江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
江信聚福 定期开放债券型发起式 证券投资基金2015 年年度报告
2015 年12 月31日
基金管理 人：江信基金管理有限 公司
基金托管 人：中国光大银行股份 有限公司
送出日期 ：2016年3月29日
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
§1
重 要提示及 目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带责任。 本年度报告
已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月28日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
大华会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本 基金出具了无保留意见的审计报告， 请
投资者注意阅读。
本报告期自2015 年1月1日起至12月31日止。
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1.2
目录
1.2 目录
§1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................... 3
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金托 管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 7
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财务 指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利润 分配情 况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金 管理 人及 基金经 理情况 ....................................................................................................... 10
4.2 管理 人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ........................................................................... 11
4.4 管理 人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说明 ........................................................... 12
4.5 管理 人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ........................................................... 12
4.6 管理 人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ........................................................................... 12
4.7 管理 人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ....................................................................... 12
4.8 管理 人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ........................................................................... 13
4.9 管理 人对 会计 师事务 所出具 非标准 审计 报告所 涉相关 事项的 说明 ....................................... 13
§5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告 期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ............................................................................... 14
5.2 托管 人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ........... 14
5.3 托管 人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ............................... 14
§6
审计报 告 ............................................................................................................................................... 14
6.1 审计 报告 基本 信息 ....................................................................................................................... 14
6.2 审计 报告 的基 本内容 ................................................................................................................... 14
§7
年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 17
7.3 所有 者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 20
§8
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 44
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股票 投资 组合 ........................................................................... 45
8.3 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 ................................... 46
8.4 报告 期内 股票 投资组 合的重 大变动 ........................................................................................... 46
8.5 期末 按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ....................................................................................... 46
8.6 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ............................... 47
8.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 ................... 47
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 ................... 47
8.9 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ............................... 47
8.10 报 告期末 本基 金投资 的股指 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 47
8.11 报 告期末 本基 金投资 的国债 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 47
8.12 投 资组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 48
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§9
基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 49
9.1 期末 基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................... 49
9.2 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ....................................................................... 49
9.3 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ....................................... 49
§10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 50
§11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 50
11.1 基 金份额 持有 人大会 决议 ......................................................................................................... 50
11.2 基 金管理 人、 基金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ......................................... 50
11.3 涉 及基金 管理 人、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................. 50
11.4 基 金投资 策略 的改变 ................................................................................................................. 50
11.5 为 基金进 行审 计的会 计师事 务所情 况 ..................................................................................... 50
11.6 管 理人、 托管 人及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ..................................................... 51
11.7 基 金租用 证券 公司交 易单元 的有关 情况 ................................................................................. 51
11.8 其 他重大 事件 ............................................................................................................................. 51
§12
影响投 资者 决策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 53
§13 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 53
13.1 备 查文件 目录 ............................................................................................................................. 53
13.2 存 放地点 ..................................................................................................................................... 54
13.3 查 阅方式 ..................................................................................................................................... 54
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金
基金简称 江信聚福
基金主代码 000583
基金运作方式
契约型开放式， 本基金合同生效后， 每封闭运作6个月，
集中开放一次申购和赎回。
基金合同生效日 2014年5月29 日
基金管理人 江信基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,583,813,079.20
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在有效控制风险的基础上，通过主动管理，力争创造
高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
由于本基金存在开放期与封闭期，在开放期与封闭期
将实行不同的投资策略。
在开放期内本基金为保持较高的组合流动性，方便投
资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比
例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，减
小基金净值的波动。在封闭期内的投资将依托基金管
理人自身信用评级体系和信用风险控制措施。采用自
上而下和自下而上相结合的投资策略，实现风险和收
益的最佳配比。
本基金在封闭期内债 券投资策略如下：
1、债券类属配置策略
根据对政府债券、信用债等不同债券板块之间的相对
投资价值分析，确定债券类属配置策略，并根据市场
变化及时进行调整，从而选择既能匹配目标久期、同
时又能获得较高持有期收益的类属债券配置比例。
2、久期管理策略
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根据对利率水平的预期，在预期利率下降时，增加组
合久期，以较多地获得债券价格上升带来的收益在预
期利率上升时，减小组合久期，以规避债券价格下降
的风险。
3、收益率曲线策略
在确定固定收益资产组合平均久期的基础上，将结合
收益率曲线变化的预测，适时采用跟踪收益率曲线的
骑乘策略或 者基于收益率曲线变化的子弹、杠铃及梯
形策略构造组合，并进行动态调整。
4、信用债券投资策略
本基金将主要通过买入并持有信用风险可承担、期限
与收益率相对合理的信用债券产品，获取票息收益。
此外，本基金还将通过对内外部评级、利差曲线研究
和经济周期的判断，主动采用信用利差投资策略，获
取利差收益。
5、 本基金对可转换公司债券、 资产支持债券等特殊固
定收益品种，将利用数量模型，对在其进行充分的定
价评估的基础上进行投资。
业绩比较基准
同期中国人民银行公布的6个月期定期存款基准利率
（税后）+1.7% 。 本基金的业绩比较基准 将在每一封闭
期的第一个工作日，根据中国人民银行公布的金融机
构人民币利率进行最新调整。
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币
市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 江信基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 唐景丽 张建春
联系电话 010-57380962 010-63639180
电子邮箱 tangjl@jxfund.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服务电话 400-622-0583 95595
传真 010-57380988 010-63639132
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注册地址
北京市海淀区北三环西路99
号西海国际中心1号楼2001-A
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25 号中国光大中心
办公地址
北京市海淀区北三环西路99
号西海国际中心1号楼2001-A
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25 号中国光大中心
邮政编码 10086 100033
法定代表人 孙桢磉 唐双宁
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《证券日报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.jxfund.cn
基金年度报告备置地
点
基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
大华会计师事务所 （特殊普通
合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院
7号楼11层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥 大街17号
§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015年
2014 年5月29日-2014
年12月31日
本期已实现收益 116,888,993.40 28,067,562.06
本期利润 179,540,620.28 28,365,547.00
加权平均基金份额本期利润 0.1664 0.1083
本期加权平均净值利润率 15.82% 10.51%
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本期基金份额净值增长率 16.47% 13.78%
3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 11,241,043.26 9,599,442.56
期末可供分配基金份额利润 0.0071 0.0109
期末基金资产净值 1,680,742,427.43 893,371,773.02
期末基金份额净值 1.0612 1.0153
3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 32.52% 13.78%
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人交 易基 金的 各项费 用 ， 计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列
数字。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 期末 余额 和未 分配 利润中 已实 现部 分的 期
末余额 的孰 低数 。表 中的" 期末" 指报 告期 最后 一日 ， 即12月31日 ，无 论该 日是 否为开 放日 或交 易所
的交易 日。
4、此 处"期 末基 金份 额净 值"小 数点 后第4 位数 按四 舍五入 法进 位显 示， 根据 合同约 定， 单位 净值 应
按截位 法处 理， 故2015 年 期末基 金份 额净 值为1.0611 元，2014 年期 末基 金份 额 净值1.0152 元。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 4.13% 0.13% 0.93% 0.01% 3.20% 0.12%
过去六个月 10.27% 0.15% 1.90% 0.01% 8.37% 0.14%
过去一年 16.47% 0.20% 4.09% 0.01% 12.38% 0.19%
自基金合同生效日起
至今（2014年05月29
日-2015 年12月31日）
32.52% 0.20% 6.93% 0.01% 25.59% 0.19%
3.2.2 自基金合同生 效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
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江信聚福 业绩比较基准
2014-05-29 2014-08-15 2014-11-11 2015-01-29 2015-04-28 2015-07-17 2015-10-13 2015-12-31
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
3.2.3 自基金合同生 效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
江信聚福 业绩比较基准
2014 年 2015 年
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2015 年 1.140 115,559,979.78 2,727,262.11 118,287,241.89
2014 年 1.200 23,554,791.69 310,483.06 23,865,274.75
合计 2.340 139,114,771.47 3,037,745.17 142,152,516.64
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§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
江信基金管理有限公司是2012年12月经中国证监会 （证监基字[2012]1717号文） 批
准设立的基金管理公司，注册资本1.8亿元人民币，股东为：国盛证券有限责任公司、
恒生阳光集团有限公司、 金麒麟投资有限公司、 鹰潭红石投资管理有限合伙企业、 鹰潭
聚福投资管理有限合伙企业。 目前， 各家持股 比例分别为：30%、17.5% 、17.5%、17.5% 、
17.5% 。公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证
监会许可的其他业务。 截至2015年12月31日， 本基金管理人管理的开放式基金为： 江信
聚福定期开放债券型发起式证券投资基金、 江信同福灵活配置混合型证券投资基金。 同
时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
郑昱
本基金
的基金
经理， 公
司固定
收益投
资总监
2014年5月
29日
－ 15
郑昱先生，中共党员，博
士，副教授。毕业于河海
大学水文水资源专业，曾
任南昌工程学院教师、青
海证券有限责任公司研究
员，江南证券有限责任公
司研究所研究员、 副所长，
江西江南信托股份有限公
司固定收益部副总经理、
总经理，中航信托股份有
限公司固定收益部总经
理，现任江信基金管理有
限公司固定收益投资总
监。
注：1 、该 基金 经理 自基 金 合同生 效日 起即 任职 ，任 职日期 为基 金合 同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
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4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 证监
会规定和基金合同的约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产， 在严
格控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金运作整体合
法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为保护各类投资人的利益， 公平对待各类投资 人， 避免不正当关联交 易、 利益输送
等违法违规行为， 本公司根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 ， 制定了 《江信基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基
金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等方
面全部纳入公平交易管理中。
本报告期， 根据"时间 优先， 价格优先" 原则 ， 本公司对满足限价条 件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合， 均采用了系统中的公平交易模块进行操作， 实现了
公平交易； 未出现清算不到位的情况， 且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投
资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人坚持公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相应的制
度和流程， 通过系统和人工等 方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告期内， 本基金
管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《江信基金管理
有限公司公平交易管理制度》的规定。
本基金管理人通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向
交易价差进行专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司监察稽核
部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债 券、 回购等投资品
种在交易所及银行间的同日反向交易 控制规则， 并在投资系统中进行了设置， 实现了完
全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检
查； 对相关同向交易指标进行持续监控， 并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。本报告期内，本基金未出现异常交易行为。
本报告期内， 基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
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4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2015 年央行多次降准降息， 市 场资金面维持宽 松， 在配置需求推动下 ， 债券收益率
收益率快速下行， 收益 率曲线平坦化下移， 同时信用风险的上升， 使信用债呈现明显的
分化。 报告期内， 管理人延续重点配置长久期利率债和高等级信用债的策略， 同时保持
稳定的杠杆率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2015年12月31日，本基金份额净值为1.0611元，本报告期份额净值增长率为
16.47% ，同期业绩比较基准增长率为4.09%。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
展望未来， 我们对债券市场持谨慎乐观态度， 中国经济增速换挡及人口红利结束导
致资本过剩， 长期资本回报下降， 利率将长期保持低位对债市构成支撑， 市场资金面宽
裕及债券配置需求上升利好债市， 但需警惕由于市场阶段性流动性紧张及通胀短期抬头
对债券市场的冲击， 同时重点防范信用风险。 我们认为未来央行仍将维持货币宽松的环
境， 并通过降准对冲外汇占款的减少。 我们认为未来央行虽存在继续降息的可能， 但空
间有限且时点选择不确定性较大。在投资策略方面我们将逐步降低久期并适度降低杠
杆。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
本报告期内， 本基金管理人进一步完善内部控制体系和内部控制制度， 健全管理制
度和业务规章， 依据国家相关法律法规、 内部控制制度、 内部管理制度和业务规章、 基
金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、 销售、 运营等业务中的内部控制完善程度
和执行情况进行持续的监察稽核， 对监察稽核中发现的问题及时提示， 督促改进并跟踪
改进效果。 定期编制监察稽核报告， 及时报送上级监管部门。 按照法律法规的要求， 认
真做好基金的信息披露工作， 确保有关信息披露的真实、 完整、 准确 、 及时。 同时定期
不定期地组织合规培训，进一步加强对员工的合规教育。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续以
风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工作的科学性和
有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理 人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规 则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会负责人为公司总经理， 成
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员包括投 资管理总部、 运营保障总部、 研究发展部、 风控稽核总部、 证券交易部等部门
的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监 督， 确保基金估值
的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。 基金经理如认为估值
有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后， 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人， 基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下，
本基金每份基金份额可 分配利润超过0.001 元时，本基金可进行收益分配，本基金每年
收益分配次数最多为12次， 每份基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准
日每份基金份额可供分配利润的80%， 若 《基金合同》 生效不满3个月可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现
金分红； 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 每一基金份 额享有同等分配
权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况， 本基金于2015年05月29日进行了2015
年度第一次收益分配， 每10份基金份额派0.58 元； 于2015年11月26 日进行了2015年度第
二次收益分配， 每10 份基金份额派0.56元。 本报告期内2015年05月29日、2015年11月26
日已分配数 （每10份基金份额派发红利1.14 元） 为以往年度收益分配。 本报告期末， 尚
存可供分配的利润共11,241,043.26元，滚存至下一期进行分配。
4.9 管 理人对会计师事务所出具 非标准审计报告所涉相 关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金 持有人数或基金资产净 值预警情形的说明
无。
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
中国光大银行股份有限公司在江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、
《证券投 资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管
协议等的规定， 依法安全托管了基金的全部资产， 对江信聚福定期开放债券型发起式证
券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督， 对发现的问题及时提出了
意见和建议。 按规定如实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任
何损害基金份额持有人利益的行为， 诚实信用、 勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应
尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
中国光大银行股份有限公司依据 《证券投资基 金法》 、 《公开募集证 券投资基金运
作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、
基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人-江信基金管理有限公司的投资运作、信
息披露等行为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行
为。 该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方面 由
投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人-江信基金管理有限公司编制的"江
信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金2015年年报"进行了复核，报告中相关财务
指标、 净值表现、 收益 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容是真实、 准确的。
§6
审 计报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报表 是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 大华审字[2016]000654号
6.2 审 计报告的基本内容
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金全
体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的江信聚福定期开放债券型发起
式证券投资基金(以下简称江信聚福基金)财务报
表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年1
月1日至2015年12月31日止期间的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表，以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是江信聚福基金管理人
的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
和中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监
会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表， 并使其实现公允反映； （2） 设计、
执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵 守职业道德守则， 计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 江信聚福基金的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制， 公允反映了江信聚福基金2015年12
月31日的财务状况以及2015年1月1日至2015年12
月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 陈静、王铮铮
会计师事务所的名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层
审计报告日期 2016-03-15
§7
年 度财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12月31日
上年度末
2014年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 9,844,304.00 6,274,397.25
结算备付金
27,892,590.93 3,224,961.46
存出保证金
40,843.08 34,488.61
交易性金融资产 7.4.7.2 2,072,116,736.80 1,385,055,790.00
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
2,072,116,736.80 1,385,055,790.00
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － －
应收证券清 算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 45,274,025.10 24,628,679.34
应收股利
－ －
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
2,155,168,499.91 1,419,218,316.66
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2015 年12月31日
上年度末
2014年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产 款
463,400,000.00 520,200,000.00
应付证券清算款
9,762,367.41 5,030,357.81
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
788,604.43 316,932.10
应付托管费
262,868.14 105,644.03
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 7.4.7.7 7,465.00 13,609.70
应交税费
－ －
应付利息
24,767.50 －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 180,000.00 180,000.00
负债合计
474,426,072.48 525,846,543.64
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 1,583,813,079.20 879,916,676.85
未分配利润 7.4.7.10 96,929,348.23 13,455,096.17
所有者权益合计
1,680,742,427.43 893,371,773.02
负债和所有者权益总计
2,155,168,499.91 1,419,218,316.66
7.2 利 润表
会计主体：江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至
2015年12月31日
上年度可比期间
2014 年5月29日至2014
年12月31日
一、收入
211,423,835.82 32,902,602.22
1.利息收入
101,920,142.06 12,740,109.59
其中：存款利息收入 7.4.7.11 676,162.25 82,188.10
债券利息收入
101,242,480.97 11,869,038.15
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
1,498.84 788,883.34
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
46,832,353.61 19,856,134.81
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益 7.4.7.13 － －
债券投资收益 7.4.7.14 46,832,353.61 19,856,134.81
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 7.4.7.15 － －
衍生工具收益 7.4.7.16 － －
股利收益 7.4.7.17 － －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.18 62,651,626.88 297,984.94
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.19 19,713.27 8,372.88
减：二、 费用
31,883,215.54 4,537,055.22
1．管理人报酬
6,792,398.02 946,971.38
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
2．托管费
2,264,132.69 315,657.10
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 7.4.7.20 19,143.07 12,118.12
5．利息支出
22,557,811.76 3,076,308.62
其中： 卖出回购金融资 产支出
22,557,811.76 3,076,308.62
6．其他 费用 7.4.7.21 249,730.00 186,000.00
三、 利润 总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
179,540,620.28 28,365,547.00
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
179,540,620.28 28,365,547.00
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015 年1月1日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
879,916,676.85 13,455,096.17 893,371,773.02
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
－ 179,540,620.28 179,540,620.28
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
703,896,402.35 22,220,873.67 726,117,276.02
其中：1.基金申购款 972,896,551.94 26,012,166.36 998,908,718.30
2.基金赎回款
-269,000,149.5
9
-3,791,292.69 -272,791,442.28
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-118,287,241.8
9
-118,287,241.89
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,583,813,079.2
0
96,929,348.23 1,680,742,427.43
项 目
上年度可比期间
2014 年5月29日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
198,839,914.33 － 198,839,914.33
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
－ 28,365,547.00 28,365,547.00
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
681,076,762.52 8,954,823.92 690,031,586.44
其中：1.基金申购款 692,941,582.81 9,149,173.80 702,090,756.61
2.基金赎回款 -11,864,820.29 -194,349.88 -12,059,170.17
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -23,865,274.75 -23,865,274.75
五、期末所有者权益
（基金净值）
879,916,676.85 13,455,096.17 893,371,773.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
初英
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
付明
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
刘健菲
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金(简称"本基金") 经中国证券监督管
理委员会（简称"中国证监会"）证监许可[2014]242 号文《关于核准江信聚福定期开放
债券型发起式证券投资基金募集的批复》 核准， 由江信基金管理有限公司依照 《中华人
民共和国证券投资基金法》 和 《江信聚福定期 开放债券型发起式证券投资基金基金合同》
负责公开募集。 本基金为契约型定期开放式， 存续期限不定， 定期开放申购和赎回， 首
次设立募集不包括认购资金利息共募集198,785,738.43 元， 已经大华会计师事务所 （特
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
殊普通合伙） 大华验字[2014]000182号验资报告予以验证。 经中国证监会备案， 《江信
聚福定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于2014年5月29日正式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为198,839,914.33 份基金份额，其中认购资金利息折合
54,175.90份基金份额。本基金的基金管理人为江信基金管理有限公司，基金托管人为
中国光大银行股份有限公司。
本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法上市的国债、 中央
银行票据、 政策性金融债券、 商业银行金融债券、 商业银行次级债、 短期融资券、 地方
政府债券、 企业债券、 公司债券、 中小企业私募债、 可转换公司债券 （含可分离交易的
可转换公司债券） 、 资 产支持证券、 债券回购、 中期票据、 银行存款 等固定收益类资产，
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。本基金不直接买入股票、权证等 权益类资产，但可持有因可转换债券转股所形成
的股票、 因所持股票所派发的权证和因投资可分离交易可转债而产生的权证等。 本基金
的投资组合比例为：本基金投资于债券资产占基金资产的比例不低于80%，权益类资产
占基金资产的比例不超过20％，但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，
在每次开放期前一个月、 开放期及开放期结束后一个月的期间内， 本基金不受前述比例
限制。 开放期内本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券资产占基金资产净值的
比例不低于5%（在封闭期内，本基金不受此限制）。
本基金的业绩比较基准为： 同期中国人民 银行公布的6个月期定期存款基准利率 （税
后）+1.7% 。本基金的业绩比较基准将在每一封闭期的第一个工作日，根据中国人民银
行公布的金融机构人民币利率进行最新调整。
本财务报表由本基金的基金管理人江信基金管理有限公司于2015 年3月15日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和具体会计准则、
其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称" 企
业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告 和
半年度报告>》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2015年1月1日至2015年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、 完整地反映了本基金于2015年12月31 日的财务状况以及2015 年1月1日至2015年12
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投 资和衍生工具分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负
债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的
相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买
日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除 时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经 济环境发生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配 的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认 和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配方式分两种 ： 现金分红与红利再投
资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选
择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数，
包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末
可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部
分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票
估值的参考方法》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种 ， 根据中国证监会证监会计字[2007]21号 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告 期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债
券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企 业在向基金支付利息时代扣
代缴20% 的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12 月31日
上年度末
2014 年12月31日
活期存款 9,844,304.00 6,274,397.25
定期存款 － －
其中：存款期限1-3 个月 － －
其他存款 － －
合计 9,844,304.00 6,274,397.25
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 844,623,224.98 875,773,736.80 31,150,511.82
银行间市场 1,164,543,900.00 1,196,343,000.00 31,799,100.00
合计 2,009,167,124.98 2,072,116,736.80 62,949,611.82
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
合计 2,009,167,124.98 2,072,116,736.80 62,949,611.82
项目
上年度末 2014年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 691,005,875.06 690,086,790.00 -919,085.06
银行间市场 693,751,930.00 694,969,000.00 1,217,070.00
合计 1,384,757,805.06 1,385,055,790.00 297,984.94
资产 支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 1,384,757,805.06 1,385,055,790.00 297,984.94
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
本期末（2015 年12月31日），本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
应收活期存款利息 1,545.54 2,766.33
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 13,806.87 1,596.32
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
应收债券利息 45,258,652.45 24,624,299.64
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 20.24 17.05
合计 45,274,025.10 24,628,679.34
7.4.7.6 其他资产
本期末（2015 年12月31日），本基金无其他资产（其他应收款、待摊费用等）。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 7,465.00 13,609.70
合计 7,465.00 13,609.70
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 － －
预提费用 180,000.00 180,000.00
合计 180,000.00 180,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2015年1月1日至2015 年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 879,916,676.85 879,916,676.85
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
本期申购 972,896,551.94 972,896,551.94
本期赎回（ 以“-”号填列） -269,000,149.59 -269,000,149.59
本期末 1,583,813,079.20 1,583,813,079.20
注：申 购含 红利 再投 份额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 9,599,442.56 3,855,653.61 13,455,096.17
本期利润 116,888,993.40 62,651,626.88 179,540,620.28
本期基金份额交易产
生的变动数
3,039,849.19 19,181,024.48 22,220,873.67
其中：基金申购款 3,697,005.16 22,315,161.20 26,012,166.36
基金赎回款 -657,155.97 -3,134,136.72 -3,791,292.69
本期已分配利润 -118,287,241.89 － -118,287,241.89
本期末 11,241,043.26 85,688,304.97 96,929,348.23
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
活期存款利息收入 83,614.44 42,505.94
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 591,512.49 39,380.95
其他 1,035.32 301.21
合计 676,162.25 82,188.10
7.4.7.12 股票投资收益
本期本基金无股票投资收益。
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
7.4.7.13 基金投资收益
本期本基金无基金投资 收益。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
债券投资收益——买卖 债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
46,801,802.93 19,856,134.81
债券投资收益——赎回 差价
收入
－ －
债券投资收益——申购 差价
收入
－ －
合计 46,801,802.93 19,856,134.81
7.4.7.14.2 债券投 资收益 ——买卖 债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
2,043,418,158.85 982,933,743.48
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
1,955,816,049.60 935,121,395.07
减：应收利息总额 40,800,306.32 27,956,213.60
买卖债券差价收入 46,801,802.93 19,856,134.81
7.4.7.14.3 资产支 持证券投资 收益
本期本基金无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
7.4.7.15.1 贵金属 投资收益项 目构成
本期本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
本期本基金无衍生工具收益。
7.4.7.17 股利收益
本期本基金无股利收益。
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
1.交易性金融资产 62,651,626.88 297,984.94
—— 股票投资 － －
—— 债券投资 62,651,626.88 297,984.94
—— 资产支持证券投资 － －
—— 基金投资 － －
—— 贵金属投资 － －
—— 其他 － －
2.衍生工具 － －
—— 权证投资 － －
3.其他 － －
合计 62,651,626.88 297,984.94
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
基金赎回费收入 19,713.27 8,372.88
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
合计 19,713.27 8,372.88
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
交易所市场交易费用 1,218.07 1,618.12
银行间市场交易费用 17,925.00 10,500.00
合计 19,143.07 12,118.12
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
帐户维护费 36,200.00 6,000.00
跨市场转托管手续费 33,500.00 －
回购交易费 30.00 －
合计 249,730.00 186,000.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截止资产 负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截止审计报告日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
江信基金管理有限公司变更注册资本由原来的10000万元至18000万元。 该变更事项经证
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
监会证监许可【2015 】1667号文核准，并于2015年8月14日对外披露。
变更前股权结构如下：
序号
股东名称
出资额（万元）
出资比例
1
国盛证券有限责任公司
4900
49%
2
恒生阳光集团有限公司
2600
26%
3
金麒麟投资有限公司
2500
25%
合计
10000
100%
变更后，股权结构如下：
序号
股东名称
出资额（万元）
出资比例
1
国盛证券有限责任公司
5400
30%
2
恒生阳光集团有限公司
3150
17.5%
3
金麒麟投资有限公司
3150
17.5%
4
鹰潭聚福投资管理有限合伙企业 3150
17.5%
5
鹰潭红石投资管理有限合伙企业 3150
17.5%
合计
18000
100%
7.4.9.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国盛证券有限责任公司 管理人的股东
恒生阳光集团有限公司 管理人的股东
金麒麟投资有限公司 管理人的股东
鹰潭聚福投资管理有限合伙企业 管理人的股东
鹰潭红石投资管理有限合伙企业 管理人的股东
江信基金管理有限公司
基金发起人、 基金管理人、 基金注册登 记机
构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中江国际信托股份有限公司 管理人股东的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
本期本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交 易
本期本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
本期本基金无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015 年12月
31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年12月
31日
当期发生的基金应支
付的管理费
6,792,398.02 946,971.38
其中： 支付销售机构的
客户维护费
78,147.48 －
注：基 金的 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的0.6% 年 费率计 提， 基金 管理 费每 日计算 ，逐 日累 计至 每
月月末 ，按 月支 付。 管理 费的计 算方 法如 下：
H=E×0.60% ÷当 年天 数
H为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015 年12月
31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年12月
31日
当期发生的基金应支
付的托管费
2,264,132.69 315,657.10
注： 基金 的托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值的0.20% 的年费 率计 提 ， 基 金托 管 费每日 计算 ， 逐日 累计
至每月 月末 ，按 月支 付。 托管费 的计 算方 法如 下：
H=E×0.20% ÷当 年天 数
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
H为每 日应 计提 的基 金托 管 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回 购)交易
单位：人民币元
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国光大银行
31,552,
956.85
－ － － － －
注：上 年度 可比 期间 无与 关联方 进行 的银 行间 同业 市场的 债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015年1月1 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年5月29日至2014年
12月31日
基金合同生效日（2014 年5月
29日）持有的基金份额
－ 10,002,150.00
期初持有的基金份额 10,002,150.00 －
期间申购/买入总份额 － －
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/卖出总份额 － －
期末持有的基金份额 10,002,150.00 10,002,150.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.63% 1.14%
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末 上年度末
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
2015年12月31日 2014 年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
国盛证券有限
责任公司
120,026,000.0
0
7.58%
120,026,000.0
0
13.64%
中江国际信托
股份有限公司
34,642,227.67 2.19% 65,648,202.67 7.46%
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1月1日至2015年12 月31日
上年度可比期间
2014年5月29 日至2014年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大银行 9,844,304.00 83,614.44 6,274,397.25 42,505.94
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 光大 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
本期本基金 未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本期本基金无其他关联交易事项的说明。
上述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况 ——非货币 市场基金
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形
式
发放
再投资形式
发放
利润分
配
合计
备注
2015-05
-29
2015
-05-
2015
-05-
0.580
49,247,
623.97
1,787,544.
02
51,035,
167.99
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
29 29
2015-11
-26
2015
-11-
26
2015
-11-
26
0.560
66,312,
355.81
939,718.09
67,252,
073.90
合计
1.140
115,559
,979.78
2,727,262.
11
118,287
,241.89
7.4.12 期末（2015 年12月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本期末（2015年12月31日），本基金未 持有因认购新发/增发证券而流通受限的证
券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
本期末（2015年12月31日），本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末2015年12月31日止， 本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款。
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
截至本报告期末2015年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券 款余额463,400,000.00 元,于2016 年1月4日、2016年1月5日先后到期。该类
交易要求本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于
债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是一只债券型证券投资基金。 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要
包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是在有效控制风险的基础上，通过主动管理，力争创造高于业绩比较基准的投资收益。
本基金的基金管理人风 险管理组织体系由三级构成:第一级次为董事会层面的合规
与风险管理委员会、 督察长； 第二级次为经营层面的总经理、 风险控制委员会、 风控 稽
核总部；第三级次为公司各业务部门对各自部门的风险控制负责。
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
本基金的基金管理人主要采取定量和定性相结合的方法。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行， 与该银行存款相关的信用
风险不重大。 本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对
交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制信用风险。 通过内部信用评级制度， 结合外部信用评级， 进行信用风险管理； 根据 交
易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级。
于2015年12月31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净 值的比例为79.22%。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
A-1 － －
A-1以下 － －
未评级 － 49,695,000.00
合计 － 49,695,000.00
注：短 期信 用评 级由 中国 人民银 行许 可的 信用 评级 机构评 级， 并由 债券 发行 人在中 国人 民银 行指 定
的国内 有关 媒体 上公 告。 以上按 短期 信用 评 级 的债 券投资 中不 包含 国债 、政 策性金 融债 及央 行票 据
等。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
AAA 145,693,736.80 57,376,904.20
AAA以下 1,185,724,000.00 717,580,585.80
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
未评级 － 560,403,300.00
合计 1,331,417,736.80 1,335,360,790.00
注：长 期信 用评 级由 中国 人民银 行许 可的 信用 评级 机构评 级， 并由 债券 发行 人在中 国人 民银 行指 定
的国内 有关 媒体 上公 告。 以上按 长期 信用 评级 的债 券投资 中为 国债 、政 策性 金融债 及央 行票 据等 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一是在某
种情况下因市场交易量不足， 某些投资品种的流动性不佳， 可能导致证券不能迅速、 低
成本地转变为现金， 进而影响到基金投资收益的实现； 二是在本基金的开放期内投资人
的连续大量赎回将会导致基金的现金支付出现困难， 或迫使基金以不适当的价格大量抛
售证券，使基金的净值增长率受到不利影响。
本基金 的基金管理人在开放期内为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，
在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，
减小基金净值的波动。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人于开放期对本基金的申购赎
回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申
请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管 理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净
值的10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的10%。因此除附注12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能
自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应 对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。
于2015年12月31 日，除卖出回购金融资产款余额中有463,400,000.00 元将在1个月
以内到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期
日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计
息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是由于市场条件 （包括但不限于利率、 汇率、 股票价格和商品价格等因素）
发生不利变化， 给公司或客户投资带来损失的风险。 其中利 率水平的变动， 将直接影响
到基金拟投资债券、 利率及债券衍生品等投资品种的价格波动， 进而影响基金的收益水
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
平。 股票、 商品的市场 价格变化， 将直接作用于股票及股票衍生金融工具、 商品及商品
衍生工具的市场价格。 而当所投资基金在持有的资产组合或金融工具暴露于某外汇币种
的情形下，将会可能受到外汇价格变化导致的折价损失，即汇率风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2015年
12 月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,844,304.
00
－ － －
9,844,304.
00
结算备付金
27,892,590
.93
－ － －
27,892,590
.93
存出保证金 40,843.08 － － － 40,843.08
交易性金融资
产
36,518,736
.80
630,899,00
0.00
1,404,699,
000.00
－
2,072,116,
736.80
应收利息 － － －
45,274,025
.10
45,274,025
.10
资产总计
74,296,474
.81
630,899,00
0.00
1,404,699,
000.00
45,274,025
.10
2,155,168,
499.91
负债
卖出回购金融
资产款
463,400,00
0.00
－ － －
463,400,00
0.00
应付证券清算 － － － 9,762,367. 9,762,367.
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
款 41 41
应付管理人报
酬
－ － － 788,604.43 788,604.43
应付托管费 － － － 262,868.14 262,868.14
应付交易费用 － － － 7,465.00 7,465.00
应付利息 － － － 24,767.50 24,767.50
其他负债 － － － 180,000.00 180,000.00
负债总计
463,400,00
0.00
－ －
11,026,072
.48
474,426,07
2.48
利率敏感度缺
口
-389,103,5
25.19
630,899,00
0.00
1,404,699,
000.00
34,247,952
.62
1,680,742,
427.43
上年度末2014
年12 月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
6,274,397.
25
－ － －
6,274,397.
25
结算备付金
3,224,961.
46
－ － －
3,224,961.
46
存出保证金 34,488.61 － － － 34,488.61
交易性金融资
产
49,695,000
.00
317,022,00
0.00
1,018,338,
790.00
－
1,385,055,
790.00
应收利息 － － －
24,628,679
.34
24,628,679
.34
资产总计
59,228,847
.32
317,022,00
0.00
1,018,338,
790.00
24,628,679
.34
1,419,218,
316.66
负债
卖出回购金融
资产款
520,200,00
0.00
－ － －
520,200,00
0.00
应付证券清算
款
－ － －
5,030,357.
81
5,030,357.
81
应付管理人报
酬
－ － － 316,932.10 316,932.10
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
应付托管费 － － － 105,644.03 105,644.03
应付交易费用 － － － 13,609.70 13,609.70
其他负债 － － － 180,000.00 180,000.00
负 债总计
520,200,00
0.00
－ －
5,646,543.
64
525,846,54
3.64
利率敏感度缺
口
-460,971,1
52.68
317,022,00
0.00
1,018,338,
790.00
18,982,135
.70
893,371,77
3.02
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设 1．除市场利率以外的其他市场变量保持不变
假设 2．市场利率发生变化
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2015年12月31
日
上年度末2014年12月
31日
1.市场利率下降25个基点 22,817,871.52 15,201,887.62
2.市场利率上升25个基点 -22,422,934.85 -14,948,568.68
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于具有良好流动
性的固定收益类金融工具， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取自上而下与自下而上相结合的投资决策， 采取债券类属配置策略、 久期
管理策略、收益率曲线策略、信用债券投资策略和特殊固定收益品种投资策略。
本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产占基金资 产的比例不低于80%，
权益类资产占基金资产的比例不超过20％， 但应开放期流动性需要， 为保护基金份额持
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
有人利益， 在每次开放期前一个月、 开放期及开放期结束后一个月的期间内， 本基金不
受前述比例限制。 开放期内本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券资产占基金
资产净值的比例不低于5%（在封闭期内，本基金不受此限制）。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 － － － －
交易性金融资产-基金投资 － － － －
交易性金融资产-债券投资 － －
1,385,055,790
.00
155.04
交易性金融资产- 贵金属投
资
－ － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 － －
1,385,055,790
.00
155.04
7.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性分析
注：于2015 年12 月31 日， 本基金 未持 有交 易性 权益 类投资 ，因 此除 市场 利率 和外汇 汇率 以外 的市场
价格因 素的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级： 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的) 可观察到的、 除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2015年12月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层级的余额为36,518,736.80元，属于第二层级的余额为
2,035,598,000.00 元，无属于第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发 生重大变
动。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 2,072,116,736.80 96.15
其中：债券 2,072,116,736.80 96.15
资产支持证券 － －
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 37,736,894.93 1.75
7 其他各项资产 45,314,868.18 2.10
8 合计 2,155,168,499.91 100.00
8.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的 境 内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 － －
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 － －
注：本 期末 （2015 年12 月31 日） ，本 基金 未持 有股 票 。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪 港通投资股票投资组合
注：本 期末 （2015 年12 月31 日） ，本 基金 未持 有沪 港 通股票 。
8.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
本期末（2015年12月31日），本基金未持有股票。
8.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本期末（2015年12月31日），本基金未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本期末（2015年12月31日），本基金未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
本期末（2015年12月31日），本基金未持有股票。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 622,299,000.00 37.03
2 央行票据 － －
3 金融债券 118,400,000.00 7.04
其中：政策性金融债 118,400,000.00 7.04
4 企业债券 1,190,424,000.00 70.83
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 104,475,000.00 6.22
7 可转债 36,518,736.80 2.17
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 2,072,116,736.80 123.29
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 019421 14国债21 1,300,000
142,532,000.0
0
8.48
2 019429 14国债29 1,300,000
139,386,000.0
0
8.29
3 140205 14国开05 1,000,000
118,400,000.0
0
7.04
4 019413 14国债13 1,100,000
117,282,000.0
0
6.98
5 1580059 15九江置地债 1,000,000
106,090,000.0
0
6.31
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有资产支持证券。
8.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有贵金属。
8.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的 投资政策
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本期末（2015 年12月31日），本基金未持有股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 40,843.08
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 45,274,025.10
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 45,314,868.18
8.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
本期末（2015年12月31日），本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
本期末（2015年12月31日），本基金未持有股票。
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
§9
基 金份额持有人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
3,906 405,482.1
1,396,496,989
.21
88.17%
187,316,089.9
9
11.83%
9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
916,786.77 0.06%
9.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 10~50
9.4 发 起式基金发起资金持有份 额情况
项目 持有份额总数
持有
份额
占基
金总
份 额
比例
发起份额总数
发起份
额占基
金总份
额比例
发起份
额承诺
持有期
限
基金管理人固有资
金
10,002,150.00 0.63% 10,002,150.00 0.63% 3年
基金管理人高级管 284,034.80 0.02% 249,695.17 0.02% 3年
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
理人员
基金经理等人员 332,698.88 0.02% 228,744.10 0.01% 3年
基金管理人股东 120,026,000.00 7.58% 120,026,000.00 7.58% 3年
其他
合计 130,644,883.68 8.25% 130,506,589.27 8.24%
§10 开 放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2014 年5月29日)基金份额总额 198,839,914.33
本报告期期初基金份额总额 879,916,676.85
本报告期基金总申购份额 972,896,551.94
减：本报告期基金总赎回份额 269,000,149.59
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 1,583,813,079.20
§11 重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
2015 年3月28日，江信基金管理有限公司督察长变更，由严命有先生担任督察长一
职，该变更事项经江信基金管理有限公司第一届董事会2014年第一次临 时会议审议通
过，并获中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕424号文核准批复。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本基金聘请的大华会计师 事务所 （特殊普通合伙） 为第1年为本基金提供审计服务，
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
本年度应支付给会计师事务所的审计费为人民币捌万（80000）元整。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内， 本基金管理人及其高级管理人员、 托管人托管业务部门及其高级管理
人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国盛证券 1 － － － －
11.7.2 基金租用证券公司交易 单元进行其他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占债券
成交总额比
例
成交金
额
占债券回购
成交总额比
例
成交金
额
占权证
成交总额比
例
国盛证券
1,212,15
2,137.40
100.00%
91,108,2
00,000.0
0
100.00% － －
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金年度最后一个市场
交易日净值公告
证券日报、公司官网 2015-01-05
2
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金招募说明书及其摘
要（更新）（2015年第1号）
证券日报、公司官网 2015-01-06
3 江信聚福定期开放债券型发起式 证券日报、公司官网 2015-01-22
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
证券投资基金2014年第4季度报
告
4
江信基金关于旗下基金调整交易
所固定收益品种估值方法的公告
证券日报、公司官网 2015-03-25
5
江信基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
证券日报、公司官网 2015-03-28
6
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2014年年度报告全
文及其摘要
证券日报、公司官网 2015-03-31
7
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2015年第1季度报
告
证券日报、公司官网 2015-04-21
8
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金开放申购、赎回业
务公告
证券日报、公司官网 2015-05-26
9
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2015年第一次分红
公告
证券日报、公司官网 2015-05-28
10
江信聚福半年度最后一个市场交
易日净值公告
证券日报、公司官网 2015-06-30
11
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金招募说明书及其摘
要（更新）（2015年第2号）
证券日报、公司官网 2015-07-07
12
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2015年第2季度报
告
证券日报、公司官网 2015-07-18
13
江信基金管理有限公司关于公司
注册资本及股权变更的公告
证券日报、公司官网 2015-08-14
14
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2015年半年度报告
及其摘要
证券日报、公司官网 2015-08-29
15
江信基金管理有限公司关于变更
客户服务电话号码的公告
证券日报、公司官网 2015-09-12
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
16
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2015年第3季度报
告
证券日报、公司官网 2015-10-27
17
江信基金关于旗下基金增加代销
机构的公告
证券日报、公司官网 2015-11-14
18
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金2015年第二次分红
公告
证券日报、公司官网 2015-11-25
19
江信聚福定期开放债券型发起式
证券投资基金开放日常申购、赎
回的业务公告
证券日报、公司官网 2015-11-25
20
江信基金管理有限公司关于调整
旗下开放式基金申购金额下限的
公告
证券日报、公司官网 2015-11-25
21
江信基金管理有限公司关于旗下
基金增加陆金所资管为代销机构
并参与其费率优惠活动的公告
证券日报、公司官网 2015-12-04
22
江信基金管理有限公司关于旗下
基金增加代销机构的公告
证券日报、公司官网 2015-12-31
§12
影响投资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备 查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金设立的文件；
2、《江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《江信聚福定期开放债券型 发起式证券投资基金招募说明书》；
4、《江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》；
5、江信基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
江信聚 福定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
13.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.jxfund.cn 。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站 查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基金托管
人的办公场所免费查阅。
江信基金 管理有限公司
二〇一六 年三月二十九日
