华融现 金增 利货 币市 场基 金 2015 年 年 度报 告
目录 全部 展开 目 录全 部 收拢
重要提 示
基金产 品概 况
基金基 本情 况
基金产 品说 明
基金管 理人 和基 金托 管人
信息披 露方 式
其他相 关资 料
主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况
主要会 计数 据和 财务 指标
基金净 值表 现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 的比 较
自 基 金 合 同 生效 以 来 基 金累 计 份 额 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 变 动的
比较
过去五 年自 基金 合同 生效 以来基 金每 年净 值增 长率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
过去三 年基 金的 利润 分配 情况
过去三 年基 金的 利润 分配 情况
管理人 报告
基金管 理人 及基 金经 理情 况
基金管 理人 及其 管理 基金 的经验
基金经 理（ 或基 金经 理小 组）及 基金 经理 助理 简介
管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
公平交 易制 度的 执行 情况
公平交 易制 度和 控制 方法
本投资 组合 与其 他投 资风 格相似 的投 资组 合之 间的 业绩比 较
异常交 易行 为的 专项 说明
管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
报告期 内基 金的 业绩 表现
报告期 内基 金投 资策 略和 运作分 析
管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况
管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明
报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明
托管人 报告
报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明
托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
审计报 告
审计报 告基 本信 息
审计报 告的 基本 内容
年度财 务报 表
资产负 债表
利润表
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
报表附 注
基金基 本情 况
会计报 表的 编制 基础
遵循企 业会 计准 则及 其他 有关规 定的 声明
重要会 计政 策和 会计 估计
会计年 度
记账本 位币
金融资 产和 金融 负债 的分 类
金融资 产和 金融 负债 的初 始确认 、后 续计 量和 终止 确认
金融资 产和 金融 负债 的估 值原则
金融资 产和 金融 负债 的抵 销
实收基 金
损益平 准金
收入/( 损失) 的确 认和 计量
费用的 确认 和计 量
基金的 收益 分配 政策
分部报 告
其他重 要的 会计 政策 和会 计估计
会计政 策和 会计 估计 变更 以及差 错更 正的 说明
会计政 策变 更的 说明
会计估 计变 更的 说明
差错更 正的 说明
税项
重要财 务报 表项 目的 说明
银行存 款
交易性 金融 资产
衍生金 融资 产/ 负债
买入返 售金 融资 产
各项买 入返 售金 融资 产期 末余额
期末买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券
应收利 息
其他资 产
应付交 易费 用
其他负 债
实收基 金
未分配 利润
存款利 息收 入
股票投 资收 益
股票投 资收 益项 目构 成
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入
基金投 资收 益
债券投 资收 益
债券投 资收 益项 目构 成
债券投 资收 益—— 买 卖债 券差价 收入
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
资产支 持证 券投 资收 益
贵金属 投资 收益
贵金属 投资 收益 项目 构成
贵金属 投资 收益 —— 买卖 贵金属 差价 收入
贵金属 投资 收益 —— 赎回 差价收 入
贵金属 投资 收益 —— 申购 差价收 入
衍生工 具收 益
衍生工 具收 益—— 买 卖权 证差价 收入
衍生工 具收 益—— 其 他投 资收益
股利收 益
公允价 值变 动收 益
其他收 入
交易费 用
其他费 用
分部报 告
或有事 项、 资产 负债 表日 后事项 的说 明
或有事 项
资产负 债表 日后 事项
关联方 关系
本报告 期及 上年 度可 比期 间的关 联方 交易
通过关 联方 交易 单元 进行 的交易
股票交 易
债券回 购交 易
权证交 易
应支付 关联 方的 佣金
关联方 报酬
基金管 理费
基金托 管费
销售服 务费
与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券( 含 回购)交易
各关联 方投 资本 基金 的情 况
报告期 内基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况
由关联 方保 管的 银行 存款 余额及 当期 产生 的利 息收 入
本基金 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况
其他关 联交 易事 项的 说明
利润分 配情 况
利润分 配情 况—— 货 币市 场基金
期末本 基金 持有 的流 通受 限证券
因认购 新发/ 增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券
期末持 有的 暂时 停牌 等流 通受限 股票
期末债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券
银行间 市场 债券 正回 购
交易所 市场 债券 正回 购
金融工 具风 险及 管理
风险管 理政 策和 组织 架构
信用风 险
按短期 信用 评级 列示 的债 券投资
按长期 信用 评级 列示 的债 券投资
流动性 风险
金融资 产和 金融 负债 的到 期期限 分析
市场风 险
利率风 险
利率风 险敞 口
利率风 险的 敏感 性分 析
外汇风 险
外汇风 险敞 口
外汇风 险的 敏感 性分 析
其他价 格风 险
其他价 格风 险敞 口
其他价 格风 险的 敏感 性分 析
采用风 险价 值法 管理 风险
有助于 理解 和分 析会 计报 表需要 说明 的其 他事 项
投资组 合报 告
期末基 金资 产组 合情 况
债券回 购融 资情 况
债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明
基金投 资组 合平 均剩 余期 限
投资组 合平 均剩 余期 限基 本情况
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 超 过 180 天 情况 说 明
期末投 资组 合平 均剩 余期 限分布 比例
期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合
期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细
“影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离
期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名资 产支 持证 券投 资明 细
投资组 合报 告附 注
基金计 价方 法说 明
本报告 期内 本基 金持 有剩 余期限 小 于 397 天 但剩 余 存续期 超 过 397 天 的浮 动 利率债 券说 明
受到调 查以 及处 罚情 况
期末其 他各 项资 产构 成
投资组 合报 告附 注的 其他 文字描 述部 分
基金份 额持 有人 信息
期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况
开放式 基金 份额 变动
重大事 件揭 示
基金份 额持 有人 大会 决议
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
基金投 资策 略的 改变
为基金 进行 审计 的会 计师 事 务所 情况
管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
基金租 用证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 及佣 金支 付情况
偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况
其他重 大事 件
发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况
影响投 资者 决策 的其 他重 要信息
备查文 件目 录
重 要提 示
基金管 理人的 董事会 、董 事保证 本报告 所载资 料不 存在虚 假记载 、误导 性陈 述或重 大遗漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本 年度 报告已 经三 分之
二以上 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日复核 了本 报
告中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组合 报告 等内容 ， 保 证复
核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一定 盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 德 勤会 计师 事务 所为 本基金 出具 了无 保留 意见 的审计 报告 ， 请
投资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2015 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。
基金基 本情 况
项目
数值
基金名 称
华融 现金 增利 货币 市场 基 金
基金简 称
华融 现金 增利 货币
场内简 称
-
基金主 代码
000785
基金运 作方 式
契约 型开 放式
基金合 同生 效日
2014-09-16
基金管 理人
华融 证券 股份 有限 公司
基金托 管人
中信 银行 股份 有限 公司
报告期 末基 金份 额总 额
219,322,430.02
基金合 同存 续期
-
下属 3 级 基金 的基 金简 称
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
下属 3 级 基金 的场 内简 称
-
-
-
下属 3 级 基金 的交 易代 码
000785
000786
000787
报告期 末下 属 3 级 基金 的 份额总 额
15140220.72
195243801.67
8938407.63
基金产 品说 明
投资目 标
在充分 控制基 金资 产风险 、保持基 金资 产流动 性的 前提下， 追求 超越业 绩比 较基准的 投资
回报， 力争 实现 基金 资产 的稳定 增值 。
投资策 略
本基 金的 投资 将以 保证 资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力求 在对 国内 外宏 观经济 走势 、
货币财 政政 策变 动等 因素 充分评 估的 基础 上， 科学 预计未 来利 率走 势， 择优 筛选并 优化 配置
投资范 围内 的各 种金 融工 具，进 行积 极的 投资 组合 管理。
业绩比 较基 准
七天 通知 存款 利率 （税 后 ） 。
风险收 益特 征
本基金 为货币 市场 基金， 是证券投 资基 金中的 低风 险品种。 本基 金的预 期风 险和预期 收益
低于股 票型 基金 、混 合型 基金、 债券 型基 金。
基金管 理人 和基 金托 管人
项目
基金 管理 人
基金 托管 人
名称
华融 证券 股份 有限 公司
中信 银行 股份 有限 公司
信息披 露负 责人
姓名
肖琦
方韡
联系电 话
010-85556728
010-89936330
电子邮 箱
xiaoqio@hrsec.com.cn
fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话
400-898-9999
95558
传真
010-85556592
010-85230024
注册地 址
北京 市西 城区 金融 大街 8 号
北京 市东 城区 朝阳 门北 大 街 9 号
办公地 址
北京 市朝 阳区 朝阳 门北 大 街 18 号
北京 市东 城区 朝阳 门北 大 街 9 号
邮政编 码
100033
100010
法定代 表人
祝献 忠
常振 明
信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《中 国证 券报》 、 《 证券 日 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址
www.fund.hrsec.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
基金 管理 人和 基金 托管 人 的住所
其他相 关资 料
项目
名称
办公 地址
会计师 事务 所
德勤 华永 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
上海 市黄 浦区 延安 东路 222 号 30 楼
注册登 记机 构
华融 证券 股份 有限 公司
北京 市朝 阳区 朝阳 门北 大 街 18 号
主要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位：
期间数 据和 指标
2015 年
2014 年
2013 年
华融现 金增 利货 币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 货币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 货币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
本期已 实现 收益
-
401,953.39
10,696,792.65
1,135,991.52
-
347,831.29
1,727,675.53
385,780.93
-
-
-
-
本期利 润
-
401,953.39
10,696,792.65
1,135,991.52
-
347,831.29
1,727,675.53
385,780.93
-
-
-
-
加权平 均基 金份 额本 期利 润
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
本期加 权平 均净 值利 润率
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
本期基 金份 额净 值增 长率
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
本期净 值收 益率
-%
3.0969%
3.3453%
3.0958%
-%
1.1062%
1.1750%
1.1034%
-%
-%
-%
-%
期末数 据和 指标
2015 年末
2014 年末
2013 年末
华融现 金增 利货 币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 货币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 货币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
期末可 供分 配利 润
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
期末可 供分 配基 金份 额利 润
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
期末基 金资 产净 值
-
15,140,220.72
195,243,801.67
8,938,407.63
-
22,818,550.70
179,238,880.23
10,353,335.36
-
-
-
-
期末基 金份 额净 值
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
累计期 末指 标
2015 年末
2014 年末
2013 年末
华融现 金增 利货 币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 货币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 货币
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
基金份 额累 计净 值增 长率
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
-%
累计净 值收 益率
-%
4.2374%
4.5596%
4.2334%
-%
1.1062%
1.1750%
1.1034%
-%
-%
-%
-%
期末还 原后 基金 份额 累计 净值
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
基金净 值表 现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 的比 较 A
阶段
净值 收益 率①
净值 收益 率标 准差 ②
业绩 比较 基准 收益 率③
业绩 比较 基准 收益 率标 准 差④
①- ③
②- ④
过去三 个月
0.6671%
0.0090%
0.3403%
0.0000%
0.3268%
0.0090%
过去六 个月
1.2921%
0.0072%
0.6805%
0.0000%
0.6116%
0.0072%
过去一 年
3.0969%
0.0064%
1.3500%
0.0000%
1.7469%
0.0064%
自基金 合同 生效 起至 今
4.2374%
0.0060%
1.7421%
0.0000%
2.4953%
0.0060%
本报告 期基 金份 额净 值增 长率及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 的比 较 B
阶段
净值 收益 率①
净值 收益 率标 准差 ②
业绩 比较 基准 收益 率③
业绩 比较 基准 收益 率标 准 差④
①- ③
②- ④
过去三 个月
0.7278%
0.0090%
0.3403%
0.0000%
0.3875%
0.0090%
过去六 个月
1.4143%
0.0072%
0.6805%
0.0000%
0.7338%
0.0072%
过去一 年
3.3453%
0.0064%
1.3500%
0.0000%
1.9953%
0.0064%
自基金 合同 生效 起至 今
4.5596%
0.0060%
1.7421%
0.0000%
2.8175%
0.0060%
本报告 期基 金份 额净 值增 长率及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 的比 较 C
阶段
净值 收益 率①
净值 收益 率标 准差 ②
业绩 比较 基准 收益 率③
业绩 比较 基准 收益 率标 准 差④
①- ③
②- ④
过去三 个月
0.6662%
0.0090%
0.3403%
0.0000%
0.3259%
0.0090%
过去六 个月
1.2903%
0.0072%
0.6805%
0.0000%
0.6098%
0.0072%
过去一 年
3.0958%
0.0064%
1.3500%
0.0000%
1.7458%
0.0064%
自基金 合同 生效 起至 今
4.2334%
0.0060%
1.7421%
0.0000%
2.4913%
0.0060%
自 基 金 合 同 生效 以 来 基 金累 计 份 额 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 变 动的
比较 A
自 基 金 合 同 生效 以 来 基 金累 计 份 额 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 变 动的
比较 B
自 基 金 合 同 生效 以 来 基 金累 计 份 额 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 变 动的
比较 C
过去五 年自 基金 合同 生效 以来基 金每 年净 值增 长率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
过去三 年基 金的 利润 分配 情况
过去三 年基 金的 利润 分配 情况 A
单位： 元
年度
已按 再投 资形 式转 实收 基 金
直接 通过 应付 赎回 款转 出 金额
应付 利润 本年 变动
年度 利润 分配 合计
备注
过去三 年基 金的 利润 分配 情况 B
单位： 元
年度
已按 再投 资形 式转 实收 基 金
直接 通过 应付 赎回 款转 出 金额
应付 利润 本年 变动
年度 利润 分配 合计
备注
过去三 年基 金的 利润 分配 情况 C
单位： 元
年度
已按 再投 资形 式转 实收 基 金
直接 通过 应付 赎回 款转 出 金额
应付 利润 本年 变动
年度 利润 分配 合计
备注
基金管 理人 及基 金经 理情 况
基金管 理人 及其 管理 基金 的经验
华融证 券股 份有 限公 司 （ 以下简 称"公司" ） 是 经中 国证监 会批 准 ， 由 中国 华 融资产 管理 股份
有限公 司 （以 下简 称" 中 国 华融" ） 作 为主 发起 人， 联 合中国 葛洲 坝集 团公 司共 同发起 设立 的
全国性 证券 公司 。2007 年 9 月， 公司 在北 京正 式 挂牌成 立。 目前 ，公 司注 册资本 46.74 亿
元， 其 中： 中国 华融 出资 38.12 亿元 ， 中 国葛 洲坝 集团 公司、 中国 葛洲 坝集 团股 份 有限公 司、
北京纽 森特 投资 有限 公司 、 九 江和 汇进 出口有 限公 司、 江苏 德源 纺织服 饰有 限公司 、 星星 集
团有限 公司 、 浙江金 财控 股集团 有限 公司 、 广 州南 雅房地 产开 发有 限公 司、 吉林昊 融集 团 有
限公司 、 深圳 市科 铭 实业 有限公 司 、 北 京双融 福泰 投资有 限公 司 、 张家 港市 中达针 织服 饰 制
造有限 公司 、 等 12 家股 东 共出 资 8.62 亿 元。 公司 的 注册地 址 ： 北 京市 西城 区金 融大 街 8 号。
公司总 部设 在北 京 ， 下 设 深圳总 部 、 上 海总 部 ， 北 京、 上海 、 深圳 、 湖 南 、 新疆 、 陕 西 、 贵
州、 四 川、 江 西、 海 南、 浙江、 山东、 福建 等 14 家 分公司 ，63 家 营业 部， 上 海和深 圳 2 家
投行业 务部 ， 控 股华 融期 货有限 责任 公司 。 公 司紧 紧依托 中国 华融 在资 产管 理、 银 行、 信托
和金融 租赁 等方 面的 综合 优势， 可为 客户 提供 证券 经纪、 融资 融券 、 证 券承 销与保 荐、 与证
券交易 及证 券投 资活 动有 关的财 务顾 问、 证 券 投资 咨询、 证券 自营 、 证 券资 产管理 、 投 资顾
问等综 合化 的财 富管 理服 务。公 司 2011-2014 年 连 续四年 被中 国证 监会 评为 A 类 A 级券 商，
2015 年 被中 国证 监会 评为 A 类 AA 级 券商， 2014 年最 佳资产 管理 券商，2009 年、2011 年两
次获评 为" 首 都文 明单 位" ，2014 年获 评“ 首都 精神 文明建 设标 兵单 位” 。
公司坚 持以 市场 为导 向， 以客户 为中 心， 以 诚信、 专业、 稳 健、 共赢为 经营 宗旨， 在 社会 各
界和投资者的大力支 持下 ，努力打造一家有尊 严、 有价值、有内涵、有 实力 、有责任的" 五
有" 现代 一流 投资 银行 ！
基金经 理（ 或基 金经 理小 组）简介
姓名
职务
任本 基金 的基 金经 理期 限
证券 从业 年限
说明
任职日 期
离任 日期
轩玉婷
本基 金的 基金 经理
2015-07-27
-
7
轩玉 婷 ， 硕 士研 究生 毕业 。 具有超 过七 年时 间从 事证 券研究 和投 资管 理等 方面 的工作 经历 。
2008 年 12 月到 2012 年 8 月在中 融国 际信 托有 限公 司担任 固定 收益 部投 资经 理，从 事固 定
收益证 券投 资分 析工 作； 于 2012 年 8 月到 2014 年 8 月 在中 邮证 券有 限责 任公司 担任 资产管理部 投资 经理 ，从 事固 定收益 类理 财产 品投 资分 析工作 ；于 2014 年 8 月加 入华融 证券 基
金业务 部， 任职 投资 经理 ，从事 固定 收益 类投 研工 作。
管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
本报告 期内， 本基金 管理 人严格 按照《 证券法 》 《证 券投资 基金法 》 及其 各项 实施准 则、本
基金基 金合 同和 其他 有关 法律法 规 、 监 管部门 的相 关规定 ， 依照 诚实信 用 、 勤勉尽 责的 原则
管理和 运用 基金 资产 ， 在 严格控 制投 资风 险的 基础 上， 为基 金份 额持有 人谋 求最大 利益 ， 没
有损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
公平交 易制 度的 执行 情况
报告期 内 ， 基 金管理 人严 格执行 证监 会 《证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 和
公司内 部公平 交易制 度， 各投资 组合按 投资管 理制 度和流 程独立 决策， 并在 获得投 资信息 、
投资建 议和 实施 投资 决策 方面享 有公 平的 机会 ； 通过 完善交 易范 围内 各类 交易 的公平 交易 执
行细则 、严 格的 流程 控制 、持续 的技 术改 进， 确保 公平交 易原 则的 实现 。
公平交 易制 度和 控制 方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等 法规 制定了 《 华融 证
券股份 有限公 司基金 管理 业务公 平交易 制度》 。公司 通过科 学、制 衡的投 资决 策体系 ，加强
交易分 配环 节的 内部 控制 ， 并 通过 工作 制度 、 流 程 和技术 手段 保证 公平 交易 原则的 实现 。 同
时，通 过监 察稽 核、 事后 分析和 信息 披露 来保 证公 平交易 过程 和结 果的 监督 。
本投资 组合 与其 他投 资风 格相似 的投 资组 合之 间的 业绩比 较
-
异常交 易行 为的 专项 说明
报告期 内， 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 行为 。
管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
-
报告期 内基 金投 资策 略和 运作分 析
2015 年 受宽 松政策 以及 投 资需求 不足 的影响 ，市 场 流动性 较为 宽松， 债券 利 率整体 下行 。
我们将 控制 流动 性风 险放 在首要 位置 ， 资 产配 置以 三个月 以内 的银 行协 议存 款为主 ， 并 择机
配置了 中高 评级 的短 期融 资券， 同时 保留 一定 比例 的头寸 进行 短期 逆回 购操 作。 随 着货 币市场收益 率的 下行 ，本 基金 的收益 率也 有所 下行 ，但 仍大幅 高于 业绩 比较 基准。
报告期 内基 金的 业绩 表现
报告期 内 A 类基 金份 额净 值收益 率 为 3.0969% ；B 类 基金份 额净 值收 益率 为 3.3453% ；C 类
基金份 额净 值收 益率 为 3.0958%
管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
展望 2016 年 ，宏 观经 济下 行的压 力依 然较 大； 流动 性将继 续保 持宽 松， 但放 松政策 的边 际
效果递 减； 美联 储加 息将 对全球 经济 及金 融市 场产 生深远 影响 ， 而 人民 币在 经济增 速下 滑和
中美利 差收 窄的 背景 下， 资本外 流或 成为 2016 年系 统性风 险之 一， 也对 央行 的货币 政策 独
立性产 生牵 制。
货币市 场仍 会维 持宽 松的 局面 ， 短期 债券 收益 率以 及银行 存款 利率 会继 续下 行， 但 也不 排除
受到资 本外 流 、 地方 债供 给压力 ， 以及 经济企 稳带 来收益 率的 反弹 。 我 们对 债券市 场保 持 相
对谨慎 的态 度 ， 投资 以银 行协议 存款 为主 ， 适 度介 入中短 期利 率债 和高 评级 信用债 ， 规避 低
评级信 用债 和产 能过 剩严 重、信 用风 险较 高的 行业 。
管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 。 本 基金 管理 人将 继续以 风险 控制
为核心 ， 坚持 基金份 额持 有人利 益优 先的 原则 ， 提 高监察 稽核 工作 的科 学性 和有效 性 ， 切 实
保障基 金安 全、 合规 运作 。
管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本 基金 管理人 应严 格按 照新 准则 、 中国 证监 会相
关规定 和基 金合 同关 于估 值的约 定， 对基 金所 持有 的投资 品种 进行 估值 。 本 基金托 管人 根据
法律法 规要 求履 行估 值及 净值计 算的 复核 责任 。
管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书等 有关 规定 ， 本基 金每 日将基 金净 收益 分配 给基 金份额 持有 人 ，
当日收 益参 与下 一日 的收 益分配 ，并 定期 支付 且结 转为相 应的 基金 份额 。
管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明
-
报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明
报告期 内 ， 本 基金 不存 在连 续二十 个工 作日 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告 期， 中信 银行 股份 有 限公司 在本 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 了 《证 券投 资基金 法》 、
基金合 同 、 托 管协议 和其 他有关 规定 ， 不存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明
2015 年 度， 华融现 金增 利 货币市 场基 金的管 理人 —— 华融 证券 股份有 限公 司 在华融 现金 增利货币 市场 基金 的投 资运 作、 每万 份基 金净 收益 和 7 日 年化 收益 率、 基金 利润 分配 、 基 金费
用开支 等问 题上 ， 严 格遵 循 《证 券投 资基 金法》 、 《 货币市 场基 金管 理暂 行规 定》 、 《 货币 市场
基金信 息披 露特 别规 定》 等有关 法律 法规 。
托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
审计报 告基 本信 息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见
标准 无保 留意 见
审计报 告编 号
德师 京报( 审) 字(16) 第 P0958 号
审计报 告的 基本 内容
审计报 告标 题
审计 报告
审计报 告收 件人
华融 现金 增利 货币 市场 基 金全体 持有 人。
引言段
我们 审计 了后 附的 华融 现 金增利 货币 市场 基金 （以 下简称 “贵 基金 ” ） 财 务报 表， 包 括 2015
年 12 月 31 日的 资产 负债 表， 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的 利润表 、 所 有
者权益 （计 划净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制 和 公 允列 报 财 务 报表是 贵 基 金 管 理人 华 融 证 券股 份 有 限 公 司的 责 任 。 这种 责 任 包 括 ：
（1 ） 按照 企业会 计准 则的 规定编 制财务 报表 ，并使 其实现 公允反 映； （2 ） 设 计、执 行和 维
护必要 的内 部控 制， 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任是 在执 行审计 工作的基 础上 对财务 报表 发表审计 意见 。我们 按照 中国注册 会计
师审计 准则 的规 定执 行了 审计工 作 。 中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师
职业道 德守 则， 计划 和执 行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ， 包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。 在
进行风 险评 估时 ， 注 册会 计师考 虑与 财务 报表 编制 和公允 列报 相关 的内 部控 制， 以 设计 恰当
的审计 程序 ， 但 目的 并非 对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评 价管理 层选 用会
计政策 的恰 当性 和作 出会 计估计 的合 理性 ，以 及评 价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
审计意 见段
我们认 为，上 述财 务报表 已经按 照 企业 会计准 则的 规定编制 ，在 所有重 大方 面公允反 映了
贵基金 2015 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止期 间的
经营成 果和 所有 者权 益（ 计划净 值） 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名
李燕
秦俊
会计师 事务 所的 名称
德勤 华永 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海 市黄 浦区 延安 东路 222 号 30 楼
审计报 告日 期
2016-03-28
资产负 债表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ：2015-12-31
单位：
资产
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
资产：
银行存 款
185,439,385.01
171,896,216.19
结算备 付金
1,047,619.05
1,515,000.00
存出保 证金
-
-
交易性 金融 资产
19,987,249.74
-
其中： 股票 投资
-
-
基金 投资
-
-
债券 投资
19,987,249.74
-
资产 支持 证券 投资
-
-
贵金 属投 资
-
-
衍生金 融资 产
-
-
买入返 售金 融资 产
14,000,000.00
39,000,000.00
应收证 券清 算款
-
-
应收利 息
354,384.93
628,454.06
应收股 利
-
-
应收申 购款
668,455.98
651,940.00
递延所 得税 资产
-
-
其他资 产
-
-
资产总 计
221,497,094.71
213,691,610.25
负债和 所有 者权 益
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
负债：
短期借 款
-
-
交易性 金融 负债
-
-
衍生金 融负 债
-
-
卖出回 购金 融资 产款
-
-
应付证 券清 算款
1,997,916.67
978,988.34
应付赎 回款
-
-
应付管 理人 报酬
53,389.93
186,932.38
应付托 管费
17,796.67
62,310.76
应付销 售服 务费
4,761.42
52,612.48
应付交 易费 用
800.00
-
应交税 费
-
-
应付利 息
-
-
应付利 润
-
-
递延所 得税 负债
-
-
其他负 债
100,000.00
-
负债合 计
2,174,664.69
1,280,843.96
所有者 权益 ：
实收基 金
219,322,430.02
212,410,766.29
未分配 利润
-
-
所有者 权益 合计
219,322,430.02
212,410,766.29
负债和 所有 者权 益总 计
221,497,094.71
213,691,610.25
利润表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2015-01-01 至 2015-12-31
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
一、收 入
13,996,602.26
2,776,772.46
1. 利 息收 入
13,534,897.56
2,776,772.46
其中： 存款 利息 收入
10,256,688.27
1,948,575.35
债券 利息 收入
2,311,303.07
-
资产 支持 证券 利息 收入
-
-
买入 返售 金融 资产 收入
966,906.22
828,197.11
其他 利息 收入
-
-
2. 投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列）
461,704.70
-
其中： 股票 投资 收益
-
-
基金 投资 收益
-
-
债券 投资 收益
461,704.70
-
资产 支持 证券 投资 收益
-
-
贵金 属投 资收 益
-
-
衍生 工具 收益
-
-
股利 收益
-
-
3. 公 允价 值变 动收 益（损 失以“- ” 号填 列）
-
-
4. 汇 兑收 益（ 损失 以“－ ”号填 列）
-
-
5. 其 他收 入（ 损失 以“- ” 号填列 ）
-
-
减：二 、费 用
1,761,864.70
315,484.71
1 ． 管理 人报 酬
1,081,962.69
186,932.38
2 ． 托管 费
360,654.28
62,310.76
3 ． 销售 服务 费
153,841.26
52,612.48
4 ． 交易 费用
-
-
5 ． 利息 支出
-
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
-
6 ． 其他 费用
165,406.47
13,629.09
三、利 润总 额（ 亏损 总额 以“- ”号 填列 ）
12,234,737.56
2,461,287.75
减：所 得税 费用
-
-
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”号填 列）
12,234,737.56
2,461,287.75
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2015-01-01 至 2015-12-31
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
实收基 金
未分 配利 润
所有 者权 益合 计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ）
212,410,766.29
-
212,410,766.29
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 （本 期利 润）
-
12,234,737.56
12,234,737.56
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 （净 值减少 以“- ” 号填 列）
6,911,663.73
-
6,911,663.73
其中：1. 基金 申购 款
2,076,312,004.02
-
2,076,312,004.02
2. 基金 赎回 款
-2,069,400,340.29
-
-2,069,400,340.29
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润 产生 的基 金净 值变动 （净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
-
-12,234,737.56
-12,234,737.56
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ）
219,322,430.02
-
219,322,430.02
项目
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
实收基 金
未分 配利 润
所有 者权 益合 计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ）
-
-
-
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 （本 期利 润）
-
2,461,287.75
2,461,287.75
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 （净 值减少 以“- ” 号填 列）
212,410,766.29
-
212,410,766.29
其中：1. 基金 申购 款
569,909,691.71
-
569,909,691.71
2. 基金 赎回 款
-357,498,925.42
-
-357,498,925.42
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润 产生 的基 金净 值变动 （净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
-
-2,461,287.75
-2,461,287.75
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ）
212,410,766.29
-
212,410,766.29
本 报告 第- 页至 第- 页 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ；
基金管 理人 负责 人： 祝献 忠
主 管会 计工 作负 责人 ： 杜 向杰
会计 机构负 责人 ： 曹
艳春
注：此 处 为 PDF 文件 中的 章节数 或者 页数 。
报表附 注
基金基 本情 况
华融现 金增 利货 币市 场基 金（以 下简 称“ 本基 金” ） 于 2014 年 8 月 19 日经 中 国证监 会（ 证
监许可[2014]867 号文 ）核 准，由 华融 证券 股份 有限 公司依 照《 中华 人民 共和 国证券 投资 基
金法》 和 《 华融 现金 增利 货币市 场基 金基 金合 同》 负责公 开募 集。 本基 金为 契约型 开放 式基
金， 存 续期 限不 定， 首次 设立募 集共 募集 人民 币 202,185,899.44 元， 已经 立信 会计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）验 证， 并出具 信会 师报 字[2014] 第 724056 号验 资报 告。 经向中 国证 监会
备案， 《华 融现 金增 利货 币 市场基 金基 金合 同》 于 2014 年 9 月 16 日正 式生 效 ，基 金 合同 生
效日的 基金 份额 总额 为 202,185,899.44 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 3,729.13 份 基金
份额 。 本 基金 的基 金管 理人 为华融 证券 股份 有限 公司 ， 基金托 管人 为中 信银 行股 份有限 公 司 。
根据 《 华融 现金 增利 货币 市 场基金 招募 说明 书》 和 《华 融现金 增利 货币 市场 基金 基金合 同》 ，
本基金 设 A 类、B 类、C 类三类 基金 份额 ，分 别设 置基金 代码 ，不 同级 别的 基金份 额适 用
不同费 率的 销售 服务 费 。 A 类基金 份额 指投 资人 使用 非证券 资金 账户 资金 认 、 申购基 金资 产
净值小 于 300 万元 的份 额 类别 ； B 类基 金份 额指 投资 人使用 非证 券资 金账 户资 金认 、 申 购大
于（ 含）300 万元 的份 额 类别 ；C 类 基金 份额 指投 资人使 用证 券资 金账 户资 金认 、申购 本基
金， 并按 照 0.35% 年 费率 计 提增值 服务 费 （仅 向选 择 接受增 值服 务并 与销 售机 构签署 增值 服
务协议 的投 资人 收取 ） 、0.25% 年 费率 计提 销售 服务 费的基 金份 额类 别。
根据 《 货币 市场 基金 管理 暂 行规定 》 和 《 华融 现金 增利 货币市 场基 金基 金合 同》 的 有关规 定，
本基金 的投 资范 围包 括 ： 现金 ， 通 知存 款， 短期 融 资券 ， 剩 余期 限在 397 天 以内( 含 397 天)
的中期 票据 ， 期 限在 一年 以内( 含一 年) 的银 行定 期存 款与大 额存 单， 剩余 期限 在一年 以内( 含
一年) 的中 央银 行 票 据与 债 券回购 ，剩 余期 限在 397 天以内( 含 397 天) 的债 券 ，剩余 期限 在
397 天 以内( 含 397 天) 的资 产支持 证券 ，以 及中 国证 监会、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良
好流动 性的货 币市场 工具 。如果 法律法 规或监 管机 构以后 允许货 币市场 基金 投资其 他品种 ，
基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 以将 其纳 入投 资范 围。
会计报 表的 编制 基础
本财务 报表 按照 财政 部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后 期间颁 布的 《 企业 会计 准 则 —— 基本 准
则 》 、各 项具 体会 计准 则及相 关规 定( 以下 合称 “企 业会 计准 则”) 并 参考 中国 证券 投资 基金
业协会 颁布 的 《证券 投资 基金 会 计核 算业 务指 引》 的规定 而编 制 。 本财 务报 表以持 续经 营 为
基础编 制。
遵循企 业会 计准 则及 其他 有关规 定的 声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基 金于 2015 年 12
月 31 日 的财 务状 况以 及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 止期间 的经 营 成果和 净值 变
动情况 。
重要会 计政 策和 会计 估计
-
会计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度 ， 即 每年 自 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 本报 表的实 际编 制期
间为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止 。
记账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
金融资 产和 金融 负债 的分 类
（1 ）金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 贷 款和
应收款 项、 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。 金融资 产的 分类 取决 于本 基金对 金融 资产
的持有 意图 和持 有能 力。 本基金 持有 的金 融资 产分 类为贷 款和 应收 款项 ， 包 括银行 存款 、 买
入返售 金融 资产 和其 他各 类应收 款项 等。
（2 ）金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其他 金
融负债 。 本 基金 目前 暂无 划分为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。 本 基金
持有的 金融 负债 分类 为其 他金融 负债 ，包 括各 类应 付款项 等。
金融资 产和 金融 负债 的初 始确认 、后 续计 量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按公 允价 值在 资产 负债表 内确 认 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额 。 本 基金 对所 持有 的贷款 及应 收
款项和 其他 金融 负债 以摊 余成本 法进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终
止；(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且本 基金 将金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转
入方；(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本 基金 既没 有转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所
有的风 险和 报酬 ，但 是放 弃了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ， 其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额 ， 计 入当 期损益 。 当 金融负 债的 现时
义务全 部或 部分 已经 解除 时， 终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部分 。 终 止确认 部分 的账
面价值 与支 付的 对价 之间 的差额 ，计 入当 期损 益。
金融资 产和 金融 负债 的估 值原则
债券投 资采 用实 际利 率法 ， 以摊 余成 本进 行后 续计 量， 即 债券 投资 按票 面利 率或商 定利 率每
日计提 应收 利息 ， 按 实际 利率法 在其 剩余 期限 内摊 销其买 入时 的溢 价或 折价 ； 同时 于每 一计
价日计 算影 子价 格 ， 以 避免 债券投 资的 摊余 成本 与公 允价值 的差 异导 致基 金资 产净值 发生 重
大偏离 。 应收 款项和 其他 金融负 债采 用实 际利 率法 ， 以 摊余 成本 进行后 续计 量。 为了 避免 债券投资 的摊 余成 本与 公允 价值的 差异 导致 基金 资产 净值发 生重 大偏 离 ， 从 而对 基金持 有人 的
利益产 生稀 释或 不公 平的 结果 ， 基 金管 理人 于每 一计 价日采 用债 券投 资的 公允 价值计 算影 子
价格 。 当 基金 资产 净值 与 影子价 格的 偏离 达到 或超 过基金 资产 净值 的 0.25% 时， 基金 管理 人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ，使 基金 资产 净值 更能公 允地 反映 基金 资产 价值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
a 、存在活 跃市场 的金融 工 具按其估 值日的 市场交 易 价格确定 公允价 值；估 值 日无交易 ，但
最近交 易日后 经济环 境未 发生重 大变化 且证券 发行 机构未 发生影 响证券 价格 的重大 事件的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
b 、存在 活跃 市场的 金融 工 具，如 估值 日无交 易且 最 近交易 日后 经济环 境发 生 了重大 变化 或
证券发 行机 构发 生了 影响 证券价 格的 重大 事件 ， 参考 类似 投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等
因素， 调整 最近 交易 市价 以确定 公允 价值 。
金融资 产和 金融 负债 的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 目前 可执 行该 种法定 权利 ， 同
时本基 金计 划以 净额 结算 或同时 变现 该金 融资 产和 清偿该 金融 负债 时 ， 金 融资 产和金 融负 债
以相互 抵销 后的 金额 在资 产负债 表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资 产和 金融 负债 在资产 负债 表内
分别列 示， 不予 相互 抵销 。
实收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基金份 额面 值为 人民 币 1.00 元 。申 购、
赎回、 转换 及分 红再 投资 等引起 的实 收基 金 的 变动 分别于 上述 各交 易确 认日 认列。 上述 申购
和赎回 分别 包括 基金 转换 所引起 的转 入基 金的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 ， 以
及因类 别调 整而 引起 的 A 、B 、C 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
损益平 准金
损益平 准金 为非 利润 转化 而形成 的损 益平 准项 目， 如申购 、 转 换转 入、 赎回、 转换转 出款 中
所含的 未分 配利 润和 公允 价值变 动损 益。
收入/( 损失) 的确 认和 计量
（1 ）利 息收 入
A. 存款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
B. 附息债券 、贴现券按摊余成本和实 际利率计算确定利息收入 。买入返售金 融资产收入 按
买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。
（2 ）投 资收 益
债 券 投 资 收 益于 交 易 日 按卖 出 债 券 交 易日 的 成 交 总额 扣 除 应 结 转的 债 券 投 资成 本 与 应 收利
息(若有) 后的 差额 确认 。
费用的 确认 和计 量
本基金 管理 费按 前一 日集 合计划 资产 净值 的 0.30% 年费率 逐日 计提 。
本基金 托管 费按 前一 日集 合计划 资产 净值 的 0.10% 年费率 逐日 计提 。
本基 金 A 类基 金份 额的 年 销售服 务费 率 为 0.25% ， B 类基金 份额 的年 销售 服务 费率 为 0.01% ，
C 类基 金份 额的 年销 售服 务费率 为 0.25% 。本 基金 的销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的的
年费率 计提 。
基金的 收益 分配 政策
(1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3) “ 每日 分配 、 按日 支付” 。 本 基金 根据 每日 基金 收 益情况 ， 以每 万份 基金 已 实现收 益为 基
准， 为投 资人 每日计 算当 日收益 并分 配 ， 每日 进行 付。 投资 人当 日收益 分配 的计算 保留 到 小
数点 后 2 位 ， 小 数点 后第 3 位 按去 尾原 则处 理 ， 因 去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配， 直到 分完
为止；
(4) 本 基金每日进 行收益计 算并分配时，每 日收益支 付方式只采用红 利再投资( 即红利转基金
份额) 方式，投 资人可通过赎回基金份额获 得现金收益；若投资人在 当日收益支付时，其 当
日净收 益大 于零 ， 则 为投 资人增 加相 应的 基金 份额 ， 其 当日 净收 益为零 ， 则 保持投 资人 基金
份额不 变，基 金管理 人将 采取必 要措施 尽量避 免基 金净收 益小于 零，若 当日 净收益 小于零 ，
则不缩 减投 资人 基金 份额 ，待其 后累 计净 收益 大于 零时， 即增 加投 资人 基金 份额；
(5) 当日 申 购的 基金 份额 自登 记 机构 确认 下一 个 工 作日 起 ，享 有基 金的 收益 分配 权 益； 当日
赎回的 基金 份额 自登 记机 构确认 下一 个工 作日 起， 不享有 基金 的收 益分 配权 益；
分部报 告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产
生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分的 经营 成果， 以决 定
向其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经 营成果 和现 金
流量等 有关 会计 信息 。 如果 两个或 多个 经营 分部 具有 相似的 经济 特征 ， 并且 满足 一定条 件的 ，
则合并 为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经 营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
其他重 要的 会计 政策 和会 计估计
-
会计政 策和 会计 估计 变更 以及差 错更 正的 说明
会计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
会计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号 文《 财政
部、国 家税务 总局关 于企 业所得 税若干 优惠政 策的 通知》 及其他 相关税 务法 规和实 务操作 ，
主要税 收优 惠项 目列 示如 下：
1 、 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2 、对 证券投 资基 金从证 券 市场中 取得的 收入 ，包括 买卖债 券的差 价收 入、债 券的利 息收入及其他 收入 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
3 、 对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
重要财 务报 表项 目的 说明
银行存 款
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
活期存 款
19,439,385.01
21,896,216.19
定期存 款
166,000,000.00
150,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月
-
-
其他存 款
-
-
合计
185,439,385.01
171,896,216.19
交易性 金融 资产
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
摊余成 本
影子 定价
偏离 金额
偏离 度
债券
交易 所市 场
-
-
-
-%
银行间 市场
19,987,249.74
20,098,000.00
110,750.26
0.0505%
合计
19,987,249.74
20,098,000.00
110,750.26
0.0505%
项目
上年 度末
2014-12-31
摊余成 本
影子 定价
偏离 金额
偏离 度
债券
交易 所市 场
-
-
-
-%
银行间 市场
-
-
-
-%
合计
-
-
-
-%
衍生金 融资 产/ 负债
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
合同/ 名义 金额
公允 价值
备注
资产
负债
利率衍 生工 具
-
-
-
-
货币衍 生工 具
-
-
-
-
权益衍 生工 具
-
-
-
-
其他衍 生工 具
-
-
-
-
合计
-
-
-
-
项目
上年 度末
2014-12-31
合同/ 名义 金额
公允 价值
备注
资产
负债
利率衍 生工 具
-
-
-
-
货币衍 生工 具
-
-
-
-
权益衍 生工 具
-
-
-
-
其他衍 生工 具
-
-
-
-
合计
-
-
-
-
买入返 售金 融资 产
各项买 入返 售金 融资 产期 末余额
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
账面余 额
其中 ；买 断式 逆回 购
买入返 售证 券
14,000,000.00
-
合计
14,000,000.00
-
项目
上年 度末
2014-12-31
账面余 额
其中 ；买 断式 逆回 购
买入返 售证 券
39,000,000.00
-
合计
39,000,000.00
-
期末买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券
单位： 元
项目
本期 末
2015-12-31
债券代 码
债券 名称
约定 返售 日
估值 单价
数量 （张 ）
估值 总额
其中 ：已 出售 或再 质押 总 额
项目
上年 度末
2014-12-31
债券代 码
债券 名称
约定 返售 日
估值 单价
数量 （张 ）
估值 总额
其中 ：已 出售 或再 质押 总 额
应收利 息
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
应收活 期存 款利 息
12,504.40
11,277.83
应收定 期存 款利 息
308,487.67
616,426.25
应收其 他存 款利 息
-
-
应收结 算备 付金 利息
518.54
749.98
应收债 券利 息
32,874.32
-
应收买 入返 售证 券利 息
-
-
应收申 购款 利息
-
-
应收黄 金合 约拆 借孳 息
-
-
其他
-
-
合计
354,384.93
628,454.06
其他资 产
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
其他应 收款
-
-
待摊费 用
-
-
合计
-
-
应付交 易费 用
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
交易所 市场 应付 交易 费用
-
-
银行间 市场 应付 交易 费用
800.00
-
合计
800.00
-
其他负 债
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
应付券 商交 易单 元保 证金
-
-
应付赎 回费
-
-
预提费 用
100,000.00
-
合计
100,000.00
-
实收基 金
单位：
项目
本期 末
2015-12-31
华融现 金增 利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
基金份 额（ 份）
账面 金额
基金 份额 （份 ）
账面 金额
基金 份额 （份 ）
账面 金额
上年度 末
22,818,550.70
22,818,550.70
179,238,880.23
179,238,880.23
10,353,335.36
10,353,335.36
本期申 购
64,059,956.41
64,059,956.41
1,525,792,783.39
1,525,792,783.39
486,459,264.22
486,459,264.22
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列 ）
-71,738,286.39
-71,738,286.39
-1,509,787,861.95
-1,509,787,861.95
-487,874,191.95
-487,874,191.95
基金拆 分/ 份额 折算 前
-
-
-
-
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 调整
-
-
-
本期申 购
-
-
-
-
-
-
本期赎 回（ 以“- ” 号填 列 ）
-
-
-
-
-
-
本期末
15,140,220.72
15,140,220.72
195,243,801.67
195,243,801.67
8,938,407.63
8,938,407.63
未分配 利润
单位：
项目
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
已实现 部分
未实 现部 分
未分 配利 润合 计
已实 现部 分
未实 现部 分
未分 配利 润合 计
已实 现部 分
未实 现部 分
未分 配利 润合 计
上年度 末
-
-
-
-
-
-
-
-
-
本期利 润
401,953.39
-
401,953.39
10,696,792.65
-
10,696,792.65
1,135,991.52
-
1,135,991.52
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数
-
-
-
-
-
-
-
-
-
其中： 基金 申购 款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
基金 赎回 款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
本期已 分配 利润
-401,953.39
-
-401,953.39
-10,696,792.65
-
-10,696,792.65
-1,135,991.52
-
-1,135,991.52
本期末
-
-
-
-
-
-
-
-
-
存款利 息收 入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
活期存 款利 息收 入
816,061.99
169,886.69
定期存 款利 息收 入
9,426,822.53
1,770,631.42
其他存 款利 息收 入
-
-
结算备 付金 利息 收入
13,803.75
8,057.24
其他
-
-
合计
10,256,688.27
1,948,575.35
股票投 资收 益
股票投 资收 益项 目构 成
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入
-
-
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入
-
-
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
-
合计
-
-
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
卖出股 票成 交总 额
-
-
减：卖 出股 票成 本总 额
-
-
买卖股 票差 价收 入
-
-
注：本 基金 于 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止期 间无 买卖 股票 差价 收入。
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
赎回基 金份 额对 价总 额
-
-
减：现 金支 付赎 回款 总额
-
-
减：赎 回股 票成 本总 额
-
-
赎回差 价收 入
-
-
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
申购基 金份 额总 额
-
-
减：现 金支 付申 购款 总额
-
-
减：申 购股 票成 本总 额
-
-
申购差 价收 入
-
-
基金投 资收 益
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
-
-
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
-
-
基金投 资收 益
-
-
债券投 资收 益
债券投 资收 益项 目构 成
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
债券投 资收 益—— 买 卖债 券（、 债转 股及 债券 到期 兑付） 差价 收入
461,704.70
-
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入
-
-
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
-
合计
461,704.70
-
债券投 资收 益—— 买 卖债 券差价 收入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额
163,535,589.20
-
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）成 本总 额
160,072,546.36
-
减：应 收利 息总 额
3,001,338.14
-
买卖债 券差 价收 入
461,704.70
-
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
赎回基 金份 额对 价总 额
-
-
减：现 金支 付赎 回款 总额
-
-
减：赎 回债 券成 本总 额
-
-
减：赎 回债 券应 收利 息总 额
-
-
赎回差 价收 入
-
-
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
申购基 金份 额对 价总 额
-
-
减：现 金支 付申 购款 总额
-
-
减：申 购债 券成 本总 额
-
-
减：申 购债 券应 收利 息总 额
-
-
申购差 价收 入
-
-
资产支 持证 券投 资收 益
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
卖出资 产支 持证 券成 交总 额
-
-
减：卖 出资 产支 持证 券成 本总额
-
-
减：应 收利 息总 额
-
-
资产支 持证 券投 资收 益
-
-
贵金属 投资 收益
贵金属 投资 收益 项目 构成
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
贵金属 投资 收益 —— 买卖 贵金属 差价 收入
-
-
贵金属 投资 收益 —— 赎回 差价收 入
-
-
贵金属 投资 收益 —— 申购 差价收 入
合计
-
-
贵金属 投资 收益 —— 买卖 贵金属 差价 收入
单位：
项目
本期 2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
卖出贵 金属 成交 总额
-
-
减：卖 出贵 金属 成本 总额
-
-
买卖贵 金属 差价 收入
-
-
贵金属 投资 收益 —— 赎回 差价收 入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
赎回贵 金属 份额 对价 总额
-
-
减：现 金支 付赎 回款 总额
-
-
减：赎 回贵 金属 成本 总额
-
赎回差 价收 入
-
-
贵金属 投资 收益 —— 申购 差价收 入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
申购贵 金属 份额 总额
-
-
减：现 金支 付申 购款 总额
-
-
减：申 购贵 金属 成本 总额
-
-
申购差 价收 入
衍生工 具收 益
衍生工 具收 益—— 买 卖权 证差价 收入
单位：
项目
本期 2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
卖出权 证成 交总 额
-
-
减：卖 出权 证成 本总 额
-
-
买卖权 证差 价收 入
-
-
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
衍生工 具收 益—— 其 他投 资收益
项目
本期 收益 金额
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间收 益金 额
2014-09-17 至 2014-12-31
股利收 益
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
股票投 资产 生的 股利 收益
-
-
基金投 资产 生的 股利 收益
-
-
合计
-
-
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
公允价 值变 动收 益
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
1. 交 易性 金融 资产
-
-
—— 股 票投 资
-
-
—— 债 券投 资
-
-
—— 资 产支 持证 券投 资
-
-
—— 基 金投 资
-
-
—— 贵 金属 投资
-
-
——其他
-
-
2. 衍 生工 具
-
-
—— 权 证投 资
-
-
3. 其他
-
-
合计
-
-
注：本 基金 本报 告期 无公 允价值 变动 收益 。
其他收 入
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
基金赎 回费 收入
-
-
合计
-
-
注：本 基金 本报 告期 无其 他收入 。
交易费 用
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
交易所 市场 交易 费用
-
-
银行间 市场 交易 费用
-
-
合计
-
-
注：本 基金 本报 告期 无交 易费用 。
其他费 用
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
审计费 用
-
-
信息披 露费
100,000.00
-
银行划 款费 用
44,406.47
13,629.09
帐户维 护费
21,000.00
-
合计
165,406.47
13,629.09
分部报 告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产
生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分的 经营 成果， 以决 定
向其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经 营成果 和现 金
流量等 有关 会计 信息 。 如果 两个或 多个 经营 分部 具有 相似的 经济 特征 ， 并且 满足 一定条 件的 ，
则合并 为一 个经 营分 部。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
或有事 项、 资产 负债 表日 后事项 的说 明
或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
资产负 债表 日后 事项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
关联方 关系
关联方 名称
与本 基金 的关 系
华融证 券股 份有 限公 司
基金 管理 人、 注册 登记 与 过户机 构、 销售 机构
中信银 行股 份有 限公 司
基金 托管 人
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司
基金 管理 人的 控股 股东
华融天 泽投 资有 限公 司
基金 管理 人的 控股 子公 司
华融期 货有 限责 任公 司
基金 管理 人的 控股 子公 司
本报告 期及 上年 度可 比期 间的关 联方 交易
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
通过关 联方 交易 单元 进行 的交易
股票交 易
单位： 元
关联方 名称
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
成交金 额
占当 期股 票成 交总 额的 比 例
成交 金额
占当 期股 票成 交总 额的 比 例
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
债券回 购交 易
金额单 位：
关联方 名称
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
成交金 额
占当 期债 券回 购成 交总 额 的比例
成交 金额
占当 期债 券回 购成 交总 额 的比例
华融证 券
14,000,000.00
100.00%
-
-%
权证交 易
单位： 元
关联方 名称
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
成交金 额
占当 期股 票成 交总 额的 比 例
成交 金额
占当 期股 票成 交总 额的 比 例
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
应支付 关联 方的 佣金
单位： 元
关联方 名称
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
当期佣 金
占当 期佣 金总 量的 比例
期末 应付 佣金 余额
占期 末应 付佣 金总 额的 比 例
关联方 名称
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
当期佣 金
占当 期佣 金总 量的 比例
期末 应付 佣金 余额
占期 末应 付佣 金总 额的 比 例
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
关联方 报酬
基金管 理费
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
1,081,962.69
186,932.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
-
-
基金托 管费
单位：
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
360,654.28
62,310.76
销售服 务费
单位：
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
当期应 支付 的销 售服 务费
华融现 金增 利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
合计
华融证 券股 份有 限公 司
30,037.54
92,645.65
92,645.65
153,841.26
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年 度可 比期 间 2014-09-17 至 2014-12-31
当期应 支付 的销 售服 务费
华融现 金增 利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
合计
华融证 券股 份有 限公 司
24,765.45
23,548.50
23,548.50
52,612.48
注： 本 基 金 C 类基 金份 额 的年销 售服 务费 率 为 0.25% 。 本 基 金 A 类基 金份 额的 年销售 服务 费
率为 0.25% ， 对于 由 B 类降 级为 A 类 的基 金份 额持 有 人， 年销 售服 务费 率应 自 其降级 后的 下
一个工 作日 起适 用 A 类 基 金份额 的费 率。B 类 基金 份额的 年销 售服 务费 率 为 0.01% ， 对于 由
A 类升 级 为 B 类的 基金 份 额持有 人， 年销 售服 务费 率应自 其升 级后 的下 一个 工作日 起享 受 B
类基金 份额 的费 率。 两类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式相 同， 具体 如下：
本基金 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值的 的年 费率计 提。
H ＝E ×年 销售 服务 费率 ÷ 当年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金份 额销 售服 务费 每日 计提， 按管 理人 与代 销机 构的约 定时 间定 期支 付。 由基金 管理 人向
基金托 管人 发送 基金 销售 服务费 划付 指令 ， 由基 金托 管人复 核后 从基 金财 产中 一次性 支付 给
登记机 构， 由登 记机 构代 付给销 售机 构。
与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券( 含 回购)交易
单位： 元
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
银行间 市场 交易 的各 关联 方名称
债券 交易 金额
基金 逆回 购
基金 正回 购
基金买 入
基金 卖出
交易 金额
利息 收入
交易 金额
利息 支出
上年度 可比 期间
2014-09-17 至 2014-12-31
银行间 市场 交易 的各 关联 方名称
债券 交易 金额
基金 逆回 购
基金 正回 购
基金买 入
基金 卖出
交易 金额
利息 收入
交易 金额
利息 支出
各关联 方投 资本 基金 的情 况
报告期 内基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
份额级 别
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
基金合 同生 效日 （2014-09-16 ）持 有的 基金 份额
-
-
-
-
-
-
期初持 有的 基金 份额
-
-
-
-
-
-
期间申 购/ 买入 总份 额
-
-
-
-
-
-
期间因 拆分 增加 的份 额
-
-
-
-
-
-
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额
-
-
-
-
-
-
期末持 有的 基金 份额
-
-
-
-
-
-
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例
-
-
-
-
-
-
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
华融 现金 增利 A
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
持有的 基金 份额
持有 的基 金份 额占 基金 总 份额的 比例
持有 的基 金份 额
持有 的基 金份 额占 基金 总 份额的 比例
项目
华融 现金 增利 B
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
持有的 基金 份额
持有 的基 金份 额占 基金 总 份额的 比例
持有 的基 金份 额
持有 的基 金份 额占 基金 总 份额的 比例
项目
华融 现金 增利 C
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
持有的 基金 份额
持有 的基 金份 额占 基金 总 份额的 比例
持有 的基 金份 额
持有 的基 金份 额占 基金 总 份额的 比例
注：报 告期 内无 除基 金管 理人外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
由关联 方保 管的 银行 存款 余额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：
关联方 名称
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
上年 度可 比期 间
2014-09-17 至 2014-12-31
期末余 额
当期 利息 收入
期末 余额
当期 利息 收入
中信银 行活 期存 款
19,439,385.01
809,852.53
171,896,216.19
1,940,518.11
本基金 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况
单位： 元
本期
2015-01-01 至 2015-12-31
关联方 名称
证券 代码
证券 名称
发行 方式
基金 在承 销期 内买 入
数量（ 单位 ：股/张）
总金 额
上年度 可比 期间
2014-09-17 至 2014-12-31
关联方 名称
证券 代码
证券 名称
发行 方式
基金 在承 销期 内买 入
数量（ 单位 ：股/张）
总金 额
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方购 买其 承销 的证 券。
其他关 联交 易事 项的 说明
-
利润分 配情 况
利润分 配情 况—— 货 币市 场基 金 A
单位： 元
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接 通过 应付 赎回 款转 出 金额
应付 利润 本年 变动
本期 利润 分配 合计
备注
401,953.39
-
-
401,953.39
-
利润分 配情 况—— 货 币市 场基 金 B
单位： 元
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接 通过 应付 赎回 款转 出 金额
应付 利润 本年 变动
本期 利润 分配 合计
备注
10,696,792.65
-
-
10,696,792.65
-
利润分 配情 况—— 货 币市 场基 金 C
单位： 元
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接 通过 应付 赎回 款转 出 金额
应付 利润 本年 变动
本期 利润 分配 合计
备注
1,135,991.52
-
-
1,135,991.52
-
期末（2015-12-31 ）本 基金 持有的 流通 受限 证券
因认购 新发/ 增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券
金额单 位： 元
受限证 券类 别： 股票
证券代 码
证券 名称
成功 认购 日
可流 通日
流通 受限 类型
认购 价格
期末 估值 单价
数量 （单 位： 股）
期末 成本 总额
期末 估值 总额
备注
受限证 券类 别： 债券
证券代 码
证券 名称
成功 认购 日
可流 通日
流通 受限 类型
认购 价格
期末 估值 单价
数量 （单 位： 股）
期末 成本 总额
期末 估值 总额
备注
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/ 增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
期末持 有的 暂时 停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 元
股票代 码
股票 名称
停牌 日期
停牌 原因
期末 估值 单价
复牌 日期
复牌 开盘 单价
数量 （股 ）
期末 成本 总额
期末 估值 总额
备注
注：本 基金 本报 告未 持有 因认购 新发/ 期 末持 有的 暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
期末债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券
银行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 没 有因从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
金额单 位： 元
债券代 码
债券 名称
回购 到期 日
期末 估值 单价
数量 （张 ）
期末 估值 总额
交易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 没 有因从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
金融工 具风 险及 管理
-
风险管 理政 策和 组织 架构
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担。 本基 金管 理人建 立了 由
董事会- 经 营层- 业务 部门- 相关风 险管 理职 能部 门等 构成的 四个 层次 风险 管理 架构体 系。 其中 ，
董事会 是公 司风 险管 理的 最高决 策机 构； 经营 层负 责对业 务开 展及 其风 险进 行决策 ， 并 设立
了首席 风险 官， 牵头 公司 全 面风险 管理 工作 ； 业 务部 门 负责本 业务 风险 的识 别、 评 估、 管 理 、
应对及 报告 工作 ， 并 对本 业务风 险管 理有 效性 承担 直接责 任； 风险 管理 部门 在首席 风险 官的
领导下 ， 负 责牵 头和 推动 公司全 面风 险管 理工 作； 公司还 指定 了专 门部 门负 责流动 性风 险以
及声誉 风险 的管 理工 作， 同时 ， 监 察稽 核部门 负责 对公司 风险 管理 工作 进行 审查 、 评 价和 整
改。
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的损 失 。
本基金 管理 人从 定性 分析 的角度 出发 ， 判断风 险损 失的严 重性 ； 从定量 分析 的角度 出发 ， 根
据本基 金的 投资 目标 ， 结 合基金 资产 所运 用的 金融 工具特 征 ， 通 过特定 的风 险量化 指标 、 模
型和日 常的 量化 报告 ， 确 定风险 损失 的限 度和 相应 置信程 度 ， 及 时对各 种风 险进行 监督 、 检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
信用风 险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任 ， 或 者基 金所 投资 证券之 发行 人
出现违 约 、 拒 绝支付 到期 本息 ， 导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风 险。 本基 金均投 资于 具 有
良好信 用等 级的 证券 ， 且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 本 基金 投资 于一 家公司 发行 的证
券市值 不超 过基 金资 产净 值的 10% ， 且 本基 金与 由本 基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一
家公司 发行 的证 券， 不得 超过该 证券 的 10% 。
本基金 在交易 所进行 的交 易均与 中国证 券登记 结算 有限责 任公司 完成证 券交 收和款 项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基金 在进 行银 行间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用
评估， 以控 制相 应的 信用 风险。
按短期 信用 评级 列示 的债 券投资
单位： 元
短期信 用评 级
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
A-1
-
-
A-1 以下
-
-
未评级
-
-
合计
-
-
按长期 信用 评级 列示 的债 券投资
单位： 元
长期信 用评 级
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
AAA
-
-
AAA 以下
-
-
未评级
-
-
合计
-
-
流动性 风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于基 金
份额持 有人 可随 时要 求赎 回其持 有的 基金 份额 ， 另一 方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活跃而 带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券为 剩余期 限较 短 、 信誉 良好 的国债 、 企业 债及央 行票 据等 ， 除 在证 券
交易所 的债 券回 购及 返售 交易 ， 其 余均 在银行 间同 业市场 交易 ， 均能够 及时 变现 。 本 基金 可
通过卖 出回 购金 融资 产方 式借入 短期 资金 应对 流动 性需求 ， 其上 限一 般不 超过 基金持 有的 债
券资产 的公 允价 值 。 本 基金 于资产 负债 表日 所持 有的 金融负 债的 合约 约定 剩余 到期日 均为 一
年以内 且一 般不 计息 ， 可 赎回基 金份 额净 值 （ 所有 者权益 ） 无 固定 到期 日且 不计息 ， 因 此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
基金管 理人 每日 预测 本基 金的流 动性 需求 ， 并 同时 设定流 动性 比例 要求 ， 对 流动 性 指标 进行
持续的 监测 和分 析。
金融资 产和 金融 负债 的到 期期限 分析
单位： 元
本期末
2015-12-31
1 个月以 内
1-3 个月
6 个月以 内
3 个月-1 年
6 个月-1 年
1 年以内
1-5 年
5 年以上
合计
资产
资产总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
-
负债
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
-
流动性 净额
-
-
-
-
-
-
-
-
-
上年度 末
2014-12-31
1 个月以 内
1-3 个月
6 个月以 内
3 个月-1 年
6 个月-1 年
1 年以内
1-5 年
5 年以上
合计
资产
资产总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
-
负债
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
-
流动性 净额
-
-
-
-
-
-
-
-
-
市场风 险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的可 能性 ， 本基 金管 理人 通过监 测组 合
久期等 指标 来衡 量市 场风 险。
利率风 险
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从而 影响基 金投 资
收益的 风险 。
本基金 管理 人定 期对 组合 中债券 投资 部分 面临 的利 率风险 进行 监控 ， 并通 过调 整投资 组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
利率风 险敞 口
单位： 元
本期末
2015-12-31
1 个月以 内
1-3 个月
6 个月以 内
3 个月-1 年
6 个月-1 年
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计 息
合计
资产
银行存 款
19,439,385.01
166,000,000.00
-
-
-
-
-
-
-
185,439,385.01
结算备 付金
1,047,619.05
-
-
-
-
-
-
-
-
1,047,619.05
交易性 金融 资产
-
-
-
19,987,249.74
-
-
-
-
-
19,987,249.74
买入返 售金 融资 产
14,000,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
14,000,000.00
应收利 息
-
-
-
-
-
-
-
-
354,384.93
354,384.93
应收申 购款
-
-
-
-
-
-
-
-
668,455.98
668,455.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
资产总 计
34,487,004.06
166,000,000.00
-
19,987,249.74
-
-
-
-
1,022,840.91
221,497,094.71
应付证 券清 算款
-
-
-
-
-
-
-
-
1,997,916.67
1,997,916.67
应付管 理人 报酬
-
-
-
-
-
-
-
-
53,389.93
53,389.93
应付托 管费
-
-
-
-
-
-
-
-
17,796.67
17,796.67
应付销 售服 务费
-
-
-
-
-
-
-
-
4,761.42
4,761.42
应付交 易费 用
-
-
-
-
-
-
-
-
800.00
800.00
其他负 债
-
-
-
-
-
-
-
-
100,000.00
100,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
2,174,664.69
2,174,664.69
利率敏 感度 缺口
34,487,004.06
166,000,000.00
-
19,987,249.74
-
-
-
-
-1,151,823.78
219,322,430.02
上年度 末
2014-12-31
1 个月以 内
1-3 个月
6 个月以 内
3 个月-1 年
6 个月-1 年
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计 息
合计
资产
银行存 款
19,439,385.01
166,000,000.00
-
-
-
-
-
-
-
185,439,385.01
结算备 付金
1,047,619.05
-
-
-
-
-
-
-
-
1,047,619.05
交易性 金融 资产
-
-
-
19,987,249.74
-
-
-
-
-
19,987,249.74
买入返 售金 融资 产
14,000,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
14,000,000.00
应收利 息
-
-
-
-
-
-
-
-
354,384.93
354,384.93
应收申 购款
-
-
-
-
-
-
-
-
668,455.98
668,455.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
资产总 计
162,411,216.19
50,000,000.00
-
-
-
-
-
-
1,280,394.06
213,691,610.25
应付证 券清 算款
-
-
-
-
-
-
-
-
1,997,916.67
1,997,916.67
应付管 理人 报酬
-
-
-
-
-
-
-
-
53,389.93
53,389.93
应付托 管费
-
-
-
-
-
-
-
-
17,796.67
17,796.67
应付销 售服 务费
-
-
-
-
-
-
-
-
4,761.42
4,761.42
应付交 易费 用
-
-
-
-
-
-
-
-
800.00
800.00
其他负 债
-
-
-
-
-
-
-
-
100,000.00
100,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
1,280,843.96
1,280,843.96
利率敏 感度 缺口
162,411,216.19
50,000,000.00
-
-
-
-
-
-
-449.90
212,410,766.29
注：注 ：1 、 上表 统计了 本 基金交 易的利 率风 险敞口 。表中 所示为 本基 金资产 及交易 形成负
债的公 允价 值， 并按 照合 约规定 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 了分 类。
2 、 本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止 。
利率风 险的 敏感 性分 析
假设
-
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产 净值的 影响 金额 （单 位： 元）
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
注： 本报 告期 末及 上年 度 末， 在 “影 子定 价” 机制 有 效的前 提下 ， 若其 他市 场 变量保 持不 变，
市场利 率上 升或 下 降 25 个基点 ，对 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
外汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
外汇风 险敞 口
单位： 元
项目
本期 末
2015-12-31
美元折 合人 民币
港币 折合 人民 币
其他 币种 折合 人民 币
合计
以外币 计价 的资 产
资产合 计
-
-
-
-
以外币 计价 的负 债
负债合 计
-
-
-
-
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额
-
-
-
-
项目
上年 度末
2014-12-31
美元折 合人 民币
港币 折合 人民 币
其他 币种 折合 人民 币
合计
以外币 计价 的资 产
资产合 计
-
-
-
-
以外币 计价 的负 债
负债合 计
-
-
-
-
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额
-
-
-
-
外汇风 险的 敏感 性分 析
假设
-
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产 净值的 影响 金额 （单 位： 元）
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
其他价 格风 险
其他价 格风 险为 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的 市场 因素发 生变 动时 产生 的价 格波动 风险 。
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ， 主要 风险 为利 率风 险和 信用风 险， 其他
的市场 因素 对本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
其他价 格风 险敞 口
金额单 位： 元
项目
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
公允价 值
占基 金资 产净 值比 例（% ）
公允 价值
占基 金资 产净 值比 例（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资
-
-
-
-
交易性 金融 资产 －基 金投 资
-
-
-
-
交易性 金融 资产 －债 券投 资
20,098,000.00
9.16
-
-
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资
-
-
-
-
衍生金 融资 产－ 权证 投资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
20,098,000.00
9.16
-
-
其他价 格风 险的 敏感 性分 析
假设
-
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产 净值的 影响 金额 （单 位： 元）
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
其他价 格风 险的 敏感 性分 析 A
假设
-
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产 净值的 影响 金额 （单 位： 元）
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
其他价 格风 险的 敏感 性分 析 B
假设
-
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产 净值的 影响 金额 （单 位： 元）
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
其他价 格风 险的 敏感 性分 析 C
假设
-
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产 净值的 影响 金额 （单 位： 元）
本期末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
注：本 基金主 要投资 于银 行间市 场交易 的固定 收益 品种， 主要风 险为利 率风 险和信 用风险 ，
其他的 市场 因素 对本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
采用风 险价 值法 管理 风险
-
假设
-
-
分析
风险 价值 （金 额单 位： 元 ）
本期 末
2015-12-31
上年 度末
2014-12-31
有助于 理解 和分 析会 计报 表需要 说明 的其 他事 项
-
期末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 元
序号
项目
金额 （元 ）
占基 金总 资产 的比 例（ ％ ）
1
固定 收益 投资
19,987,249.74
9.02
其中 ：债 券
19,987,249.74
9.02
资 产支 持证 券
-
-
2
买入 返售 金融 资产
14,000,000.00
6.32
其中 ：买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产
-
-
3
银行 存款 和结 算备 付金 合 计
186,487,004.06
84.19
4
其他 各项 资产
1,022,840.91
0.46
5
合计
221,497,094.71
100.00
债券回 购融 资情 况
金额单 位： 元
序号
项目
金额 （元 ）
占基 金总 资产 的比 例（ ％ ）
1
报告 期内 债券 回购 融资 余 额
-
其中 ：买 断式 回购 融资
-
2
报告 期末 债券 回购 融资 余 额
-
-
其中 ：买 断式 回购 融资
-
-
注：本 基金 本报 告期 末未 发生债 券回 购融 资交 易。
债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20 ％的 说明
金额单 位： 元
序号
发生 日期
融资 余额 占基 金资 产净 值 的比例 （％ ）
原因
调整 期
基金投 资组 合平 均剩 余期 限
投资组 合平 均剩 余期 限基 本情况
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
83
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
13
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 超 过 180 天 情况 说 明
序号
发生 日期
平均 剩余 期限
原因
调整 期
注：注 ：本 报告 期内 投资 组合平 均剩 余期 限未 有超 过 180 天 的情 况。
期末投 资组 合平 均剩 余期 限分布 比例
序号
平均 剩余 期限
各期 限资 产占 基金 资产 净 值的比 例（ ％）
各期 限负 债占 基金 资产 净 值的比 例（ ％）
1
30 天 以内
15.72
0.91
其中 ：剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
-
-
2
30 天( 含) —60 天
11.85
-
其中 ：剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
-
-
3
60 天( 含) —90 天
63.83
-
其中 ：剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
-
-
4
90 天( 含) —180 天
-
-
其中 ：剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
-
-
5
180 天( 含) —397 天 （含 ）
9.11
-
其中 ：剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
-
-
合计
100.53
0.91
期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 元
序号
债券 品种
公允 价值 （元 ）
占基 金资 产净 值比 例（ ％ ）
1
国家 债券
-
-
2
央行 票据
-
-
3
金融 债券
-
-
其中 ：政 策性 金融 债
-
-
4
企业 债券
-
-
5
企业 短期 融资 券
19,987,249.74
9.11
6
中期 票据
-
-
7
同业 存单
-
-
8
其他
-
-
9
合计
19,987,249.74
9.11
10
剩余 存续 期超 过 397 天 的 浮动利 率债 券
-
-
期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细
金额单 位： 元
序号
债券 代码
债券 名称
债券 数量 （张 ）
摊余 成本 （元 ）
占基 金资 产净 值比 例（ ％ ）
1
041552052
15 长虹 CP002
200,000
19,987,249.74
9.11
“影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离
项目
偏离 情况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数
-
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.1559%
报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0038%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0765%
期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
金额单 位： 元
序号
证券 代码
证券 名称
数量 （份 ）
公允 价值 （元 ）
占基 金资 产净 值比 例（ ％ ）
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
投资组 合报 告附 注
基金计 价方 法说 明
鉴于货 币市 场基 金的 特性 ， 本基 金采 用摊 余成 本法 计算基 金资 产净 值， 即本 基金按 持有 债券
投资的 票面 利率 或商 定利 率每日 计提 应收 利息 ， 并按 实际利 率法 在其 剩余 期限 内摊销 其买 入
时的溢 价或 折价 ，以 摊余 的成本 计算 基金 资产 净值 。
为 了 避 免 采 用摊 余 成 本 法计 算 的 基 金 资产 净 值 与 按市 场 利 率 或 交易 市 价 计 算的 基 金 资 产净
值发生 重大 偏离 ， 从 而对 基金持 有人 的利 益产 生稀 释或不 公平 的结 果， 基金 管理人 采用 “ 影
子定价” ，即于 每一 计价日 采用市 场利率 和交易 价格 对基金 持有的 计价对 象进 行重新 评估，
当基金 资产 净值 与其 他可 参考公 允价 值指 标产 生重 大偏离 的 ， 应 按其 他公 允价 值指标 对组 合
的账面 价值进 行调整 ，调 整差额 确认为 “公允 价值 变动损 益” ，并 按其 他公允 价值指 标进行
后续计 量。 如基 金份 额净 值恢复 至 1.00 元 ，可 恢复 使用摊 余成 本法 估算 公允 价值。 如有 确
凿证据 表明 按上 述规 定不 能客观 反 映 基金 资产 公允 价值的 ， 基 金管 理人 可根 据具体 情况 ， 在
与基金 托管 人商 议后 ，按 最能反 映基 金资 产公 允价 值的方 法估 值。
本报告 期内 本基 金持 有剩 余期限 小 于 397 天 但剩 余 存续期 超 过 397 天 的浮 动 利率债 券说 明
-
序号
发生 日期
该类 浮动 债占 基金 资产 净 值的比 例
原因
调整 期
受到调 查以 及处 罚情 况
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 不存 在被 监管部 门立 案调 查 ， 或 在报 告编制 日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
期末其 他各 项资 产构 成
单位： 元
序号
名称
金额 （元）
1
存出 保证 金
-
2
应收 证券 清算 款
-
3
应收 股利
-
4
应收 利息
354,384.93
5
应收 申购 款
668,455.98
6
其他 应收 款
-
7
其他
-
8
合计
1,022,840.91
投资组 合报 告附 注的 其他 文字描 述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。
基金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
基金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况
本基金 的审计 机构是 安永 华明会 计师事 务所（ 特殊 普通合 伙） ，报 告期 内本基 金应支 付给聘
任会计 师事 务所 的报 酬共 计人民 币 50,000.00 元。 该审计 机构 首次 为本 基金 提供审 计服 务 。
管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
本基金 管理 人 、 基 金托 管人 涉及托 管业 务的 部门 及其 高级管 理人 员在 本报 告期 内未受 到任 何
处分。
基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
基金租 用证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 及佣 金支 付情况
金额单 位： 元
券商名 称
交易 单元 数量
股票 交易
基金 交易
债券 交易
债券 回购 交易
权证 交易
应支 付该 券商 的佣 金
备注
成交金 额
占当 期比 例
成交 金额
占当 期比 例
成交 金额
占当 期比 例
成交 金额
占当 期比 例
成交 金额
占当 期比 例
成交 金额
占当 期比 例
华融证 券
2
-
-%
-
-%
-
-%
14,000,000.00
100.00%
-
-%
-
-%
-
偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况
项目
发生 日期
偏离 度
法定 披露 报刊
法定 披露 日期
报告期 内偏 离度 绝对 值 在 0.5% （ 含） 以上
-
-
-
-
注：本 基金 本报 告期 偏离 度绝对 值未 超过 0.5% 。
其他重 大事 件
序号
公告 事项
法定 披露 方式
法定 披露 日期
1
《华 融现 金增 利货 币市 场 基金关 于 2015 年 2 月 17 日暂停 申购 业务 的公 告》
中国 证券 报、 证券 日报 及 本基金 管理 人网 站
2015-02-12
2
《华 融现 金增 利货 币市 场 基金增 聘基 金经 理公 告》
中国 证券 报、 证券 日报 及 本基金 管理 人网 站
2015-07-27
3
《华 融现 金增 利货 币市 场 基金 2015 年 临时 公告_ 基 金经理 变更 公告 》
中国 证券 报、 证券 日报 及 本基金 管理 人网 站
2015-09-15
4
《华 融现 金增 利货 币市 场 基金招 募说 明书 更新 摘要 》
中国 证券 报、 证券 日报 及 本基金 管理 人网 站
2015-10-30
期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有 人户 数( 户)
户均 持有 的基 金份 额
持有 人结 构
机构投 资者
个人 投资 者
持有份 额
占总 份额 比例
持有 份额
占总 份额 比例
华融现 金增 利 A
-
-
-
-%
-
-%
华融现 金增 利 B
-
-
-
-%
-
-%
华融现 金增 利 C
-
-
-
-%
-
-%
合计
-
-
-
-%
-
-%
期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况
项目
份额 级别
持有 份额 总数 （份 ）
占基 金总 份额 比例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金
华融 现金 增利 A
-
-%
华融现 金增 利 B
-
-%
华融现 金增 利 C
-
-%
合计
-
-%
期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况
项目
份额 级别
持有 基金 份额 总量 的数 量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金
华融 现金 增利 A
-
华融现 金增 利 B
-
华融现 金增 利 C
-
合计
-
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金
华融 现金 增利 A
-
华融现 金增 利 B
-
华融现 金增 利 C
-
合计
-
注： 截至 本报 告期末 ， 本 公司高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份 额总
量的数 量区 间 为 100 万 份 以内； 本基 金的 基金 经理 持有本 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 至
10 万份 （含 ） 。
开放式 基金 份额 变动 （仅 适用于 开放 式基 金）
单位： 份
项目
华融 现金 增利 A
华融 现金 增利 B
华融 现金 增利 C
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额
202,272,072.88
110,001,555.55
91,859,221.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额
22,818,550.70
179,238,880.23
10,353,335.36
本报告 期基 金总 申购 份额
64,059,956.41
1,525,792,783.39
486,459,264.22
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
71,738,286.39
1,509,787,861.95
487,874,191.95
本报告 期期 末基 金份 额总 额
15,140,220.72
195,243,801.67
8,938,407.63
注： 注 ： 总 申购 份额 含转 换 入、 分级 调整 、 红利 再投 的 基金份 额 ， 本 期总 赎回 份 额含转 换出 、
分级调 整的 基金 份额 。
发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况
项目
持有 份额 总数
持有 份额 占基 金总 份额 比 例
发起 份额 总数
发起 份额 占基 金总 份额 比 例
发起 份额 承诺 持有 期限
基金管 理人 固有 资金
-
-%
-
-%
-
基金管 理人 高级 管理 人员
-
-%
-
-%
-
基金经 理等 人员
-
-%
-
-%
-
基金管 理人 股东
-
-%
-
-%
-
其他
-
-%
-
-%
-
合计
-
-%
-
-%
-
影响投 资者 决策 的其 他重 要信息
无。
备查文 件目 录
13.1.1 华 融现 金增 利货 币 市场基 金向 中国 证监 会注 册的募 集文 件
13.1.2 《华 融现 金增 利货 币 市场基 金基 金合 同》
13.1.3 《华 融现 金增 利货 币 市场基 金托 管协 议》
13.1.4 法 律意 见书
13.1.5 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照
13.1.6 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照
存放地 点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人或 基金 托管 人的 办公场 所 。 本 报告 存放 在本 基金管 理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
查阅方 式
投资者 可免 费查 阅， 在支 付工本 费后 ， 可在合 理时 间内取 得上 述文 件的 复制 件或复 印件 。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.hrsec.com.cn ）查 阅。
