诺安纯债定 期开放债券 型证券投资 基金
2015 年年 度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 诺安基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 2 页 共 54 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人 的董事 会、董 事保证本报 告所载 资料不 存在虚假记 载、误 导性陈 述或重大遗 漏，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往 业绩并 不代表 其未来表现 。投资 有风险 ，投资者在 作出投 资决策 前应仔细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资料已经审计 ，德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙）为本基 金出具了 2015
年度无 保留 意见 的审 计报 告，请 投资 者注 意阅 读。
本 报 告期自 2015 年1 月1 日 起至 12 月 31 日止 。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 3 页 共 54 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表 现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 4 页 共 54 页
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 46
8.9 期末 按公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 47
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 48
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 5 页 共 54 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 诺安纯 债定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 诺安纯 债定 期开 放债 券
场内简 称 诺安纯 债
基金主 代码 163210
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 27 日
基金管 理人 诺安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 882,740,592.33 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的证 券交 易所 深圳证 券交 易所
上市日期 2013-06-24
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 诺安纯 债 诺 安债 C
下属分 级基 金的 场内 简称 ： 诺安纯 债 -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 163210 163211
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 690,326,920.31 份 192,413,672.02 份
注：本 基金 的 A 类份 额通 过场内 和场 外两 种方 式交 易，上 市交 易的 证券 交易 所为“ 深 圳证 券交易
所”，场 内简 称“诺安 纯债”，场 内代 码“163210”。
2.2 基 金产 品说明
投资 目标 本基金 在有 效控 制风 险的 前提下， 通过 对影 响债 券 市场各 类要 素的 分析 以 及 投
资组合 的积 极主 动管 理， 力争获 得超 过业 绩比 较基 准的长 期稳 定收 益。
投资策 略 1、封 闭期 投资 策略
在封闭 期内 ， 为合 理控 制 本基金 开放 期的 流动 性风 险， 并满 足每 次开 放期 的 流
动 性 需求 ， 原则 上本 基金在 投 资管 理中 将持 有债 券的 组 合久 期与 封闭 期进行适
当 的 匹配 。 同 时，在遵 守本 基 金有 关投 资限 制与 投资 比 例的 前提 下，将主要投
资于高 流动 性的 投资 品种 ，减小 基金 净值 的波 动。
2、开 放期 投资 安排
在 开 放期，本基 金原 则上将 使 基金 资产 保持 现金 状态 ， 基 金管 理人 将采 取各种
有效 管理 措施 ， 保 障基 金运 作 安排 ， 防 范流 动性 风险 ，满足 开放 期流 动性的需
求 。在开 放期 前根 据市 场情 况 ， 进 行相 应压 力测 试，制 定开 放期 操作 规范流程
和应急 预案 ，做 好应 付极 端情况 下赎 回的 准备 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 三年期 定期 存款 税后 收益 率。
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 其预 期 收益 和风 险水 平高 于货 币 市场 基金，低于 混合型
基金和 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 6 页 共 54 页
名称 诺安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陈勇 洪渊
联系电 话 0755-83026688 (010)66105799
电子邮 箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 (010)66105798
注册地 址 深 圳 市深 南大道 4013 号兴
业 银 行大厦 19-20 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址 深 圳 市深 南大道 4013 号兴
业 银 行大厦 19-20 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 秦维舟 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.lionfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深 圳 市深 南大道4013 号 兴业 银 行大厦19-20 层诺 安
基金管 理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通
合伙）
上 海 市延 安东路 222 号外滩 中心 30
楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会计 数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据 和
指标
2015 年 2014 年
2013 年3 月27 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年 12 月31 日
诺安纯 债 诺 安债 C 诺安纯 债 诺 安债 C 诺安纯 债 诺 安债 C
本期已 实
现收益
65,693,689.53 17,217,126.11 47,745,501.37 12,450,899.69 18,995,324.86 4,764,648.48
本期利 润 106,177,855.37 28,397,752.89 109,928,274.60 29,740,877.10 -9,700,608.72 -3,289,668.63
加权平 均
基金份 额
本期利 润
0.1538 0.1476 0.1593 0.1543 -0.0141 -0.0169
本期加 权
平均净 值
12.62% 12.21% 14.93% 14.53% -1.41% -1.69% 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 7 页 共 54 页
利润率
本期基 金
份额净 值
增长率
13.45% 13.02% 16.13% 15.67% -1.40% -1.70%
3.1.2 期
末数据 和
指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供
分配利 润
132,516,169.17 34,358,316.73 66,816,491.44 17,146,760.30 -9,691,317.90 -3,294,872.14
期末可 供
分配基 金
份额利 润
0.1920 0.1786 0.0968 0.0891 -0.0141 -0.0171
期末基 金
资产净 值
896,789,515.90 247,213,120.77 790,553,747.65 218,873,396.59 679,941,650.09 189,821,027.80
期末基 金
份额净 值
1.299 1.285 1.145 1.137 0.986 0.983
3.1.3 累
计期末 指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额
累计净 值
增长率
29.90% 28.50% 14.50% 13.70% -1.40% -1.70%
注： ① 上述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 申购 或交 易基 金的各 项费 用, 计 入费 用后实 际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
②本期已实 现收益指 基金 本期利息收 入、投资 收益 、其他收入( 不含公允 价值 变动收益)扣 除相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
③期末 可供 分配 利润 是采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
诺安 纯债
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.01% 0.08% 1.09% 0.01% 1.92% 0.07%
过去六 个月 7.09% 0.07% 2.17% 0.01% 4.92% 0.06%
过去一 年 13.45% 0.09% 4.31% 0.01% 9.14% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
29.90% 0.12% 11.92% 0.01% 17.98% 0.11%
诺 安债 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
①－③ ②－④ 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 8 页 共 54 页
准差② 率③ ④
过去三 个月 2.96% 0.08% 1.09% 0.01% 1.87% 0.07%
过去六 个月 6.91% 0.07% 2.17% 0.01% 4.74% 0.06%
过去一 年 13.02% 0.09% 4.31% 0.01% 8.71% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
28.50% 0.12% 11.92% 0.01% 16.58% 0.11%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 首个 申购 赎回 开放 日当日 的三 年期 定期 存款 税后收 益率 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
诺安纯 债
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 9 页 共 54 页
诺 安债 C
注：本 基金 的建 仓期 为6 个月, 建仓 期结 束时 各项 资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
诺安纯 债
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 10 页 共 54 页
诺 安债 C
注：本 基金 的基 金合 同于 2013 年 3 月 27 日生 效,2013 年本 基金 净值 增长率 与 同期业 绩比 较基 准
收益率 按本 基金 实际 存续 期计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 的基 金合 同于2013 年3 月27 日 生效,截止2015 年12 月31 日,本基 金未进 行 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
截至2015 年12 月， 本基金 管 理人 共管理 45 只 开放式 基 金： 诺 安平 衡证 券投资 基 金、 诺 安货
币市场基金、 诺安先锋 混 合型证券投资 基金、诺 安 优化收益债券 型证券投 资 基金、诺安 价值增长
混合型证券投 资基金、 诺 安灵活配置混 合型证券 投 资基金、诺安 成长混合 型 证券投资基 金、诺安
增利债 券型 证券 投资 基金 、诺安 中 证 100 指数 证券 投资基 金、 诺安 中小 盘精 选混合 型证 券投 资 基
金、诺安主题 精选混合 型 证券投资基金 、诺安全 球 黄金证券投资 基金、上 证 新兴产业交 易型开放
式指数证券投 资基金、 诺 安上证新兴产 业交易型 开 放式指数证券 投资基金 联 接基金、诺 安保本混诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 11 页 共 54 页
合型证券投资 基金、诺 安 多策略混合型 证券投资 基 金、诺安全球 收益不动 产 证券投资基 金、诺安
油气能源股票 证券投资 基 金（LOF） 、诺 安新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安中 证创业成
长指数分级证 券投资基 金 、诺安汇鑫保 本混合型 证 券投资基金、 诺安双利 债 券型发起式 证券投资
基金、中小板 等权重交 易 型开放式指数 证券投资 基 金、诺安研究 精选股票 型 证券投资基 金、诺安
纯债定期开放 债券型证 券 投资基金、诺 安鸿鑫保 本 混合型证券投 资基金、 诺 安信用债券 一年定期
开放债券型证 券投资基 金 、诺安稳固收 益一年定 期 开放债券型证 券投资基 金 、诺安泰鑫 一年定期
开放债券 型证 券投 资基 金、 诺 安中证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 诺安优 势行 业灵 活 配
置混合型证券 投资基金 、 诺安天天宝货 币市场基 金 、诺安理财宝 货币市场 基 金、诺安永 鑫收益一
年定期开放债 券型证券 投 资基金、诺安 聚鑫宝货 币 市场基金、诺 安稳健回 报 灵活配置混 合型证券
投资基金、诺 安聚利债 券 型证券投资基 金、诺安 新 经济股票型证 券投资基 金 、诺安裕鑫 收益两年
定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 诺安 低碳经 济股 票型 证 券投 资基 金、 诺安 中证 500 交 易型 开放式
指数证券投资 基金联接 基 金、诺安创新 驱动灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 诺安先进制 造股票型
证券投 资基 金、 诺安 利鑫 保本混 合型 证券 投资 基金 、诺安 景鑫 保本 混合 型证 券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
谢志华
固定收益部
总监、 总裁 助
理 、 诺安 纯债
定期开放债
券基金 经理 、
诺安鸿鑫保
本混合基金
经理、 诺安 信
用债券一年
定期开放债
券基金 经理 、
诺安稳固收
益一年期定
期开放债券
基金经 理、 诺
安泰鑫一年
定期开放债
券基金 经理 、
诺安优化收
益债券基金
2013 年 5
月25 日
- 10
理学硕士，具有基金从业资
格。曾先后任职于华泰证券
有限责任公司、招商基金管
理有限公司，从事固定收益
类品种的研究、投资工作。
曾于2010 年8 月至2012 年8
月任招商安心收益债券型证
券投资基金基金经理，2011
年3 月至2012 年8 月任 招商
安瑞进取债券型证券投资基
金基金 经理 。2012 年 8 月加
入诺安基金管理有限公司，
任投资经理，现任固定收益
部总监 、总 裁助 理。2013 年
5 月起任诺安鸿鑫保本混合
型证券投资基金及诺安纯债
定期开放债券型证券投资基
金基金 经理 ，2013 年 6 月起
任诺安信用债券一年定期开
放债券型证券投资基金基金诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 12 页 共 54 页
经理、 诺安 永
鑫一年定期
开放债券基
金 经 理、 诺安
保本混合基
金 经 理、 诺安
汇鑫保本混
合基金 经理 、
诺安聚利债
券基金 经理 、
诺安裕鑫收
益定期开放
债券基金经
理 、 诺安 利鑫
保本混合基
金 经 理、 诺安
景鑫保本混
合基金 经理 。
经理，2013 年 8 月 起任 诺安
稳固收益一年期定期开放债
券型证券投资基金基金经
理， 2013 年 11 月起 任诺 安泰
鑫一年定期开放债券型证券
投资基 金基 金经 理，2013 年
12 月 起任 诺安 优化 收益 债券
型证券投资基金基金经理，
2014 年 6 月起 任诺 安永 鑫收
益一年定期开放债券型证券
投资基 金基 金经 理，2014 年
11 月 起任 诺安 保本 混合 型证
券投资基金、诺安汇鑫保本
混合型证券投资基金及诺安
聚利债券型证券投资基金基
金经理 ，2015 年 3 月起 任诺
安裕鑫收益两年定期开放债
券型证券投资基金基金经
理， 2015 年 12 月起 任诺 安利
鑫保本混合型证券投资基金
基金经理和诺安景鑫保本混
合型证券投资基金基金经
理。
注：① 此处 基金 经理 的任 职日期 为公 司作 出决 定并 对外公 告之 日；
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规 守 信情 况的说 明
报告期 间, 诺安 纯债 定期 开 放债券 型证 券投 资基 金管 理人严 格遵 守了 《中 华人 民 共和国 证券 投
资 基 金法》 及其 他有 关法律 法 规,遵守 了 《 诺安 纯债定 期 开放 债券 型证 券投 资基 金 基金 合同》 的规
定,遵 守了 本公 司管 理制 度 。本基 金投 资管 理未 发生 违法违 规行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根 据 中国 证监会 2011 年 修 订的《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 本公 司更
新 并 完善 了 《诺 安基 金管理 有 限公 司公 平交 易制 度》 。 制度 的范 围包 括境 内上市 股 票、 债 券的 一级
市场申 购、 二级 市场 交易 等投资 管理 活动 ， 同 时涵 盖投资 授权 、 研 究分 析、 投资决 策、 交易 执行、
业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 。
投资研究方面 ，公司设 立 全公司所有投 资组合适 用 的证券备选库 ，在此基 础 上，不同投资 组
合根据其投资 目标、投 资 风格和投资范 围的不同 ， 建立不同投资 组合的投 资 对象备选库 和交易对诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 13 页 共 54 页
手备选库；公 司拥有健 全 的投资授权制 度，明确 投 资决策委员会 、投资总 监 、投资组合 经理等各
投资决策主体 的职责和 权 限划分，投资 组合经理 在 授权范围内可 以自主决 策 ，超过投资 权限的操
作需要经过严 格的审批 程 序；公司建立 了统一的 研 究管理平台， 所有内外 部 研究报告均 通过该研
究管理 平台 发布 ，并 保障 该平台 对所 有研 究员 和投 资组合 经理 开放 。
交易执行方面 ，对于场 内 交易，基金管 理人在投 资 交易系统中设 置了公平 交 易功能，交易 中
心按照时间优 先、价格 优 先的原则执行 所有指令 ， 如果多个投资 组合在同 一 时点就同一 证券下达
了相同方向的 投资指令 ， 并且市价在指 令限价以 内 ，投资交易系 统自动将 该 证券的每笔 交易报单
都自动按比例 分拆到各 投 资组合；对于 债券一级 市 场申购、非公 开发行股 票 申购等非集 中竞价交
易的交易分配 ，在参与 申 购之前，各投 资组合经 理 独立地确定申 购价格和 数 量，并将申 购指令下
达给交易中心 。公司在 获 配额度确定后 ，按照价 格 优先的原则进 行分配， 如 果申购价格 相同，则
根据该价位各 投资组合 的 申购数量进行 比例分配 ； 对于银行间市 场交易、 固 定收益平台 、交易所
大宗交易，投 资组合经 理 以该投资组合 的名义向 交 易中心下达投 资指令， 交 易中心向银 行间市场
或交易对手询 价、成交 确 认，并根据“ 时间优先 、 价格优先”的 原则保证 各 投资组合获 得公平的
交易机 会。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 公平交易 制 度总体执行情 况良好， 未 发现违反公平 交易制度 的 情况。此外， 公
司 对 连续 四个 季度 期间 内， 公司 管理 的不 同投 资组合 在 日内、3 日 内、5 日内 的同向 交易 的交 易价
差进行 了分 析， 未发 现同 向交易 价差 在上 述时 间窗 口下出 现异 常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量不存在超过该证 券当 日成交量的 5% 的情
况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 中国 经济 内 生增长 动 力继 续放 缓， 全 年GDP 增速 跌破7% ， 为多 年以来 首 次。 在 总需
求弱于总供给 的格局下 ， 通胀维持低位 。中国央 行 实行稳中偏松 的货币政 策 ，多次降准 降息，并
频繁采取常备 借贷便利 和 中期借贷便利 操作，保 持 银行体系流动 性相对宽 松 。此外，A 股全年动
荡不已 ， 年 中巨 幅调 整历 史罕见 ， 金 融市 场额 外新 增天量 避险 需求 。 总 体而 言， 基 本面、 政策 面、
资金面 利好 不断 ，且 配债 需求持 续旺 盛， 国内 债券 市场创 记录 地走 出连 续两 年的牛 市行 情。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 14 页 共 54 页
投资运 作上 ， 诺安 纯债 维 持了较 高的 债券 杠杆 和久 期， 全年 坚持 高杠 杆、 重 仓信用 债的 策略 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告期末 ，诺安纯 债 A 的基金份额 净值为 1.299 元。本报告 期基金份额 净值增长率 为
13.45% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率为 4.31%。
截至报告期末 ，诺安纯 债 C 的基金份额 净值为 1.285 元。本报告 期基金份额 净值增长率 为
13.02% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率为 4.31%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们认 为目 前信 贷和 社会 融资增 速已 经接 近央 行的 控制目 标， 随着 年初PMI 等 数据继 续下 行，
宏观经 济复 苏动 力已 经转 弱。 改革 为中 长期 增长 带 来动力 ， 但短 期阵 痛在 所 难免 。 货 币政 策方 面，
我 们 预计， 中短 期内 边际上 继 续收 紧空 间不 大。 经过 13 年 下半 年的 持续 下跌， 债券 市场 投资 价值
已经显现。随 着一季度 流 动性的好转， 供需状况 的 改善，预计债 券市场有 望 逐步反弹， 但我们对
信用风 险暴 露的 可能 性仍 保持高 度关 注。
诺安纯债在保 持组合流 动 性的前提下， 将继续以 配 置为主，保持 适度杠杆 ， 并积极寻找潜 在
的交易 性机 会。 同时 将继 续加强 对持 仓债 券信 用资 质的跟 踪管 理， 严控 信用 风险。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内本基 金管理人 共 管理了四十五 只开放式 基 金--诺安平衡 证券投资 基 金、诺安货币 市
场基金、诺安 先锋混合 型 证券投资基金 、诺安优 化 收益债券型证 券投资基 金 、诺安价值 增长混合
型证券投资基 金、诺安 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安成长 混合型证 券 投资基金、 诺安增利
债券型 证券 投资 基金 、诺 安中 证 100 指 数证 券投 资基 金 、诺 安中 小盘 精选 混合 型 证券 投资 基金、
诺安主题精选 混合型证 券 投资基金、诺 安全球黄 金 证券投资基金 、上证新 兴 产业交易型 开放式指
数证券投资基 金、诺安 上 证新兴产业交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金、诺安保 本混合型
证券投资基金 、诺安多 策 略混合型证券 投资基金 、 诺安全球收益 不动产证 券 投资基金、 诺安油气
能源股票证券 投资基金 （LOF ） 、诺安新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 诺 安中证创业 成长指
数分级 证券 投资 基金 、 诺 安汇鑫 保本 混合 型证 券投 资基金 、 诺 安双 利债 券型 发起式 证券 投资 基金 、
中小板等权重 交易型开 放 式指数证券投 资基金、 诺 安研究精选股 票型证券 投 资基金、诺 安纯债定
期开放债券型 证券投资 基 金、诺安鸿鑫 保本混合 型 证券投资基金 、诺安信 用 债券一年定 期开放债
券型证券投资 基金、诺 安 稳固收益一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、诺 安 泰鑫一年定 期开放债
券型证 券投 资基 金、 诺安 中证 500 交易 型开 放式 指数 证 券投 资基 金、 诺安 优势 行 业灵 活配 置混合
型证券投资基 金、诺安 天 天宝货币市场 基金、诺 安 理财宝货币市 场基金、 诺 安永鑫收益 一年定期诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 15 页 共 54 页
开放债券型证 券投资基 金 、诺安聚鑫宝 货币市场 基 金、诺安稳健 回报灵活 配 置混合型证 券投资基
金、诺安聚利 债券型证 券 投资基金、诺 安新经济 股 票型证券投资 基金、诺 安 裕鑫收益两 年定期开
放债券 型证 券投 资基 金、 诺安低 碳经 济股 票型 证券 投资基 金、 诺安 中 证 500 交 易 型开 放式 指数证
券投资基金联 接基金、 诺 安创新驱动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、诺安 先 进制造股票 型证券投
资基金 、诺 安利 鑫保 本混 合型证 券投 资基 金、 诺安 景鑫保 本混 合型 证券 投资 基金。
在内部监察工 作中，本 着 合法合规运作 、最大限 度 保障基金份额 持有人利 益 的宗旨，本基 金
管 理 人建 立并 完善 了以 监察 、 稽 核为 主导 的工 作体系 和 流程。 内部 监察 稽核人 员 依照 独立、 客观 、
公正的原则， 认真履行 职 责，严格按照 监察稽核 工 作计划、方法 和程序开 展 工作，确保 了公司勤
勉尽责 地管 理基 金资 产。
本年度 公司 合法 合规 运作 和内部 风险 控制 的具 体情 况如下:
1、 报 告期 内， 在 公司 各部 门的积 极配 合下 ， 根 据最 新颁布 的法 律法 规及 公司 业务发 展的 需要 ，
合规与风险控 制部对公 司 部分管理制度 进行修订 ， 推进了公司的 制度化建 设 步伐，完善 了公司的
制度体系，满 足了法律 法 规及证监会的 监管要求 ， 对公司的业务 运作也起 到 了较好的支 持、指导
作用， 有效 地推 进了 相关 业务的 发展 ，防 范了 相关 风险。
2、 严格 进行 投资 风险 的管理 和 控制， 防范 相关 风险发 生。 合规 与风 险控 制部会 同 公司 投资 部
门根据法律法 规及市场 环 境的变化，及 时向公司 投 资决策委员会 提出建议 ， 对公司投资 管理制度
进行了多次修 订。在此 基 础上，对各类 风险控制 指 标做进一步的 细化和完 善 ，通过对各 项指标的
监控来 引导 投资 部门 分散 投资、 理性 投资 ，起 到了 良好的 效果 。
3、 根据 中国 证监会 和公 司 内部控 制制 度的 要求 ， 合 规与风 险控 制部 在报 告期 内对公 司各 个部
门进行了四次 全面的监 察 稽核和多次临 时性监察 稽 核。内容涉及 公司及员 工 遵纪守法情 况，内部
控 制 制度、 业务 操作 流程执 行 情况; 涵 盖基 金销 售、 投 资 运作、 后台 保障 等公司 所 有业 务环 节和 工
作岗位。对于 每次监察 稽 核工作中发现 的问题， 都 责成各相关部 门认真总 结 、提出整改 意见和措
施 ， 切 实进 行改 善， 并由合 规 与风 险控 制部 跟踪 问题 的 处理 情况， 确保 了公司 在 各方 面规 范运 作，
切实地 保障 了基 金份 额持 有人的 利益 。
4、 对 公司 基金 销售 活动 进行 监 督、 指导 ， 确保 基金销 售 活动 严格 按照 《销 售 管理办 法》 的规
定处理 基金 代销 机构 、 基 金宣传 推介 材料 、 基金 销 售费用 等方 面的 问题 ， 不 出现违 法违 规的 情况 。
同时， 督促 市场 部门 利用 各种机 会， 通过 多种 渠道 ，以形 式多 样的 方式 ，做 好投资 者教 育工 作。
5、 公司 所有 对外 发布 的文件 、 资料 及宣 传材 料， 都事先 由 合规 与风 险控 制部 进行 合 规性 审查 ，
确保其 内容 真实 、准 确、 合规， 符合 中国 证监会 对信 息 披露 的相 关要 求。
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人所管 理的 基金 整体 运作 合法合 规， 无内 幕交 易和 不正当 关联 交易 ，诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 16 页 共 54 页
保障了基金份 额持有人 的 利益。本基金 管理人承 诺 将一如既往地 本着诚实 信 用、勤勉尽 责的原则
管理和 运用 基金 资产 ，在 合规运 作、 稳健 经营 的基 础上， 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期 内, 本 基金 管理 人严格 遵 守 《企 业会 计准 则 》 、 《 证券 投资 基金 会计 核算业 务 指引》 以及
中国证券监督 管理委员 会 颁布的《关于 证券投资 基 金执行〈企业 会计准则 〉 估值业务及 份额净值
计价有关事项 的通知》 与 《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》等相关 规定和基
金合同的约 定,日常估 值由 本基金管理 人与本基 金托 管人一同进 行,基金份 额净 值由本基金 管理人
完成估 值后,经本 基金 托管人 复 核无 误后 由本 基金 管理 人 对外 公布 。 月 末、 年中和 年 末估 值复 核与
基金会 计账 务的 核对 同时 进行。
报告期内,公司 制定了证 券 投资基金的估 值政策和 程 序,并由研究部 、财务综 合 部、合规与 风
险 控 制部、 固定 收益 部及基 金 经理 等组 成了 估值 小组,负责 研究 、 指 导基 金估值 业 务。 估 值小 组成
员均为公司 各部门人 员,均 具有基金从 业资格、 专业 胜任能力和 相关工作 经历, 且之间不存 在任何
重大利益冲 突。基金 经理 作为公司估 值小组的 成员, 不介入基金 日常估值 业务, 但应参加估 值小组
会议, 可以提议测 算某一投 资品种的估值调 整影响, 并 有权表决有关议 案但仅享 有一票表决权,从
而将其 影响 程度 进行 适当 限制, 保证 基金 估值 的公 平 、合理,保持 估值 政策 和程序 的 一贯 性。
报告期 内, 本 基金 未签 约与估 值 相关 的定 价服 务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为12 次 ， 每次收 益分 配比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的50% ，若 《基 金合 同》生 效不 满3 个月 可不 进行收 益分 配；
根据上 述分 配原 则及 基金 实际运 作情 况， 本报 告期 未有收 益分 配事 项。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金未 出 现连续二十个 工作日出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金
资产净 值低 于五 千万 元的 情形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对诺安纯 债定期开 放 债券证券投资 基金的托 管 过程中，严格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 17 页 共 54 页
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报 告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 诺安纯债 定 期开放债券证 券投资基 金 的管理人—— 诺安基金 管 理有限公司在 诺
安纯债 定期 开放 债券 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 诺安 纯债 定期开 放债 券证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安纯债定期开放债券证券投资基金
2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(16) 第 P0697 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 诺安纯 债定 期开 放债 券型 证券投 资基 金全 体持 有人
引言段 我们审计了后附的诺 安纯 债定期开放债券型证 券投 资基金( 以下简
称“诺安 纯债 定期 开放 债券”) 财 务报 表， 包括 2015 年 12 月 31
日的资产负债表、2015 年 度的利润表、所有者 权益( 基金净值) 变
动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和 公允 列报 财务 报表是 诺安 纯债 定期 开放 债券的 基金 管理 人
诺安基金管理有限公 司管 理层的责任，这种责 任包 括：(1)按 照企
业 会计 准则 和中 国证 券监督 管理 委员 会发 布的 关于基 金行 业实 务
操作的有关规定编制 财务 报表，并使其实现公 允反 映；(2)设 计、
执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财 务报 表不 存在 由 于舞弊 或错 误
而导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发 表审 计意 见。
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国注
册会计 师审 计准 则要 求我 们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ， 计
划 和执 行审 计工 作以 对财务 报表 是否 不存 在重 大错报 获取 合理 保
证。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 18 页 共 54 页
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审
计 证 据。 选 择的 审计 程序取 决 于注 册会 计师 的判 断， 包括 对由 于舞
弊 或错 误导 致的 财务 报表重 大错 报风 险的 评估 。在进 行风 险评 估
时，注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和公 允列 报相 关的内 部控 制，
以 设计 恰当 的审 计程 序，但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发表 意
见。 审 计工 作还 包括 评价 管 理层选 用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
审计意 见段 我们认 为， 诺安 纯债 定期 开 放债券 的财 务报 表在 所有 重大方 面按 照
企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会 发布 的关于 基金 行业 实
务操作的有关规定编制 ， 公允反映了诺安纯债定 期 开放债券 2015
年 12 月 31 日的 财务 状况、2015 年度 的经 营成 果和 基金净 值变 动
情况。
注册会 计师 的姓 名 王明静
吴迪
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国? 上海
审计报 告日 期 2016 年3 月 25 日
§7 年度财 务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 诺安 纯债 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,914,350.06 2,824,050.01
结算备 付金
5,947,870.42 17,643,103.64
存出保 证金
- 18,000.28
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,687,513,457.20 1,651,802,950.95
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,687,513,457.20 1,651,802,950.95
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 41,124,149.10 44,100,639.05
应收股 利
- - 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 19 页 共 54 页
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,737,499,826.78 1,716,388,743.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
591,999,190.50 705,198,724.70
应付证 券清 算款
55,957.29 290,723.45
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
673,952.88 600,554.55
应付托 管费
192,557.99 171,587.02
应付销 售服 务费
83,232.99 74,420.46
应付交 易费 用 7.4.7.7 10,374.80 10,662.02
应交税 费
127,493.40 127,493.40
应付利 息
154,430.26 357,434.09
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 200,000.00 130,000.00
负债合 计
593,497,190.11 706,961,599.69
所有者权益：
实收 基金 7.4.7.9 882,740,592.33 882,741,118.89
未分配 利润 7.4.7.10 261,262,044.34 126,686,025.35
所有者 权益 合计
1,144,002,636.67 1,009,427,144.24
负债和 所有 者权 益总 计
1,737,499,826.78 1,716,388,743.93
注：报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日，基 金份 额总 额 882,740,592.33 份 ，其 中，A 类基 金份 额净
值人民 币1.299 元， 基金 份额 690,326,920.31 份；C 类基 金份 额净 值人 民币1.285 元， 基金 份额
192,413,672.02 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 诺安 纯债 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月31 日
一、收入
166,254,654.23 175,550,701.30
1.利息 收入
108,688,843.89 94,796,623.99 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 20 页 共 54 页
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 159,713.47 195,735.49
债券利 息收 入
108,407,720.71 94,546,106.76
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
121,409.71 54,781.74
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
5,901,017.72 1,281,326.67
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 5,901,017.72 1,281,326.67
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 51,664,792.62 79,472,750.64
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减：二、费用
31,679,045.97 35,881,549.60
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 7,512,886.18 6,577,189.40
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,146,539.01 1,879,196.90
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 929,206.59 817,512.90
4． 交易 费用 7.4.7.19 2,117.40 4,919.98
5． 利息 支出
20,801,080.16 26,319,765.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
20,801,080.16 26,319,765.18
6． 其他 费用 7.4.7.20 287,216.63 282,965.24
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
134,575,608.26 139,669,151.70
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
134,575,608.26 139,669,151.70
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 诺安 纯债 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 21 页 共 54 页
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
882,741,118.89 126,686,025.35 1,009,427,144.24
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 134,575,608.26 134,575,608.26
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-526.56 410.73 -115.83
其中：1.基金 申购 款 49,498.19 8,414.69 57,912.88
2.基 金赎 回款 -50,024.75 -8,003.96 -58,028.71
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
882,740,592.33 261,262,044.34 1,144,002,636.67
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
882,748,867.93 -12,986,190.04 869,762,677.89
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 139,669,151.70 139,669,151.70
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-7,749.04 3,063.69 -4,685.35
其中：1.基金 申购 款 644,454.13 39,368.83 683,822.96
2.基 金赎 回款 -652,203.17 -36,305.14 -688,508.31
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
882,741,118.89 126,686,025.35 1,009,427,144.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 奥 成文______
______ 薛有为______
____ 薛 有为____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 22 页 共 54 页
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
诺安纯 债定 期开 放债 券型 证券投 资基 金( 简称“本基金”) ， 经 中国 证监 会 （证 监许可 【2012】
1463 号） 《关 于核 准诺安 纯债 定 期开 放债 券型 证券 投资 基 金募 集的 批复》 批准， 于2013 年 2 月 28
日到 2013 年 3 月 20 日向 社会进 行公 开募 集， 经国 富浩华 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）审 验 ，
截至 2013 年 3 月 26 日止， 通 过场 内认 购方 式募 集资 金 净额 为人 民币 33,635,000.00 元， 有效 认
购金额产生的利息折合为 2,273.00 份基金份额; 通过场外认购方式募集资金净额为人民币
848,802,282.21 元， 有效 认 购金 额产 生的 利息 折合 为 332,153.49 份基 金 份额； 通过 场内 及场
外 认 购方 式募 集基 金份额882,771,708.70 份, 投资者 户 数共计 6,512 户。 基金 合 同生 效日为 2013
年3 月 27 日 ，合 同生 效日基 金 份额为 882,771,708.70 份基 金单 位。
经深圳 证券 交易 所（ 以下 简称： 深交 所） 深证 上【2013】196 号 文核 准同 意，本 基金 A 类基
金份额 （以 下简 称“ 诺安 纯债” ）于 2013 年 6 月 24 日在 深交 所挂 牌交 易。未 上 市交 易的 份额 托
管在场外，其 中诺安纯 债 可跨系统转托 管至深圳 证 券交易所场内 后即可上 市 流通，C 类 基金份额
（以下 简称“诺 安债 C”）不能 进行 跨系 统转 托管 至场内 。本 基金 自 2013 年 6 月 24 日开通 诺安
纯债的 跨系 统转 托管 业务 。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 。本基金 的 基金管理人为 诺安基金 管 理有限公司， 基
金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。 《诺 安纯 债 定期开 放债 券型 证券 投资 基金合 同》 、 《诺 安纯
债定期 开放 债券 型证 券投 资基金 招募 说明 书》 等文 件已按 规定 报送 中国 证监 会备案 。
本 基 金的 财务 报表于 2016 年3 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下统称“ 企 业会计准则”)
和中国证监会 发布的关 于 基金行业实务 操作的有 关 规定编制。同 时在具体 会 计核算和信 息披露方
面也参 考了 中国 证券 投资 基金业 协会 发布 的若 干基 金行业 实务 操作 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 23 页 共 54 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融 资产 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益 的金融资 产包 括股票投资 、债券投 资和 衍生工具投 资(主要为 权证 投资)等，其 中股票
投资和债券投 资在资产 负 债表中作为交 易性金融 资 产列报，衍生 工具投资 在 资产负债表 中作为衍
生金融 资产 列报 。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
(2)金融 负债 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时全部划分 为
其他金 融负 债。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，公允价值 变
动形成的利得 或损失以 及 与该等金融资 产相关的 股 利和利息收入 计入当期 损 益；应收款 项和其他
金融负 债采 用实 际利 率法 ，以摊 余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该金融资 产已转移 ，且 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转移 给 转入方；(3) 该金融
资产已转移， 虽然本基 金 既没有转移也 没有保留 金 融资产所有权 上几乎所 有 的风险和报 酬，但是诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 24 页 共 54 页
放弃了对该金 融资产控 制 。金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除的， 才 能终止确认 该金融负
债或其 一部 分。
(1)以公 允价 值计 量且 其变动 计 入当 期损 益的 金融 资产
股票投 资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获
得的股 票， 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例， 计算 确定 增加的 股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
债券投 资
买入债券于交 易日按 债 券 的公允价值入 账，相关 交 易费用直接计 入当期损 益 ，上述公允价 值
不包含 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买日 止的 利息( 作为应 收利 息单 独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券，于实 际 取得日按照估 值方法对 分 离交易可转换 债
券的认 购成 本进 行分 摊， 确定应 归属 于债 券部 分的 成本。
买入央行票据 和零息债 券 视同到期一次 还本付息 的 附息债券，根 据其发行 价 、到期价和发 行
期限推 算内 含利 率后 ，逐 日确认 债券 利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
权证投 资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券而取得 的 权证，于实际 取得日按 照 估值方法对分 离
交易可 转换 债券 的认 购成 本进行 分摊 ，确 定应 归属 于权证 部分 的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(2)贷款 及应 收款 项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返售金融 资产按交 易 日应支付或实 际支付的 全 部价款入账， 相关交易 费 用计入初始确 认
金额。 买入 返售 金融 资产 于返售 日按 账面 余额 结转 。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 25 页 共 54 页
(3)其他 金融 负债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回购金融 资产款于 交 易日按照应收 或实际收 到 的金额入账， 相关交易 费 用计入初始确 认
金额。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购日 按账 面余 额结 转。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 有市 价的 ， 采用市 价确 定公 允价 值； 估值日 无市 价，
且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的，采
用最近 交易 市价 确定 公允 价值。
(2)对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 使潜在估值调 整对前一 估 值日的基金 资产净值
的影响在 0.25%以 上或基 金管理人估值 小组认为 必 要时，应参考 类似投资 品 种的现行市价 及重大
变化等 因素 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 值。
(3) 当 投 资品 种不 再存 在活跃 市 场， 且其 潜在 估值 调整对 前 一估 值日 的基 金资 产净 值 的影 响在
0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值小组 认为 必要 时， 应采 用市场 参与 者普 遍认 同， 且被以 往市 场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
(4) 对于交易 所市场和 银行 间市场交易的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)，采 用第 三方 估值机 构 所提 供的 估值 确定 公允 价 值， 另有 规定 的除 外。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
股票投 资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 的期末 估值 参照 中国 证监 会2008 年9 月12 日 发布的[2008]38 号文
《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》规定，若 长期停牌 股 票的潜在估 值调整对
前一估值日的 基金资产 净 值的影响在 0.25% 以上的 ，经基金管理 人估值小 组 同意，可参考 类似投
资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素(如指 数收 益法)， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公 允价 值。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
交易所 上市 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 作为 公允 价值。
首次公开发行 但未上市 的 股票按采用估 值技术确 定 的公允价值估 值，在估 值 技术难以可靠 计
量公允价值的 情况下按 成 本计量。首次 公开发行 有 明确锁定期的 股票，于 同 一股票上市 后按交易诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 26 页 共 54 页
所上市 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有 明确锁定 期 的股票，若在 证券交易 所 上市的同一股 票的市场 交 易收盘价低于 非
公开发行股票 的初始投 资 成本，以估值 日证券交 易 所上市的同一 股票的市 场 交易收盘价 为公允价
值；若在证券 交易所上 市 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非公 开发行股 票 的初始投资 成本，按
中国证 监会 相关 规定 处理 。
债券投 资
银行间和交易 所市场上 市 交易的债券(可 转换债券 、 资产支持证券 和私募债 券除 外)，采用 第
三方估 值机 构( 中央 国债 登 记结算 公司 或中 证指 数有 限公司)提供 的估 值净 价确定 公 允价 值。
交易所市场上 市交易的 可 转换债券按估 值日收盘 价 减去收盘价中 所含债券 应 收利息后的净 价
作为公 允价 值。
未上市或未挂 牌转让的 债 券、以及在交 易所市场 挂 牌转让的资产 支持证券 和 私募债券按成 本
估值。
同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的， 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。
权证投 资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行 但尚未上 市 的权证在上市 交易前， 采 用估值技术确 定公允价 值 ，如估值技术 难
以可靠 计量 ，则 以成 本计 量。
配售及认购分 离交易可 转 换债券所获得 的权证自 实 际取得日至在 交易所上 市 交易前，采用 估
值技术 确定 公允 价值 。如 估值技 术难 以可 靠计 量， 则按成 本计 量。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值， 基 金管理人将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的价 格。
本基金公允价 值计量基 于 公允价值的输 入值的可 观 察程度以及该 等输入值 对 公允价值计量 整
体的重 要性 ，被 划分 为三 个层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债或 间接 可观 察的 输入 值；
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 27 页 共 54 页
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收
基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未 分配 利润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1. 利息 收入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
除贴息债外的 债券利息 收 入在持有债券 期内，按 债 券的票面价值 和票面利 率 计算的利息扣 除
适用情况下由 债券发行 企 业代扣代缴的 个人所得 税 后的净额，逐 日确认债 券 利息收入。 贴息债视
同到期一次性 还本付息 的 附息债，根据 其发行价 、 到期价和发行 期限推算 内 含利率后， 逐日确认
债券利 息收 入。
(2) 买入返 售金融资 产收 入按买入返售 金融资产 的 摊余成本在返 售期内以 实 际利率法逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。
2. 投资 收益
(1) 股票投 资收益于 交易 日按卖出股票 交易日的 成 交总额扣除应 结转的股 票 投资成本的差 额
确认。
(2) 债券投 资收益于 交易 日按卖出债券 交易日的 成 交总额扣除应 结转的债 券 投资成本与应 收
利息( 若有) 后 的差 额确 认。
(3) 衍生工 具投资收 益于 交易日按交易 日的成交 总 额扣除应结转 的衍生工 具 投资成本后的 差
额确认 。
(4) 股利收 入于除息 日按 上市公司宣告 的分红派 息 比例计算的金 额扣除由 上 市公司代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认。
3. 公允 价值 变动 收益 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 28 页 共 54 页
公允价值变动收益于估值 日按以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产/ 负债的公
允价值 变动 形成 的利 得或 损失确 认， 并于 相关 金融 资产/ 负 债卖 出或 到期 时转出 计 入投 资收 益。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交
易费用 。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（1）在 符合 有关 基金 分红条 件 的前 提下 ，本 基金 每年 收 益分 配次 数最 多为 12 次，每 次收 益
分配比 例不 得低 于该 次可 供分配 利润 的 50 %， 若 《基 金 合同》 生效 不满 3 个月 可 不进 行收 益分 配；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 。 登记 在注 册登 记 系统基 金份 额持
有人开 放式 基金 账户 下的 基金份 额， 可选 择现 金红 利 或将现 金红 利自 动转 为基 金份额 进行 再投 资；
若投资者不选 择，本基 金 默认的收益分 配方式是 现 金分红；登记 在证券登 记 结算系统基 金份额持
有人深圳证券 账户下的 基 金份额，只能 选择现金 分 红的方式，具 体权益分 配 程序等有关 事项遵循
深圳证 券交 易所 及中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 的相关 规定 ；
（3） 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值。
（4） 由 于本 基金 A 类 基金份 额 不收 取销 售服 务费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售服 务 费， 各 基金
份额类 别对 应的 可供 分配 利润将 有所 不同 。本 基金 同一类 别的 每一 基金 份额 享有同 等分 配权 ；
（5）法 律法 规或 监管 机关另 有 规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部 报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告 期无为处 理 对基金财务状 况及基金 运 作有重大影响 的事项而 采 取的其他会计 政
策和会 计估 计。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 29 页 共 54 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
为确保证券投 资基金估 值 的合理性和公 允性，根 据 《中国证券投 资基金业 协 会估值核算工 作
小组关 于 2015 年 1 季度 固 定受益 品种 的估 值处 理标 准》 ， 本基 金自2015 年 3 月 26 日起 ，对 所持
有的上 海证 券交 易所 、 深 圳 证券交 易所 上市 交易 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种的 估值方 法进 行调 整，
采用第 三方 估值 机构 提供 的价格 数据 进行 估值 ，估 值处理 标准 另有 规定 的除 外。于 2015 年 3 月
26 日， 相关 调整 对前 一估值 日 基金 资产 净值 的影 响不 超过 0.50%。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家税务 总 局关 于企 业所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《 上海、 深 圳证 券交 易所 关于 做好 证 券交 易印 花税
征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号文 《关 于上 市 公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入， 股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3)对基 金取 得的 股票 股息、 红 利收 入， 由上 市公 司在向 基 金支 付上 述收 入时 代扣 代 缴个 人所
得税， 个人 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的， 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年 的， 其 中股权 登 记日在 2015 年 9 月 8 日之 前的 ，暂 减按
25%计入 应纳 税所 得额 ，股权 登 记日在 2015 年 9 月 8 日之后 的， 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得
税。上 述所 得统 一适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
(4)对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴20%的诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 30 页 共 54 页
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
(5)对于 基金 从事 A 股 买卖， 出 让方按 0.10%的税 率缴纳 证 券(股票)交易 印花 税， 受 让方 不再
缴纳证券( 股票) 交易 印花 税。
(6) 基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 2,914,350.06 2,824,050.01
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 2,914,350.06 2,824,050.01
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 765,329,104.96 810,154,457.20 44,825,352.24
银行间 市场 827,797,059.67 877,359,000.00 49,561,940.33
合计 1,593,126,164.63 1,687,513,457.20 94,387,292.57
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,593,126,164.63 1,687,513,457.20 94,387,292.57
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 812,889,500.93 841,886,450.95 28,996,950.02
银行间 市场 796,190,950.07 809,916,500.00 13,725,549.93 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 31 页 共 54 页
合计 1,609,080,451.00 1,651,802,950.95 42,722,499.95
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,609,080,451.00 1,651,802,950.95 42,722,499.95
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 537.88 1,321.21
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,676.50 7,939.40
应收债 券利 息 41,120,934.72 44,091,370.34
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收 黄金 合约 拆借 孳息 - -
其他 - 8.10
合计 41,124,149.10 44,100,639.05
注：上 年度 末“ 其他 ”为 应收保 证金 利息 。
7.4.7.6 其他 资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,374.80 10,662.02 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 32 页 共 54 页
合计 10,374.80 10,662.02
7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 200,000.00 130,000.00
合计 200,000.00 130,000.00
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
诺安纯 债
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 690,277,422.12 690,277,422.12
本期申 购 49,498.19 49,498.19
本期赎 回（ 以“-”号 填列） - -
本期末 690,326,920.31 690,326,920.31
金额单 位： 人民 币元
诺 安债 C
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 192,463,696.77 192,463,696.77
本期申 购 - -
本期赎 回（以 “-”号 填列） -50,024.75 -50,024.75
本期末 192,413,672.02 192,413,672.02
注：本 期申 购含 转换 转入 份(金) 额， 本期 赎回 含转 换转出 份( 金)额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
诺安纯 债
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 66,816,491.44 33,459,834.09 100,276,325.53
本期利 润 65,693,689.53 40,484,165.84 106,177,855.37
本期基金份额交易
产生的 变动 数
5,988.20 2,426.49 8,414.69
其中： 基金 申购 款 5,988.20 2,426.49 8,414.69
基金赎 回款 - - - 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 33 页 共 54 页
本期已 分配 利润 - - -
本期末 132,516,169.17 73,946,426.42 206,462,595.59
单位： 人民 币元
诺 安债 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 17,146,760.30 9,262,939.52 26,409,699.82
本期利 润 17,217,126.11 11,180,626.78 28,397,752.89
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-5,569.68 -2,434.28 -8,003.96
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -5,569.68 -2,434.28 -8,003.96
本期已 分配 利润 - - -
本期末 34,358,316.73 20,441,132.02 54,799,448.75
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 29,299.99 53,354.76
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 130,357.50 142,265.33
其他 55.98 115.40
合计 159,713.47 195,735.49
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间内 “其 他” 为保 证金利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015
年12月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖出债 券（ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
129,772,499.88 400,841,975.35
减：卖 出债 券（ 、债转 股及 债 券到
期兑付 ）成 本总 额
117,662,922.26 384,151,868.40
减：应 收利 息总 额 6,208,559.90 15,408,780.28
买卖债 券差 价收 入 5,901,017.72 1,281,326.67 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 34 页 共 54 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 51,664,792.62 79,472,750.64
——股票 投资 - -
——债券 投资 51,664,792.62 79,472,750.64
——资产 支持 证券 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 51,664,792.62 79,472,750.64
7.4.7.18 其他 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 收入 。
7.4.7.19 交易 费用
单位： 人民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,642.40 1,011.98
银行间 市场 交易 费用 475.00 3,908.00
合计
2,117.40 4,919.98
7.4.7.20 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 35 页 共 54 页
审计费 用 80,000.00 60,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
汇划费 11,016.63 25,965.24
开户费 - 400.00
上市费 及年 费 60,000.00 60,000.00
账户维 护费 36,200.00 36,600.00
合计 287,216.63 282,965.24
注 ： “上 市费 ”为 深交 所向本 基 金征 收的 上市 年费 ，上 市 年费为 60,000 元/年。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
诺安基 金管 理有 限公 司 发起人 、管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 托管人 、代 销机 构
中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 管理人 股东
深圳市 捷隆 投资 有限 公司 管理人 股东
大恒新 纪元 科技 股份 有限 公司 管理人 股东
注：下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内 ，按 一般 商业条 款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内不 存在 应支 付关联 方的 佣金 。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 36 页 共 54 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
7,512,886.18 6,577,189.40
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,640,896.12 2,482,351.79
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.70% 年费 率 计提 。管 理费 的计算 方 法如 下：
H＝E×0.70%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发送 基
金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
2,146,539.01 1,879,196.90
注：基 金的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H＝E×0.20%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发送 基
金托管 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等 ，支 付日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 37 页 共 54 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺安纯 债 诺 安债 C 合计
诺安基 金管 理有 限公 司
(管 理人)
- 120,951.33 120,951.33
中国工 商银 行股 份有 限
公司( 托 管人)
- 685,224.54 685,224.54
合计 - 806,175.87 806,175.87
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺安纯 债 诺 安债 C 合计
诺安基 金管 理有 限公 司
(管 理人)
- 106,171.77 106,171.77
中国工 商银 行股 份有 限
公司( 托 管人)
- 602,090.62 602,090.62
合计 - 708,262.39 708,262.39
注 ： 本基金 A 类 份额 不收 取销售 服务 费，C 类基 金份 额 的销 售服 务费 年费 率为 0.40%。
本基金 销售 服务 费按 前一 日C 类基 金资 产净 值的 0.40% 年费 率计 提。
销售服 务费 额计 算方 法如 下：
H=E×0.40%÷当年 天数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销售服务 费每日计 提 ，按月支付。 由基金管 理 人向基金托管 人发送基 金 销售服务费划 款
指令， 基金 托管 人复 核后 于次月 前2 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 取， 由注册 登记 机构 代收 ，
注册登记机构 收到后按 相 关合同规定支 付给基金 销 售机构等。若 遇法定节 假 日、公休日 等，支付
日期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 38 页 共 54 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
2,914,350.06 29,299.99 2,824,050.01 53,354.76
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国工商银 行 股份有限公司 保管，按 适 用利率或约 定利率计
息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截 至 本报 告期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因认 购 新发/ 增 发证 券而 于期末持有 的流 通
受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截 至 本报 告期末 2015 年12 月31 日止 ，本 基金 无暂时 停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2015 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额272,999,190.50 元 ，是 以如 下债 券作为 质 押：
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 39 页 共 54 页
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
101352007 13 温公 用 MTN001 2016 年1 月4 日 107.78 400,000 43,112,000.00
101353007 13 西永 MTN002 2016 年1 月4 日 108.12 300,000 32,436,000.00
101364005 13 连城 投 MTN001 2016 年1 月4 日 108.11 500,000 54,055,000.00
1282430 12 湖交 投 MTN2 2016 年1 月5 日 104.86 300,000 31,458,000.00
1380255 13 铜陵 建投 债 2016 年1 月5 日 107.66 500,000 53,830,000.00
1382051 13 张江 MTN1 2016 年1 月5 日 105.10 400,000 42,040,000.00
1382094 13 巨化 MTN1 2016 年1 月5 日 103.06 300,000 30,918,000.00
1382128 13 张江 MTN2 2016 年1 月5 日 105.03 200,000 21,006,000.00
合计
2,900,000 308,855,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2015 年12 月31 日止 ， 本基 金从 事证 券 交易 所债 券正 回购 交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额319,000,000.00 元 ， 分别于 2016 年1 月 6 日及 2016 年 1 月 7 日(先后) 到 期。 该类
交易要求本基金在回购期 内持有的证券交易所交易 的债券或在新质押式回购 下转入质押库的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了严格的 风 险管理政策和 风险控制 程 序来识别、测 量、分析 以 及控制这些 风险，并
设定适 当的 投资 限额 ，通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 组织体系由三 级构成： 第 一层次为董事 会、合规 审 查与风险控制 委
员会所领导； 第二层次 为 总经理、督察 长、风险 控 制办公会、合 规与风险 控 制部所监控 ；第三层
次为公 司各 业务 相关 部门 对各自 部门 的风 险控 制负 责。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，并且 通 过分散化投资 以降低信 用 风险。本基金 投资于一 家 公司发行的 证券市值
不超过基金资 产净值 的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行
的证券 ，不 得超 过该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 40 页 共 54 页
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 - 30,397,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 30,397,000.00
注：债 券评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA 21,110,000.00 -
AAA 以下 1,635,932,457.20 1,591,078,950.95
未评级 30,471,000.00 30,327,000.00
合计 1,687,513,457.20 1,621,405,950.95
注：① 债券 评级 取自 第三 方评级机 构的 债项 评级 。
②以上 未评 级的 债券 为期 限在一 年以 上的 国债 、政 策性金 融债 及央 行票 据。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难。本基 金 所持大部分证 券在证券 交 易所上市， 其余亦可
在银行间同业 市场交易 ， 因此除在附注 ‘7.4.12’ 中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限制 不能自
由转让的情况 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金所持有卖 出回购金
融资产款的合 约约定到 期 日均为一年以 内且计息 ， 账面余额接近 其未折现 的 合约到期现 金流量。
其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一年以内 且不 计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)的合
约约定 到期 日为 无固 定期 限且不 计息 ，因 此账 面余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 通 过独立的风险 管理岗位 对 投资组合中的 证
券的流 动性 风险 进行 持续 的监测 和分 析。
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 41 页 共 54 页
7.4.13.4 市场 风险
本基金的市场 风险是指 由 于证券市场价 格受到经 济 因素、政治因 素、投资 心 理等各种因素 的
影响，导致基 金收益水 平 变化而产生的 风险，反 映 了基金资产中 金融工具 或 证券价值对 市场参数
变化的敏感性 。一般来 讲 ，市场风险是 开放式基 金 面临的最大风 险，也往 往 是众多风险 中最基本
和最常见的， 也是最难 防 范的风险，其 他如流动 性 风险最终是因 为市场风 险 在起作用。 市场风险
包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。本基金持 有的大部 分 金融资产和金 融负债均 计 息，因此本基 金的收入 及 经营活动的 现金流量
在很大程度上 受市场利 率 变化的影响。 本基金的 生 息资产主要为 银行存款 、 结算备付金 及债券投
资等。
下表统计了本基金面临的 利率风险敞口。表中所示 为本基金资产及交易形成 负债的公允价
值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,914,350.06 - - - - 2,914,350.06
结算备 付金 5,947,870.42 - - - - 5,947,870.42
交易性 金融 资产 30,213,000.00 30,471,000.00 1,279,374,457.20 347,455,000.00 - 1,687,513,457.20
应收利 息 - - - - 41,124,149.10 41,124,149.10
资产总 计 39,075,220.48 30,471,000.00 1,279,374,457.20 347,455,000.00 41,124,149.10 1,737,499,826.78
负债
卖出回 购金 融资 产
款
591,999,190.50 - - - - 591,999,190.50
应付证 券清 算款 - - - - 55,957.29 55,957.29
应付管 理人 报酬 - - - - 673,952.88 673,952.88
应付托 管费 - - - - 192,557.99 192,557.99
应付销 售服 务费 - - - - 83,232.99 83,232.99
应付交 易费 用 - - - - 10,374.80 10,374.80
应付利 息 - - - - 154,430.26 154,430.26
应交税 费 - - - - 127,493.40 127,493.40
其他负 债 - - - - 200,000.00 200,000.00
负债总 计 591,999,190.50 - - - 1,497,999.61 593,497,190.11
利率敏 感度 缺口 -552,923,970.02 30,471,000.00 1,279,374,457.20 347,455,000.00 39,626,149.49 1,144,002,636.67 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 42 页 共 54 页
上年度 末
2014 年12 月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,824,050.01 - - - - 2,824,050.01
结算备 付金 17,643,103.64 - - - - 17,643,103.64
存出保 证金 18,000.28 - - - - 18,000.28
交易性 金融 资产 30,397,000.00 10,036,000.00 713,718,600.00 897,651,350.95 - 1,651,802,950.95
应收利 息 - - - - 44,100,639.05 44,100,639.05
资产总 计 50,882,153.93 10,036,000.00 713,718,600.00 897,651,350.95 44,100,639.05 1,716,388,743.93
负债
卖出回 购金 融资 产
款
705,198,724.70 - - - - 705,198,724.70
应付证 券清 算款 - - - - 290,723.45 290,723.45
应付管 理人 报酬 - - - - 600,554.55 600,554.55
应付托 管费 - - - - 171,587.02 171,587.02
应付销 售服 务费 - - - - 74,420.46 74,420.46
应付交 易费 用 - - - - 10,662.02 10,662.02
应付利 息 - - - - 357,434.09 357,434.09
应交税 费 - - - - 127,493.40 127,493.40
其他负 债 - - - - 130,000.00 130,000.00
负债总 计 705,198,724.70 - - - 1,762,874.99 706,961,599.69
利率敏 感度 缺口 -654,316,570.77 10,036,000.00 713,718,600.00 897,651,350.95 42,337,764.06 1,009,427,144.24
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
市场利 率发 生变 化
其他市 场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
市场利率下降 27 个
基点
10,457,132.77 16,390,460.77
市场利率上升 27 个
基点
-10,457,132.77 -16,390,460.77
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指外汇 风 险和利率风险 以外的市 场 风险。本基金 的投资范 围 为具有良好流 动
性的金融工具 ，包括国 债 、央行票据、 地方政府 债 、金融债、企 业债、短 期 融资券、中 期票据、诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 43 页 共 54 页
公司债、资产 支持证券 、 债券逆回购、 银行存款 等 固定收益类资 产以及法 律 法规或中国 证监会允
许基金投资的 其他金融 工 具，但须符合 中国证监 会 的相关规定。 本基金所 面 临的其他价 格风险主
要由所持有的 金融工具 的 公允价值决定 。通过分 散 化投资，本基 金有效降 低 了投资组合 的其他价
格风险 ，并 且本 基金 管理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控。
本基金各类资 产的投资 比 例范围为：固 定收益类 资 产的比例不低 于基金资 产 的 80%。在 开放
期， 本 基金 持有 的现 金或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券的 比例 合计 不低 于基 金资产 净值 的5%。在
非开放 期， 本基 金不 受上 述 5%的限 制。 于 2015 年 12 月 31 日， 本基 金面 临 的整体 其他 价格 风险
列示如 下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 － 债券 投资 1,687,513,457.20 147.51 1,651,802,950.95 163.64
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,687,513,457.20 147.51 1,651,802,950.95 163.64
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设 市场 因子 的变 化服 从 多元 正态 分布, 在 95%的置信 度下,使用 过去 一年的 历 史数 据,按照
VaR 正态 算法, 计算 未来 一 个交易 日里,基金 持仓 资产组 合 可能 的最 大损 失值 。
假设
1.置信 度：95%
2.观 察期 ： 一年
分析
风险价 值
（单位 ：人民 币元 ）
本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
基金投 资组 合的 风
险价值
1,658,326.34 2,477,780.57
合计 1,658,326.34 2,477,780.57 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 44 页 共 54 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1.公允 价值
(1)不以 公允 价值 计量 的金融 工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(2)以公 允价 值计 量的 金融工 具
①金融 工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。
②各层 级金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 二层级 的余 额 为
1,687,513,457.20 元， 无属 于第 一层 级和 第三 层级 的余额 。(2014 年 12 月 31 日 ，第 一层 级：
195,966,600.00 元， 第二层 级 ：1,455,836,350.95 元，无 属于 第三 层级 的余 额。)
③ 公允 价值 所属 层级 间的重 大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和
债券的公允价 值列入第 二 层级或第三层 级，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层级 。如 附注7.4.5.2 所述， 本基 金自2015 年 3 月 26 日起 ，对 所持 有的 在上 海 证券 交易 所、
深圳证券交易 所上市交 易 或挂牌转让的 固定收益 品 种的估值方法 进行调整 ， 采用第三方 估值机构
提供的 价格 数据 进行 估值 ，相关 固定 收益 品种 的公 允价值 层次 归入 第二 层级 。
2.除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,687,513,457.20 97.12
其中： 债券 1,687,513,457.20 97.12
资产 支持 证券 - - 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 45 页 共 54 页
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,862,220.48 0.51
7 其他各 项资 产 41,124,149.10 2.37
8 合计 1,737,499,826.78 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,471,000.00 2.66
其中： 政策 性金 融债 30,471,000.00 2.66
4 企业债 券 1,104,253,457.20 96.53
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 552,789,000.00 48.32
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,687,513,457.20 147.51 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 46 页 共 54 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 101366004 13 湖交 投 MTN001 500,000 54,175,000.00 4.74
2 101364005 13 连城 投 MTN001 500,000 54,055,000.00 4.73
3 1380255 13 铜陵 建投 债 500,000 53,830,000.00 4.71
4 124388 13 任城 债 500,000 53,780,000.00 4.70
5 1380238 13 姜堰 发展 债 500,000 52,950,000.00 4.63
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 本报告 期投 资的前 十名 证券的 发行 主体, 本期 没有出 现被 监管部 门立 案
调 查的 情形, 也没 有出现 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.11.2 本 基金 本报告 期末 未持有 股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 - 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 47 页 共 54 页
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 41,124,149.10
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 41,124,149.10
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票.
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
诺安
纯债
4,789 144,148.45 159,856,478.13 23.16% 530,470,442.18 76.84%
诺安
债 C
1,654 116,332.33 25,003,375.00 12.99% 167,410,297.02 87.01%
合计 6,443 137,007.70 184,859,853.13 20.94% 697,880,739.20 79.06%
注： ① 分级 基金 机构/ 个人 投资者 持有 份额 占总 份额 比例的 计算 中, 对 下属 分级基 金, 比 例的 分母 采
用各自级别的份额, 对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数( 即期末基金份额总
额)。
②户均 持有 的基 金份 额合 计=期末 基金 份额 总额/期 末持有 人户 数合 计。
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 48 页 共 54 页
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
诺 安债 C
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中航工业集 团财务 有限责 任公司（中 航工 业
财务）
30,004,050.13 4.35%
2 天平汽 车保 险股 份有 限公 司－自 有资 金 20,001,700.00 2.90%
3 中国广核集 团有限 公司企 业年金计划 －中 国
工商银 行股 份有 限公 司
10,658,722.00 1.54%
4 英大泰和人寿保险股份有限公司- 传统保险
产品
10,000,800.00 1.45%
5 中国南方电 网有限 责任公 司企业年金 计划 －
中国工 商银 行股 份有 限公
10,000,350.00 1.45%
6 乌鲁木齐铁 路局企 业年金 计划－中国 建设 银
行股份 有限 公司
10,000,350.00 1.45%
7 兰州铁路局 企业年 金计划 －中国工商 银行 股
份有限 公司
10,000,350.00 1.45%
8 中国交通建 设集团 有限公 司企业年金 计划 －
交通银 行股 份有 限公 司
10,000,350.00 1.45%
9 中欧盛 世资 产－ 兴业 银行 －盈科 值 得 5 号特
定多客 户资 产管 理计
8,123,668.00 1.18%
10 中国航天科 工集团 公司企 业年金计划 －中 国
银行股 份有 限公 司
4,999,675.00 0.72%
10 王雪光 4,999,675.00 0.72%
注：以 上信 息中 ，持 有人 名称及 持有 份额 由中 国证 券登记 结算 有限 公司 提供 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
诺安纯 债 297.13 0.0000%
诺 安债 C 701.88 0.0004%
合计
999.01 0.0001%
注： ① 分级 基金 机构/ 个人 投资者 持有 份额 占总 份额 比例的 计算 中, 对 下属 分级基 金, 比例 的分 母采
用各自级别的份额, 对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数( 即期末基金份额总
额)。
②户均 持有 的基 金份 额合 计=期末 基金 份额 总额/期 末持有 人户 数合 计。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级管 理人 员、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
诺安纯 债 0
诺 安债 C 0 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 49 页 共 54 页
有本开 放式 基金 合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
诺安纯 债 0
诺 安债 C 0
合计 0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 诺安纯 债 诺 安债 C
基金合 同生 效日 （2013 年3 月27 日 ）基金 份
额总额
687,298,573.33 195,473,135.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 690,277,422.12 192,463,696.77
本报告 期基 金总 申购 份额 49,498.19 -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 - 50,024.75
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 690,326,920.31 192,413,672.02
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额,总赎 回份额 含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，未 召开 本基 金的基 金份 额持 有人 大会 ，没有 基金 份额 持有 人大 会决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本 报 告期 内， 基 金管 理人在 2015 年3 月28 日发 布了《诺 安基 金管 理有 限公司 关 于董 事会 成
员任职 的公 告》 、2015 年4 月4 日发 布了 《诺 安基 金管理 有限 公司 关 于董 事会 成 员任 职的 公告》 、
2015 年 12 月 19 日发 布 了《诺 安基 金管 理有 限公 司关于 增聘 高级 管理 人员 的公告 》的 公告 ， 自
2015 年 3 月 28 日起 ，增选 齐 斌先 生、 李清 章先 生、 奥 成文 先生 担任 诺安 基金 管 理有 限公 司董事
会 董 事。自 2015 年 4 月 4 日起 ，选 举汤 小青 先生 、史其 禄先 生、 赵玲 华女 士担任 诺安 基金 管 理
有限公 司董 事会 独立 董事 。 原董 事会 成员 欧阳 文安 先生、 朱秉 刚先 生、 陆南 屏先生 不再担 任公司
独立董 事职 务。 自2015 年12 月19 日起 ，增 聘曹 园先生 为公 司副 总经 理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 50 页 共 54 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所没 有发 生变 更。
本报告 期应 支付 给所 聘任 会计师 事务 所的 审计 费 为8 万 元。 截 至本 报告 期末，该事 务所 已提
供审计 服务 的连 续年 限：3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 的基 金管理 人、 托管 人及 其高 级管理 人员 无受 稽查 或处 罚等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1 、本 基金 本报 告期 未 进行股 票投 资。
2、 本报 告期 租用 证券 公司交 易 单元 的变 更情 况：
无
3、 专用 交易 单元 的选 择标准 和 程序
基金管 理人 选择 使用 基金 专用交 易单 元的证 券经 营机 构 的选 择标 准为:
(1) 实力 雄厚, 信誉 良好, 注 册 资本 不少于 3 亿元 人 民币。
(2) 财务 状况 良好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。
(3) 经营 行为 规范, 最近 两 年未发 生重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 。
(4) 内部 管理 规范 、严 格, 具备健 全的 内控 制度,并 能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求。
(5) 具备基 金运作所 需的 高效、安全的 通讯条件, 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要,诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 51 页 共 54 页
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
(6) 研究实力较强, 有固 定的研究机构和专门的研 究人员, 能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择,与 被选 择的 券 商签订 《专 用证
券交易 单元 租用 协议 》 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证券 102,912,953.43 100.00% - - - -
中信建投 - - 16,528,200,000.00 100.00% - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
诺安基金管理有限公司旗下
基金 2014 年最 后一 个交易 日
基 金 资产 净值、 基金 份额净 值
及份额 累计 净值 公告
基金管 理人 网站 2015 年 1 月 6 日
2
诺安纯债定期开放债券型证
券投资 基金 2014 年第 4 季度
公告
《证券 时报 》 2015 年 1 月 22 日
3
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加杭州数米
基金销售有限公司费率优惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 3 月 9 日
4
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加齐鲁证券
基金网上费率优惠活动的公
告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 3 月 19 日
5
诺安纯债定期开放债券型证
券投资基 金 2014 年度 报告-
摘要
《证券 时报 》 2015 年 3 月 26 日
6
诺安纯债定期开放债券型证
券 投 资基金 2014 年度 报告
基金管 理人 网站 2015 年 3 月 26 日
7
诺安基金管理有限公司关于
旗下基金调整交易所固定收
益品种 估值 方法 的公 告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 3 月 27 日 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 52 页 共 54 页
8
诺安基金管理有限公司关于
董事会 成员 任职 的公 告
《证券 时报 》 2015 年 3 月 28 日
9
诺安基金管理有限公司关于
旗下基金继续参加中国工商
银行个人电子银行基金申购
费优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 3 月 31 日
10
诺安基金管理有限公司关于
增 加 一路 财富 （北 京） 信息 科
技有限公司为旗下部分基金
代销机 构并 开通 基金 定投 、 转
换业务及开展费率优惠活动
的公告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 4 月 2 日
11
诺安基金管理有限公司关于
董事会 成员 任职 的公 告
《证券 时报 》 2015 年 4 月 4 日
12
诺安基金管理有限公司关于
调整通联支付业务费率优 惠
的公告
《证券 时报 》 2015 年 4 月 8 日
13
诺安纯债定期开放债券型证
券投资 基金 2015 年第 1 季度
报告
《证券 时报 》 2015 年 4 月 21 日
14
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加众禄基金
费率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 5 月 4 日
15
诺安纯债定期开放债券型证
券投资基金招募说明书（更
新）2015 年第1 期
基金管 理人 网站 2015 年 5 月 11 日
16
诺安纯债定期开放债券型证
券投资基金招募说明书（更
新）摘 要2015 年第1 期
《证券 时报 》 2015 年 5 月 11 日
17
诺安基金管理有限公司关于
增加大同证券为旗下基金代
销机构 的公 告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 5 月 14 日
18
诺安基金管理有限公司关于
增加上海利得基金销售有限
公司为旗下部分基金代销机
构并开通基金定投业务及开
展费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
2015 年 6 月 3 日
19
诺安基金管理有限公司关于
增加浙江金观诚财富管理有
限公司为旗下部分基金代销
机构并 开通 基金 定投 、 转 换业
务及开展费率优惠活动的公
告
《中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、
《证券 时 报》
2015 年 6 月 18 日
20 诺安基金管理有限公司关于 《中国 证券 报》 、 2015 年 6 月 30 日 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 53 页 共 54 页
旗下部分基金参加交通银行
网 上 银行、 手机 银行 基金申 购
费率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、
《证券 时报 》
21
诺安基金管理有限公司旗下
基金 2015 上半 年最 后一个 交
易 日 基金 资产 净值、 基金份 额
净值及 份额 累计 净值 公告
基金管 理人 网站 2015 年 7 月 2 日
22
诺安纯债定期开放债券型证
券投资 基金 2015 年第 2 季度
报告
《证券 时报 》 2015 年 7 月 18 日
23
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加天天基金
网费率 优惠活 动的 公告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2015 年 8 月 25 日
24
诺安纯债定期开放债券型证
券 投 资基金 2015 年 半年度 报
告
基金管 理人 网站 2015 年 8 月 25 日
25
诺安纯债定期开放债券型证
券 投 资基金 2015 年 半年度 报
告-摘要
《证券 时报 》 2015 年 8 月 25 日
26
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加好买基金
网费率 优惠 活动 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2015 年 9 月 16 日
27
诺安纯债定期开放债券型证
券投资 基金 2015 年第 3 季度
报告
《证券 时报 》 2015 年 10 月 27 日
28
诺安纯债定期开放债券型证
券投资基金招募说明书（更
新）摘 要2015 年第2 期
《证券 时报 》 2015 年 11 月 11 日
29
诺安纯债定期开放债券型证
券投资基金招募说明书（更
新）正 文2015 年第2 期
基金管 理人 网站 2015 年 11 月 11 日
30
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加长量基金
网费率 优惠 活动 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2015 年 12 月 1 日
31
诺安基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加利得基金
网费率 优惠 活动 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海证 券报 》 、
《中国 证券 报》
2015 年 12 月 16 日
32
诺安基金管理有限公司关于
增聘高 级管 理人 员的 公告
《证券 时报 》 2015 年 12 月 19 日
33
诺安基金管理有限公司关于
指数熔断机制对旗下公募基
金业务 规则 影响 的公 告
《证券 时报 》 、
《上海 证券 报》 、
《中国 证券 报》
2015 年 12 月 31 日
注：前 述所 有公 告事 项均 同时在 基金 管理 人网 站进 行披露 。 诺安纯债定期开放债券 2015 年 年度报告
第 54 页 共 54 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
①中国 证券 监督 管理 委员 会批准 诺安 纯债 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 募集 的文件 。
②《诺 安纯 债定 期开 放债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 。
③《诺 安纯 债定 期开 放债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 。
④基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
⑤诺安 纯债 定期 开放 债券 型证券 投资 基 金2015 年年度 报 告正 文。
⑥报告 期内 诺安 纯债 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 在指定 报刊 上披 露的 各项 公告。
12.2 存放 地点
基金管 理人 、基 金托 管人 住所。
12.3 查阅 方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
投资者对本报告 书如有疑 问，可致电本基 金管理人 全国统一客户服 务电话：400-888-8998 ，
亦可至 基金 管理 人网 站www.lionfund.com.cn 查阅 详情。
诺安基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
