山西证券：2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明查看PDF公告
山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用 及其他关联资金
往来情况的专项说明
关于 山西证券股 份有限公司
2015 年度非经 营性资金占 用及其他关 联资金
往来 情况的专项 说明
毕马威华 振专 字第 1600599 号
山西证券股份有限 公司 董事会：
我们接受委 托，按照中 国注册会计 师审计准则 审计了 山西 证券股份有 限公司 ( 以下
简称 “贵公司 ”) 2015 年度的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日 的合并 资产负债表和
资 产 负 债 表 、2015 年 度的合并利 润 表 和 利 润 表 、 合 并 现 金 流 量 表 和 现 金 流 量 表 、 合 并
股东权益变动表和股东权益变动表以及 财务报表附注，并于 2016 年 4 月 20 日 签发了
标准无保留意见 审计报告。
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 、 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 《 关 于 规 范 上 市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》( 证监发 [2003] 56 号) 的
要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表 ( 以下简称“汇总表 ”) 。
编 制 和 对 外 披 露 汇 总 表 ， 并 确 保 其 真 实 性 、 合 法 性 及 完 整 性 是 贵 公 司 的 责 任 。 我
们对汇总表所 载项目金额与我们审计贵公司 2015 年度财务报表时贵公司提供的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2015 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于 山西证券股 份有限公司
2015 年度非经 营性资金占 用及其他关 联资金
往来 情况的专项 说明 ( 续)
毕马威华 振专 字第 1600599 号
本专项说明仅供贵公司为 2015 年 年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，
不得用于其他任何目的。
毕马 威华振会计师事务所 中国注册会计师
( 特殊普通合伙)
程海良
中国 北京 黄艾舟
2016 年 4 月 20 日
附件 山西证券股份有限公司 2015 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表 山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表
第 1 页
金额 单位：人民币元
非经营性资金
占用
资金占用方
名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计
科目
2015 年期初
占用资金余
额
2015 年度占
用累计发生
金额 ( 不含利
息)
2015 年度占
用资金的利
息 ( 如有)
2015 年度偿
还累计发生
金额
2015 年期末
占用资金
余额
占用形成
原因
占用性质
现大股东 及其
附属企业
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性 占用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东 及其
附属企业
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性 占用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 - 山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 ( 续)
第 2 页
金额单位：人民币元
其他关联资金
往来
资金往来方
名称
往来方与上市 公
司的关联关系
上市公司核
算的会计科
目
2015 年期初
往来资金
余额
2015 年度往
来累计发生
金额( 不含利
息)
2015 年度往
来资金的利
息( 如有)
2015 年度偿
还累计发生
金额
2015 年期末
往来资金
余额
往来形成原
因
往来性质
大股东及 其附
属企业
山西光信 地
产有限公 司
受 山西国 信投 资
集团有限 公司
( 以下 简称“ 山
西国信”) 控制
预付款项 42,253,000 - - - 42,253,000
购买
营业用房
经营性往 来
汇丰晋信 基
金管理有 限
公司
受山西国 信子 公
司山西信 托股 份
有限公司 共同 控
制 的公司
应收款项 163,835 188,563 - (259,943)
92,455
出租交易 单
元手续费 及
基金 销售 手
续费
经营性往 来
山西国际 贸
易中心有 限
公司
受山西国 信控 制 其他应收 款 272,273 - - (39,059) 233,214 房租保证 金 经营性往来
山西国际 贸
易中心有 限
公司
受山西国 信控 制 其他应收 款 - 411,068 - - 411,068
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
山西股权 交
易中心有 限
公司
受山西国 信控 制 其他应收 款 - 35,556
- - 35,556
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
山西证券股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 ( 续)
第 3 页
金额单位：人民币元
其他关联
资金往来
资金往来
方名称
往来方与上市
公司的关联关
系
上市公司
核算的会
计科目
2015 年期初
往来资金余
额
2015 年度往
来累计发生
金额( 不含利
息)
2015 年度往
来资金的利
息( 如有)
2015 年度
偿还累计
发生金额
2015 年期末
往来资金余
额
往来形成
原因
往来性质
上市公司 的子
公司及其 附属
企业
龙华启富 投
资有限责 任
公司
控股子公 司 其他应收 款 - 111,821 - - 111,821
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
山证基金 管
理有限公 司
受子公司 龙华 启
富投资有 限责 任
公司控制 的子 公
司
其他应收 款 - 384,184 - - 384,184
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
龙华启富 ( 深
圳) 股权投 资
基金管理 有
限公司
受子公司 龙华 启
富投资有 限责 任
公司控制 的子 公
司
其他应收 款 - 157,898 - - 157,898
代扣代缴 五
险一金
非经营性 往来
关联自然 人及
其控制的 法人
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性 往来
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性 往来
其他关联 人及
其附属企 业
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性 往来
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性 往来
总计 - - - 42,689,108 1,289,090
- (299,002) 43,679,196
-
侯巍
法定代表人
樊廷让
主管会计工作负责人
张立德
会计机构负责人 公司盖章
日期：2016 年 4 月 20 日
