低于面值；
（4 ）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可对基金收
益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
4、 收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截至基金收益分配基准日的可供分配利润、 基金
收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
5、 收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在
指定媒介公告并报中国证监会备案。
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间
不得超过15个工作日。
6、 基金收益分配中发生的费用 红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者
的现金红利小于一定金额， 不足于支付银行转账或其他手续费用时， 基金登记机
构可将基金份额持有人的现金红利按除权日的该类基金份额资产净值自动转为
该类基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》的有关规定执行。
（ 四） 与基金 财产 管理、 运作 有关费 用的 提取、 支付 方式与 比例
1、 基金费用的种类
（1 ）基金管理人的管理费；
（2 ）基金托管人的托管费；
（3 ）销售服务费；
（4 ）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
（5 ）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；
（6 ）基金份额持有人大会费用；
（7 ）基金的证券、期货交易费用；
（8 ）基金的银行汇划费用；
（9 ）证券、期货账户开户费和账户维护费；
（10 ） 按照国家有关规 定和 《基金合同》 约定 ， 可以在基金财产中列 支的其
他费用。
2、 基金费用计提方法、计提标准和支付方式
（1 ）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.7%的年费率计提。 管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.7%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 经基金管理人与基
金托管人双方核对无误后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式， 于次
月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公
休日等, 支付日期顺延。 （2 ）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。 托管费的计算
方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 经基金管理人与基
金托管人双方核对无误后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式， 于次
月前3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付
日期顺延。
（3 ）基金销售服务费
本基金各类份额的年销售服务费率最高为0.4%,具体设置见基金管理人届时
更新的招募说明书或相关公告。 各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提， 逐日累计至每月月末， 按月支付。 经基金 管理人
与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管 理 人 协 商 一 致 的 方 式 ，
于次月前3 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构， 由登记机构代付给
销售机构。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致 使无法按时支付的， 支付日期
顺延至最近可支付日支付。
上述基金费用的种类中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议规定，按
费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（4 ）证券账户开户费用：证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对
无误后， 自本基金成立一个月内由基金托管人从基金财产中划付， 如基金财产余
额不足支付该开户费用，由基金管理人于本基金成立一个月后的5个工作日内进
行垫付，基金托管人不承担垫付开户费用义务。
3、 不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用： （1 ）基金管理人和基金托管人 因未履行或未完全履行义务导致的费用支出
或基金财产的损失；
（2 ）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
（3 ）《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律
师费、信息披露费用等费用；
（4 ）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的
项目。
4、 费用调整
基金管理人和基金托管人协商一致后， 可根据基金发展情况调整基金管理费
率、基金托管费率和销售服务费率。
调整基金管理费率、 基金托管费率， 或调高销售服务费率， 须召开基金份额
持有人大会审议； 调低销售服务费率， 无须召开基金份额持有人大会。 基金管理
人调整管理费、托管费或销售服务费，需于调整实施前书面告知基金托管人。
基金管理人必须于新的费率实施日前依照 《信息披露管理办法》 的有关规定
在指定媒介上公告。
5、 基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义务按国家税收法律、 法规执
行。
（ 五） 基金资 产的 投资方 向和 投资限 制
1、 投资目标
本基金在追求本金安全、 保持资产流动性的基础上， 通过积极主动的投资管
理，力争为投资者提供高于业绩比较基准的长期稳定投资回报。
2、 投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的
股票(含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券、 债券回购、
货币市场工具、 权证、 资产支持证券、 国债期货以及经中国证监会允许基金投资
的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
本基金投资的具有良好流动性的固定收益类金融工具， 包括国内依法发行上市的国家债券、 地方政府债、 政府支持机构债、 金融债券 、 次级债券、 中央银行
票据、 企业债券、 公司 债券、 中小企业私募债 券、 中期票据、 短期融 资券、 债券
质押及买断式回购、 可转换债券、 可分离交易可转债、 证券公司发行的短期公司
债券、 银行存款 （包括 协议存款、 通知存款、 定期存款、 同业存单） 等金融工具
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类证券品种 （但须符合
中国证监会的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：
本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；投资于股票、权证等权益
类资产的投资比例合计不超过基金资产的20% ，其中基金持有的全部权证的市值
不超过基金资产净值的3%； 每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保
证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
3、 投资策略
本基金将充分发挥基金管理人的投研能力， 采取自上而下的方法对基金的大
类资产进行动态配置，综合久期管理、收益率曲线配置等 策 略 对 个 券 进 行 精 选 ，
力争在严格控制基金风险的基础上， 获取长期稳定超额收益。 另外， 本基金可投
资于股票、 权证等权益类资产， 基金管理人将运用定性分析和定量分析相结合的
方法选择估值合理、 具有持续竞争优势和较大成长空间的个股进行投资， 强化基
金的获利能力，提高预期收益水平，以期达到收益强化的效果。
（1 ）资产配置策略
本基金将自上而下地对国内外宏观经济形势以及微观市场主体的现状和未
来发展趋势进行把握， 采用定量与定性研究相结合的方法对市场基本利率、 债券
类产品收益率、 货币类产品收益率等大类产品收益率水平变化进行评估， 确定最
佳的固定收益类、权益类和现金类资产的配置比例。
（2 ）固定收益类投资策略
1）普通债券投资策略
①久期控制： 根据对宏观经济发展状况、 金融市场运行特点等因素的分析确
定组合的整体久期，有效的控制整体资产风险。
②期限结构配置： 在确定组合久期后， 基金管理人将针对收益率曲线形态特
征确定合理的组合期限结构， 通过采用子弹策略、 杠铃策略、 梯子策略等， 在长
期、 中期与短期债券间进行动态调整， 从长、 中、 短期债券的相对价格变化中获
利。
③市场比较： 不同债券子市场的运行规律不同， 本基金在充分研究不同债券
子市场风险－收益特征、 流动性特性的基础上构建调整组合 （包括跨市场套利操
作），以提高投资收益。
④相对价值判断： 本基金将 在相近的债券品种之间选取价值相对低估的债券
品种进行投资。
⑤信用风险评估： 本基金将根据发债主体的经营状况与现金流等情况对其信
用风险进行评定与估测，以此作为品种选择的基本依据。
2）可转债投资策略
本基金的可转债投资策略包括传统可转换债券， 即可转换公司债券、 可分离
交易可转换债券和可交换债的投资策略。 本基金参与可转换债券有两种途径， 一
种是一级市场申购， 另一种是二级市场参与。 一级市场申购， 主要考虑发行条款
较好、 申购收益较高、 公司基本面优秀的可转债； 二级市场参与可运用多种可转
债投资策略， 本基金将运用企业基本面分 析和理论价值分析策略， 精选个券， 力
争实现较高的投资收益。 同时， 本基金也可以采用相对价值分析策略， 即通过分
析不同市场环境下可转换债券股性和债性的相对价值， 把握可转换债券的价值走
向， 选择相应券种， 从而获取较高投资收益。 另外， 本基金将密切关注可转债的
套利机会和条款博弈机会。
3）中小企业私募债券投资策略
由于中小企业私募债券具有流动性较差、 信用风险较高、 资产规模较小等特
点， 本基金主要采取审慎投资的态度， 深入分析发债主体的经营情况、 偿债能力
等， 从而评估信用债的风险程度， 严格控制信用风险和流动性风险， 选择发行主
体资 质状况优良，估值合理且流通较好的品种进行投资。
4）国债期货投资策略
本基金对国债期货的投资以套期保值， 回避市场风险为主要目的。 结合国债
交易市场和期货市场的收益性、 流动性等情况， 通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作，获取超额收益。
5）资产支持证券投资策略
本基金资产支持证券的投资将采用自下而上的方法， 结合信用管理和流动性
管理， 重点考察资产支持证券的资产池现金流变化、 信用风险情况、 市场流动性
等，采用量化方法对资产支持证券的价值进行评估，精选 违 约 或 逾 期 风 险 可 控 、
收益率较高的资产支持证券项目， 在有效分散 风险的前提下为投资人谋求较高的
投资组合回报率。
6）债券回购杠杆策略
本基金将在市场资金面和债券市场基本面分析的基础上结合个券分析和组
合风险管理结果， 积极参与债券回购交易， 放大固定收益类资产投资比例， 追求
固定收益类资产的超额收益。
7）证券公司短期公司债券投资策略
本基金证券公司短期公司债券的投资策略主要从分析证券行业整体情况、 证
券公司基本面情况入手， 包括整个证券行业的发展现状， 发展趋势， 具体证券公
司的经营情况、 资产负债情况、 现金流情况， 从而分析证券公司短期公司债券的
违约风险及合理的利差水平， 对证券公司短 期公司债券进行独立、 客观的价值评
估。
（3 ）权益类投资策略
1）行业配置策略
本基金将主要遵循 “自下而上” 的投资理念， 结合当前宏观经济运行情况及
发展趋势、 国家政策等因素， 考察行业运行周期、 发展空间等， 重点关注具有良
好发展前景的行业。
2）个股选择策略
本基金结合定性分析和定量分析的方法选择估值合理、 具有持续竞争优势和
较大成长空间的个股进行投资。
定性分析主要基于投研团队对公司的案头研究和实地调研， 包括所属细分行
业情况、 市场供求、 商业模式、 核心技术等内容， 深入分析公司的治理结构、 经
营管理、竞争优势，综合考虑公司的估值水平和未来盈利空间。
定量分析主要根据相关财务指标， 如营业利润率、 净利率、 每股收益 （EPS）增长、 主营业务收入增长等， 分析公司经营情况、 财务情况等， 并综合利用市盈
率法（P/E ），市净率法（P/B）、折现现金流法（DCF）对公司进行合理估值。
（4 ）权证投资策略
本基金在权证投资中以对应的标的证券的基本面为基础， 结合权证定价模型、
隐含波动率、 交易制度设计等多种因素对权证进行合理估值， 谨慎投资， 在风险
可控的前提下实现较稳定的当期收益。 本基金权证投资的原则为有利于基金资产
增值、加强基金风险控制。
4、投资限制
（1 ）组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
1） 本基金投资债券的比例不低于基金资产的80%； 投资于股票、 权 证等权益
类资产的投资比例合计不超过基金资产的20% ；
2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保
持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的10%；
5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；
6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的
10 ％；
7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产
净值的0.5 ％；
8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的10％；
9） 本基金持有的全部 资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的20％；
10） 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不得超过该
资产支持证券规模的10％；
11） 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； 12） 本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上(含BBB)的资产支持证券。 基金
持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评级报
告发布之日起3个月内予以全部卖出；
13） 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金 的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
14） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1 年，
债券回购到期后不得展期；
15） 本基金持有单只中小企业私募债券， 其市值不得超过基金资产净值的10%；
16） 本基金在任何交易日日终， 持有的买入国债期货合约价值， 不得超过基
金资产净值的15%；
17） 本基金在任何交易日日终， 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的30%；
本基金管理人将按照中国金融期货交易所要求的内容、 格式与时限向交易所
报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等；
18） 本基金参与国债期货时， 所持有的债券 （ 不含到期日在一年以内的政府
债券） 市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应当符合基金合
同关于债券投资比例的有关约定；
19） 本基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的30%；
20）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
21）法律法规及中国证监会规定的和《 基金合同》约定的其他投资限制。
如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的， 以变更后的
规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则在履行适当
程序后， 本基金投资不再受相关限制, 基金管理人及时根据 《信息披露管理办法》
规定在指定媒介公告，且不需要经基金份额持有人大会审议。
除12 ） 条外， 因证券、 期货市场波动、 证券发行人合并、 基金规模变动、 股
权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述
规定投资比例的， 基金管理人应当在10个交易日内进行调整， 但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。 在上述期间内， 基金的投资范围、 投资策略应当符合基金
合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开
始。
（2 ）禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权 益，本基金禁止从事下列行为：
1）承销证券；
2）违反规定向他人贷款或提供担保；
3）从事承担无限责任的投资；
4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；
5）向基金管理人、基金托管人出资；
6）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；
7） 法律、 行政法规、 中 国证监会及 《基金合同》 规定禁止从事的其他行为。
如法律、 行政法规或监管部门取消上述禁止性规定， 本基金管理人在履行适
当程序后可不受上述规定的限制。
（3 ）关联交易原则
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控 股股东、 实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或
者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循基金份
额持有人利益优先原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制， 按
照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并按法律
法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关 联 交 易 事 项 进 行 审 查 。
5、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率*90%+沪深300指数收益率
*10% 。
中债综合指数由中央国债登记结算有限责任公司编制， 其样本范围涵盖银行
间市场和交易所市场， 成份债券包括国家债券、 企业债券、 央行票据等所有主要 债券种类，具有广泛的市场代表性，能够反应中国债券市场的总体走势。
沪深300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限
公司开发的中国A股市场指数，它的样本选自沪深两个证券市场，覆盖了大部分
流通市值， 其成份股票为中国A股市场中代表性强、 流动性高的股票， 能够反映A
股市场总体发展趋势。
若未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用或有更 加适合的业绩比
较基准， 基金管理人有权根据市场发展状况及本基金的投资范围和投资策略， 调
整本基金的业绩比较基准。 业绩基准的变更须经基金管理人和基金托管人协商一
致， 并在更新的招募说明书中列示， 报中国证监会备案， 且无需召开基金份额持
有人大会。
6、风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险与
预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
（ 六） 基金资 产净 值的计 算方 法和公 告方 式
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
2、估值方法
以下估值方法中所指的固定收益品种， 是指在银行间债券市场、 上海证券交
易所、 深圳证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的
国债、中央银行债、政策性银行债、短期融资券、中期票 据 、 企 业 债 、 公 司 债 、
商业银行金融债、 可转换债券、 中小企业私募债券、 证券公司短期公司债券、 资
产支持证券、同业存单等品种。
（1 ）证券交易所上市的有价证券的估值
1）交易所上市的权益类证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交
易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未
发生重大变化且证券发行机构未发生 影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日
的市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2）交易所上市实行净价交易的固定收益品种按估值日第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值， 具体估值机构由基金管理人与托管人另行协商
约定；
3）交易所上市实行全价交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所
含的应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环
境未发生重大 变化， 按最近交易日收盘价减去收盘价中所含的债券应收利息得到
的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情
况下， 应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值； 对于活跃市场报
价未能代表计量日公允价值的情况下， 应对市场报价进行调整以确认计量日的公
允价值； 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下， 则应采用估值技术确定
其公允价值；
5） 交易所上市不存在活跃市场的 权益类证券， 采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
（2 ）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的 市 价 （ 收 盘 价 ） 估 值 ；
2） 首次公开发行未上市的股票、 债券和权证， 采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易
所上市的同一股票的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管机
构或行业协会有关规定确定公允价值。
（3 ）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，以
第三方估值机构提供的价格数据估值； 对银行间市场未上市， 且第三方估值机构
未提供估值价格的债券，按成本估值。
（4 ）中小企业私募债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（5 ）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
估值。
（6 ）证券公司短期公司债券，以第三方估值机构提供的价格数据估值，选
定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。
（7 ）投资证券衍生品的估值方法
1）从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按估值日在证券
交易所挂牌的该权证的收盘价估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环
境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的， 将参考监管机构或行业协会有关规定， 或者类似投资品种的现行
市价及重大变化 因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2）首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3）因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值
技术确定公允价值进行估值。 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成
本进行估值。
4） 国债期货合约， 一般 以估值当日结算价进行估值， 估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
（8 ）存款的估值方法
持有的银行定期存款或通知存款以本金列示， 按协议或合同利 率逐日确认利
息收入。
（9 ）同业存单的估值方法
基金投资同业存单， 按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值； 选定的
第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。
（10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的 ，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估
值。
（11 ） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项，
按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有 人利益时， 应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复 核 、
审查基金管理人计算的基金资产净值。 基金资产净值计算和基金会计核算的义务
由基金管理人承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本
基金有关的会计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致
的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
（ 七） 基金合 同的 变更、 终止 与基金 财产 的清算
1、《基金合同》的变更
（1 ）变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的， 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于可不经基金份
额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管 人 同 意 后 变 更 并 公 告 ，
并报中国证监会备案。
（2 ）关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行，
基金管理人应在决议生效后2个工作日内在指定媒介公告。
2、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
（1 ）基金份额持有人大会决定终止的；
（2 ） 基金管理人、 基 金托管人职责终止， 在6个月内没有新基金管理人、 新
基金托管人承接的；
（3 ）《基金合同》约定的其他情形；
（4 ）相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
3、基金财产的清算
（1 ）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30 个工作日
内成立清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进
行基金清算。
（2 ）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3 ）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（4 ）基金财产清算程序：
1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告；
2）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
3）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
4）对基金财 产进行估值和变现；
5）制作清算报告；
6）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
7）将清算报告报中国证监会备案并公告。
8）对基金剩余财产进行分配。
（5 ）基金财产清算的期限为6个月。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
5、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金 份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
（ 八） 争议解 决方 式
各方当事人同意， 因 《基金合同》 而产生的或与 《基金合同》 有关的一切争
议， 如经友好协商未能解决的， 应提交上海国际经济贸易仲裁委员会根据该会当
时有效的仲裁规则进行仲裁， 仲裁地点为上海， 仲裁裁决是终局性的并对各方当
事人具有约束力，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间， 基金合 同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉 、 尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》适用中华人民共和国法律并从其解释。
（ 九） 基金合 同存 放地和 投资 者取得 合同 的方式
《基金合同》 可印制成 册， 供投资者在基金管 理人、 基金 托管人、 代 销机构
的办公场所和营业场所查阅。
上海东方证券资产管理有限公司
二〇一六年四 月二十五日
