山西证券股份有限公司
募集资金 2015 年度存放与 实际 使用情况
专项报告的鉴证报告
对 山 西证券股份 有限公司
募集 资金 2015 年度存放与 实际使用情 况
专项 报告的鉴证 报告
毕马威华 振专 字 第 1600594 号
山西证券股份有限公司 董事会：
我 们 接 受 委 托 ， 对 后 附 的 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 贵 公 司 ”) 募集资金
2015 年度存放与 实际使用情况的专项报告 ( 以下简称“专项报告”) 执行了合理保证的
鉴 证 业 务 ， 就 专 项 报 告 是 否 在 所 有 重 大 方 面 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以 下 简 称
“ 证 监 会 ” ） 发 布 的 《 上 市 公 司 监 管 指 引 第 2 号 ——上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用 的
监管要求》 ( 证监会公告 [2012] 44 号) 和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所 中小
企业 板上市公司规范运作指引 (2015 年修订) 》 及相关格式指引的要求编制，以及是否
在所有重大方面如实反映了 贵公司 2015 年度募集资金的存放和实际 使用情况发表鉴证
意见。
一、 企业对专项 报告的责任
按 照 证 监 会 发 布 的 《 上 市 公 司 监 管 指 引 第 2 号 —— 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用
的 监 管 要 求 》 和 深 圳 证 券 交 易 所 发 布 的 《 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运
作指引 (2015 年修订) 》及相关格式指引的要求编制专项报告是贵公司董事会的责任，
这 种 责 任 包 括 设 计 、 执 行 和 维 护 与 专 项 报 告 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 及 保 证 专 项 报 告
内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
对山 西证券股份 有限公司
募集 资金 2015 年度存放与 实际 使用情 况
专项 报告的鉴证 报告 ( 续)
毕马威华 振专 字第 1600594 号
二、 注册会计师 的责任
我 们 的 责 任 是 在 执 行 鉴 证 工 作 的 基 础 上 对 专 项 报 告 发 表 鉴 证 意 见 。 我 们 按 照 《 中
国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 ——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务 》 的 规 定 执 行 了 鉴 证 工 作 。 该 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计
划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴 证 工 作 涉 及 实 施 有 关 程 序 ， 以 获 取 与 专 项 报 告 是 否 在 所 有 重 大 方 面 按 照 证 监 会
发布的 《 上 市 公 司 监 管 指 引 第 2 号 —— 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用 的 监 管 要 求 》 和
深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所 中小企业 板上市公司规范运作指引 (2015 年修
订) 》 及 相 关 格 式 指 引 的 要 求 编 制 ， 以 及 是 否 在 所 有 重 大 方 面 如 实 反 映 了 贵 公 司 2015
年 度 募 集 资 金 的 存 放 和 实际 使 用 情 况 相 关 的 鉴 证 证 据 。 选 择 的 程 序 取 决 于 我 们 的 判
断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 报 导 致 的 专 项 报 告 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 执 行 鉴 证 工 作 过
程 中 ， 我 们 实 施 了 询 问 、 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 专 项 报 告 金 额 和 披 露 的 证 据 以 及 我
们认为必要的其他程序。
我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、 鉴证意见
我 们 认 为 ， 贵公司 上 述 专 项 报 告 在 所 有 重 大 方 面 按 照 证 监 会 发 布 的 《 上 市 公 司 监
管指引第 2 号 ——上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用 的 监 管 要 求 》 和 深 圳 证 券 交 易 所 发 布
的 《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订) 》及相关格式指
引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了 贵公司 2015 年度募集资金的存放 和 实际
使用情况。
对山 西证券股份 有限公司
募集 资金 2015 年度存放与 实际 使用情 况
专项 报告的鉴证 报告 ( 续)
毕马威华 振专 字第 1600594 号
四、 使用目的
本报告仅供贵公司为 2015 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得
用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
( 特殊普通合伙)
程海良
中国
北京 黄艾舟
2016 年 4 月 20 日
附件： 山西证券股份有限公司 募集资金 2015 年度存放与实际使用情况专项报告第 1 页
山西证券股份有限公司
募集资金 2015 年存放与 实际使用情况专项报告
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 证 监 会 ”) 发 布 的 《 上 市 公 司 监 管 指 引 第 2
号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 ( 证监会公告 [2012] 44 号) 和深圳证
券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订) 》
等有关规定的要求，山西证券股份有限公司 ( 以下简称“本公司”) 将 2015 年度的募集
资金存放与实际使用情况报 告如下：
一、 募集资金基本情况
( 一) 募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会 证监许可 [2015] 2873 号《关于核准 山西证券
股份有限公司非公开发行股票的批复》核准， 本公司于 2015 年 12 月向 6
名 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股) ( 以下简称 “ 非 公 开 发行”)
310,000,000 股 ， 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 ， 每 股 发 行 认 购 价 为 人 民 币
12.51 元 。 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 3,878,100,000.00 元，扣 除 已 支 付 的 保
荐 及 承销 费用 人 民币 48,000,000.00 元 及其 他发 行费 用人 民币 920,000.00
元后， 实际募集资金净额为 人民币 3,829,180,000.00 元 。该募集资金已于
2015 年 12 月 24 日 到账，全部存入经本公司批准开立的募集资金专用账
户 ， 并 由 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙) 验证 ， 并 出 具 了 毕马
威华振验字第 1501400 号验资报告。
( 二) 募集资金使用金额及期末余额
截至 2015 年 12 月 31 日 止，本公司尚未使用募集资金 ，募集资金专户余
额 为 人民币 3,830,100,000.00 元 (包含 未划转 的 与本 次非 公 开发 行 相关的
费用人民币 920,000.00 元) 。
二 、 募集资金的存放和管理情况
为 了 规 范 本 公 司 募 集 资 金 的 管 理 和 使 用 ， 保 护 投 资 者 利 益 ， 维 护 全 体 上 市 股 东 的
合法权益，依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则
(2014 年修 订) 》 、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的 监 管 要求》 、 《 深圳证 券 交 易所中 小 企 业板上 市 公 司规范 运 作 指引 (2015 年修
订) 》 及 《 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 》 的 有 关 规 定 ，结合公司 实 际 情 况 ， 制定
了《山西证券股份有限公司募集资金使用管理办法》 ( 以 下 简 称 “ 《募集资金管
理办法》”) ，对本公司 募集资金存储、使用以及管理和监督等作了明确规定 。
第 2 页
根 据 前 述 监 管 机 构 的 规 定 以 及 《 募 集 资 金 管 理 办 法 》 的 要 求 ， 本 公 司 在 中 国 工 商
银行股份有限公司太原五一路支行 设立了募集资金 专项存储账户 ， 并于 2016 年 1
月 21 日 和中信建投证券股份有限 公司 ( 以下简称“中信建投 证券”) 与上述银行
签订了《 募集资金三方监管协议 》。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位 ： 人民币元
银行名称 账号 初始存放 余额
截止日余 额
存储方式
工商银行 太原五 一路支行 0502122029027307549 100,000,000.00
100,000,000.00
活期存款
0502122029027307425 100,000,000.00
100,000,000.00
活期存款
0502122029027307797 2,000,000,000.00
2,000,000,000.00
活期存款
0502122029027307673 1,630,100,000.00
1,630,100,000.00
活期存款
合计
3,830,100,000.00
( 注) 3,830,100,000.00 ( 注)
注： “初 始存放 余额 ”和 “ 截止 日余额 ” 均 包含 未 划转的 与本次 非公开发行 相关 的费用人 民币 920,000.00 元。
三、 2015 年度募集资金的 实际使用情况
本公司 非 公 开 发 行 承 诺 募 集 资 金 全 部 用 于 增 加 公 司 资 本 金 、 补 充 营 运 资 金 ， 以 扩
大业务 范围和规模，优化业务结构，提高公司的综合竞争力 。 截至 2015 年 12 月
31 日 止， 本公司尚未 使用募集资 金 。具体情 况详见本报 告 附表 — “募集资金 使
用情况对照表”。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2015 年 12 月 31 日， 本公司 不存在募集资金投资项目变更的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本 报 告 期 内 ， 本 公 司 严格 按 照 《 公 司 法 》 、 《 证 券 法 》 、 《 深 圳 证 券 交 易 所 股 票
上市规则(2014 年修订) 》、《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管
理 和 使 用 的 监 管 要 求 》 和 《 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引
(2015 年修订) 》等 规 定 和 要 求 使 用 募 集 资 金 ， 并 及 时 、 真 实 、 准 确 、 完整披露相
关信息 ，不存在违规使用募集资金的情形。
山西证券股份有限公司 董事会
二○一 六 年四月二十日
附表：募集资金使用情况对照表
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附表：
募集资金使用情况对照表
截止 时间：2015 年 12 月 31 日 单位：人民币元
募集资金总额
3,830,100,000.00
本年度投入
募集资金总额
-
报告期内变更用途的募集资金总额
-
已累计投入
募集资金总额
-
累计变更用途的募集资金总额
-
累计变更用途的募集资金总额比例
-
承诺投资项目
是否已变更
项目( 含部
分变更)
募集资金
承诺投资总额
调整后投资
总额(1)
本年度
投入金额
截至期末
累计投入
金额(2)
截至期末投
资进度(%)
(3) ＝(2)/(1)
项目达到
预定可使用
状态日期
本年度实现
的效益
是否达到
预计效益
项目可行性
是否发生
重大变化
增加资本金，补充营运资金
1. 扩大信用交易业务规模 否
1,630,100,000.00 1,630,100,000.00 - - -
不适用 无法单独核算
-
否
2. 加大以自有资金投资类业务的投入 否
2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - - -
不适用 无法单独核算
-
否
3. 开展互联网证券业务 否
100,000,000.00 100,000,000.00 - - -
不适用 无法单独核算
-
否
4. 信息系统与经营网点投入 否
100,000,000.00 100,000,000.00 - - -
不适用 无法单独核算
-
否
合计 否
3,830,100,000.00 3,830,100,000.00 - - -
不适用 无法单独核算
-
否
未达到计划进度原因 ( 分具体 募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 无
募集资金结余的金额及形成原因
截至 2015 年 12 月 31 日，本 公司募集资金 结余金额为人民币 3,830,100,000.00 元 ( 包含 未划转的与本次非
公开发行相关的费用人民币 920,000.00 元) ， 该募集资金尚未投入使用。
募集资金其他使用情况 无
尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金用途主要为增加资本金 ，补充营运资金。未使用的募集资金仍在募集资金专户
存储。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
