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广发信息联接(000942)

广发信息联接:2015年年度报告

广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告
广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金
2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人:广发基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一六年三月二十八日广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告
第2页共65页
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 22 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2015 年 1 月 29 日起至 12 月 31 日止。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第3页共65页 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2 §2


基金简介 ..................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................6 2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................7 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................7 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................7 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .....................................................................................................10 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................16 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................16 §6


审计报告 ................................................................................................................................................17 6.1 管理层对财务报表的责任 ..............................................................................................................17 6.2 注册会计师的责任 ..........................................................................................................................17 6.3 审计意见 ..........................................................................................................................................17 §7


年度财务报表 ........................................................................................................................................18 7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................18 7.2 利润表 .............................................................................................................................................20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................21 7.4 报表附注 .........................................................................................................................................22 §8


投资组合报告 ........................................................................................................................................46 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................46广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第4页共65页 8.2 期末投资目标基金明细 .................................................................................................................47 8.3 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................47 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................48 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................55 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................56 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....................56 8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....................56 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............................57 8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................57 8.13 投资组合报告附注 .......................................................................................................................57 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................58 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ..............................................................................................58 §10


开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................59 §11


重大事件揭示 ......................................................................................................................................59 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................59 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................60 11.8 其他重大事件 ...............................................................................................................................61 §12


备查文件目录 ......................................................................................................................................63 12.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................63 12.2 存放地点 .......................................................................................................................................63 12.3 查阅方式 .......................................................................................................................................63广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第5页共65页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金 基金简称 广发信息技术联接 基金主代码 000942 交易代码 000942 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 1 月 29 日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 274,145,376.48 份 基金合同存续期 不定期 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基 金 基金主代码 159939 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2015 年 1 月 8 日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 2 月 5 日 基金管理人名称 广发基金管理有限公司 基金托管人名称 中国银行股份有限公司广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第6页共65页 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于目标 ETF ,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度 和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金为 ETF 联接基金,主要通过投资于目标 ETF 实现对标的指数的紧 密跟踪。本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度的绝对值控制在 0.35% 以内,年化跟踪误差控制在 4% 以内。 业绩比较基准 95%×中证全指信息技术指数收益率+5%× 银行活期存款利率(税后)。 风险收益特征 本基金为 ETF 联接基金,风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货 币市场基金。本基金为指数型基金,具有与标的指数、以及标的指数所 代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数的成份股的构成及其权重构 建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调 整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净 值的 95%。 业绩比较基准 中证全指信息技术指数 风险收益特征 本基金为股票型基金,风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市 场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现, 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 段西军 王永民 联系电话 020-83936666 010-66594896 信息披露 负责人 电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 95105828,020-83936999 95566 传真 020-89899158 010-66594942 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 3号4004-56 室 北京市西城区复兴门内大街 1号广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第7页共65页 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1号 保利国际广场南塔31-33 楼 北京市西城区复兴门内大街 1号 邮政编码 510308 100818 法定代表人 王志伟 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31- 33 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普 通合伙) 中国 上海 注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广 场南塔 31-33 楼 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 74,781,279.60 本期利润 102,831,838.48 加权平均基金份额本期利润 0.4611 本期加权平均净值利润率 34.34% 本期基金份额净值增长率 36.25%广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第8页共65页 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 期末可供分配利润 71,904,554.53 期末可供分配基金份额利润 0.2623 期末基金资产净值 373,525,927.58 期末基金份额净值 1.3625 3.1.3 累计期末指标 2015 年末 基金份额累计净值增长率 36.25% 注:(1)本基金合同生效日为 2015 年 1 月 29 日,至披露时点不满一年。 (2)述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 (3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (4)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ② -④ 过去三个月 35.94% 2.37% 35.81% 2.38% 0.13% -0.01% 过去六个月 -12.95% 3.28% -8.43% 3.36% -4.52% -0.08% 自基金合同生 效起至今 36.25% 3.04% 50.54% 3.09% -14.29% -0.05% 注:业绩比较基准:95%× 中证全指信息技术指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015 年 1 月 29 日至 2015 年 12 月 31 日)广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第9页共65页 注:(1)本基金合同生效日期为 2015 年 1 月 29 日,至披露时点本基金成立未满一年。 (2)本基金建仓期为基金合同生效后 3 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合 同有关规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第10页共65页 注:合同生效当年(2015 年)按实际存续期计算,未按自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自合同生效日(2015 年 1 月 29 日)至报告期末未进行利润分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准,于 2003 年 8 月 5 日成立,注册资 本 1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳 市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。 公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境 外证券投资管理(QDII)和特定客户资产管理等业务资格。 本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会 三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门:综合管理部、财务部、 人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研 究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、另类投资部、 数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网 金融部、北京办事处。此外,还出资设立了广发国际资产管理有限公司(香港子公司)、瑞元资本广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第11页共65页 管理有限公司,参股了证通股份有限公司。 截至 2015 年 12 月 31 日,本基金管理人管理八十八只开放式基金---广发聚富开放式证券投资 基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)、广发货币 市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合 型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)、 广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股 票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证 券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用 债证券投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广 发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金,广发双债添利债券型证 券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股 票型发起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券 型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券 投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、 广发天天红发起式货币市场基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申 赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基 金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞 争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交 易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、 广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指数型证券投资基金、广 发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发对冲套 利定期开放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金、广发中证 全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证券投资基金、广发聚安 混合型证券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、广发聚宝混合型证券投 资基金、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式证券投资基 金发起式联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第12页共65页 安心回报混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚康混合型证券投资基金、 广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指 能源交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金、广发 中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广 发中证医疗指数分级证券投资基金、广发改革先锋灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指原 材料交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金、广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略 精选灵活配置混合型证券投资基金、广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金、广发 聚盛灵活配置混合型证券投资基金、广发多策略灵活配置混合型证券投资基金、广发安富回报灵活 配置混合型证券投资基金和广发安宏回报灵活配置混合型证券投资基金,管理资产规模为 3300.24 亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 陆志明 本基金的基金 经理;广发中 小板 300ETF 及联 接基金的基金 经理;广发深 100 指数分级 基金的基金经 理;广发中证 全指可选消费 ETF 及联接基 金的基金经理; 广发百发 100 指数基金 的基金经理; 广发中证全指 医药卫生 ETF 基金的基 金经理;广发 全指信息技术 2015-01- 29 - 16 年 男,中国籍,经济学硕士,持有 中国证券投资基金业从业证书, 1999 年 5 月至 2001 年 5 月在大 鹏证券有限公司任研究员, 2001 年 5 月至 2010 年 8 月在深 圳证券信息有限公司任部门总监, 2010 年 8 月 9 日至今任广发基金 管理有限公司数量投资部总经理, 2011 年 6 月 3 日起任广发中小板 300ETF 基金的基金经理, 2011 年 6 月 9 日起任广发中小板 300ETF 联接基金的基金经理, 2012 年 5 月 7 日起任广发深证 100 指数分级基金的基金经理, 2014 年 6 月 3 日起任广发中证全 指可选消费 ETF 基金的基金经理, 2014 年 10 月 30 日起任广发百发 100 指数基金的基金经理, 2014 年 12 月 1 日起任广发中证 全指医药卫生 ETF 基金的基金经广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第13页共65页 ETF 基金的基 金经理;广发 中证全指金融 地产 ETF 基 金的基金经理; 广发医药卫生 联接基金的基 金经理;广发 中证全指能源 ETF 基金的基 金经理;广发 中证全指原材 料 ETF 基金 的基金经理; 广发中证全指 主要消费 ETF 基金的基 金经理;广发 能源联接基金 的基金经理; 广发金融地产 联接基金的基 金经理;广发 医疗指数分级 基金的基金经 理;广发原材 料联接基金的 基金经理;广 发主要消费联 接基金的基金 经理;数量投 资部总经理 理,2015 年 1 月 8 日起任广发中 证全指信息技术 ETF 基金的基金 经理,2015 年 1 月 29 日起任广 发中证全指信息技术 ETF 联接基 金的基金经理,2015 年 3 月 23 日起任广发中证全指金融地产 ETF 基金的基金经理,2015 年 4 月 15 日起任广发可选消费联接 基金的基金经理,2015 年 5 月 6 日起任广发医药卫生联接基金 的基金经理,2015 年 6 月 25 日 起任广发中证全指能源 ETF 和广 发中证全指原材料 ETF 基金的基 金经理,2015 年 7 月 1 日起任广 发中证全指主要消费 ETF 基金的 基金经理,2015 年 7 月 9 日起任 广发能源联接和广发金融地产联 接基金的基金经理,2015 年 7 月 23 日起任广发医疗指数分级基金 的基金经理,2015 年 8 月 18 日起 任广发原材料联接和广发主要消 费联接基金的基金经理。 注:1.“任职日期” 和“ 离职日期” 指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广 发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基 金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的 投资管理符合有关法规及基金合同的规定。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第14页共65页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为 监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内 可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照 “时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组 合间的同日反向交易(指数型基金除外);对于不同投资组合间的同时同向交易,公司可以启用公 平交易模块,确保交易的公平。 公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程 进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则;对银行间债券交易根据市场公认的第三方信 息,对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,并由相关投资组合经理对交 易价格异常情况进行合理性解释;公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5 日内的 股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,发现异常情况再做进一步的调查和核实。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析,未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口 下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况,表明报告期内该组合未发生可能 导致不公平交易和利益输送的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 (1)投资策略广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第15页共65页 作为 ETF 联接基金,本基金将继续秉承指数化被动投资策略,主要持有广发中证全指信息技 术 ETF 及指数成份股等,间接复制指数,同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数 跟踪效果带来的冲击,进一步降低基金的跟踪误差。 (2)运作分析 报告期内,本基金跟踪误差来源主要是建仓、申购、赎回和成份股调整因素。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期,基金建仓对基金业绩影响较大,其净值增长率为 36.25%,同期业绩比较基准收益 率为 50.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015 年,A 股市场波澜壮阔,虽然下半年呈现暴跌状态,但全年沪深两市总体涨幅较大。 2016 年初,政府出台了“供给侧改革” 的政策,说明政府不仅通过刺激需求的方式来激活经济,而且 是通过更多样的手段实现经济的有效升级,相信随着更多强有力措施的实施,中国会实现经济的稳 步增长。互联网+ 是全球未来的发展方向,背后体现了信息技术的潜在产业机会,尤其对软件企业 来说,未来充满了机遇和发展,信息技术将会更深一步地推动全球一体化,未来继续看好信息技术 板块的业绩表现。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人从保护基金份额持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,致力于内控机 制的建立和完善,加强内部风险的控制与防范,以保证各项法规和管理制度的落实,保证基金合同 得到严格履行。公司监察稽核部按照规定的权限和程序,独立地开展监察稽核工作,发现问题及时 提出改进建议并督促相关部门进行整改,同时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核 报告。本报告期内,基金管理人内部监察稽核通过对本基金投资和交易进行实时监控,对投资证券 的研究、决策和交易,以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核,确保了本 基金运作符合持有人利益最大化原则,保障了基金运作过程中的合法合规。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、监察稽广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第16页共65页 核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基 金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重 大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。监察 稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上 所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理 不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见 和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按 合同约定提供相关债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配” 之“ (三)基金收益分配原则”的相关规定,本基金本年度 未进行利润分配,符合合同规定。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“ 本托管人”)在对广发中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下称“ 本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第17页共65页 §6


审计报告 德师报(审) 字(16)第 P0772 号 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金全体持有人: 我们审计了后附的广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简 称“广发信息技术联接”)财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年 1 月 29 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益( 基金净值)变动表以及财务报表附 注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是广发信息技术联接的基金管理人广发基金管理有限公司管理层的责 任,这种责任包括:(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作 的有关规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为,广发信息技术联接的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管 理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,公允反映了广发信息技术联接 2015 年广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第18页共65页 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 1 月 29 日( 基金合同生效日) 起至 2015 年 12 月 31 日止期间的经 营成果和基金净值变动情况。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国 上海 2016 年 3 月 23 日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存款 7.4.7.1 19,299,772.40 结算备付金 425,508.35 存出保证金 169,539.94 交易性金融资产 7.4.7.2 358,326,632.92 其中:股票投资 17,408,268.99 基金投资 340,918,363.93 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 5,595.56 应收股利 -广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第19页共65页 应收申购款 5,959,193.80 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 5,038.92 资产总计 384,191,281.89 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 9,745,005.14 应付管理人报酬 15,290.62 应付托管费 3,058.12 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 576,247.19 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 325,753.24 负债合计 10,665,354.31 所有者权益: - 实收基金 7.4.7.9 274,145,376.48 未分配利润 7.4.7.10 99,380,551.10 所有者权益合计 373,525,927.58 负债和所有者权益总计 384,191,281.89 注:1、报告截止日 2015 年 12 月 31 日,基金份额净值人民币 1.3625 元,基金份额总额 274,145,376.48 份。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第20页共65页 2、本会计期间为 2015 年 1 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日。 7.2 利润表 会计主体:广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期:2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 104,877,858.02 1.利息收入 245,536.46 其中:存款利息收入 7.4.7.11 245,536.46 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 75,604,239.71 其中:股票投资收益 7.4.7.12 21,144,781.74 基金投资收益 7.4.7.13 54,437,608.82 债券投资收益 7.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 21,849.15 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 28,050,558.88 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 977,522.97 减:二、费用 2,046,019.54 1.管理人报酬 222,221.14广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第21页共65页 2.托管费 44,444.15 3.销售服务费 - 4.交易费用 7.4.7.19 1,414,089.85 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 7.4.7.20 365,264.40 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 102,831,838.48 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 102,831,838.48 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期:2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 260,483,590.56 - 260,483,590.56 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 102,831,838.48 102,831,838.48 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) 13,661,785.92 -3,451,287.38 10,210,498.54 其中:1.基金申购款 1,227,636,286.12 484,711,047.01 1,712,347,333.13 2.基金赎回款 -1,213,974,500.20 -488,162,334.39 -1,702,136,834.59广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第22页共65页 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 274,145,376.48 99,380,551.10 373,525,927.58 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:王志伟,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基金”) 经 中国证券监督管理委员会(“ 中国证监会”) 证监许可[2014]1269 号《关于核准广发中证全指信息技术 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金及联接基金募集的批复》核准,由基金发起人广发 基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有 关规定和《广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金基金合同》 (“基金合同”) 发起,于 2015 年 1 月 29 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司, 基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金募集期为 2015 年 1 月 5 日至 2015 年 1 月 23 日,本基金为契约型开放式基金,存续期 限不定,募集资金总额为人民币 260,483,590.56 元,有效认购户数为 3,427 户。其中,认购资金在 募集期间产生的利息共计人民币 43,686.05 元,折合基金份额 43,686.05 份,按照基金合同的有关约 定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验 资。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关 规定,本基金的投资范围包括:目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及备选成份股。 可少量投资 于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、银行存款、债券、债券 回购、权证、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资 的其他金融工具。本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%,每个交易日日终在 扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第23页共65页 内的政府债券,权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业 绩比较基准:95%× 中证全指信息技术指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。 本基金的财务报表于 2016 年 3 月 23 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”) 及中 国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参 考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 1 月 29 日(基金 合同生效日)起至 2015 年 12 月 31 日止的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计期间为 2015 年 01 月 29 日(基金合同生效日)起至 2015 年 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1. 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资( 主要为权证投资) 等,其中股票投资和 债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资 产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可 确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2. 金融负债的分类广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第24页共65页 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其 他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变 动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他金 融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3) 该金融资 产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃 了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其 一部分。 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。因股权分置改革 而获得的非流通股股东支付的现金对价,于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本;股票持有期间 获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本) 以及因股权分置改革而获得的股票,于除息日按股 权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 (2) 债券投资 买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不 包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券 的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第25页共65页 限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 (3) 基金投资 买入基金于交易日按基金的公允价值入账,相关的交易费用直接计入当期损益。 卖出基金于交易日确认基金投资收益,卖出基金按移动加权平均法结转成本。 (4) 权证投资 买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量, 成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交 易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 2. 贷款及应收款项 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出 的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金 额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3. 其他金融负债 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所 融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金 额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 1. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用 最近交易市价确定公允价值。 2. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第26页共65页 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的 影响在 0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类似投资品种的现行市价及重大变 化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3. 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际 交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 4.对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外) ,采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值,另有规定的除外。 具体投资品种的估值方法如下: (1) 股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会 2008 年 9 月 12 日发布的证监会公告 [2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定,若长期停牌股票的潜在 估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25% 以上的,经基金管理人估值委员会同意,可 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素( 如指数收益法) ,调整最近交易市价,确定公允价 值。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,按交 易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交易所上 市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公 开发行股票的初始投资成本,以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值; 若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按中国证 监会相关规定处理。 (2) 债券投资 银行间和交易所市场上市交易的债券( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ,采用第三 方估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。 交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作 为公允价值。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第27页共65页 未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券按成本估 值。 (3) 基金投资 目标 ETF 按照估值日目标 ETF 的基金份额净值估值。 (4) 权证投资 交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。 首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值,如估值技术难以 可靠计量,则以成本计量。 配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值 技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值,基金管理人将根据具 体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低 层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予 相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基 金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第28页共65页 包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配( 未分配利润) 已实现与未实现部分各自占基金净值的 比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基 金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配( 未分配利润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失)的确认和计量 1. 利息收入 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣 除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视 同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债 券利息收入。 (3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提, 若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 2. 投资收益 (1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额 确认。 (2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收 利息( 若有) 后的差额确认。 (3) 基金投资收益于交易日按卖出或赎回基金的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额 确认。 (4) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差 额确认。 (5)股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴 的个人所得税后的净额确认。基金现金红利于除息日确认为投资收益。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允 价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 1. 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。本基金管理费按前一日基金资产 净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余额(若为负数,则取 0)的 0.5%年广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第29页共65页 费率计提。 2. 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。本基金托管费按前一日基金资产 净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余额(若为负数,则取 0)的 0.1%的 年费率计提。 3. 本基金收取指数许可使用费,本基金管理人将根据与指数许可方签订的指数许可使用协议, 从基金财产中计提指数使用费。 4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入 交易费用。 5. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计 提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额 每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%,若《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 4、本基金每一基金份额享有同等分配权; 5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管 理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第30页共65页 为确保证券投资基金估值的合理性和公允性,根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小 组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),本基金自 2015 年 3 月 17 日起,对所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定 收益品种的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值,估值处理标准另有 规定的除外。于 2015 年 3 月 17 日,相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权 分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得 税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征 收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1.以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3.对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得 税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计 入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,其中股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之前的,暂减按 25%计入应纳税所得额,股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之后的,股息红利所得暂免征收个人所得 税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4.对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个 人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5.对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10% 的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再 缴纳印花税。 6.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第31页共65页 暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 19,299,772.40 定期存款 - 其他存款 - 合计 19,299,772.40 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 17,757,884.37 17,408,268.99 -349,615.38 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 312,518,189.67 340,918,363.93 28,400,174.26 其他 - - - 合计 330,276,074.04 358,326,632.92 28,050,558.88 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金本报告期末无衍生金融工具。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第32页共65页 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 5,084.02 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 76.30 应收结算备付金利息 435.24 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 5,595.56 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 - 待摊费用 - 可收退补款 5,038.92 合计 5,038.92 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第33页共65页 交易所市场应付交易费用 576,247.19 银行间市场应付交易费用 - 合计 576,247.19 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5,753.24 预提费用 320,000.00 合计 325,753.24 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 项目 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 260,483,590.56 260,483,590.56 本期申购 1,227,636,286.12 1,227,636,286.12 本期赎回(以“-”号填列) -1,213,974,500.20 -1,213,974,500.20 本期末 274,145,376.48 274,145,376.48 注:1.本基金首次募集的有效认购资金本金及其受产生的利息折算份额情况,详见于附注 7.4.1“基金基本情况” 说明。 2.本期申购含转换转入份(金)额,本期赎回含转换转出份(金)额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 74,781,279.60 28,050,558.88 102,831,838.48广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第34页共65页 本期基金份额交易产生的 变动数 -2,876,725.07 -574,562.31 -3,451,287.38 其中:基金申购款 319,653,076.54 165,057,970.47 484,711,047.01 基金赎回款 -322,529,801.61 -165,632,532.78 -488,162,334.39 本期已分配利润 - - - 本期末 71,904,554.53 27,475,996.57 99,380,551.10 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 199,639.61 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 1,835.29 结算备付金利息收入 43,417.06 其他 644.50 合计 245,536.46 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 7,108,114.41 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 14,036,667.33 合计 21,144,781.74 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 465,484,356.25广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第35页共65页 减:卖出股票成本总额 458,376,241.84 买卖股票差价收入 7,108,114.41 7.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 申购基金份额总额 805,559,200.00 减:现金支付申购款总额 173,030,318.15 减:申购股票成本总额 618,492,214.52 申购差价收入 14,036,667.33 7.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 29 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 卖出/赎回基金成交总额 913,634,628.05 减:卖出/赎回基金成本总额 859,197,019.23 基金投资收益 54,437,608.82 7.4.7.14 债券投资收益 本基金本报告期内无债券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 21,849.15 基金投资产生的股利收益 -广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第36页共65页 合计 21,849.15 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年1 月29日(基金合同生效日)至2015年12月31 日 1.交易性金融资产 28,050,558.88 ——股票投资 -349,615.38 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 28,400,174.26 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 28,050,558.88 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 基金赎回费收入 822,965.05 手续费返还 - 基金转换费收入 154,557.92 印花税返还 - 其他 - 合计 977,522.97 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第37页共65页 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 交易所市场交易费用 1,414,089.85 银行间市场交易费用 - 合计 1,414,089.85 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 审计费用 40,000.00 信息披露费 300,000.00 银行汇划费 23,261.70 指数使用费 1,602.70 其他 400.00 合计 365,264.40 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记 与过户机构、直销机构 广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构 深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东 烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东 康美药业股份有限公司 基金管理人股东 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东 GF International Investment Management Limited (广发 国际资产管理有限公司) 基金管理人全资子公司广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第38页共65页 瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司 广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基 金 本基金是该基金的联接基金 注:本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股票成交总额的比例 广发证券股份有限 公司 164,563,537.80 16.02% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12 月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 广发证券股份有限公 司 150,984.38 19.67% 39,070.85 6.78% 注:1.股票交易佣金的计提标准:支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费- 结算风险 金(含债券交易); 2.本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立; 3.本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第39页共65页 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 222,221.14 其中:支付销售机构的客户维护费 294,562.85 注:基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后 的余额(若为负数,则取 0)的 0.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值,若为负数, 则 E 取 0 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 44,444.15 注:基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后 的余额(若为负数,则取 0)的 0.1% 的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.1%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值-前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值,若为负数, 则 E 取 0 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定 节假日、公休日等,支付日期顺延。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第40页共65页 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 基金合同生效日(2015 年 1 月 29 日)持有的基金份额 10,000,200.02 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 70,400,235.80 报告期间因拆分变动份额 - 减:报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 80,400,435.82 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 29.33% 注:基金管理人本报告期内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的 有关规定支付。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2015年1月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公 司 19,299,772.40 199,639.61广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第41页共65页 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率 计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末持有 236,584,569.00 份目标 ETF 基金广发中证全指信息技术交易型开放式指 数证券投资基金份额,占其总份额的比例为 57.87% 。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 00006 6 长城电 脑 2015- 06-18 重大事 项 21.54 2016- 03-10 19.39 3,200.00 63,904.00 68,928.00- 00074 8 长城信 息 2015- 06-18 重大事 项 34.88 2016- 03-10 31.39 3,200.00 110,080.00 111,616.00- 00204 9 同方国 芯 2015- 12-11 重大事 项 60.15 2016- 03-11 54.14 1,200.00 75,287.00 72,180.00- 00206 5 东华软 件 2015- 12-22 重大事 项 25.10 - - 4,800.00 120,816.00 120,480.00- 00237 1 七星电 子 2015- 10-08 重大事 项 19.28 2016- 01-11 21.21 800.00 15,662.40 15,424.00- 30001 立思辰 2015- 重大事 31.90 2016- 28.71 2,400.00 83,140.13 76,560.00-广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第42页共65页 0 12-30 项 01-08 30002 5 华星创 业 2015- 11-26 重大事 项 28.28 - - 500.00 14,995.00 14,140.00- 30003 6 超图软 件 2015- 10-30 重大事 项 43.18 2016- 01-15 35.11 1,900.00 64,715.17 82,042.00- 30010 4 乐视网 2015- 12-07 重大事 项 58.80 - - 6,600.00 331,768.33 388,080.00- 30016 2 雷曼股 份 2015- 11-02 重大事 项 23.86 2016- 02-29 21.47 800.00 19,416.00 19,088.00- 30022 0 金运激 光 2015- 12-10 重大事 项 41.10 - - 800.00 32,920.06 32,880.00- 30023 5 方直科 技 2015- 11-16 重大事 项 32.83 2016- 03-16 29.55 633.00 19,150.60 20,781.39- 30032 4 旋极信 息 2015- 12-01 重大事 项 50.58 2016- 03-10 44.33 1,600.00 73,521.85 80,928.00- 30035 1 永贵电 器 2015- 10-19 重大事 项 31.30 2016- 02-18 29.80 100.00 2,879.72 3,130.00- 60023 7 铜峰电 子 2015- 09-29 重大事 项 5.73 2016- 01-27 6.30 2,800.00 16,312.80 16,044.00- 60027 1 航天信 息 2015- 10-12 重大事 项 71.46 - - 1,800.00 90,655.20 128,628.00- 60058 4 长电科 技 2015- 11-30 重大事 项 22.02 - - 4,500.00 93,015.00 99,090.00- 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款,无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第43页共65页 本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负 责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司 总裁负责。 本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行人出现违约、 无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资产造成的损失。 为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 但是,随着短期资金市场的发展,本基金的投资范围扩大以后,可能会在一定程度上增加信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,违约 风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人 认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 本基金本报告期末未持有债券投资,因此与债券相关的信用风险不重大。 7.4.13.3 流动性风险 开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求,在一定时间内将一定数量的基金 资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足,导致不能以适当价格及时进行 证券交易的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、 分散投资的原则,在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交 易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,除附注 7.4.12 披露的流通受限不能自由转让的基金资 产外,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回 基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息,因此账面余额即为未折现 的合约到期现金流量。 本基金管理人在对市场特征和发展形势等方面进行分析和判断的基础上,由投资决策委员会根 据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法,由基金绩效评估与风险管理组 具体计算与监控各类风险控制指标,从而对流动性风险进行监控。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第44页共65页 7.4.13.4 市场风险 本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影 响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化 的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常 见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率 风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 19,299,772.40 - - - 19,299,772.40 结算备付金 425,508.35 - - - 425,508.35 存出保证金 169,539.94 - - - 169,539.94 交易性金融资产 - - - 358,326,632.92 358,326,632.9 2 应收利息 - - - 5,595.56 5,595.56 应收申购款 - - - 5,959,193.80 5,959,193.80 其他资产 - - - 5,038.92 5,038.92 资产总计 19,894,820.69 - - 364,296,461.20 384,191,281.8 9 负债 应付赎回款 - - - 9,745,005.14 9,745,005.14 应付管理人报酬 - - - 15,290.62 15,290.62 应付托管费 - - - 3,058.12 3,058.12 应付交易费用 - - - 576,247.19 576,247.19 其他负债 - - - 325,753.24 325,753.24 负债总计 - - - 10,665,354.31 10,665,354.31广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第45页共65页 利率敏感度缺口 19,894,820.69 - - 353,631,106.89 373,525,927.5 8 注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值 变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误 差、beta 值、风险价值模型(VAR) 等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 项目 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 交易性金融资产-股票投资 17,408,268.99 4.66 交易性金融资产—基金投资 340,918,363.93 91.27 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 358,326,632.92 95.93 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 分析 相关风险变量的变动 本期末广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第46页共65页 2015 年 12 月 31 日 业绩比较基准上升 5% 19,792,062.34 业绩比较基准下降 5% 19,792,062.34 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公 允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低 层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5。 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2015 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 356,976,613.53 元,第二层级的余额 1,350,019.39 元,无属于第三层级的余额。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列 入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 如附注 7.4.5.2 所述,本基金自 2015 年 3 月 17 日起,对所持有的在上海证券交易所、深圳证 券交易 所上市交易或挂牌转让的固定收益品种的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的 价格数据进行估值,相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层次。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第47页共65页 的比例(% ) 1 权益投资 17,408,268.99 4.53 其中:股票 17,408,268.99 4.53 2 基金投资 340,918,363.93 88.74 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 19,725,280.75 5.13 8 其他各项资产 6,139,368.22 1.60 9 合计 384,191,281.89 100.00 8.2 期末投资目标基金明细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 广发中证全 指信息技术 交易型开放 式指数证券 投资基金 股票型 交易型开 放式 广发基金管理有 限公司 340,918,363.93 91.27 8.3 期末按行业分类的股票投资组合 8.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%)广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第48页共65页 A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 9,204,598.60 2.46 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 58,770.00 0.02 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,030,240.39 2.15 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 114,660.00 0.03 合计 17,408,268.99 4.66 8.3.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 000725 京东方A 147,000 436,590.00 0.12 2 300104 乐视网 6,600 388,080.00 0.10 3 300059 东方财富 7,200 374,616.00 0.10广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第49页共65页 4 002415 海康威视 7,800 268,242.00 0.07 5 002230 科大讯飞 5,400 200,070.00 0.05 6 600100 同方股份 10,800 195,264.00 0.05 7 600703 三安光电 7,800 189,384.00 0.05 8 002241 歌尔声学 5,400 186,840.00 0.05 9 600570 恒生电子 3,000 182,910.00 0.05 10 300017 网宿科技 3,000 179,970.00 0.05 11 600804 鹏博士 7,200 170,784.00 0.05 12 600718 东软集团 5,400 167,670.00 0.04 13 002236 大华股份 4,200 154,980.00 0.04 14 601012 隆基股份 11,000 150,150.00 0.04 15 600446 金证股份 3,000 147,570.00 0.04 16 000503 海虹控股 4,200 140,658.00 0.04 17 002008 大族激光 5,400 139,806.00 0.04 18 002405 四维图新 3,600 139,680.00 0.04 19 002456 欧菲光 4,200 130,284.00 0.03 20 600271 航天信息 1,800 128,628.00 0.03 21 300315 掌趣科技 9,000 126,000.00 0.03 22 300451 创业软件 700 122,640.00 0.03 23 300113 顺网科技 1,200 121,644.00 0.03 24 002065 东华软件 4,800 120,480.00 0.03 25 002439 启明星辰 3,600 115,200.00 0.03 26 600588 用友网络 3,600 114,516.00 0.03 27 000977 浪潮信息 3,600 114,156.00 0.03 28 000748 长城信息 3,200 111,616.00 0.03 29 600410 华胜天成 4,200 111,342.00 0.03 30 000997 新 大 陆 4,200 106,344.00 0.03 31 000413 东旭光电 11,400 103,512.00 0.03 32 002129 中环股份 8,400 102,648.00 0.03 33 002268 卫 士 通 1,800 101,178.00 0.03 34 300253 卫宁软件 2,400 100,512.00 0.03 35 300383 光环新网 1,800 100,278.00 0.03 36 600584 长电科技 4,500 99,090.00 0.03 37 002657 中科金财 1,200 95,988.00 0.03 38 002475 立讯精密 3,000 95,850.00 0.03 39 300002 神州泰岳 7,200 94,320.00 0.03 40 002152 广电运通 3,000 92,970.00 0.02 41 600478 科力远 4,200 92,064.00 0.02 42 300188 美亚柏科 1,800 91,260.00 0.02 43 002153 石基信息 600 90,600.00 0.02 44 600074 保千里 5,400 88,938.00 0.02 45 002308 威创股份 3,600 88,740.00 0.02 46 300078 思创医惠 1,800 87,840.00 0.02 47 300182 捷成股份 3,600 86,400.00 0.02广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第50页共65页 48 300333 兆日科技 1,800 86,400.00 0.02 49 002104 恒宝股份 3,600 86,364.00 0.02 50 600601 方正科技 13,800 85,284.00 0.02 51 300033 同花顺 1,200 85,260.00 0.02 52 600666 奥瑞德 1,800 85,032.00 0.02 53 002771 真视通 700 83,755.00 0.02 54 300367 东方网力 1,200 83,640.00 0.02 55 603000 人民网 3,600 82,116.00 0.02 56 300036 超图软件 1,900 82,042.00 0.02 57 300077 国民技术 1,800 81,324.00 0.02 58 300324 旋极信息 1,600 80,928.00 0.02 59 300394 天孚通信 700 80,850.00 0.02 60 300446 乐凯新材 700 80,689.00 0.02 61 002161 远 望 谷 3,600 80,280.00 0.02 62 300010 立思辰 2,400 76,560.00 0.02 63 000050 深天马A 3,600 76,356.00 0.02 64 002410 广联达 4,200 76,356.00 0.02 65 600171 上海贝岭 3,600 76,284.00 0.02 66 000988 华工科技 3,600 76,248.00 0.02 67 300287 飞利信 4,200 76,020.00 0.02 68 300479 神思电子 700 75,950.00 0.02 69 000970 中科三环 5,400 75,762.00 0.02 70 300449 汉邦高科 700 74,935.00 0.02 71 002280 联络互动 1,200 73,680.00 0.02 72 300379 东方通 600 73,614.00 0.02 73 002273 水晶光电 1,800 73,080.00 0.02 74 002690 美亚光电 1,800 72,630.00 0.02 75 002049 同方国芯 1,200 72,180.00 0.02 76 300170 汉得信息 3,600 71,460.00 0.02 77 300458 全志科技 600 71,400.00 0.02 78 300448 浩云科技 700 70,693.00 0.02 79 600884 杉杉股份 1,800 70,632.00 0.02 80 002055 得润电子 1,800 69,588.00 0.02 81 002642 荣之联 1,200 69,468.00 0.02 82 000066 长城电脑 3,200 68,928.00 0.02 83 603636 南威软件 700 68,474.00 0.02 84 002179 中航光电 1,800 68,328.00 0.02 85 300207 欣旺达 2,400 67,440.00 0.02 86 600728 佳都科技 1,800 67,104.00 0.02 87 300085 银之杰 1,200 67,080.00 0.02 88 600151 航天机电 5,400 66,744.00 0.02 89 002195 二三四五 1,800 66,600.00 0.02 90 300274 阳光电源 2,400 65,808.00 0.02 91 002474 榕基软件 2,700 64,665.00 0.02广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第51页共65页 92 300096 易联众 2,400 64,008.00 0.02 93 002063 远光软件 3,000 63,420.00 0.02 94 600797 浙大网新 4,400 63,272.00 0.02 95 300297 蓝盾股份 3,000 62,430.00 0.02 96 300203 聚光科技 1,800 61,722.00 0.02 97 600756 浪潮软件 1,200 61,716.00 0.02 98 601519 大智慧 4,800 61,536.00 0.02 99 002217 合力泰 3,600 61,020.00 0.02 100 300115 长盈精密 1,800 60,426.00 0.02 101 300440 运达科技 700 60,284.00 0.02 102 600667 太极实业 5,400 60,210.00 0.02 103 600289 亿阳信通 3,000 59,100.00 0.02 104 000938 紫光股份 600 59,028.00 0.02 105 002555 顺荣三七 1,200 58,632.00 0.02 106 300468 四方精创 700 58,156.00 0.02 107 300202 聚龙股份 1,800 57,942.00 0.02 108 000021 深科技 4,800 57,888.00 0.02 109 300416 苏试试验 700 57,764.00 0.02 110 300166 东方国信 1,800 57,654.00 0.02 111 300339 润和软件 1,200 57,624.00 0.02 112 002315 焦点科技 600 57,606.00 0.02 113 002354 天神娱乐 600 57,588.00 0.02 114 000670 盈方微 3,600 57,096.00 0.02 115 300271 华宇软件 1,200 56,976.00 0.02 116 300075 数字政通 1,800 56,430.00 0.02 117 300212 易华录 1,200 55,404.00 0.01 118 002180 艾派克 1,200 55,380.00 0.01 119 002373 千方科技 1,200 54,900.00 0.01 120 300032 金龙机电 1,800 54,720.00 0.01 121 603019 中科曙光 600 54,702.00 0.01 122 002512 达华智能 2,400 54,240.00 0.01 123 300269 联建光电 1,800 53,892.00 0.01 124 002185 华天科技 3,000 53,790.00 0.01 125 603918 金桥信息 700 53,109.00 0.01 126 002421 达实智能 2,400 52,560.00 0.01 127 600366 宁波韵升 2,400 52,416.00 0.01 128 300047 天源迪科 1,800 52,380.00 0.01 129 300465 高伟达 600 52,206.00 0.01 130 300359 全通教育 600 51,672.00 0.01 131 603678 火炬电子 600 51,474.00 0.01 132 000555 神州信息 1,200 50,520.00 0.01 133 300245 天玑科技 1,200 50,436.00 0.01 134 300137 先河环保 2,400 50,280.00 0.01 135 002312 三泰控股 1,800 50,040.00 0.01广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第52页共65页 136 300433 蓝思科技 600 50,028.00 0.01 137 300377 赢时胜 600 49,302.00 0.01 138 600363 联创光电 2,400 49,080.00 0.01 139 002288 超华科技 4,200 49,056.00 0.01 140 002658 雪迪龙 1,800 48,942.00 0.01 141 002389 南洋科技 2,400 48,912.00 0.01 142 300053 欧比特 1,200 48,900.00 0.01 143 002197 证通电子 1,800 48,024.00 0.01 144 300392 腾信股份 1,200 48,024.00 0.01 145 300068 南都电源 2,400 47,616.00 0.01 146 300111 向日葵 7,200 47,376.00 0.01 147 002025 航天电器 1,800 46,782.00 0.01 148 002261 拓维信息 1,200 46,680.00 0.01 149 002463 沪电股份 7,200 46,512.00 0.01 150 600602 仪电电子 3,600 46,044.00 0.01 151 300065 海兰信 1,200 45,840.00 0.01 152 300128 锦富新材 1,800 45,612.00 0.01 153 300348 长亮科技 600 45,474.00 0.01 154 000733 振华科技 1,800 45,000.00 0.01 155 300296 利亚德 1,800 45,000.00 0.01 156 600260 凯乐科技 3,000 44,820.00 0.01 157 002376 新北洋 2,400 44,352.00 0.01 158 300480 光力科技 700 44,352.00 0.01 159 002095 生 意 宝 600 44,154.00 0.01 160 600330 天通股份 3,000 44,070.00 0.01 161 300302 同有科技 600 43,470.00 0.01 162 002138 顺络电子 3,000 43,050.00 0.01 163 002636 金安国纪 1,880 42,713.60 0.01 164 600460 士兰微 4,800 42,480.00 0.01 165 300131 英唐智控 1,800 42,318.00 0.01 166 600288 大恒科技 2,400 41,976.00 0.01 167 002600 江粉磁材 3,600 41,832.00 0.01 168 600183 生益科技 4,200 41,538.00 0.01 169 300380 安硕信息 600 41,394.00 0.01 170 000636 风华高科 3,600 41,076.00 0.01 171 300007 汉威电子 1,200 41,040.00 0.01 172 002279 久其软件 600 40,620.00 0.01 173 002106 莱宝高科 3,000 40,020.00 0.01 174 300014 亿纬锂能 1,200 39,384.00 0.01 175 300300 汉鼎股份 1,200 39,252.00 0.01 176 002177 御银股份 3,600 39,060.00 0.01 177 300229 拓尔思 1,200 37,680.00 0.01 178 300352 北信源 600 37,440.00 0.01 179 300310 宜通世纪 600 37,398.00 0.01广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第53页共65页 180 600562 国睿科技 600 37,314.00 0.01 181 300205 天喻信息 1,800 37,152.00 0.01 182 300288 朗玛信息 600 37,032.00 0.01 183 600149 廊坊发展 2,400 36,624.00 0.01 184 002414 高德红外 1,200 36,564.00 0.01 185 300168 万达信息 1,100 36,443.00 0.01 186 002610 爱康科技 3,000 36,360.00 0.01 187 002093 国脉科技 2,400 35,712.00 0.01 188 603328 依顿电子 1,200 35,412.00 0.01 189 600360 华微电子 3,600 35,028.00 0.01 190 300118 东方日升 2,400 34,968.00 0.01 191 300378 鼎捷软件 600 34,932.00 0.01 192 300052 中青宝 1,200 34,788.00 0.01 193 002436 兴森科技 1,800 34,650.00 0.01 194 002156 通富微电 1,800 34,362.00 0.01 195 002577 雷柏科技 600 34,332.00 0.01 196 600800 天津磁卡 3,000 34,170.00 0.01 197 000049 德赛电池 600 34,068.00 0.01 198 002402 和而泰 1,200 34,068.00 0.01 199 002649 博彦科技 600 33,768.00 0.01 200 002056 横店东磁 1,200 33,732.00 0.01 201 300356 光一科技 600 33,660.00 0.01 202 300399 京天利 600 33,642.00 0.01 203 002635 安洁科技 1,200 33,360.00 0.01 204 000532 力合股份 1,200 33,216.00 0.01 205 300476 胜宏科技 600 33,066.00 0.01 206 300220 金运激光 800 32,880.00 0.01 207 300044 赛为智能 1,200 32,748.00 0.01 208 002079 苏州固锝 3,000 32,730.00 0.01 209 002331 皖通科技 1,200 32,496.00 0.01 210 300183 东软载波 1,200 32,364.00 0.01 211 300231 银信科技 1,200 32,256.00 0.01 212 002253 川大智胜 600 31,980.00 0.01 213 300051 三五互联 1,200 31,800.00 0.01 214 002401 中海科技 1,200 31,080.00 0.01 215 002484 江海股份 1,200 31,080.00 0.01 216 600850 华东电脑 600 30,990.00 0.01 217 002449 国星光电 1,800 30,420.00 0.01 218 300226 上海钢联 600 30,420.00 0.01 219 000948 南天信息 1,200 30,372.00 0.01 220 300256 星星科技 1,200 30,216.00 0.01 221 603005 晶方科技 600 30,180.00 0.01 222 603806 福斯特 600 29,994.00 0.01 223 002139 拓邦股份 1,200 29,892.00 0.01广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第54页共65页 224 002766 索菱股份 600 29,730.00 0.01 225 300386 飞天诚信 600 29,670.00 0.01 226 002618 丹邦科技 600 29,196.00 0.01 227 300369 绿盟科技 600 29,184.00 0.01 228 002214 大立科技 1,800 28,584.00 0.01 229 002222 福晶科技 1,200 28,452.00 0.01 230 300455 康拓红外 600 28,320.00 0.01 231 603118 共进股份 600 28,230.00 0.01 232 002309 中利科技 1,500 28,170.00 0.01 233 000823 超声电子 2,400 27,960.00 0.01 234 300303 聚飞光电 2,400 27,792.00 0.01 235 600537 亿晶光电 1,800 26,964.00 0.01 236 000536 华映科技 1,800 26,532.00 0.01 237 300074 华平股份 1,800 26,532.00 0.01 238 300150 世纪瑞尔 1,800 26,100.00 0.01 239 601231 环旭电子 1,800 26,028.00 0.01 240 300373 扬杰科技 1,200 25,740.00 0.01 241 002232 启明信息 1,200 25,536.00 0.01 242 300102 乾照光电 2,400 25,248.00 0.01 243 002609 捷顺科技 1,200 25,032.00 0.01 244 600563 法拉电子 600 24,966.00 0.01 245 002745 木林森 600 24,558.00 0.01 246 603025 大豪科技 600 24,546.00 0.01 247 300020 银江股份 1,000 24,520.00 0.01 248 600764 中电广通 1,200 23,664.00 0.01 249 600476 湘邮科技 600 23,550.00 0.01 250 300370 安控科技 1,200 23,472.00 0.01 251 002017 东信和平 1,200 23,280.00 0.01 252 300311 任子行 600 23,238.00 0.01 253 300408 三环集团 600 22,368.00 0.01 254 300130 新国都 600 22,362.00 0.01 255 300248 新开普 600 22,290.00 0.01 256 300223 北京君正 600 22,146.00 0.01 257 300227 光韵达 600 21,900.00 0.01 258 002189 利达光电 600 21,708.00 0.01 259 600536 中国软件 600 21,648.00 0.01 260 300155 安居宝 1,200 21,600.00 0.01 261 300460 惠伦晶体 600 21,594.00 0.01 262 300139 晓程科技 1,200 21,564.00 0.01 263 300050 世纪鼎利 600 21,540.00 0.01 264 603989 艾华集团 600 21,414.00 0.01 265 300235 方直科技 633 20,781.39 0.01 266 300076 GQY 视讯 600 20,172.00 0.01 267 002218 拓日新能 1,800 19,782.00 0.01广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第55页共65页 268 300301 长方照明 1,800 19,332.00 0.01 269 300162 雷曼股份 800 19,088.00 0.01 270 002579 中京电子 1,200 18,828.00 0.01 271 002517 泰亚股份 300 18,162.00 0.00 272 000727 华东科技 1,800 17,838.00 0.00 273 600353 旭光股份 1,800 17,802.00 0.00 274 000045 深纺织A 1,200 16,932.00 0.00 275 600203 福日电子 1,200 16,452.00 0.00 276 002528 英飞拓 1,200 16,296.00 0.00 277 600237 铜峰电子 2,800 16,044.00 0.00 278 300165 天瑞仪器 600 15,672.00 0.00 279 002371 七星电子 800 15,424.00 0.00 280 300290 荣科科技 600 15,132.00 0.00 281 300219 鸿利光电 900 14,337.00 0.00 282 300025 华星创业 500 14,140.00 0.00 283 300351 永贵电器 100 3,130.00 0.00 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 300059 东方财富 14,679,039.17 3.93 2 300104 乐视网 14,086,443.12 3.77 3 000725 京东方A 11,012,556.00 2.95 4 600570 恒生电子 10,413,337.00 2.79 5 002415 海康威视 9,953,463.02 2.66 6 600588 用友网络 8,661,869.80 2.32 7 002230 科大讯飞 8,450,748.99 2.26 8 600804 鹏博士 7,948,773.47 2.13 9 600100 同方股份 7,587,902.22 2.03 10 600703 三安光电 7,136,036.17 1.91 11 300168 万达信息 6,914,627.13 1.85 12 000503 海虹控股 6,662,755.93 1.78 13 002065 东华软件 6,381,685.29 1.71 14 002241 歌尔声学 6,364,665.51 1.70 15 300017 网宿科技 6,307,210.38 1.69 16 600271 航天信息 6,289,452.93 1.68 17 002236 大华股份 5,999,085.63 1.61 18 002008 大族激光 5,972,601.67 1.60广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第56页共65页 19 300253 卫宁健康 5,709,219.85 1.53 20 002456 欧菲光 5,488,327.71 1.47 注:本项及下项 8.5.2、8.5.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、 换股及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行 权等减少的股票,此外, “买入金额” (或“ 买入股票成本” )、“ 卖出金额”(或“卖出股票收入”)均 按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 300104 乐视网 10,555,011.70 2.83 2 600570 恒生电子 9,570,074.12 2.56 3 000725 京东方A 9,153,666.69 2.45 4 002415 海康威视 9,053,856.97 2.42 5 300059 东方财富 7,723,909.56 2.07 6 300168 万达信息 7,701,230.09 2.06 7 600100 同方股份 7,336,786.84 1.96 8 600703 三安光电 6,336,201.85 1.70 9 600588 用友网络 6,079,608.67 1.63 10 300017 网宿科技 5,779,179.98 1.55 11 600271 航天信息 5,712,344.89 1.53 12 002241 歌尔声学 5,373,796.06 1.44 13 002230 科大讯飞 5,219,591.88 1.40 14 000503 海虹控股 5,174,412.28 1.39 15 002008 大族激光 4,938,813.16 1.32 16 002236 大华股份 4,795,079.10 1.28 17 300002 神州泰岳 4,681,974.03 1.25 18 600718 东软集团 4,554,977.89 1.22 19 002065 东华软件 4,528,811.26 1.21 20 300253 卫宁健康 4,325,782.70 1.16 8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 561,962,151.73 卖出股票的收入(成交)总额 465,484,356.25广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第57页共65页 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 (1)本基金本报告期末未持有股指期货。 (2)本基金本报告期内未进行股指期货交易。 8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 (1)本基金本报告期末未持有国债期货。 (2)本基金本报告期内未进行国债期货交易。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 169,539.94 2 应收证券清算款 -广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第58页共65页 3 应收股利 - 4 应收利息 5,595.56 5 应收申购款 5,959,193.80 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 5,038.92 9 合计 6,139,368.22 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 300104 乐视网 388,080.00 0.10 重大事项 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 8,061 34,008.85 80,916,012.35 29.52% 193,229,364.13 70.48% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 10,651.60 0.0039%广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第59页共65页 本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额 占基金总 份额比例 发起份额总数 发起份额 占基金总 份额比例 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资金 80,400,435.82 29.33% 10,000,200.02 3.65% 三年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 80,400,435.82 29.33% 10,000,200.02 3.65% 三年 §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 1 月 29 日) 基金份额总额 260,483,590.56 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,227,636,286.12 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,213,974,500.20 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 274,145,376.48 注:本基金于本报告期间成立,基金合同生效日为2015年1月29日。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第60页共65页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015 年 4 月 30 日,包林生不再担任本基金管理人的副总经理。2015 年 5 月 23 日,肖雯不再 担任本基金管理人的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。






































2015 年 4 月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动 已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 银河证券 2 92,918,224.53 9.04% 66,011.32 8.60% 新增 2 个 海通证券 2 490,358,316.16 47.73% 348,351.25 45.38% 新增 2 个 招商证券 1 279,549,779.49 27.21% 202,281.95 26.35% 新增 1 个 广发证券 3 164,563,537.80 16.02% 150,984.38 19.67% 新增 3 个 恒泰证券 1 - - - - 新增 1 个 东莞证券 1 - - - - 新增 1 个 中信证券 2 - - - - 新增 2 个 大同证券 1 - - - - 新增 1 个 天风证券 1 - - - - 新增 1 个 安信证券 1 - - - - 新增 1 个 华创证券 1 - - - - 新增 1 个 民族证券 1 - - - - 新增 1 个 注:1


交易席位选择标准: (1)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为;广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第61页共65页 (2)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易的需要; (4)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、 市场及个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (5)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务; (6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。 2


交易席位选择流程: (1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选 择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 (2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知 基金托管人。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 券商 名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金额 占当期 基金成 交总额 的比例 海通 证券 - - - - - - 434,185,7 94.04 66.71% 招商 证券 - - - - - - 216,624,9 73.85 33.29% 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 广发基金管理有限公司关于增加凯石财富为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-11-26 2 广发基金管理有限公司关于增加开源证券为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-11-11 3 广发基金管理有限公司关于增加第一创业证 券为旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 2015-11-09广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第62页共65页 报》 4 广发基金管理有限公司关于增加汇付金融为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-30 5 广发基金管理有限公司关于增加大连银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-25 6 广发基金管理有限公司关于增加盈米财富为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-24 7 广发基金管理有限公司关于增加联泰资产为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-21 8 广发基金管理有限公司关于增加江南农商行 为旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-17 9 广发基金管理有限公司关于增加富济财富为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-17 10 广发基金管理有限公司关于增加宁波银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-15 11 广发基金管理有限公司关于增加邮储银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-11 12 广发基金管理有限公司关于增加徽商期货为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-08 13 广发基金管理有限公司关于增加陆金所资管 为旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-09-01 14 广发基金管理有限公司关于增加微动利为旗 下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-08-24 15 广发基金管理有限公司关于增加积木基金为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-08-21 16 广发基金管理有限公司关于增加中信期货为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-07-20 17 广发基金管理有限公司关于增加广发银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-05-29 18 广发基金管理有限公司关于增加诺亚正行为 《中国证券报》、《证 2015-05-26广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第63页共65页 旗下部分基金代销机构的公告 券时报》、《上海证券 报》 19 广发基金管理有限公司关于增加广东顺德农 商行为旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-05-26 20 广发基金管理有限公司关于增加东亚银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-05-06 21 广发基金管理有限公司关于增加华兴银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-04-21 22 广发基金管理有限公司关于增加民族证券为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-04-20 23 广发基金管理有限公司关于增加兴业证券为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-04-20 24 广发基金管理有限公司关于增加上海农商银 行为旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-04-13 25 广发基金管理有限公司关于增加利得基金为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-04-07 26 广发基金管理有限公司关于增加展恒基金为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-04-07 27 广发基金管理有限公司关于增加苏州银行为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-03-27 28 广发基金管理有限公司关于广发中证全指信 息技术交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金开放日常申购、 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-02-16 29 广发基金管理有限公司关于广发中证全指信 息技术交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金合同生效公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-01-30 30 广发基金管理有限公司关于增加中信建投期 货为旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-01-29 31 广发基金管理有限公司关于增加海银基金为 旗下部分基金代销机构的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-01-29 32 广发基金管理有限公司关于广发中证全指信 息技术交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金增加代销机构的 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-01-20广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第64页共65页 33 广发基金管理有限公司关于广发中证全指信 息技术交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金增加代销机构的 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-01-14 34 广发基金管理有限公司关于增加北京农商行 为广发中证全指信息技术交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》 2015-01-05 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 募集的文件 (二)《广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》 (三)《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 (四)《广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》 (五)法律意见书 (六)基金管理人业务资格批件、营业执照 (七)基金托管人业务资格批件、营业执照 12.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1.书面查阅:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:30-17:00。投资者可免费查阅,也可按工本 费购买复印件; 2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn。广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2015 年年度报告 第65页共65页 广发基金管理有限公司 二〇一六年三月二十八日