北 信 瑞 丰 宜投 宝 货 币 市场 基 金2015 年年度
报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 北信瑞丰基 金管理有限公司
基金托 管人： 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期：2016 年3 月30 日
北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2016 年03 月 25 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料经审 计 ，普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值 表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对 宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 债 券回 购融 资情 况 ................................................................................................................... 41
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 42
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 43
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 43 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 44
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 46
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 47
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金
基金简 称 北信瑞 丰宜 投宝
基金主 代码 000871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 11 月 20 日
基金管 理人 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 305,548,850.83 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000871 000872
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 1,844,550.05 份 303,704,300.78 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在力求 基金 资产 安全 性、 流动性 的基 础上 ， 追 求超 过业绩 比较 基准 的稳 定
收益。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 金融 监管 政策 、 财政 与货 币政 策、 市
场及其 结构 变化 和短 期的 资金供 需等 因素 的分 析， 形成对 市场 短期 利率 走
势的判 断。 在以 上分 析的 基础上 ， 本 基金 将根 据不 同类别 资产 的收 益率 水
平 （ 不同 剩余 期限 到期 收 益率 、 利 息支 付方 式以 及 再投资 便利 性 ） ， 结 合
各类资 产的 流动 性特 征 （ 日均成 交量 、 交易 方式 、 市场流 量 ） 和 风险 特征
（信用 等级 、波 动性 ）， 决定各 类资 产的 配置 比例 和期限 匹配 情况 。
2、债 券筛 选策 略
本基金 将优 先考 虑安 全性 因素， 优先 选择 央票 、 短 期国债 等高 信用 等级 的
债 券品 种进 行投 资以 规避 风险。 在基 金投 资中 对个 券进行 选择 时， 首先 本
基金将 针对 各券 种的 信用 等级、 剩余 期限 和流 动性 进行初 步筛 选； 第二 步，
本基金 将评 估其 投资 价值 ， 进行 再次 筛选 ， 这 一步 主要针 对各 券种 的收 益
率与剩 余期 限的 结构 合理 性进行 筛选 ； 最 后， 在前 两步筛 选的 基础 上， 再
评估各 券种 的到 期收 益率 波动性 与可 投资 量 （ 流通 量、 日 均成 交量 与冲 击
成本估 算） ，从 而综 合决 定具体 各个 券种 的投 资比 例。
3、现 金流 管理 策略
作为现 金管 理工 具， 本基 金具有 较高 的流 动性 要求 。 本基 金将 会紧 密关 注
申购/ 赎 回 现金 流 变 化情 况、 季 节 性 资金 流 动 等影 响货 币 市 场 基金 流 动性
管理的 因 素 ， 建 立组 合流 动性监 控管 理指 标， 实现 对基金 资产 流动 性的 实
时管理 。 具 体操 作中 ， 本 基金将 综合 平衡 基金 资产 在流动 性资 产和 收益 性
资产之 间的 配置 比例 ， 通 过现金 留存 、 银 行定 期存 款提前 支取 、 持 有高 流
动性券 种、 正向 回购 、降 低组合 久期 等方 式提 高基 金资产 整体 的流 动性 ，北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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也可采 用持 续滚 动投 资方 法， 将 回购 或债 券的 到期 日进行 均衡 等量 配置 等
手段， 从而 争取 在保 持充 分流动 性的 基础 上取 得较 高收益 。
4、资 产支 持证 券投 资策 略
当前国 内资 产支 持证 券市 场以信 贷资 产证 券化 产品 为主 （ 包括 以银 行贷 款
资产 、 住 房抵 押贷 款等 作 为基础 资产 ） ， 仍处 于创 新试点 阶段 。 产品 投资
关键在 于对 基础 资产 质量 及未来 现金 流的 分析 ， 本 基金将 在国 内资 产证 券
化产品 具体 政策 框架 下， 采用基 本面 分析 和数 量化 模型相 结合 ， 对 个券 进
行风险 分析 和价 值评 估后 进行投 资。 本基 金将 严格 控制资 产支 持证 券的 总
体投资 规模 并进 行分 散投 资，以 降低 流动 性风 险。
5、其 他金 融工 具的 投资 策 略
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 本类 基金 投资 于其 他衍生 金融 工具 ， 基 金
管理人 在履 行适 当程 序后 ， 可以 将其 纳入 投资 范围 。 本基 金对 衍生 金融 工
具的投 资主 要以 对提 高组 合整体 收益 为主 要目 的。 本基金 将在 有效 风险 管
理的前 提下 ， 通 过对 标的 品种的 基本 面研 究， 结合 衍生工 具定 价模 型预 估
衍生工 具价 值或 风险 ，谨 慎投资 。
业绩比 较基 准 按税后 计算 的中 国人 民银 行公布 的人 民币 活期 存款 基准利 率。
风险收 益特 征 本基金 为货 币型 基金 ，其 长期平 均预 期风 险和 预期 收益率 低于 股票 基金 、
混合基 金和 债券 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披 露负 责
人
姓名 张洪水 廖原
联系电 话 010-68619306 021-61618888
电子邮 箱 zhanghongshui@bxrfund.com Liaoy03@spdb.com.cn
客户服 务电话
4000617297 95528
传真 010-68619300 021-63602540
注册地 址 北 京 市 怀 柔 区 九 渡 河 镇 黄 坎
村735 号
上海市 中山 东一 路 12 号
办公地 址 北京市 海淀 区首 体南 路 9 号
主语国 际大 厦四 号 楼 3 层
上海市 中山 东一 路 12 号
邮政编 码 100048 200120
法定代 表人 周瑞明 吉晓辉
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理 人 互联 网网 址 http://www.bxrfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企
业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司 北京市 海淀 区首 体南 路 9 号主语 国
际大厦 四号 楼3 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场 基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 收益 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
北信瑞 丰宜 投 宝 A
阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①－③ ②－④
3.1.1 期间 数据 和
指标
2015 年
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)-2014 年 12 月 31 日
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝 B 北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投宝B
本期已 实现 收益 75,218.41 3,683,437.89 332.41 459,834.24
本期利 润 75,218.41 3,683,437.89 332.41 459,834.24
本期净 值收 益率 2.3499% 2.6000% 0.4821% 0.5087%
3.1.2 期末 数据 和
指标
2015 年末 2014 年末
期末基 金资 产净
值
1,844,550.05 303,704,300.78 129,067.03 64,407,756.48
期末基 金份 额净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指
标
2015 年末
2014 年末
累计净 值收 益率 2.8433% 3.1219% 0.4821% 0.5087% 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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收益率 ① 收益率 标
准差②
基准收 益
率③
准收益 率标
准差④
过去三 个月 0.4290% 0.0018% 0.0882% 0.0000% 0.3408% 0.0018%
过去六 个月 0.7699% 0.0016% 0.1764% 0.0000% 0.5935% 0.0016%
过去一 年 2.3499% 0.0046% 0.3500% 0.0000% 1.9999% 0.0046%
自基金 合同
生效起 至今
2.8433% 0.0046% 0.3903% 0.0000% 2.4530% 0.0046%
北信瑞 丰宜 投 宝 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.4908% 0.0018% 0.0882% 0.0000% 0.4026% 0.0018%
过去六 个月 0.8939% 0.0016% 0.1764% 0.0000% 0.7175% 0.0016%
过去一 年 2.6000% 0.0046% 0.3500% 0.0000% 2.2500% 0.0046%
自基金 合同
生效起 至今
3.1219% 0.0046% 0.3903% 0.0000% 2.7316% 0.0046%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 基金 合同 于2014 年 11 月20 日起 生效 ， 基金成 立当 年净 值收 益率 以实际 存续 期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
北信瑞 丰宜 投 宝 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 75,187.67 30.74 - 75,218.41
2014 332.41 - - 332.41
合计 75,520.08 30.74 - 75,550.82
单位： 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 3,629,353.43 54,084.46 - 3,683,437.89
2014 459,834.24 - - 459,834.24
合计 4,089,187.67 54,084.46 - 4,143,272.13
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司成立 于 2014 年 3 月 17 日，是 经中 国证 监会 批准 ，由北 京国 际 信
托有限 公司 与莱 州瑞 海投 资有限 公司 两家 股 东 共同 发起设 立。
2015 年7 月 10 日 ， 基 金 子公司 —— 上海 北信 瑞丰 资产管 理有 限公 司成 立 。2015 年 ， 公司 荣
膺大众 证券 报 “201 5 十 大风云 基金 公司 ”； 北信 瑞丰稳 定收 益债 券基 金摘 得 “20 15 东方 财富 风
云榜” 最受 欢迎 债券 类基 金大奖 。
截至报 告期 末， 公司 共成 立 7 只 公募 产品 ， 保 有 60 只专户 产品 ， 资 产管 理规 模超 过 139 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业年 限
说明
任职日 期 离任日 期
王靖 基金经 理
2014 年 8 月
27 日
- 8
王靖先 生， 澳 大利
亚 国 立 大 学 财 务
管理硕 士， 对 外经
济 贸 易 大 学 经 济
学学士， 注册 金融
分析师(CFA) ，8
年 证 券 或 基 金 从
业资历。 曾就 职于
毕 马 威 华 振 会 计
师事务 所、 华 夏基
金 管 理 有 限 公 司
基金运 作部、 华融
证 券 股 份 有 限 公
司资产 管理 部、 国
盛 证 券 有 限 责 任
公 司 资 产 管 理 总
部。 曾任 华融 稳健
成长 1 号 基 金 精
选 集 合 资 产 管 理
计划、 国 盛金 麒麟
1 号集合 资产 管理
计划投 资主 办人。
2014 年 5 月 加盟
北 信 瑞 丰 基 金 管
理公司， 任北 信瑞北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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丰 稳 定 收 益 债 券
型基金 基金 经理。
李富强
本 基 金 的
基金经 理
2015 年 9 月
21 日
- 6
北 京 大 学 经 济 学
硕士， 曾 任职 于中
国 银 行 间 市 场 交
易 商 协 会 与 中 国
人 民 银 行 ，2014
年加入 北信 瑞丰，
现 任 北 信 瑞 丰 宜
投 宝 货 币 市 场 基
金基金 经理， 北信
瑞 丰 现 金 添 利 货
币 市 场 基 金 基 金
经理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》 、 《公 开募集证券投 资
基金运 作管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 、 《基 金管理 公司 开展 投资 、
研究活 动防 控内 幕交 易指 导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责 、 安
全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基础 上， 为基 金 份额持有人 谋求最大
利益， 没有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《北信 瑞
丰基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理办 法》 。公 司通 过 IT 系统 和人 工监 控等 方 式保证 公平 交易 原则
的实现 。同 时， 通过 监察 稽核、 事后 分析 和信 息披 露来保 证公 平交 易过 程和 结果的 监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系 统和 人工 等方 式在 各环节 严 格 控制 交易 公平 执行。 报告 期内 ， 本 基金 管 理人严 格执 行了 《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和 《 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》
的规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年我 国GDP 同 比增 速 为 6.9%, 是1991 年 以来 首 次低 于 7%, 并且 未达 到政 府年度 目标 。 全
年 CPI 、PPI 低位 徘徊。 货币政策适当 宽松，人 民 银行综合运用 公开市场 操 作、中期借贷 便利、
普降金融机构 存款准备 金 率等多种 工具 合理调节 银 行体系流动性 ，弥补外 汇 占款减少等 形成的流
动性缺口，保 持银行体 系 流动性合理充 裕，并五 次 下调人民币存 贷款基准 利 率，九次引 导公开市
场逆回购操作 利率下行 ， 适时下调信贷 政策支持 再 贷款、中期借 贷便利和 抵 押补充贷款 利率。在
人民银行适度 宽松货币 政 策的影响下， 货币市场 利 率低位平稳运 行。上半 年 总体回 落， 第三季度
略有上升，第 四季度央 行 通过降低法定 存款准备 金 率、适时灵活 运用各种 工 具持续提供 流动性，
维护货 币市 场利 率低 位平 稳运行 。2015 年 12 月份 隔夜拆 借和 质押 式回 购月 加权平 均利 率分 别 为
1.97% 和1.95% ， 比 上年 同 期 分别 低152 个和 154 个 基点。 在基 本面 、 政 策面 和资金 面的 共同 支持
下，各 类债 券发 行利 率均 明显回 落。2015 年 12 月 份发行 的 10 年期 国债 发行 利率 为 2.99% ，比 上
年同期 发行 的同 期限 国债 利率下 降 78 个基 点；11 月份国 开行 发行 的 10 年期 金融债 利 率 3.47% ，
比上 年12 月发 行的 同期 限 金融债 利率 下 降 90 个基 点 。 12 月 份主 体评 级AAA 的 企业发 行的 一年 期
短期融 资券 （债 券评 级 A-1）平 均利率 3.78% ， 比上 年同期 低 152 个基 点； 主 体评级 AAA 的企 业
发行 的 5 年 期中 期票 据（ 债券评 级 AAA ）平 均发 行 利率 4.17%, 比 上年 同期 下 降 150 个基 点。 报告
期内，本基金 的运作仍 以 保证资产的流 动性为首 要 任务，根据市 场变化适 当 调整了信用 债券的配
置比例，并提 高了现金 资 产的比例。本 基金抓住 年 末市场资金利 率阶段性 走 高的机会， 适度加强
了资产 配置 ，提 高了 组合 的收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内北 信瑞 丰宜 投宝A 净值收 益率 为2.3499% ， 北信瑞 丰宜 投宝B 净值 收 益率为2.6000% ，
业绩比 较基 准收 益 率0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
世界银 行已 将2016 年全 球经济 增速 预测 由 3.3% 下 调至2.9% 。 从 国内 经济看 ， 供求 的结 构性
矛盾依然突出 ，供给过 剩 和供给不足并 存，结构 性 产能过剩较为 严重，房 地 产等行业库 存较大，
一些新领域增 长潜力释 放 不足，市场难 以出清， 影 响了经济活力 。下一阶 段 ，人民银行 将以保持
政策的连续性 和稳定性 为 首要任务，继 续实施稳 健 的货币政策， 保持松紧 适 度，适时预 调微调。
综合运用数量 、价格等 多 种货币政策工 具，疏通 货 币政策传导渠 道，从量 价 两方面为结 构调整和
转型升 级营 造适 宜的 货币 金融环 境。 在这 样的 基调 下，2016 年的 货币 政策 基 调仍然 是偏 松 ， 全面北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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的降息 降准 仍会 继续 ，可 以预见 债券 产品 在 2016 年 仍有较 大的 机会 。在 风险 偏好降 低的 推动 下,
预计短 期高 评级 信用 债将 取得较 好的 表现 。
本基金将密切 关注债券 交 易性机会，跟 踪同业市 场 变动，积极应 对其对货 币 基金行业可能 的
影响。在严格 控制风险 、 保持较高流动 性的基础 上 ，力争为基金 份额持有 人 创造稳定的 、高于业
绩比较 基准 的投 资回 报。
4.6
管 理 人内部 有关 本基金 的监 察稽核 工作 情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ，坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发， 依 照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加 强内部风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 内 控自查、基金 从业人员 证 券投资行为自 查
等多项内控 自查工作, 制 定或修订了 《北信瑞 丰基 金管理有限 公司基金 资产 关联交易管 理办法》 、
《公司从业人 员证券投 资 管理制度》等 内部制度 ， 进一步完善了 公司的内 控 体系；对公 司投研交
易、市场销售 、后台运 营 等业务开展了 定期或专 项 稽核，检查业 务开展的 合 规性和制度 执行的有
效性；采取事 前防范、 事 中控制和事后 监督等三 阶 段工作，加强 对日常投 资 运作的管理 和监控，
督促投研交易 业务的合 规 开展；针对新 出台的法 律 法规和监管要 求，积极 组 织了多项法 律法规、
职业道 德培训 ，不断提 高 从业人员的合 规素质和 职 业道德修养； 全面参与 新 产品设计、 新业务拓
展工作；严格 审查基金 宣 传推介材料， 及时检查 基 金销售业务的 合法合规 情 况；完成各 项信息披
露工作，保证 所披露信 息 的真实性、准 确性和完 整 性；监督客户 投诉处理 ， 重视媒体监 督和投资
者关系 管理 。
本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基 金资 产 ， 顺应 “放 松管 制、
加强监 管 ” 的 监管 形势 ， 积极健 全内 部管 理制 度 ， 不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ，
努力防 范各 种风 险， 切实 保护基 金资 产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项 的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内成立估值 小组，成 员 由总经理、督 察长、基 金 运营部总监、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ，在采用
估值政策和程 序时，充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ，通过估
值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ，
减少或 避免 估值 偏差 的发 生。估 值委 员会 各方 不存 在任何 利息 冲突 。 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益方 式为红利 再 投资，每日将 当日收益 结 转为基金份额 ，当日收 益 结 转的基金份 额
参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户。本年度基金应分配利润为
3,758,656.30 元， 已全 部 分配， 符合 法律 法规 和《 基金合 同》 的相 关规 定。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 （ 以 下简称 “ 本托 管人 ” ） 在 对 北信瑞 丰宜 投宝
货币市场基 金的托管 过程 中，严格遵 守《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金管 理
暂行规定》 、 《 货币市场 基 金信息披露 特别规定 》及 其他有关法 律法规、 基金 合同、托管 协议的 规
定，不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期内， 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 、 《 货币市场 基金管理暂行 规
定》 、 《货币市 场基金信 息 披露特别规 定》及其 他有 关法律法规 、基金合 同、 托管协议的 规定， 对
北信瑞丰宜投 宝货币市 场 基金的投资运 作进行了 监 督，对基金资 产净值的 计 算、利润分 配、基金
份额申购赎回 价格的计 算 以及基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核，未 发 现基金管理 人存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告期内， 由北信瑞 丰 基金管理有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告（ 注：财务 会 计报告中的“ 金融工具 风 险及管理” 部分未在
托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 22426 号
北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 北信瑞 丰宜 投宝 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 北 信 瑞 丰 宜 投 宝 货 币 市 场 基 金 的 财 务 报
表，包 括2015 年 12 月 31 日和2014 年 12 月 31 日 的 资产负
债表、2015 年度 和 2014 年 11 月 20 日( 基金 合同 生 效日) 至
2014 年12 月31 日 止期 间 的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是北信瑞丰宜投宝 货币市 场基金的
基金管理人北信瑞 丰基金 管理有限公司管理 层的责 任。这种
责任包 括：
(1)按照企业会计 准则和中 国证券监督管理委 员会(以 下简称
“中国证监会 ”) 、中国证 券投资基金业 协会( 以下简 称 “中
国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映；
(2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以 使财 务报 表不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，上述北 信瑞丰 宜投宝货币市场基 金的财 务报表在
所有重大方面按照 企业会 计准则和在财务报 表附注 中所列示
的中国证监会、中 国基金 业协会发布的有关 规定及 允许的基
金行业实务操作编 制，公 允反映了北信瑞丰 宜投宝 货币市场
基金2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日的 财 务状况 以
及2015 年 度和2014 年11 月20 日( 基金 合同 生效 日) 至2014
年12 月31 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
张勇
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 企业 天地 2 号 楼普 华永道 中
心11 楼
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 155,427,187.32 64,398,356.04
结算备 付金
309,523.81 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,996,124.60 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
9,996,124.60 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 140,000,450.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 144,502.57 164,187.21
应收股 利
- -
应收申 购款
18,243.28 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
305,896,031.58 64,562,543.25
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
78,059.76 18,374.91
应付托 管费
17,346.62 6,649.20
应付销 售服 务费
3,297.46 695.63 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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应付交 易费 用 7.4.7.7 14,976.91 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 233,500.00 -
负债合 计
347,180.75 25,719.74
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 305,548,850.83 64,536,823.51
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
305,548,850.83 64,536,823.51
负债和 所有 者权 益总 计
305,896,031.58 64,562,543.25
注：1. 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.000 元， 基金 份额 总额 305,548,850.83
份。 其 中北 信瑞 丰宜 投宝 货币市 场基 金A 类基 金份 额净 值 1.000 元 ， 基 金份 额总 额 1,844,550.05
份；北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场基 金 B 类基 金份 额净 值 1.000 元 ，基 金份 额总 额 303,704,300.78
份。2014 年12 月 31 日， 基金份 额净 值 1.000 元， 基金份 额总 额 64,536,823.51 份 。 其 中北 信瑞
丰宜投 宝货 币市 场基 金A 类基金 份额 净 值1.000 元 ， 基金 份额 总额129,067.03 份； 北信 瑞丰 宜 投
宝货币 市场 基 金B 类 基金 份额净值 1.000 元， 基金 份额总 额 64,407,756.48 份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2015 年度和 2014 年 11 月 20 日(基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12
月31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年11 月20 日(基
金合同生效日)至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
4,619,979.33 501,593.62
1.利息 收入
4,470,749.90 501,593.62
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,069,979.69 501,593.62
债券利 息收 入
129,623.73 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,271,146.48 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
137,784.96 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- - 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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债券投 资收 益 7.4.7.13 137,784.96 -
资产支 持 证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 11,444.47 -
减： 二、费用
861,323.03 41,426.97
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 450,426.65 29,921.43
2．托 管费 7.4.10.2.2 100,094.82 6,649.20
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 24,209.42 1,125.54
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 286,592.14 3,730.80
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
3,758,656.30 460,166.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
3,758,656.30 460,166.65
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
64,536,823.51 - 64,536,823.51
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 3,758,656.30 3,758,656.30
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
241,012,027.32 - 241,012,027.32 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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列）
其中：1. 基 金申 购款 2,640,512,024.77 - 2,640,512,024.77
2. 基金 赎回 款 -2,399,499,997.45 - -2,399,499,997.45
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -3,758,656.30 -3,758,656.30
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
305,548,850.83 - 305,548,850.83
项目
上年度可比期间
2014 年11 月 20 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
204,031,039.45 - 204,031,039.45
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 460,166.65 460,166.65
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-139,494,215.94 - -139,494,215.94
其中：1. 基 金申 购款 579,054.13 - 579,054.13
2. 基金 赎回 款 -140,073,270.07 - -140,073,270.07
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -460,166.65 -460,166.65
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
64,536,823.51 - 64,536,823.51
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 朱彦______
______ 郭亚______
____ 孟曦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
北信瑞丰宜投宝货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监基 金 字[2014] 第 1124 号 《关 于 准予北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场基 金注 册的 批
复》核准，由 北信瑞丰 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 北信瑞丰北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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宜投宝货币市 场基金基 金 合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式， 存 续期限不定 ， 首次设
立募集不包括认 购资金利 息共募集 204,031,035.02 元，业经中喜 会计师事 务所(特殊普通合 伙)
中喜验 字(2014) 第 0246 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 北信 瑞 丰宜投 宝货 币市 场
基金基 金合 同》 于2014 年11 月20 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为204,031,039.45
份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合4.43 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为北信 瑞丰 基金 管理
有限公 司， 基金 托管 人为 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 。
本基金根据投 资者认购 、 申购本基金的 金额，对 投 资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提
销售服 务费 用 ， 因 此形 成 不同的 基金 份额 类别 。 两 类基金 份额(A 类、B 类)单 独设置 基金 代码 ， 并
分别公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 和 《北信瑞丰宜 投
宝货币市场基 金基金合 同 》的有关规定 ，本基金 的 投资范围为现 金；通知 存 款；短期融 资券；超
短期融资券 ；一年以 内(含 一年)的银行 定期存款 、大 额存单；期 限在一年 以内( 含一年)的债 券回
购；一 年以 内( 含一 年)的 中央银 行票 据； 剩余 期限 在 397 天(含 397 天) 以内 的债券 、资 产支 持 证
券、中期票据 以及法律 法 规或中国证监 会、中国 人 民银行认可的 其他具有 良 好流动性的 货币市场
工具。 本基 金的 业绩 比较 基准为 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人北 信瑞 丰基 金管 理有限 公司 于2016 年3 月25 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 北信 瑞丰 宜投宝 货币 市场 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2015 年 度和2014 年11 月20 日(基 金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日止期 间的 财务
报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 和 2014 年 11 月 20 日( 基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日止
期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 等有 关信 息。 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 24 页 共 49 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2015 年度
和2014 年11 月20 日(基 金合同 生效 日) 至2014 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的 记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投 资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资产终止 确认时， 其 账面价值与收 到的对价 的 差额，计入当 期损益。 当 金融负债的现 时
义务全部或部 分已经解 除 时，终止确认 该金融负 债 或义务已解除 的部分。 终 止确认部分 的账面价
值与支 付的 对价 之间 的差 额，计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃 市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在 活跃市 场， 采用 市场 参与 者 普遍认 同且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转 换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小 的则按直
线法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率 法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。当日申 购的基金 份 额自下一个工 作日起享 有 基金的收益分 配
权益 ； 当 日赎 回的 基金 份额 自下一 工作 日起 ， 不享 有基 金的收 益分 配权 益 。 本 基金 以份额 面 值1.00
元固定 份额 净值 交易 方式 ， 每日 进行 收益 计算 并分 配时， 每日 收益 支付 方式 采用红 利再 投资(即红
利转基 金份 额) 方式 ，投 资 人可通 过赎 回基 金份 额获 得现金 收益 。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经 营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 27 页 共 49 页
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计 算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期， 本基 金未 发生 会计政 策变 更事 项。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期， 本基 金未 发 生 会计估 计变 更事 项。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期， 本基 金未 发生 会计差 错更 正事 项。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取 得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 28 页 共 49 页
活期存 款 5,427,187.32 398,356.04
定期存 款 150,000,000.00 64,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 150,000,000.00 64,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 155,427,187.32 64,398,356.04
注：定 期存 款的 存款 期限 指票面 存期 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
9,996,124.60 10,020,000.00 23,875.40 0.0078%
合计
9,996,124.60 10,020,000.00 23,875.40 0.0078%
项目
上年 度末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
- - - -
合计
- - - -
注：1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产或 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 29 页 共 49 页
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 140,000,450.00 -
合计 140,000,450.00 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
- -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,583.81 631.62
应收定 期存 款利 息 78,750.00 163,555.59
应收结 算备 付金 利息 153.23 -
应收债 券利 息 38,793.44 -
应收买 入返 售证 券利 息 23,222.09 -
合计 144,502.57 164,187.21
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 14,976.91 -
合计 14,976.91 -
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 30 页 共 49 页
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 233,500.00 -
合计 233,500.00 -
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 129,067.03 129,067.03
本期申 购 84,277,128.39 84,277,128.39
本期赎 回( 以"-" 号填列) -82,561,645.37 -82,561,645.37
本期末 1,844,550.05 1,844,550.05
金额单 位： 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 64,407,756.48 64,407,756.48
本期申 购 2,556,234,896.38 2,556,234,896.38
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,316,938,352.08 -2,316,938,352.08
本期末 303,704,300.78 303,704,300.78
注：申购含红 利再投和 因 份额升降级导 致的 强制 调 增份额，赎回 份额含因 份 额升降级导 致的强制
调减份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
北信瑞 丰宜 投 宝 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 75,218.41 - 75,218.41
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 31 页 共 49 页
本期已 分配 利润 -75,218.41 - -75,218.41
本期末 - - -
单位： 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 3,683,437.89 - 3,683,437.89
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,683,437.89 - -3,683,437.89
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 213,374.82 43,580.81
定期存 款利 息收 入 2,854,310.02 458,012.81
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,294.85 -
其他 - -
合计 3,069,979.69 501,593.62
注： 于2015 年 度， 本基 金 未发生 提前 支取 定期 存款 而产生 利息 损失 的情 况(2014 年 度可 比期 间：
同) 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 间 及 上年度 可比 期间 无股 票投 资。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年11月20日(基金
合同生 效日)至2014 年12 月
31 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 32 页 共 49 页
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
62,016,011.26 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
60,277,489.30 -
减：应 收利 息总 额 1,600,737.00 -
买卖债 券差 价收 入 137,784.96 -
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 资产 支持 证券投 资。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 报告 期 及 上年 度可 比期间 无贵 金 属 投资 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 衍生 工具 投资。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 公允 价值 变动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 11,444.47 -
合计 11,444.47 -
7.4.7.19 交 易费 用
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 交易 费用 。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同
生效日)至2014 年 12 月31 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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审计费 用 70,000.00 -
信息披 露费 150,000.00 -
账户维 护费 36,000.00 -
银行汇 划费 用 30,592.14 3,730.80
合计 286,592.14 3,730.80
7.4.7.21 分 部报 告
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 并无 须作 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 北 信 瑞 丰
基金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
上海浦东发展银行股份有限公司 (“ 上
海浦东 发展 银行 ”)
基金托 管人
北京国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
莱州瑞 海投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联 方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
450,426.65 29,921.43
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 5,493.25 4.03 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 34 页 共 49 页
客户维 护费
注：1 、支 付基 金管 理人 北 信瑞丰 基金 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.27% 的 年费 率 计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值*0.27%/ 当年 天 数。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
100,094.82 6,649.20
注：支付基金 托管人上 海 浦东发展银行 的托管费 按 前一日基金资 产净值 0.06% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：日 托管费 ＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.06% / 当年
天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝B 合计
北信瑞 丰基 金管 理有 限公
司
1,627.46 16,275.98 17,903.44
合计 1,627.46 16,275.98 17,903.44
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝B 合计
北信瑞 丰基 金管 理有 限公
司
11.39 1,107.26 1,118.65
合计 11.39 1,107.26 1,118.65
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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月底，按月支 付给北信 瑞 丰基金，再由 北信 瑞丰 基 金计算并支付 给各基金 销 售机构。A 类基金份
额和B 类基 金份 额约 定的 销售服 务费 年费 率分 别 为0.25% 和 0.01% 。其 计算 公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
上海浦东发展银行 31,803,191.78 - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
上海浦东发展银行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 15,020,032.14
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 15,020,032.14
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
项目
上年度 可比 期间
2014 年11 月 20 日( 基金 合同生 效日)至2014 年 12 月 31 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基 金合 同生效 日（ 2014
年11 月20 日 ） 持有 的基 金
份额
- - 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：1. 期 间申 购总 份额 含 红利再 投份 额， 期间 赎回 总份额 含转 换出 份额 。
2. 基金管理 人北信瑞 丰基 金在本年度申 购/赎回本 基 金的交易委托 北信瑞丰 基 金直销中心 办理，
无申购 和赎 回费 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效日)至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
上海浦东发展银
行- 活期存款
5,427,187.32 213,374.82 398,356.04 43,580.81
注：本 基金 的活 期存 款由 基金托 管人 上海 浦东 发展 银行保 管， 按活 期利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 发生 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 报告 期间 及上 年度 可比期 间 本 基金 未发 生 其 他需要 说明 的关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
北信瑞 丰宜 投宝A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
75,187.67 30.74 - 75,218.41 -
北信瑞 丰宜 投宝B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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3,629,353.43 54,084.46 - 3,683,437.89 -
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 证券。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：本 报告 期末 ，本 基金 无银行 间市 场债 券正 回购 交易余 额， 故未 存在 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：本 基金 本报 告期 末无 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为货 币市 场基 金 ， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基 金、 债券 型基 金。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 力 求基金资产安 全性、流 动 性的基础上 ，追求超
过业绩 比较 基准 的稳 定收 益。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，在董事会下 设立风险 管 理委员会，根 据
公司总体战略 负责拟订 公 司风险战略和 风险管理 政 策，并对其实 施情况及 效 果进行监督 和评价，
指导公司的风 险管理和 内 控制度建设； 对公司经 营 管理和基金业 务运作的 合 法性、合规 性和风险
状况进行检查 和评估； 监 督公司的财务 状况，审 计 公司的财务报 表，评估 公 司的财务表 现， 保证
公司的财务运 作符合法 律 的要求和通行 的会计标 准 。在业务操作 层面，监 察 稽核部承担 其他风险
的管理 职责 ，负 责在 各业 务部门 一线 风险 控制 的基 础上实 施风 险再 控制 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险管理 委员会为 核 心的、由督察 长、监察 稽 核部和相关业 务
部门构 成的 风险 管理 架构 体系。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本公司在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的活期 存 款存放在本基 金
的托管行上海 浦东发展 银 行股份有限公 司，因而 与 该活期存款相 关的信用 风 险不重大。 其他定期
存款存放在具 有 托管资 格 的中国民生银 行股份有 限 公司和广发银 行股份有 限 公司，因而 与这些银
行存款相关的 信用风险 不 重大。本基金 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
并对证券交割 方式进行 限 制以控制相应 的信用风 险 ；在交易所进 行的交易 均 以中国证券 登记结算
有限责 任公 司为 交易 对手 完成证 券交 收和 款项 清算 ，违约 风险 可能 性很 小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产净
值的比 例 为3.27%(2014 年 12 月31 日： 本基 金未 持有债 券投 资) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
均不得 超 过120 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。
于2015 年12 月31 日 ， 本 基 金所承 担的 全部 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个月以 内且 不计 息，
可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余额 即为 未折现的合 约到期北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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现金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 155,427,187.32 - - - - - 155,427,187.32
结算备 付金 309,523.81 - - - - - 309,523.81
交易性 金融 资产 - - 9,996,124.60 - - - 9,996,124.60
买入返 售金 融资 产 140,000,450.00 - - - - - 140,000,450.00
应收利 息 - - - - - 144,502.57 144,502.57
应收申 购款 - - - - - 18,243.28 18,243.28
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 295,737,161.13 - 9,996,124.60 - - 162,745.85 305,896,031.58
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 78,059.76 78,059.76
应付托 管费 - - - - - 17,346.62 17,346.62
应付销 售服 务费 - - - - - 3,297.46 3,297.46
应付交 易费 用 - - - - - 14,976.91 14,976.91
其他负 债 - - - - - 233,500.00 233,500.00
负债总 计 - - - - - 347,180.75 347,180.75
利率敏 感度 缺口 295,737,161.13 - 9,996,124.60 - - -184,434.90 305,548,850.83
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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银行存 款 64,398,356.04 - - - - - 64,398,356.04
应收利 息 - - - - - 164,187.21 164,187.21
资产总 计 64,398,356.04 - - - - 164,187.21 64,562,543.25
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 18,374.91 18,374.91
应付托 管费 - - - - - 6,649.20 6,649.20
应付销 售服 务费 - - - - - 695.63 695.63
负债总 计 - - - - - 25,719.74 25,719.74
利率敏 感度 缺口 64,398,356.04 - - - - 138,467.47 64,536,823.51
注：表中所示 为 本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 本期 末， 在影 子价 格监控 机制 有效 的前 提下 ， 若市 场利 率上 升或 下降25 个基 点且 其他 市场
变量保 持不 变， 本基 金资 产净值 将不 会发 生重 大变 动(2014 年12 月31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ， 属 于第二 层次 的余 额 为9,996,124.60 元， 无属于 第三 层次的 余额(2014 年
12 月 31 日 ：无 第一 、第 二或第 三层 次的 余额)。
( ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基 金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 9,996,124.60 3.27
其中： 债券 9,996,124.60 3.27
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 140,000,450.00 45.77
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 155,736,711.13 50.91
4 其他各项 资产 162,745.85 0.05
5 合计 305,896,031.58 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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注：本 基金 本报 告期 未发 生债券 回购 融资 情况 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 11
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
注：本 报告 期内 投资 组合 平均剩 余期 限未 超 过120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 96.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 3.27 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 100.06 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - - 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 43 页 共 49 页
5 企业短 期融 资券 9,996,124.60 3.27
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 9,996,124.60 3.27
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 011530005 15 中 海运
SCP005
100,000 9,996,124.60 3.27
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0440%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0816%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0152%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 报告 期末 未持 有 资产 支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 本 基金 计价采 用摊 余成本 法， 即估值 对象 以买 入 成本 列示， 按票 面利率 或商
定 利率 并考虑 其买 入时的 溢价 与折价 ，在 其剩余 期限 内按照 实际 利率法 每日 计
提 损益 。本基 金通 过每日 分红 使基金 份额 净值维 持在 1.0000 元。
8.8.2
本 报告 期内 本基金 未持 有剩 余期限 小于397 天 但剩 余存续 期超 过397 天的 浮动
利 率债 券。
8.8.3 本基金投资的前十名 证券 的发行主体在本报告 期内 没有出现被监管部门 立案 调查，或在报
告编制日前一年内受 到公 开谴责、处罚的情形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 - 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 44 页 共 49 页
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 144,502.57
4 应收申 购款 18,243.28
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 162,745.85
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
北信
瑞丰
宜投
宝 A
12,095 152.51 1,086,609.00 58.91% 757,941.05 41.09%
北信
瑞丰
宜投
宝 B
5 60,740,860.16 303,704,300.78 100.00% 0.00 0.00%
合计 12,100 25,251.97 304,790,909.78 99.75% 757,941.05 0.25%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
北信瑞 丰宜
投宝A
3,855.80 0.21%
北信瑞 丰宜
投宝B
0.00 0.00%
合计
3,855.80 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 北信瑞 丰宜 投 宝A 0~10 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
北信瑞 丰宜 投 宝B 0
合计
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
北信瑞 丰宜 投 宝A
0~10
北信瑞 丰宜 投 宝B
0
合计
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金合 同生 效日 （2014 年11 月 20 日 ） 基金
份额总 额
31,039.45 204,000,000.00
本报 告 期期 初基 金份 额总 额 129,067.03 64,407,756.48
本报告 期基 金总 申购 份额 84,277,128.39 2,556,234,896.38
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 82,561,645.37 2,316,938,352.08
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,844,550.05 303,704,300.78
注：上 述总 申购 份额 含红 利再投 资和 转换 转入 份额 ，总赎 回份 额含 转换 转出 份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本 报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经托管 人决 定， 邓 从国 同 志自 2015 年 4 月 1 日起 担 任资产 托管 与养 老金 业务 部总经 理职 务 。
自 2016 年 1 月起 ，公 司 更新了 组织 架构 并调 整部 门名称 ，聘 任刘 长江 同志 为资产 托管 部 总
经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期没 有涉 及基 金托 管业务 的诉 讼。 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报酬 为人民 币 70000
元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期托 管人 及其 高级 管理人 员没 有受 稽查 或处 罚等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中山证券 1 - - - - 新增
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力， 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本报 告期 内， 本基 金新 增中山 证 券 1 个 交易 单元 。本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基 金
共用交 易单 元。 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 47 页 共 49 页
④本报 告期 内无 基金 租用 证券公 司交 易单 元进 行股 票投资 及佣 金支 付情 况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中山证券 - - 406,400,000.00 100.00% - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力， 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本报 告期 内， 本基 金新 增中山 证 券 1 个 交易 单元 。本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基 金
共用交 易单 元。
④本报 告期 内无 基金 租用 证券公 司交 易单 元进 行股 票投资 及佣 金支 付情 况。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1
北信瑞丰 宜投宝 货币市 场 基金
2015 年第1 季度 报告
中国证券 报
证券时报
2015 年4 月 22 日
2 北信瑞丰 宜投宝 货币市 场 基金 中国证券 报
2015 年7 月 6 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
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募集说明 书（更 新） 证券时报
3
北信瑞丰 宜投宝 货币市 场 基金
2015 年第2 季度 报告
中国证券 报
证券时报
2015 年7 月 21 日
4
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于北信瑞 丰宜投 宝货币 市 场基
金新增代 销机构 公告
中国证券 报
证券时报
2015 年7 月 23 日
5
北信瑞丰 基金基 金转换 业 务公
告
中国证券 报
证券时报
2015 年7 月 27 日
6
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于旗下部 分基金 参加数 米 基金
网费率优 惠活动 的公告
中国证券 报
证券时报
2015 年8 月 12 日
7
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于增加北 京钱景 财富投 资 管理
有限公司 为基金 销售机 构 及同
时推出申 购费率 优惠活 动 公告
中国证券 报
证券时报
2015 年8 月 24 日
8
北信瑞丰 宜投宝 货币市 场 基金
2015 年半 年度报 告摘要
中国证券 报
证券时报
2015 年8 月 28 日
9
北信瑞丰 宜投宝 货币市 场 基金
2015 年半 年度报 告
中国证券 报
证券时报
2015 年8 月 28 日
10
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于旗下部 分基金 参加华 宝 证券
有限责任 公司费 率优惠 活 动的
公告
中国证券 报
证券时报
2015 年9 月 14 日
11
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于调整基 金经理 的公告
中国证券 报
证券时报
2015 年9 月 26 日
12
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于旗下基 金转换 业务资 金 交收
日调整的 公告
中国证券 报
证券时报
2015 年 10 月 8 日
13
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于变更基 金直销 账户的 公 告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月16 日
14
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于上海陆 金所资 产管 理 有 限公
司增加代 销北信 瑞丰现 金 添利
及宜投宝 的公告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月16 日
15
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于增加大 泰金石 投资管 理 有限
公司为基 金销售 机构及 同 时推
出申购费 率优惠 活动公 告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月16 日
16
关于增加 诺亚正 行 （ 上海 ） 基金
投资顾问 有限公 司为基 金 销售
机构及同 时推出 费率优 惠 活动
公告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月16 日 北信瑞丰宜投宝 2015 年年度报 告
第 49 页 共 49 页
17
关于增加 北京展 恒基金 销 售有
限公司为 宜投宝 货币基 金 和现
金添利货 币基金 代销机 构 的公
告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月27 日
18
北信瑞丰 宜投宝 货币市 场 基金
2015 年第3 季度 报告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月27 日
19
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于增加中 经北证 （北 京） 资产管
理有限公 司为基 金代销 机 构公
告
中国证券 报
证券时报
2015 年10 月28 日
20
北信瑞丰 基金管 理有限 公 司关
于变更基 金直销 账户的 公 告
中国证券 报
证券时报
2015 年11 月23 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 北 信瑞丰 宜投 宝货 币市 场基 金的文 件。
2 、北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市 场基金 基 金 合同 。
3 、北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市 场基金 托管 协议 。
4 、中 国证 监会 批准 设立 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 的文件 。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
北京市 海淀 区首 体南 路 9 号主语 国 际4 号楼 3 层
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.bxrfund.com
北信瑞丰基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
