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中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
 
 
 
中 欧行 业成长 混合 型证券 投资 基金(LOF) 
( 原中 欧中小 盘股 票型证 券投 资基金 （LOF ）转 型) 
 
2015 年年 度报 告 
 
2015 年12 月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人： 中欧 基金管 理有 限公司 
 
基 金托 管人： 中国 邮政储 蓄银 行股份 有限 公司 
 
送 出日 期：2016 年03 月29日 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§1


重要提 示及 目录 
 
1.1 重要 提示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。



基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月
23日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
自2015年1月30日起， 中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF） 正式 变更为中欧行
业成长混合型证券投资基金(LOF)， 原中小盘股票型证券投资基金 （LOF） 报告期自2015
年1月1日起止2015 年1月29日止，中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF)报告期自
2015 年1月30日起至2015年12月31日止。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
1.2


目录 
 
§1


重要提示及目 录 ..................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 
1.2


目录 ............................................................................................................................................... 3 
§2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 6 
2.3 基金管理人和基金托 管人 ............................................................................................................. 7 
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 7 
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 8 
§3


主要财务指标 、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 8 
3.1 主要会计数据和财务 指标(转型后) ............................................................................................. 8 
3.3 基金净值表现(中欧行 业成长混合型证券投 资基 金(LOF)) ..................................................... 10 
3.4 基金净值表现(中欧中 小盘股票型证券投资 基金 （LOF）) ..................................................... 13 
§4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 15 
4.1 基金管理人及基金经 理情况 ....................................................................................................... 15 
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 ............................................................... 17 
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 ........................................................................... 17 
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明 ............................................................... 18 
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 ........................................................... 18 
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 ....................................................................... 20 
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 ........................................................................... 20 
§5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 21 
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 ............................................................................... 21 
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 ........... 21 
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................... 21 
§6


审计报告(中欧行 业成 长混合型证券投资基 金(LOF)) ..................................................................... 21 
6.1 审计报告基本信息（ 转型后） ................................................................................................... 21 
6.2 审计报告的基本内容 （转型后） ............................................................................................... 21 
§7


审计报告(中欧中 小盘 股票型证券投资基金 （LOF）) ..................................................................... 23 
7.1 审计报告基本信息（ 转型前） ................................................................................................... 23 
7.2 审计报告的基本内容 （转型前） ............................................................................................... 23 
§8


年度财务报表( 中 欧行 业成长混合型证券投 资基 金(LOF)) ............................................................. 24 
8.1 资产负债表（转型后 ） ............................................................................................................... 24 
8.2 利润表（转型后） ....................................................................................................................... 26 
8.3 所有者权益（基金净 值）变动表（转型后 ） ........................................................................... 27 
8.4 报表附注（转型后） ................................................................................................................... 28 
§9


年度财务报表( 中 欧中 小盘股票型证券投资 基金 （LOF）) ............................................................. 51 
9.1 资产负债表（转型前 ） ............................................................................................................... 51 
9.2 利润表（转型前） ....................................................................................................................... 53 
9.3 所有者权益（基金净 值）变动表（转型前 ） ........................................................................... 54 
9.4 报表附注（转型前） ................................................................................................................... 56 
§10


投资组合报告( 中欧 行业成长 混合型证券 投资 基金(LOF)) ........................................................... 82 
10.2.1 报告期末按行 业分 类的境内股票投资组 合 ......................................................................... 82 
10.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 ................................. 83 
10.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 ......................................................................................... 84 
10.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 ..................................................................................... 92 
10.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 ............................. 92 
10.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细 ................. 92 
10.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 ................. 92 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
10.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 ............................. 92 
10.10 报告期末本基金投 资的股指期货交易情 况说 明 ................................................................... 93 
10.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明 ................................................................... 93 
10.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 93 
§11


投资组合报告( 中欧 中小盘股 票型证券投 资基 金（LOF）) ........................................................... 95 
11.1 期末基金资产组合情 况 ............................................................................................................. 95 
11.2.1 报告期末按行 业分 类的境内股票投资组 合 ......................................................................... 95 
11.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 ................................. 96 
11.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 ......................................................................................... 98 
11.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 ................................................................................... 100 
11.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 ........................... 100 
11.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细 ............... 100 
11.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 ............... 100 
11.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 ........................... 101 
11.10 报告期末本基金投 资的股指期货交易情 况说 明 ................................................................. 101 
11.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明 ................................................................. 101 
11.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 101 
§12


基金份额持有人 信息( 中欧行业成长混合型证 券 投资基金(LOF)) ............................................. 102 
12.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 ............................................................................... 102 
12.2 期末上市基金前十名 持有人 ................................................................................................... 103 
12.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况 ....................................................... 103 
12.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况 ................................... 104 
§13


基金份额持有人 信息( 中欧中小盘股票型证券 投 资基金（LOF）) ............................................. 104 
13.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 ............................................................................... 104 
13.2 期末上市基金前十名 持有人 ................................................................................................... 105 
13.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况 ....................................................... 105 
§14 开放式基金份额 变动 ......................................................................................................................... 106 
§15 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 106 
15.1 基金份额持有人大会 决议 ....................................................................................................... 106 
15.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ....................................... 107 
15.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ........................................................... 107 
15.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 107 
15.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ................................................................................... 107 
15.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况 ................................... 108 
15.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ............................................................................... 108 
15.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 110 
§16 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 118 
16.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 118 
16.2 存放地点 ................................................................................................................................... 118 
16.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 118 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§2


基金简 介 
2.1 基金 基本情 况 
2.1.1 中欧行 业成 长混合 型证 券投资 基金(LOF) （转 型后） 
基金名称 中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 
基金简称 中欧行业成长混合（LOF） 
场内简称 中欧成长 
基金主代码 166006 
交易代码 166006 
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 
基金合同生效日 2015年01月30日 
基金管理人 中欧基金管理有限公司 
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 1,985,034,943.66 份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 
中欧行业成长混合 （LOF ）
A 
中欧行业成长混合 （LOF ）
E 
 
下属分级基金场内简称 中欧成长 - 
下属分级基金的交易代码 166006 001886 
报告期末下属分级基金的份
额总额 
1,984,269,374.30 份 765,569.36份 
2.1.2 中欧中 小盘 股票型 证券 投资基 金（LOF） （转 型前） 
基金名称 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF） 
基金简称 中欧中小盘股票（LOF） 
场内简称 中欧小盘 
基金主代码 166006 
交易代码 166006 
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 
基金合同生效日 2009年12月30日 
基金管理人 中欧基金管理有限公司 
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
报告期末基金份额总额 3,014,644,105.55 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2010年03月26日 
注：1 、本 基金 转型 日期 为2015年1月30 日, 该日 起中 欧中小 盘股 票型 证券 投资 基金（LOF ）正 式变 更
为中欧 行业 成长 混合 型证 券投资 基金(LOF) 。 
2 、自2015 年10 月8日起, 本 基金增 加E 类份 额， 登记 机 构为中 欧基 金管 理有 限公 司。 
2.2 基金 产品说 明 
2.2.1 中欧行 业成 长混合 型证 券投资 基金(LOF) （转 型后） 
投资目标 
在有效控制投资组合风险的前提下，通过积极主动的
资产配置，力争实现基金资产的长期稳定增值。 
投资策略 
本基金将通过分析宏观经济趋势，政府政策行为和资
金供需关系三个影响资本市场的主要因素，在股票、
债券和现金三大资产类别间实施策略性调控，确定相
应大类资产配置比例。 
业绩比较基准 沪深300 指数收益率×75%+中债综合指数收益率×25% 
风险收益特征 
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高
于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，
属于中等预期收益风险水平的投资品种。 
2.2.2 中欧中 小盘 股票型 证券 投资基 金（LOF） （转 型前） 
投资目标 
本基金主要通过投资于具有持续成长潜力以及未来成
长空间广阔的中小型企业，特别是处于加速成长期的
中小型企业，在控制风险的前提下，力争实现基金资
产的长期稳定增长。 
投资策略 
本基金将结合"自上而下"的资产配置策略和"自下而
上"的个股精选策略， 重点投资于萌芽期和成长期行业
中具有持续成长潜力以及未来成长空间广阔的中小型
上市公司。同时，结合盈利预测动态调整策略和动量
策略，动态调整股票持仓结构。 
业绩比较基准 
40%×天相中盘指数收益率+40% ×天相小盘指数收益
率+20% ×中信标普全债指数收益率 
风险收益特征 
本基金属于股票型基金， 属证券投资基金中的高风险、
高收益品种，其长期平均风险和收益预期高于混合型中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
基金，债券型基金和货币市场基金。 
注：本 报告 期内 本基 金以 通讯方 式召 开了 基金 份额 持有人 大会 ，会 议审 议通 过了《 关于 中欧 中小 盘
股票型 证券 投资 基金(LOF) 转型有 关事 项的 议案 》 ， 议案内 容包 括对 基金 业绩 比较基 准的 修改 ， 由 之
前的"40% × 天相 中盘 指数 收益率+40% ×天 相小 盘指 数收益 率+20% × 中信 标普 全债指 数收 益率"修改
为"沪深300 指数 收益 率×75%+ 中 债综 合指 数收 益率 ×25%" 。 上述 持有 大会 决议 自2015年1月30 日 起正
式生效 。 
 
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称（转型后) 中欧基金管理有限公司 
中国邮政储蓄银行股份有
限公司 
名称（转型前） 中欧基金管理有限公司 
中国邮政储蓄银行股份有
限公司 
信息披露负责
人 
姓名 黎忆海 田东辉 
联系电话 021-68609600 010-68858112 
电子邮箱 liyihai@zofund.com tiandonghui@psbc.com 
客户服务电话 
021-68609700 、
400-700-9700 
95580 
传真 021-33830351 010-68858120 
注册地址 
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层 
北京市西城区金融大街3
号 
办公地址 
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层 
北京市西城区金融大街3
号A楼 
邮政编码 200120 100808 
法定代表人 窦玉明 李国华 
 
2.4 信息 披露方 式 
本基金选定的信息披露报纸
名称 
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址 
www.zofund.com 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 
 
2.5 其他 相关资 料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙） 
上海市湖滨路202号普华永道中
心11楼



注册登记机构 
A类份额： 中国证券登记结算有限
责任公司； 
E类份额： 中欧基金管理有限公司 
A类份额： 北京市西城区太平桥大
街17号 
E类份额： 中国 （上海） 自由贸易
试验区陆家嘴环路333号东方汇
经大厦五层 
 
§3


主要财 务指 标、基 金净 值表现 及利 润分配 情况 
 
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标(转型 后) 
 
中欧行业成长混合（LOF）A 
 
金额单位：人民币元 
 
3.1.4 期间数据和指标 2015年01月30日-2015年12月31日 
本期已实现收益 1,384,307,633.89 
本期利润 1,323,735,852.87 
加权平均基金份额本期利润 0.4387 
本期基金加权平均净值利润
率 
36.16% 
本期基金份额净值增长率 34.43% 
3.1.5 期末数据和指标 2015 年末 
期末可供分配利润 438,205,806.35 
期末可供分配基金份额利润 0.2208 
期末基金资产净值 2,422,880,047.47 
期末基金份额净值 1.2210 
3.1.6 累计期末指标 2015 年末 
基金份额累计净值增长率 34.43% 
 
中欧行业成长混合（LOF）E 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
金额单位：人民币元 
 
3.1.7 期间数据和指标 2015年10月08日-2015年12月31日 
本期已实现收益 88,834.76 
本期利润 -2,233.44 
加权平均基金份额本期利润 -0.0039 
本期基金加权平均净值利润
率 
-0.31% 
本期基金份额净值增长率 14.78% 
3.1.8 期末数据和指标 2015 年末 
期末可供分配利润 170,025.03 
期末可供分配基金份额利润 0.2221 
期末基金资产净值 935,766.67 
期末基金份额净值 1.2223 
3.1.9 累计期末指标 2015 年末 
基金份额累计净值增长率 14.78% 
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 
2. 期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期
末余额 ，不 是当 期发 生数 ）。 
3.上述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用后 实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。 
4. 自2015 年10 月08 日起, 本基金 增加E类 份额 。 
 
3.2 主要 会计数 据和 财务 指标(转型 前) 
金额单位：人民币元 
3.2.1 期间数据和指标 
2015 年01月01日
-2015 年01月29日 
2014 年 2013年 
本期已实现收益 141,985,135.06 168,443,215.96 -17,707,118.39 
本期利润 133,972,188.35 363,958,190.41 
-129,951,830.7
7 
加权平均基金份额本期利润 0.0483 0.2317 -0.2085 
本期基金加权平均净值利润
率 
5.47% 30.35% -24.80% 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
本期基金份额净值增长率 5.80% 16.99% -22.59% 
3.2.2 期末数据和指标 2015 年01月29日 2014 年末 2013年末 
期末可供分配利润 -473,406,659.08 
-541,489,454.6
2 
-164,387,557.5
6 
期末可供分配基金份额利润 -0.1570 -0.2075 -0.2662 
期末基金资产净值 2,738,190,360.42 
2,240,380,833.4
2 
453,243,340.86 
期末基金份额净值 0.9083 0.8585 0.7338 
3.2.3 累计期末指标 2015 年01月29日 2014 年末 2013年末 
基金份额累计净值增长率 -4.97% -10.18% -23.23% 
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 
2. 期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为 期
末余额 ，不 是当 期发 生数 ）。 
3. 上述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。 
 
3.3 基金 净值表 现( 中欧 行业 成长混 合型 证券投 资基 金(LOF)) 
 
3.3.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较（转 型后 ） 
 
 
阶段 
(中欧行业成长混合
（LOF ）A) 
份额净
值增长
率① 
份额净
值增长
率标准
差② 
业绩比
较基准
收益率
③ 
业绩比
较基准
收益率
标准差
④ 
①-③ ②-④ 
过去三个月 22.63% 2.17% 12.81% 1.25% 9.82% 0.92% 
过去六个月 -4.70% 3.17% -11.32% 2.01% 6.62% 1.16% 
自基金成立日起至今
（2015 年1月30至2015
年12 月31日） 
34.43% 3.01% 7.60% 1.87% 26.83% 1.14% 
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：75%* 沪深300 指数 收 益率+25%* 中债 综合 指数 收 益率。 比较 基准 每个
交易日 进行 一次 再平 衡， 每 个交易 日在 加入 损益 后根 据设定 的权 重比 例进 行大 类资产 之间 的再 平衡 ，
使大类 资产 比例 保持 恒定 。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
阶段 
(中欧行业成长混合
（LOF ）E) 
份额净
值增长
率① 
份额净
值增长
率标准
差② 
业绩比
较基准
收益率
③ 
业绩比
较基准
收益率
标准差
④ 
①-③ ②-④ 
自基金份额运作日起
至本报告期末 
14.78% 2.12% 9.25% 1.24% 5.53% 0.88% 
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：75%* 沪深300 指数 收 益率+25%* 中债 综合 指数 收 益率。 比较 基准 每个
交易日 进行 一次 再平 衡， 每 个交易 日在 加入 损益 后根 据设定 的权 重比 例进 行大 类资产 之间 的再 平衡 ，
使大类 资产 比例 保持 恒定 。 
 
3.3.2 自基金 转型 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率
变 动的 比较（ 转型 后） 
中欧行业 成长混 合（LOF ）A 
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图 
（2015年01 月30 日-2015 年12 月31 日） 
注：
本基金 基金 合同 生效 日为2015 年1 月30 日， 截止 报告 期末， 本 基 金转 型后 基金 合同生 效未 满一 年。 按
基金合 同的 规定 。本 基金 自基金 合同 生效 日起 六个 月为建 仓期 ，建 仓期 结束 时本基 金的 各项 资产 配
置比例 已达 到基 金合 同的 规定。 图示 日期 为2015 年1 月30日至2015 年12月31日。 
 
中欧行业 成长混 合（LOF ）E 
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图 
（2015年10 月12 日-2015 年12月31 日 ） 
中欧行业成长混合（LOF ）A 业绩比较基准
2015-01-30 2015-03-24 2015-05-11 2015-06-25 2015-08-10 2015-09-25 2015-11-17 2015-12-31
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
注： 本基 金基 金合同 生效 日 为2015 年1 月30 日， 截止 报 告期末 ， 本 基 金转型 后基 金 合同生 效未 满一 年。
按基金 合同 的规 定。 本基 金自基 金合 同生 效日 起六 个月为 建仓 期， 建仓 期结 束时本 基金 的各 项资 产
配置比 例已 达到 基金 合同 的规定 。自2015 年10 月8 日 起，本 基金 增加E类 份额 。 图示日 期为2015 年10
月12日至2015 年12月31日。 
 
3.3.3 自基金 转型 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 （转
型 后） 
 
中欧行业 成长混 合（LOF ）A 
每年基金 净值增长 率与 同 期业绩比 较基准 收益率 的 对比图 
 
 
注： 本 基金 转型 日为 2015 年 1 月 30 日，2015 年数 据为 2015 年 1 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日数
据。 
 
 
中欧行业成长混合（LOF ）E 业绩比较基准
2015-10-12 2015-10-22 2015-11-03 2015-11-13 2015-11-26 2015-12-08 2015-12-18 2015-12-31
22%
20%
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
中欧行业成长混合（LOF ）A 业绩比较基准
2015 年
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
中欧行业 成长混 合（LOF ）E 
每年基金 净值增 长 率与 同 期业绩比 较基准 收益率 的 对比图 
 
 
注：2015 年 10 月 8 日 本 基金新 增 E 类 份额 ，2015 年数据 为 2015 年 10 月 8 日至 2015 年 12 月 31
日数据 。 
 
 
3.4 基金 净值表 现( 中欧 中小 盘股票 型证 券投资 基金 （LOF ）) 
 
3.4.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较（转 型前 ） 
 
阶段 
份额净
值增长
率① 
份额净
值增长
率标准
差② 
业绩比
较基准
收益率
③ 
业绩比
较基准
收益率
标准差
④ 
①-③ ②-④ 
过去三个月 15.60% 1.56% 19.78% 1.27% -4.18% 0.29% 
过去六个月 26.89% 1.31% 34.31% 1.05% -7.42% 0.26% 
过去一年 25.84% 1.29% 41.56% 0.96% -15.72% 0.33% 
过去三年 16.69% 1.59% 54.42% 1.03% -37.73% 0.56% 
自基金份额运作日至
转型 日
（2009/12/30-2015/1
/29) 
-4.97% 1.49% 23.80% 1.13% -28.77% 0.36% 
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：40%* 天相 中盘 指数 收益率+40%* 天 相小 盘指 数 收益率+20%* 中 信标 普
全债指 数收 益率 。比 较基 准每个 交易 日进 行一 次再 平衡， 每个 交易 日在 加入 损益后 根据 设定 的权 重
中欧行业成长混合（LOF ）E 业绩比较基准
2015 年
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
比例进 行大 类资 产之 间的 再平衡 ，使 大类 资产 比例 保持恒 定。 
 
3.4.2 自基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较（ 转型前 ） 
中欧中小 盘股票 型证券 投 资基金（LOF ） 
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图 
（2009年12 月30 日-2015 年01 月29 日） 
 
 
3.4.3 自基金 转型 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 （转
型 前） 
中欧中小 盘股票 型证券 投 资基金（LOF ） 
每年基金 净值增 长 率与 同 期业绩比 较基准 收益率 的 对比图 
 
 
注： 本基 金转 型日 为 2015 年 1 月 30 日， 2015 年数 据 为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 29 日数 据。 
中欧中小盘股票（LOF ） 业绩比较基准
2009-12-30 2010-09-17 2011-06-17 2012-03-08 2012-11-22 2013-08-16 2014-05-14 2015-01-29
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
-30%
中欧中小盘股票（LOF ） 业绩比较基准
2011 年 2012 年 2013 年 2014年 2015年
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
3.5 过去 三年基 金的 利润 分配 情况 
3.5.1 中欧行 业成 长混合 型证 券投资 基金(LOF) （转 型后） 
本基金 自2015 年1月30 日 （ 基金转 型日 ）至2015 年12 月31日 未进 行利 润分 配。 
3.5.2 中欧中 小盘 股票型 证券 投资基 金（LOF） （转 型前） 
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 
 
§4


管理人 报告 
 
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况 
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验 
中欧基金管理有限公司经中国证监会 （证监基字[2006]102 号文） 批准， 于2006 年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券股份有限公司、 北京
百骏投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 、 万盛基业投资有限责任
公司，注册资本为1.88 亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）
有限公司、 钱滚滚财富投资管理 （上海） 有限公司。 截至2015 年12月31日， 本基金管理
人共管理34只开放式基金。 
 
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理 （助
理）期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
曹剑飞 
本基金
基金经
理， 中欧
精选灵
活配置
定期开
放混合
型发起
式证券
投资基
金基金
经理， 投
2014年08月
18日 
－ 13年 
历任长江证券有限责任公
司投资总部分析师，泰信
基金管理有限公司研究
员、基金经理助理，华宝
兴业基金管理有限公司研
究员、基金经理助理，农
银汇理基金管理有限公司
投资总监、农银汇理行业
成长股票型证券投资基金
基金经理、农银汇理大盘
蓝筹股票型证券投资基金
基金经理、农银汇理低估中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
资总监，
事业部
负责人 
值高增长股票型证券投资
基金基金经理、农银汇理
消费主题股票型证券投资
基金基金经理。2014 年4
月加入中欧基金管理有限
公司，现任投资总监、事
业部负责人、中欧行业成
长混合型证券投资基金
（LOF） 基金经理、 中欧精
选灵活配置定期开放混合
型发起式证券投资基金基
金经理。 
刘伟伟 
原本基
金基金
经理助
理 
2015年03月
19日 
2015 年12月
21日 
3年 
历任农银汇理基金管理有
限公司研究员。2014 年5
月加入中欧基金管理有限
公司，曾任中欧行业成长
混合型证券投资基金
（LOF） 、 中欧精选灵活配
置定期开放混合型发起式
证券投资基金的基金经理
助理兼研究员。 
李欣 
本基金
基金经
理助理 
2015年12月
21日 
－ 3年 
历任国海富兰克林基金管
理有限公司研究员，银河
基金管理有限公司研究
员。2015年12月加入中欧
基金管理有限公司，任中
欧行业成长混合型证券投
资基金 （LOF） 基金经理助
理。 
魏博 
原本基
金基金
经理， 现
任中欧
盛世成
2014年01月
10日 
2015 年01月
16日 
8年 
历任中原证券股份有限公
司研究员，东方证券股份
有限公司研究员。 2009
年11月加入中欧基金管理
有限公司，曾任中欧新动中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
长混合
型型证
券投资
基金基
金经理、
中欧永
裕混合
型证券
投资基
金基金
经理。 
力股票型证券投资基金
（LOF） 基金经理助理兼研
究员、中欧新趋势股票型
证券投资基金 （LOF） 基金
经理、中欧行业成长混合
型证券投资基金 （LOF）基
金经理，现任中欧盛世成
长混合型证券投资基金
（LOF） 基金经理， 中欧永
裕混合型证券投资基金基
金经理。 
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。



2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
 
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原则管理 和 运 用 基 金 资 产 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 ，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。 
本报告期内中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查， 就公司内部控
制提出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施。 公司将以此次现场检查为契机，
认真落实上海监管局各项整改意见， 进一步提升公司整体内部控制水平。 
 
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明 
 
4.3.1 公平交 易制 度和控 制方 法 
根据相关法律法规， 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益。 在投资决策方面， 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预、 各基金持仓及交易信息等均能有效隔离； 在交
易执行方面，以系统 控 制 和 人 工 审 阅 相 结 合 的 方 式 ， 严 控 反 向 交 易 和 同 向 交 易 ； 另 外 ，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评 估，定期进行公平交易的内部审计工作。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况 
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行 。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基 金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平 ， 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。 
 
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况， 且不存在其他可能导
致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 
 
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明 
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 
2015 年市场波动剧 烈 。 年 初 我 们 认 为 经 济 体 制 改 革 和 流 动 性 将 共 同 推 动 市 场 上 涨 ，
我们重点配置于四大投资方向：第一，优质成长股，包括TMT 、医药、新能源及新能源
汽车；第二，国企改革主题；第三，中游制造业投资机会；第四，白马成长股。在6月
份市场出现暴跌后， 我们适度降低了仓位， 加强了对个股的选择标准， 寻找业绩和估值
匹配的标的，重点配置在能 源 互 联 网 、 医 药 、 消 费 、 工 业4.0 、TMT等方向。国庆前后，
市场发生了一些积极的变化， 清理场外配资告一段落， 对市场造成的冲击已经逐渐减弱；
人民币的贬值预期有所企稳。我们适度提升仓位 ，精选受益于经济转型的个股。 
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现 
本报告期内， 原中欧中小盘股票型证券投资基金 （2015.1.1-2015.1.29） 份额净值
增长率为5.80%， 同期业绩比较基准增长率为3.71%。 中欧行业成长股票型证券投资基金
（LOF ）A类份额 （2015.1.30-2015.12.31 ） 净值增长率为34.43%， 同期业绩比较基准增
长率为7.60%，E类份额（2015.10.08-2015.12.31 ）净值增长率为14.78%，同期业绩比
较基准增长率为9.25% 。 
 
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 
展望2016年，市场在经历了3年转型后，进入兑现阶段，而大宗品在经历了多年的
熊市后， 随着供给侧改革的推进，2016 年增加了很多变数， 这在一定程度上也增加了投中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
资难度。从微观层面来看，A股由于长期溢价，大宗品股票 的跌幅远远小于海外，随着
供需结构的改善， 该类公司有可能迎来了业绩和行业拐点， 但是投资依然需要较强的博
弈因素， 不过， 由于传统行业中依然可以看到较好的子行业投资机会， 需要投资者增加
预判。 此外， 由于注册制稳步推行， 再加上不断的并购重组和跨市场套利方式愈演愈烈，
二级市场承受的压力空前， 本基金判断2016年的市场和前几年比有本质上的差异， 投资
者更注重安全性和公司基本面。 从投资角度出发， 在货币超发的大背景下， 化工， 农业，
有色可能是最需要关注的周期性行业， 其中不乏供需结构相对较好的子行业。 而随着风
险偏好下降， 成长性行业也 会趋于寻找稳健增长类资产的机会， 其中旅游， 轻工， 传媒
相对吸引力较大。 
 
4.6 管理 人内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况 
（一）法律法规的培训和落实 
2015 年， 全国人民代表大会常务委员会修订了 《中华人民共和国证券投资基金法》 ，
监管机构相继颁布了一系列法律法规， 涵盖货币市场基金、 新股发行、 股票期权、 债券
发行、 资产管理八条底线、 沪港通、 融资融券、 养老金投资等多项内容。 公司在收到以
上文件后第一时间内通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。 监察稽核部负责
将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库， 并以每周新 规跟踪的形式， 针对
法律法规进行全员范围内的解读。 重要法律法规和业内重大新闻或违规事件， 提交公司
风险控制委员会进行重点讨论或提示。 
（二）规章制度的建设 
2015 年， 公司的制度体系已在完整性、 合理性、 有效性等各个方面较之前年度有进
一步改进。 公司全年共制订或修订制度流程十余项， 内容涵盖管理会议、 投资运作、 投
资决策委员会及风险控制委员会章程、 员工投资管理、 费用管理、 内幕交易防控、 人力
资源、IT治理、IT 设备采购等各项内容。 
（三）风险控制 
为适应风险管理体系的未来发展方向并实现风险管理目标，2015年公司对原有风险
管理架构进行了调整。2015年5月，公司风险管理部正式组建，集中负责投研业务的风
险管理， 非投研业务风险管理仍由监察稽核部负责。 同时， 公司进一步厘清了投资决策
委员会及风险控制委会的职责定位，并相应修改了委员会章程。 
投资决策委员会为公司投资业务的最高决策机构， 风险管理架构调整后， 投资决策
委员会会议内容包括公司旗下组合月度绩效风险评估回顾、 业内风险案例讨论， 业内领
先风控制度学习， 投资研究相关内部管理制度、 管理办法的制定等。 风险控制委员会 为
公司风险管理的最高决策机构， 会议内容包括重要风控制度及政策审议、 各业务部门风
险控制情况汇报， 监管动态跟踪以及行业内重大风险事件讨论等。 投资决策委员会和风中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
险控制委员会的定期召开可有效防范和控制风险，确保公司规范经营。 
2015 年，公司各项业务的风险控制情况较为理想，未发生重大风险事件。 
（四）内部稽核审计 
2015 年， 公司完成了针对基金会计估值业务、 公平交易、FM系统权限、 员工投资申
报及利益冲突情况、 反洗钱业务以及信息管制等各项业务的稽核审计工作， 并出具稽核
审计报告。 通过内部稽核审计工作， 进一步保证了各项法 律法规和公司内部制度的有效
落实。 
在今后的工作中， 我们将继续提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范各种
风险，保障基金合规运作。 
 
4.7 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明 
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。 
本基金管理人按照 最 新 的 估 值 准 则 、 证 监 会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后， 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人， 基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 
 
4.8 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明 
本基金本报告期 内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 
 
4.9 报告 期内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明 
本报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万元的情形。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§5


托管人 报告 
 
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 
基金托管人依据本基金基金合同与托管协议， 自2009年12月30日起托管本基金的全
部资产。 
本报告期内， 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金合
同和托管协议的规定， 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务， 不存在损害本基金份额持
有人利益的行为。 
 
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 
本报告期内， 本托管人依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 对基
金管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支
等方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益
的行为。 
本报告期内，本基金未进行利润分配。 
 
5.3 托管 人对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告、 投资组合报告等内容， 认为其真实、 准确和完整， 不存在虚假记载、 误导性陈
述或者重大遗漏。 
 
§6


审计报 告( 中欧行业 成长 混合型 证券 投资基 金(LOF)) 
 
6.1 审计 报告基 本信 息（ 转型 后） 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准 无保留意见 
审计报告编号 普华永道 中天审字(2016) 第 22302 号 
6.2 审计 报告的 基本 内容 （转 型后） 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 
中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 全体基
金份额持有人 ： 
引言段 
我们审计了后附的中 欧 行 业 成 长 混 合 型 证 券 投 资
基金(LOF)( 以 下 简 称 “ 中 欧 行 业 成 长 基 金 ”) 的财
务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
2015 年 1 月 30 日( 基金转型日) 至 2015 年 12 月 31
日的利润表和所有者权 益( 基金净值) 变动表以 及财
务报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 中 欧 行 业 成 长 基 金 的
基金管理人 中欧基金管理有限公司 管理层的责任。
这种责任包括： 
(1) 按照企业会计准则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员
会( 以下简称 “中国证 监会 ”) 、 中国证券投 资
基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会”) 发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编
制财务报表，并使其实现公允反映 ； 
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
注册会计师的责任段 
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证 。 
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务 报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决 于注
册会计师的判断， 包括 对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包 括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。 
审计意见段 
我们认为， 上述 中欧行 业成长基金 的财务报表 在所
有重大方面 按照企业会计准则 和在财务报表附注
中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布 的有
关规定及允许的基金行业实务操作 编制， 公允 反映
了中欧行业成长基金2015 年12 月31 日的财务状况
以及2015 年1 月30 日( 基金转型日) 至2015 年12 月31
日的经营成果和基金净值变动情况。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
注册会计师的姓名 单峰、 俞伟敏 
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼



审计报告日期 2016-03-25 
 
§7


审计报 告( 中欧中小 盘股 票型证 券投 资基金 （LOF ）) 
 
7.1 审计 报告基 本信 息（ 转型 前） 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准 无保留意见 
审计报告编号 普华永道 中天审字(2016) 第 23707 号 
7.2 审计 报告的 基本 内容 （转 型前） 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 
中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) 全体基金
份额持有人： 
引言段 
我们审计了 后附的中欧中小盘股票型证券投资基
金(LOF)( 以下简称“ 中欧中小盘基金”) 的财务报
表，包括2015 年1 月29 日( 基金转型日前日) 的 资产
负债表、 2015 年1月1 日至2015 年1 月29 日( 基金 转型
日前日) 的利润表和所有者权益( 基金净值) 变 动表
以及财务报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 
编制和公允列报财务报表是 中 欧 中 小 盘 基 金 的基
金管理人 中欧基金管理有限公司 管理层的责任。 这
种责任包括： 
(1) 按照企业会计准则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员
会( 以下简称 “中国证 监会 ”) 、 中国证券投 资
基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会”) 发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编
制财务报表，并使其实现公允反映 ； 
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
注册会计师的责任段 
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
错报获取合理保证 。 
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务 报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决 于注
册会计师的判断， 包括 对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包 括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。 
审计意见段 
我们认为， 上述 中欧中 小盘基金的 财务报表在所有
重大方面 按照企业会计准则 和在财务报表附注中
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作 编制， 公允反 映了 
中欧中小盘基金2015 年1 月29 日( 基金转型日前 日)
的财务状况以及2015 年1 月1日至2015 年1月29 日
( 基金转型日前日) 的经 营成果和基金净值变动情
况。 
注册会计师的姓名 单峰、 俞伟敏 
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼



审计报告日期 2016-03-25 
 
§8


年度财 务报 表(中欧 行业 成长混 合型 证券投 资基 金(LOF)) 
转 型后 ： 
报 告期 （2015 年01 月30 日-2015 年12 月31 日） 
 
8.1 资产 负债表 （转 型后 ） 
会计主体：中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 
报告截止日：2015 年12月31日 
单位：人民币元 
资 产 附 注号 本期末 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
2015 年12月31日 
资 产：


 
银行存款 8.4.7.1 824,364,262.72 
结算备付金


11,041,333.91 
存出保证金


8,509,722.70 
交易性金融资产 8.4.7.2 1,591,471,438.26 
其中：股票投资


1,591,471,438.26 









基金投资


－ 









债券投资


－ 






 资产支持证券投资


－ 
贵金属投资


－ 
衍生金融资产 8.4.7.3 － 
买入返售金融资产 8.4.7.4 － 
应收证券清算款


－ 
应收利息 8.4.7.5 181,281.37 
应收股利


－ 
应收申购款


231,787.94 
递延所得税资产


－ 
其他资产 8.4.7.6 － 
资产总计


2,435,799,826.90 
负 债和 所有者 权益 附 注号 
本期末 
2015 年12月31日 
负 债：


 
短期借款


－ 
交易性金融负债


－ 
衍生金融负债 8.4.7.3 － 
卖出回购金融资产款


－ 
应付证券清算款


－ 
应付赎回款


923,636.02 
应付管理人报酬


3,599,928.26 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
应付托管费


599,988.04 
应付销售服务费


－ 
应付交易费用 8.4.7.7 5,989,769.19 
应交税费


－ 
应付利息


－ 
应付利润


－ 
递延所得税负债


－ 
其他负债 8.4.7.8 870,691.25 
负债合计


11,984,012.76 
所 有者 权益：


 
实收基金 8.4.7.9 1,985,034,943.66 
未分配利润 8.4.7.10


438,780,870.48 
所有者权益合计


2,423,815,814.14 
负债和所有者权益总计


2,435,799,826.90 
注：报 告截 止日2015 年12 月31日，A 类基 金份 额净 值1.2210 元， 基金 份额 总额1,984,269,374.30 份；
E 类基 金份 额净 值1.2223 元 ，基金 份额 总额765,569.36 份。 
 
8.2 利润 表（转 型后 ） 
会计主体：中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 
本报告期：2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
单位：人民币元 
项 目 附 注号 
本期 
2015年01月30日( 基金合同转型日) 至2015
年12月31日 
一 、收 入


1,440,098,997.28 
1.利息收入


4,020,474.33 
其中：存款利息收入 8.4.7.11 4,020,474.33 









债券利息收入


－ 









资产支持证券利息收
入 
 － 









买入返售金融资产收
入 
 － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 









其他利息收入


－ 
2.投资收益(损失以 “-” 填列)


1,492,015,397.76 
其中：股票投资收益 8.4.7.12 1,478,871,600.80 









基金投资收益


－ 









债券投资收益 8.4.7.13 － 









资产支持证券投资收
益 
 － 









贵金属投资收益


－ 









衍生工具收益 8.4.7.14 － 









股利收益 8.4.7.15 13,143,796.96 
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列） 
8.4.7.16 -60,662,849.22 
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列） 
 － 
5.其他收入（损失以“-”号
填列） 
8.4.7.17 4,725,974.41 
减 ：二 、费用


116,365,377.85 
1．管理人报酬


50,314,733.74 
2．托管费


8,385,788.96 
3．销售服务费


－ 
4．交易费用 8.4.7.18 57,177,902.69 
5．利息支出


－ 
其中： 卖出回购金融资产支出


－ 
6．其他费用 8.4.7.19 486,952.46 
三 、 利润 总额 （亏损 总额以 “-”
号 填列 ） 
 1,323,733,619.43 
减：所得税费用


－ 
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ） 
 1,323,733,619.43 
 
8.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表 （转 型后） 
会计主体：中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
本报告期：2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
单位：人民币元 
项 目 
本期 
2015年01月30日( 基金合同转型日) 至2015年12月31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初所有者权益 （基金净
值） 
3,014,644,105.55 
-276,453,74
5.13 
2,738,190,360.42 
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） 
－ 
1,323,733,6
19.43 
1,323,733,619.43 
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列） 
-1,029,609,161.89 
-608,499,00
3.82 
-1,638,108,165.71 
其中：1.基金申购款 2,536,442,963.89 
130,342,160
.31 
2,666,785,124.20 









2.基金赎回款 -3,566,052,125.78 
-738,841,16
4.13 
-4,304,893,289.91 
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列） 
－ － － 
五、 期末所有者权益 （基金净
值） 
1,985,034,943.66 
438,780,870
.48 
2,423,815,814.14 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告8.1至8.4财务报表由下列负责人签署: 
刘建平 
— — — — — — — — — 
基金管理人负责人 
管志斌 
— — — — — — — — — 
主管会计工作负责人 
王音然 
— — — — — — — — — 
会计机构负责人 
 
8.4 报表 附注（ 转型 后） 
8.4.1 基金基 本情 况 
中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF)(以下简称"本基金")是由中欧中小盘股票
型证券投资基金(LOF) 基金转型而来。 
2015 年1月30日中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)以通讯方式召开基金份额持
有人大会，会议审议通过了《关于中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)转型有关事项中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
的议案》，同意将中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)转型为中欧行业成长混合型证
券投资基金(LOF)。根据《中欧基金管理有限公司关于中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF) 基金份额持有人大会决议生效公告》 ， 自2015年1月30日起， 中欧中小盘股票型
证券投资基金(LOF) 于2015年1月30日正式转型并更名为中欧行业成长混合型证券投资
基金(LOF) 。 自同日起， 《中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》 生效， 原
《中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) 基金合同》失效。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司， 基金托管人为中国邮政储
蓄银行股份有限公司(以下简称"中国邮政储蓄银行")。 
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2010] 第95号文审核同意， 原中欧
中小盘股票型证券投资基金(LOF) 39,505,449 份基金份额于2010年3月26日在深交所挂
牌交易。 上市的基金份额登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净
值申购或赎回；未上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 ， 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 。
通过跨系统转登记可 实现基金份额在两个系统之间的转换。 
根据基金管理人中欧基金管理有限公司2015年10月8日《关于旗下部分开放式基金
增加E 类份额并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国
证监会备案， 自2015 年10月8日起对本基金增加E类份额并相应修改基金合同。 本基金原
有的基金份额类别更名为A类基金份额，新增的基金份额类别命名为E类基金份额。A类
基金份额的业务规则与现行规则相同；新增E类基金份额的注册登记机构为中欧基金管
理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。 
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中 欧行业成长混合型证券投资基金(LOF)
基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依
法发行上市的股票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票) 、
固定收益类资产(国债、 地方政府债、 金融债 、 企业债、 公司债、 次 级债、 可转换债券、
可交换债券、分离交易 可 转 债 、 央 行 票 据 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资 券( 含超短期融资券) 、
资产支持证券、 质押及买断式债券回购、 银行存款及现金等)、 衍生工具(权证、 股指期
货等) 以及经中国证监会批准允许基金投资的其它 金融工具( 但需符合中国证监会的相
关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为60%-95%，其中投资于成
长性行业股票的比例不低于非现金基金资产的80%，权证投资占基金资产净值的比例为
0%-3% ，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日
在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。 本基金的业绩比较基准
为：沪深 300 指数收益率×75%+中债综合指数收益率×25% 。


 
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年3月29日批准报中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
出。 
 
8.4.2 会计报 表的 编制基 础 
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、 《 中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》 和在财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 
 
8.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 
本基金2015年1月30日(基金转型日)至2015年12月31日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31 日的财务状况以及2015 年1
月30日(基金转型日)至2015年12月31日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
 
8.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计 
 
8.4.4.1 会 计年 度 
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2015年1月30日(基金转型日)至2015年12 月31日止期间 
 
8.4.4.2 记 账本 位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
 
8.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类 
(1) 金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。 
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和其他各类应收款项等。中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
(2) 金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 
 
8.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的上次除息日至购买日止的利息， 单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
 
8.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则 
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值
日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后 经济环境发生
了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确
定公允价值。 
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际
交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用
市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
8.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
 
8.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。 
 
8.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 
 
8.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。 
 
8.4.4.10 费用 的确认和 计量 
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
8.4.4.11 基金 的收益分 配政 策 
同一类别的 基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现
损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
 
8.4.4.12 分部 报告 
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
 
8.4.4.13 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值
工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供 的指数收益法等估值技术进行估值。 
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号《关于证券投资基金 执 行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易
收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总
交易天数的比例将 两者之间差价的一部分确认为估值增值。 
 
8.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
8.4.5.1 会 计政 策变更的 说明 
无。 
 
8.4.5.2 会 计估 计变更的 说明 
无。 
 
8.4.5.3 差 错更 正的说明 
无。 
 
8.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015]101 号《关于上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买
卖股票的差价收入不予征收营业税。 
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票的差价收入， 股权的股息、
红利收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
(3) 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，
暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015 年9月8日前暂减按25% 计入
应纳税所得额， 自2015年9月8日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售
股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；
解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。 上述所得统一适用20%
的税率计征个人所得税。 
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交
易印花税。 
 
8.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明 
8.4.7.1 银 行存 款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015年12月31日 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
活期存款 824,364,262.72 
定期存款 － 
其他存款 － 
合计 824,364,262.72 
 
8.4.7.2 交 易性 金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末2015年12月31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 1,519,173,365.57 1,591,471,438.26 72,298,072.69 
贵金属投资-金交
所黄金合约 
－ － － 
债券 
交易所市场 － － － 
银行间市场 － － － 
合计 － － － 
资产支持证券 － － － 
基金 － － － 
其他 － － － 
合计 1,519,173,365.57 1,591,471,438.26 72,298,072.69 
8.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债 
无余额。 
 
8.4.7.4 买 入返 售金融资 产 
 
8.4.7.4.1 各 项买入 返售 金融 资产期 末余 额 
无余额。 
 
8.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券 
无余额。 
 
 
8.4.7.5 应 收利 息 
单位：人民币元 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
项目 本期末2015 年12月31日 
应收活期存款利息 172,483.25 
应收定期存款利息 － 
应收其他存款利息 － 
应收结算备付金利息 4,968.60 
应收债券利息 － 
应收买入返售证券利息 － 
应收申购款利息 0.12 
应收黄金合约拆借孳息 － 
其他 3,829.40 
合计 181,281.37 
 
8.4.7.6 其 他资 产 
无余额。 
 
8.4.7.7 应 付交 易费用 
单位：人民币元 
项目 本期末2015 年12月31日 
交易所市场应付交易费用 5,989,769.19 
银行间市场应付交易费用 － 
合计 5,989,769.19 
 
8.4.7.8 其 他负 债 
单位：人民币元 
项目 本期末2015 年12月31日 
应付券商交易单元保证金 500,000.00 
应付赎回费 2,124.43 
其他 7,442.26 
信息披露费 300,000.00 
预提上市费 60,000.00 
应付转换费 1,124.56 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
合计 870,691.25 
 
8.4.7.9 实 收基 金 
金额单位：人民币元 
项目 
(中欧行业成长混合 （LOF）A) 
本期2015 年01月30日（基金合同转型日）至2015 年12
月31 日 
基金份额（份） 账面金额 
基金转型生效日 3,014,644,105.55 3,014,644,105.55 
本期申购 2,535,182,507.78 2,535,182,507.78 
本期赎回（以“- ”号填列） -3,565,557,239.03 -3,565,557,239.03 
本期末 1,984,269,374.30 1,984,269,374.30 
项目 
(中欧行业成长混合 （LOF）E) 
基金份额（份） 账面金额 
基金转型生效日 － － 
本期申购 1,260,456.11 1,260,456.11 
本期赎回（以“- ”号填列） -494,886.75 -494,886.75 
本期末 765,569.36 765,569.36 
注：1. 申购 含转 换入 份额 ；赎回 含转 换出 份额 。 
2. 截至2015 年12 月31 日止 ，本基 金于 深交 所上 市的 基金份 额为10,043,004.00 份(2014 年12 月31 日：
7,713,166.00 份)， 托管 在 场外未 上市 交易 的基 金份 额为1,974,226,370.30 份(2014 年12月31日：
2,601,807,729.40 份) 。 上 市的基 金份 额登 记在 证券 登记结 算系 统 ， 可 选择 按 市价流 通或 按基 金份 额
净值申 购或 赎回 ；未 上市 的基金 份额 登记 在注 册登 记系统 ，按 基金 份额 净值 申购或 赎回 。通 过跨 系
统转登 记可 实现 基金 份额 在两个 系统 之间 的转 换。 
 
8.4.7.10 未分 配利润 
单位：人民币元 
项目(中欧行业成长混合
（LOF）A) 
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金转型生效日 
-473,406,659.
08 
196,952,913.9
5 -276,453,745.13 
本期利润 
1,384,307,633
.89 
-60,571,781.0
2 1,323,735,852.87 
本期基金份额交易产生的变 -472,695,168. -135,976,266. -608,671,434.57 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
动数 46 11 
其中：基金申购款 
-192,048,051.
65 
322,094,589.0
4 130,046,537.39 









基金赎回款 
-280,647,116.
81 
-458,070,855.
15 -738,717,971.96 
本期已分配利润 － － － 
本期末 
438,205,806.3
5 404,866.82 438,610,673.17 
 
项目(中欧行业成长混合
（LOF）E) 
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金转型生效日 - - - 
本期利润 88,834.76 -91,068.20 -2,233.44 
本期基金份额交易产生的变
动数 81,200.09 91,230.66 172,430.75 
其中：基金申购款 176,702.52 118,920.40 295,622.92 









基金赎回款 -95,502.43 -27,689.74 -123,192.17 
本期已分配利润 － － － 
本期末 170,034.85 162.46 170,197.31 
 
8.4.7.11 存款 利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
活期存款利息收入 3,621,210.13 
定期存款利息收入 － 
其他存款利息收入 － 
结算备付金利息收入 249,155.01 
其他 150,109.19 
合计 4,020,474.33 
 
8.4.7.12 股票 投资收益 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
8.4.7.12.1 股票投 资收 益项 目构成 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
股票投资收益—— 买卖 股票
差价收入 
1,478,871,600.80 
股票投资收益—— 赎回 差价
收入 
－ 
股票投资收益—— 申购 差价
收入 
－ 
合计 1,478,871,600.80 
 
8.4.7.11.2 股票投 资收 益 —— 买 卖股票 差价收 入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
卖出股票成交总额 19,526,865,665.64 
减：卖出股票成本总额 18,047,994,064.84 
买卖股票差价收入 1,478,871,600.80 
 
8.4.7.13 债券 投资收益 
无余额。 
 
8.4.7.14 衍生 工具收益 
无余额。 
 
8.4.7.15 股利 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
股票投资产生的股利收益 13,143,796.96 
基金投资产生的股利收益 － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
合计 13,143,796.96 
 
8.4.7.16 公允 价值变动 收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
1.交易性金融资产 -60,662,849.22 
——股票投资 -60,662,849.22 
——债券投资 － 
——资产支持证券投资 － 
——基金投资 － 
——贵金属投资 － 
——其他 － 
2.衍生工具 － 
——权证投资 － 
3.其他 － 
合计 -60,662,849.22 
 
8.4.7.17 其他 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
基金赎回费收入 4,568,475.54 
基金转换费收入 157,498.87 
合计 4,725,974.41 
注： 基金 之间 的转 换费 由 赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 ， 其中 赎回 费部 分 不少 于 25% 归入 转出 基金
的基金 资产 。 
 
8.4.7.18 交易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
交易所市场交易费用 57,177,902.69 
银行间市场交易费用 － 
合计 57,177,902.69 
 
8.4.7.19 其他 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
审计费用 92,054.87 
信息披露费 276,164.61 
银行汇划费用 － 
上市费 55,232.98 
持有人大会费 50,000.00 
开户费 － 
账户维护费用 13,500.00 
其他费用 － 
合计 486,952.46 
 
8.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 
8.4.8.1 或 有事 项 
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
8.4.8.2 资 产负 债表日后 事项 
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 
 
8.4.9 关联方 关系 
关联方名称 与本基金的关系 
中欧基金管理有限公司 （"中欧基金"） 基金管理人、 基金销售机构、 注册登记机构 
中国邮政储蓄银行股份有限公司 （"中国
邮政储蓄银行"） 
基金托管人、基金销售机构 
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
") 
基金管理人的股东 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东 
Unione di Banche Italiane S.p.a ("
意大利意联银行") 
基金管理人的股东 
上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙）
（"上海睦亿合伙"） 
基金管理人的股东 
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"
中欧盛世资管"） 
基金管理人的控股子公司 
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（"钱滚滚财富"） 
基金管理人的控股子公司 
注：1 、 本 报告 期内 ， 经中 欧基金 管理 有限 公司 （ 以 下简称"公司" ）2015 年 股 东会决 议通 过 ， 并 经中
国证券 监督 管理 委员 会批 准 （批 准文 号： 证监 许可 【2015 】1135 号） ， 公 司 自然人 股东 窦玉 明、 刘
建平、 许欣、 周蔚 文、 陆 文 俊将其 合计 持有 的20% 公 司 股权全 部转 让给 上海 睦亿 投资管 理合 伙企 业 （有
限合伙 ）。 此 次股 权转 让 完成之 后， 公司 注册 资本 保持不 变， 仍为188 ，000 ，000 元， 公司 股权 结
构调整 为： 意大 利意 联银 行股份 合作 公司 出资65,800,000 元人 民币 ， 占 公司 注 册资本 的35% ； 国都 证
券股份 有限 公司 出资37,600,000 元人 民币 ，占 公司 注 册资本 的20% ； 北京 百骏 投 资有限 公司 出资
37,600,000 元人 民币 ，占 公司注 册资 本的20% ；上 海 睦亿投 资管 理合 伙企 业（ 有限合 伙） 出资
37,600,000 元人 民币 ， 占公 司注册 资本 的20% ； 万盛 基 业投资 有限 责任 公司 出资9,400,000 元 人民 币，
占公司 注册 资本 的5% 。 上 述事项 的工 商变 更登 记手 续已办 理完 毕 ， 并 已于2015 年7月18日 在指 定媒 介
进行了 信息 披露 。 
2 、 本 报告 期内 ， 根 据中 国证 券监督 管理 委员 会 《 关于 核 准中欧 基金 管理 有限 公司 设立子 公司 的批 复》
（证监 许可 ［2015 ］1628 号 ） ， 中欧 基金 管理 有限 公司 获准设 立子 公司 钱滚 滚财 富投资 管理 （ 上海 ）
有限公 司， 业务 范围 为证 券投资 基金 销售 业务 以及 中国证 监会 许可 的其 他业 务。钱 滚滚 财富 投资 管
理（上 海） 有限 公司 注册 地为上 海市 ，注 册资 本人 民币2000 万 元。 上述 事项 的工商 变更 登记 手续 已
办理完 毕， 并已 于2015 年8 月20日 在指 定媒 体进 行了 信息披 露。 
3 、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 
 
8.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易 
 
8.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易 
8.4.10.1.1 股票交 易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015年01月30 日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
成交金额 占当期股票成交总额的比例 
国都证券 4,324,425,929.61 11.73% 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
8.4.10.1.2 权证交 易 
无。 
 
8.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015年01月30 日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
当期佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金
余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国都证券 3,975,529.71 11.77% 1,383,641.86 23.10% 
注：1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定 ， 以 扣 除由中 国证 券登 记结 算
有限责 任公 司收 取的 证管 费和经 手费 的净 额列 示。 
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等。 
 
8.4.10.1.4 债券交 易 
无。 
 
8.4.10.1.5 债券回 购交 易 
无。 
 
8.4.10.2 关联 方报酬 
8.4.10.2.1 基金管 理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月
31 日 
当期发生的基金应支付的管理费 50,314,733.74 
其中：支付销售机构的客户维护
费 
3,295,456.30 
注： 支 付基 金管 理人 中欧 基金管 理有 限公 司 的管 理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值1.50% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为： 
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当 年天数 。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
8.4.10.2.2 基金托 管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月30日( 基金合同转型日) 至2015年12月
31 日 
当期发生的基金应支付的托管费 8,385,788.96 
注：支 付基 金托 管人 中 国 邮政储 蓄银 行的 托管 费按 前一日 基金 资产 净值0.25% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为： 
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。 
 
。 
 
8.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 
无。 
 
8.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况 
8.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 
份额单位：份 
 
项目 
本期 
2015年01 月30日(基金合同转型日)至2015年12月31 日 
中欧行业成长混合（LOF）A 中欧行业成长混合（LOF ）E 
基金转型日（2015 年1
月30 日） 持有的基金份
额 
3,524,551.25



报告 期间申购/买入总
份额 
－ 128,619.02 
报告 期间因拆分变动
份额 
－ － 
减： 报告期间赎回/卖
出总份额 
3,524,551.25 － 
报告 期末持有的基金
份额 
－ 128,619.02 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
报告 期末持有的基金
份额 
占基金总份额比例 
－ 16.80% 
注：1 、基 金管 理人 中欧 基金管 理有 限公 司 本年 度 赎回本 基金A类 份额3,524,551.25 份的 交易 委托
在国都 证券 办理 ，适 用赎 回费率 为0.25% 。 
2 、基 金管 理人 中欧 基金 管理有 限公 司 本年 度申 购 本基金E类 份额128,619.02 份的交 易委 托在 中欧
直销柜 台办 理， 适用 申购 费率为1.5% 。 
 
8.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 
无。 
 
8.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期2015 年01月30日(基金合同转型日)至2015年12月31日 
期末余额 当期利息收入 
中国邮政储蓄银行股
份有限公司 
824,364,262.72 3,621,210.13 
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中 国邮 政储 蓄 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。 
 
8.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
无。 
8.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明 
无。 
 
8.4.11 利润 分配 情况 
无。 
 
8.4.12 期末 （2015 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券 
8.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 
无。 
 
8.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单位：人民币元 
股票 股票 停牌 停牌原因 期末 复牌 复牌 数量 期末 期末 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
代码 名称 日期 
估值单价 
日期 
开盘单价 成本总额 估值总额 
30032
4 
旋极
信息 
2015-
12-01 
重大资产
重组事项 
50.58 
2016-
03-10 
44.33 
29587
74 
131,596,5
74.68 
149,654,7
88.92 
00204
9 
同方
国芯 
2015-
12-11 
重大资产
重组事项 
60.15 
2016-
3-11 
54.14 30 1,376.16 1,804.50 
注：本 基金 截至2015 年12 月31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的 股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。 
 
8.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
8.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购 
无。 
 
8.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购 
无。 
 
8.4.13 金融 工具 风险及 管理 
8.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构 
本基金为混合型基金， 其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，
但低于股票型基金， 属于中等预期收益风险水平的投资品种。 本基金的投资范围为具有
良好流动性的金融工具 ， 包括国内依法发行上市的股票、 固定收益类资产、 衍生工具以
及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。 本基金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 在有效控制投资
组合风险的前提下，通过积极主动的资产配置，力争实现基金资产的长期稳定增值。 
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险 控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并
就风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监
察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要
求对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资
进行风险控制。



本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可 能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 
结合基金资产所运用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 
确定风险损失的限度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
 
8.4.13.2 信用 风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。



本 基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评
估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分
散化投资以分散信用风险。



 
8.4.13.3 流动 性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 
针对投资品种变现的流动性风险 ， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金持有一家公司发行的证券其市值不超过基金资产净值的
10 ％， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。除附注8.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外 ，本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通
过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的
债券投资的公允价值。 
于2015 年12月31日，本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约
为未折现的合约到期现金流量。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
8.4.13.4 市场 风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
 
8.4.13.4.1 利率风 险 
利率风险是指金融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。



本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进 行管理。



本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金等。



8.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2015 年12 月31
日 
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 
824,364,26
2.72 
－ － － 
824,364,26
2.72 
结算备付金 
11,041,333
.91 
－ － － 
11,041,333
.91 
存出保证金 
8,509,722.
70 
－ － － 
8,509,722.
70 
交易性金融资
产 
－ － － 
1,591,471,
438.26 
1,591,471,
438.26 
应收利息 － － － 181,281.37 181,281.37 
应收申购款 － － － 231,787.94 231,787.94 
资产总计 
843,915,31
9.33 
－ － 
1,591,884,
507.57 
2,435,799,
826.90 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
负债









应付赎回款 － － － 923,636.02 923,636.02 
应付管理人报
酬 
－ － － 
3,599,928.
26 
3,599,928.
26 
应付托管费 － － － 599,988.04 599,988.04 
应付交易费用 － － － 
5,989,769.
19 
5,989,769.
19 
其他负债 － － － 870,691.25 870,691.25 
负债总计 － － － 
11,984,012
.76 
11,984,012
.76 
利率敏感度缺
口 
843,915,31
9.33 
－ － 
1,579,900,
494.81 
2,423,815,
814.14 
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。 
 
8.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 
于2015 年12月31日， 本基金未持有交易性债券资产， 因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。 
 
8.4.13.4.2 外汇风 险 
外汇风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。



 
8.4.13.4.3 其他价 格风 险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或
银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。



本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用" 自上而 下" 的策略，通过对
宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的 投资品种进行投
资。 本基金的基金管理 人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策 略、 资产配置、 投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 
8.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015年12月31日 
公允价值 占基金资产净值比例（% ） 
交易性金融资
产- 股票投资 
1,591,471,438.26 65.66 
交易性金融资
产- 债券投资 
－ － 
交易性金融资
产-贵金属投资 
－ － 
衍生金融资产
－权证投资 
－ － 
其他 － － 
合计 1,591,471,438.26 65.66 
 
8.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 
假设 除业绩比较基准（附注7.4.1）以外的其他市场变量保持不变 
分析 相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币 万元） 
本期末2015 年12月31日 
 
1.业绩比较基准（附注
7.4.1 ）上升5% 
14,367.75 
 
2.业绩比较基准（附注
7.4.1 ）下降5% 
-14,367.75 
 
8.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 
 (1) 公允价值 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定： 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于2015 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为1,441,814,844.84 元， 属于第二层次的余额为149,656,593.42 元，
无属于第三层次的余额。 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 或属于非公开发行等情况， 本基金
不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价
值列入第一层次；并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ，
确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
于2015 年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。 
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
 
§9


年度财 务报 表(中欧 中小 盘股票 型证 券投资 基金 （LOF ）) 
转 型前 ： 
报 告期 （2015 年01 月01 日-2015 年01 月29 日） 
 
9.1 资产 负债表 （转 型前 ） 
会计主体：中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF） 
报告截止日：2015 年01月29日 
单位：人民币元 
资 产 附 注号 
本期末 
2015年01月29日 
上年度末 
2014年12月31 日 
资 产：






银行存款 9.4.7.1 306,556,486.80 297,853,741.13 
结算备付金


13,389,897.79 12,581,725.72 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
存出保证金


5,911,538.92 4,421,613.04 
交易性金融资产 9.4.7.2 2,368,817,238.74 1,976,701,508.92 
其中：股票投资


2,368,817,238.74 1,976,701,508.92 









基金投资


－ － 









债券投资


－ － 






 资产支持证券投资


－ － 
贵金属投资


－ － 
衍生金融资产 9.4.7.3 － － 
买入返售金融资产 9.4.7.4 － 100,000,000.00 
应收证券清算款


68,958,321.57 － 
应收利息 9.4.7.5 243,526.82 54,668.69 
应收股利


－ － 
应收申购款


9,452,491.31 1,538,636.52 
递延所得税资产


－ － 
其他资产 9.4.7.6 － － 
资产总计


2,773,329,501.95 2,393,151,894.02 
负 债和 所有者 权益 附 注号 
本期末 
2015年01月29日 
上年度末 
2014年12月31 日 
负 债：






短期借款


－ － 
交易性金融负债


－ － 
衍生金融负债 9.4.7.3 － － 
卖出回购金融资产款


－ － 
应付证券清算款


－ 137,338,093.54 
应付赎回款


27,705,197.28 4,116,512.37 
应付管理人报酬


2,884,376.97 2,795,062.85 
应付托管费


480,729.47 465,843.78 
应付销售服务费


－ － 
应付交易费用 9.4.7.7 3,337,950.37 7,249,429.30 
应交税费


－ － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
应付利息


－ － 
应付利润


－ － 
递延所得税负债


－ － 
其他负债 9.4.7.8 730,887.44 806,118.76 
负债合计


35,139,141.53 152,771,060.60 
所 有者 权益：






实收基金 9.4.7.9 3,014,644,105.55 2,609,520,895.40 
未分配利润 9.4.7.10 -276,453,745.13 -369,140,061.98 
所有者权益合计


2,738,190,360.42 2,240,380,833.42 
负债和所有者权益总计


2,773,329,501.95 2,393,151,894.02 
注：报 告截 止日2015 年1 月29日（ 基金 转型 日前 日） ，基金 份额 净值0.9083 元 ，基金 份额 总额
3,014,644,105.55份。 
 
9.2 利润 表（转 型前 ） 
会计主体：中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF） 
本报告期：2015年01月01日至2015年01 月29日 
单位：人民币元 
项 目 附 注号 
本期 
2015年01月1日至
2015年01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至
2014年12月31 日 
一 、收 入


142,842,245.33 406,969,594.44 
1.利息收入


199,974.36 1,438,444.17 
其中：存款利息收入 9.4.7.11 188,858.13 1,268,962.39 









债券利息收入


－ － 









资产支持证券利息收
入 
 － － 









买入返售金融资产收
入 
 11,116.23 169,481.78 









其他利息收入


－ － 
2.投资收益(损失以 “-” 填列)


150,469,424.07 208,507,078.27 
其中：股票投资收益 9.4.7.12 150,478,909.07 206,270,471.18 









基金投资收益


－ － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 









债券投资收益 9.4.7.13 － － 









资产支持证券投资收
益 
 － － 









贵金属投资收益 9.4.7.14 － － 









衍生工具收益 9.4.7.15 － － 









股利收益 9.4.7.16 -9,485.00 2,236,607.09 
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列） 
9.4.7.17 -8,012,946.71 195,514,974.45 
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列） 
 － － 
5.其他收入（损失以“-”号
填列） 
9.4.7.18 185,793.61 1,509,097.55 
减 ：二 、费用


8,870,056.98 43,011,404.03 
1．管理人报酬


2,884,376.97 17,944,823.00 
2．托管费


480,729.47 2,990,803.80 
3．销售服务费


－ － 
4．交易费用 9.4.7.19 5,453,903.00 21,612,777.23 
5．利息支出


－ － 
其中： 卖出回购金融资产支出


－ － 
6．其他费用 9.4.7.20 51,047.54 463,000.00 
三 、 利润 总额 （亏损 总额以 “-”
号 填列 ） 
 133,972,188.35 363,958,190.41 
减：所得税费用


－ － 
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ） 
 133,972,188.35 363,958,190.41 
 
9.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表 （转 型前） 
会计主体：中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF） 
本报告期：2015年01月01日至2015年01 月29日 
单位：人民币元 
项 目 
本期 
2015年01月1日至2015年01月29日 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初所有者权益 （基金净
值） 
2,609,520,895.40 
-369,140,06
1.98 
2,240,380,833.42 
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） 
－ 
133,972,188
.35 
133,972,188.35 
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列） 
405,123,210.15 
-41,285,871
.50 
363,837,338.65 
其中：1.基金申购款 584,064,115.84 
-61,577,325
.13 
522,486,790.71 









2.基金赎回款 -178,940,905.69 
20,291,453.
63 
-158,649,452.06 
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列） 
－ － － 
五、 期末所有者权益 （基金净
值） 
3,014,644,105.55 
-276,453,74
5.13 
2,738,190,360.42 
项 目 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014年12月31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初所有者权益 （基金净
值） 
617,630,898.42 
-164,387,55
7.56 
453,243,340.86 
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） 
－ 
363,958,190
.41 
363,958,190.41 
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列） 
1,991,889,996.98 
-568,710,69
4.83 
1,423,179,302.15 
其中：1.基金申购款 3,640,199,127.70 
-954,915,02
0.51 
2,685,284,107.19 









2.基金赎回款 -1,648,309,130.72 
386,204,325
.68 
-1,262,104,805.04 
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
－ － － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
（净值减少以“- ”号填列） 
五、 期末所有者权益 （基金净
值） 
2,609,520,895.40 
-369,140,06
1.98 
2,240,380,833.42 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告9.1至9.4财务报表由下列负责人签署: 
刘建平 
— — — — — — — — — 
基金管理人负责人 
管志斌 
— — — — — — — — — 
主管会计工作负责人 
王音然 
— — — — — — — — — 
会计机构负责人 
 
9.4 报表 附注（ 转型 前） 
9.4.1 基金基 本情 况 
中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)( 以下简称"本基金")经中国证券监督管理委
员会( 以下简称"中国证监会")证监许可[2009]第1192号 《关于核准中欧中小盘股票型证
券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国
证券投资基金法》 和 《 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) 基金合同》 负责公开募集。
本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,476,942,362.32 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2009) 第292号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧中小盘股票型证券投
资基金(LOF)基金合同》于2009年12月30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
为1,477,643,035.66 份基金份额， 其中认购资金利息折合700,673.34 份基金份额。 本基
金的基金管理人为中欧基金管理有限公司， 基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公
司(以下简称"中国邮政储蓄银行")。 
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2010] 第95号文审核同意， 本基金
39,505,449 份基金份额于2010年3月26日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证
券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额
登记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额
在两个系统之间的转换。 
根据基金管理人于2015 年2 月2 日发布的《中欧 基金管理有限公司关于中欧中小盘
股票型证券投资基金(LOF) 基金份额持有人大会决议生效公告》 ， 基金 份额持有人大会于 
2015 年 1 月30 日表 决通过了《关于中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) 转型有关
事项的议案》 ，自2015 年1 月30日起，中欧中 小盘股票型证券投资基金(LOF) 于2015 年1
月30日正式转型并更名 为中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 。 自同日起， 《中欧行
业成长混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》生效，原《中欧中小盘股票型证券投资基
金(LOF) 基金合同》失效。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)
基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依
法发行上市的股票、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金的投资组合比例为： 股票资产占基金资产的
60%-95% ；债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许
基金投资的其他金融工具占基金资产的5%-40%， 其中现金以及投资于到期日在一年以内
的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：40% X 天
相中盘指数收益率+40% X 天相小盘指数收益率+20% X 中信标普全债指数收益率。



本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年3月29日批准报
出。 
 
9.4.2 会计报 表的 编制基 础 
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、 《中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同》 和在财务报表附注7.4.4 所列
示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 
根据基金管理人于2015 年2 月2 日发布的 《中欧 基金管理有限公司关于中欧中小盘股
票型证券投资基金(LOF) 基金份额持有人大会决议生效公告》 ， 自2015 年1 月30 日起， 中
欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) 正式转型并更名为中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF) ，转型后基金存续期为不定期， 因此本基金本年度财务报表仍以持续经营假设
为编制基础。 
 
9.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 
本基金2015年1月1日至2015年1月29日(基金转型日前日)财务报表符合企业会计准
则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年1月29日(基金转型日前日)的财务状况以
及2015 年1月1日至2015年1月29日(基金转型日前日)的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。 
 
9.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计 
 
9.4.4.1 会 计年 度 
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2015年1月1日至2015 年1月29日(基金转型日前日)止期间。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
9.4.4.2 记 账本 位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
 
9.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类 
(1) 金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。 
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。 
(2) 金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 
 
9.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的上次除息日至购买日止的利息， 单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和 其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
 
9.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则 
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值
日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生
了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确
定公允价值。 
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际
交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用
市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 
 
9.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
 
9.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。 
 
9.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
9.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。 
 
9.4.4.10 费用 的确认和 计量 
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线 法计算 
 
9.4.4.11 基金 的收益分 配政 策 
每一 基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分
为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等 ，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未
实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。 
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
 
9.4.4.12 分部 报告 
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
9.4.4.13 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
(1) 对于证券交易所上 市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值
工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号《关于证券投资基金 执 行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所 挂牌
的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易
收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总
交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 
 
9.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 
9.4.5.1 会 计政 策变更的 说明 
无。 
 
9.4.5.2 会 计估 计变更的 说明 
无。 
 
9.4.5.3 差 错更 正的说明 
无。 
 
9.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下： 
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买
卖股票的差价收入不予征收营业税。 
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票的差价收入， 股权的股息、
红利收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
(3) 自2013 年1月1日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在
1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以
上至1 年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计
入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照
上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减
按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票 交易印花税， 买入股票不征收股票交
易印花税。 
 
9.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明 
9.4.7.1 银 行存 款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015年01月29 日 
上年度末 
2014年12月31日 
活期存款 306,556,486.80 297,853,741.13 
定期存款 － － 
其他存款 － － 
合计 306,556,486.80 297,853,741.13 
 
9.4.7.2 交 易性 金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末2015年01月29日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 2,235,856,316.83 2,368,817,238.74 132,960,921.91 
贵金属投资-金交
所黄金合约 
－ － － 
债券 
交易所市场 － － － 
银行间市场 － － － 
合计 － － － 
资产支持证券 － － － 
基金 － － － 
其他 － － － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
合计 2,235,856,316.83 2,368,817,238.74 132,960,921.91 
项目 
上年度末2014年12 月31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 1,835,727,640.30 1,976,701,508.92 140,973,868.62 
贵金属投资-金交
所黄金合约 
－ － － 
债券 
交易所市场 － － － 
银行间市场 － － － 
合计 － － － 
资产支持证券 － － － 
基金 － － － 
其他 － － － 
合计 1,835,727,640.30 1,976,701,508.92 140,973,868.62 
9.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债 
无余额。 
 
9.4.7.4 买 入返 售金融资 产 
9.4.7.4.1 各 项买入 返售 金融 资产期 末余 额 
项目 本期末2015年01 月29日 
账面余额 其中：买断式逆回购 
交易所市场 － 
－ 
合计 － 
－ 
项目 上年度末2014年12 月31日 
账面余额 其中：买断式逆回购 
交易所市场 100,000,000.00 
－ 
合计 100,000,000.00 
－ 
 
9.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券 
无余额。 
 
9.4.7.5 应 收利 息 
单位：人民币元 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
项目 本期末2015年01月29日 上年度末2014年12月31日 
应收活期存款利息 198,917.49 46,974.84 
应收定期存款利息 － － 
应收其他存款利息 － － 
应收结算备付金利息 22,920.08 5,664.35 
应收债券利息 － － 
应收买入返售证券利息 － － 
应收申购款利息 12,387.27 39.80 
应收黄金合约拆借孳息 － － 
其他 9,301.98 1,989.70 
合计 243,526.82 54,668.69 
 
9.4.7.6 其 他资 产 
无余额。 
 
9.4.7.7 应 付交 易费用 
单位：人民币元 
项目 本期末2015年01月29日 上年度末2014年12月31日 
交易所市场应付交易费用 3,337,950.37 7,249,429.30 
银行间市场应付交易费用 － － 
合计 3,337,950.37 7,249,429.30 
 
9.4.7.8 其 他负 债 
单位：人民币元 
项目 本期末2015年01月29日 上年度末2014年12月31日 
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 
应付赎回费 101,897.64 12,074.91 
其他 7,442.26 7,442.26 
审计费 92,945.13 85,000.00 
信息披露费 23,835.39 200,000.00 
预提上市费 4,767.02 － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
应付转换费 － 1,601.59 
合计 730,887.44 806,118.76 
 
9.4.7.9 实 收基 金 
金额单位：人民币元 
项目 
(中欧中小盘股票（LOF）) 
本期:2015年01月01日至2015年01月29日 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 2,609,520,895.40 2,609,520,895.40 
本期申购 584,064,115.84 584,064,115.84 
本期赎回（以“- ”号填列） -178,940,905.69 -178,940,905.69 
本期末 3,014,644,105.55 3,014,644,105.55 
注：1. 申购 含转 换入 份额 ；赎回 含转 换出 份额 。 
2. 截至2015 年1 月29 日止 ， 本基金 于深 交所 上市 的基 金份额 为7,692,076.00 份(2014 年1月29 日：
7,478,123.00 份)， 托管 在 场外未 上市 交易 的基 金份 额为3,006,952,029.55 份(2014 年1月29 日：
438,563,979.15 份) 。 上市 的基金 份额 登记 在证 券登 记结算 系统 ， 可选 择按 市 价流通 或按 基金 份额 净
值申购 或赎 回； 未上 市的 基金份 额登 记在 注册 登记 系统， 按基 金份 额净 值申 购或赎 回。 通过 跨系 统
转登记 可实 现基 金份 额在 两个系 统之 间的 转换 。 
 
9.4.7.10 未分 配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 
-541,489,454.
62 
172,349,392.6
4 
-369,140,061.98 
本期利润 
141,985,135.0
6 
-8,012,946.71 133,972,188.35 
本期基金份额交易产生的变
动数 
-73,902,339.5
2 
32,616,468.02 -41,285,871.50 
其中：基金申购款 
-108,016,052.
43 
46,438,727.30 -61,577,325.13 









基金赎回款 34,113,712.91 
-13,822,259.2
8 
20,291,453.63 
本期已分配利润 － － － 
本期末 -473,406,659. 196,952,913.9 -276,453,745.13 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
08 5 
 
9.4.7.11 存款 利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月01日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
活期存款利息收入 151,942.65 1,073,270.75 
定期存款利息收入 － － 
其他存款利息收入 － － 
结算备付金利息收入 17,255.73 91,751.22 
其他 19,659.75 103,940.42 
合计 188,858.13 1,268,962.39 
 
9.4.7.12 股票 投资收益 
9.4.7.12.1 股票投 资收 益项 目构成 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月1日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
股票投资收益—— 买卖 股票
差价收入 
150,478,909.07 206,270,471.18 
股票投资收益—— 赎回 差价
收入 
－ － 
股票投资收益—— 申购 差价
收入 
－ － 
合计 150,478,909.07 206,270,471.18 
 
9.4.7.12.2 股票投 资收 益 —— 买 卖股票 差价收 入 
 
单位：人民币元 
 
项目 
本期 
2015 年01月01日至2015年
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
01月29日 12月31日 
卖出股票成交总额 1,708,405,086.98 6,693,917,411.59 
减：卖出股票成本总额 1,557,926,177.91 6,487,646,940.41 
买卖股票差价收入 150,478,909.07 206,270,471.18 
 
9.4.7.13 债券 投资收益 
无余额 。 
 
9.4.7.14 贵金 属投资收 益 
无余额 。 
 
9.4.7.15 衍生 工具收益 
无余额 。 
 
9.4.7.16 股利 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月01日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
股票投资产生的股利收益 -9,485.00 2,236,607.09 
基金投资产生的股利收益 － － 
合计 -9,485.00 2,236,607.09 
 
9.4.7.17 公允 价值变动 收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2015 年01月01日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
1.交易性金融资产 -8,012,946.71 195,514,974.45 
——股票投资 -8,012,946.71 195,514,974.45 
——债券投资 － － 
——资产支持证券投资 － － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
——基金投资 － － 
——贵金属投资 － － 
——其他 － － 
2.衍生工具 － － 
——权证投资 － － 
3.其他 － － 
合计 -8,012,946.71 195,514,974.45 
 
9.4.7.18 其他 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月01日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
基金赎回费收入 184,306.30 1,275,952.32 
转换费收入 1,487.31 233,145.23 
合计 185,793.61 1,509,097.55 
注： 
1. 本基 金的 场内 赎回 费率 为赎回 金额 的0.5% ， 场 外 赎回费 率按 持有 期间 递减 ， 赎 回费 总额 的25%归入
基金资 产。 
2.基金 之间 的转 换费 由赎 回费和 申购 费补 差两 部分 构成 ， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入 转出 基金 的基 金
资产 
9.4.7.19 交易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年01月01日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
交易所市场交易费用 5,453,903.00 21,612,777.23 
银行间市场交易费用 － － 
合计 5,453,903.00 21,612,777.23 
 
9.4.7.20 其他 费用 
单位：人民币元 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
项目 
本期 
2015 年01月01日至2015年
01月29日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014 年
12月31日 
审计费用 7,945.13 85,000.00 
信息披露费 23,835.39 300,000.00 
银行汇划费用 －



上市费 4,767.02 60,000.00 
持有人大会费 10,000.00



开户费 －



账户维护费用 4,500.00 18,000.00 
其他费用 －



合计 51,047.54 463,000.00 
 
9.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 
9.4.8.1 或 有事 项 






截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
9.4.8.2 资 产负 债表日后 事项 






根据基金管理人中欧基金管理有限公司于 2015 年 2 月 2 日发布的《中欧基金管理
有 限 公 司 关 于 中 欧 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 生 效 公
告》 ， 基金份额持有人大会于 2015 年 1 月 30 日表决通过了 《关 于中欧中小盘股票型
证券投资基金(LOF) 转型有关事项的议案》 ，自 2015 年 1 月 30 日 起，中欧中小盘股票
型证券投资基金(LOF) 于 2015 年 1 月 30 日 正式转型并更名为中欧行业成长混合型证券
投资基金(LOF) 。 自同日起， 《中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》 生效，
原《中欧中小盘股 票型证券投资基金(LOF) 基金合同》失效。 
 
9.4.9 关联方 关系 
关联方名称 与本基金的关系 
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 
中国邮政储蓄银行股份有限公司 （"中国
邮政储蓄银行"） 
基金托管人、基金销售机构 
国都证券股份有限 公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
") 
基金管理人的股东 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东 
Unione di Banche Italiane S.c.p.a ("
意大利意联银行") 
基金管理人的股东 
窦玉明、刘建平、周蔚文、许欣、陆文
俊 
基金管理人的股东 
中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
 
9.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易 
9.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易 
9.4.10.1.1 股票交 易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015年01月01日至2015 年01月29
日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014年12 月31
日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
国都证券 
950,171,054.8
3 
25.92% 
4,932,427,789
.25 
33.82% 
 
9.4.10.1.2 权证交 易 
无。 
 
9.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015 年01月01日至2015年01月29日 
当期佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金
余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国都证券 865,036.40 25.92% 865,036.40 25.92% 
关联方名称 上年度可比期间 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
2014 年01月01日至2014年12月31日 
当期佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金
余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国都证券 4,492,244.86 33.83% 2,342,818.51 32.32% 
注：1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定 ， 以 扣 除由中 国证 券登 记结 算
有限责 任公 司收 取的 证管 费和经 手费 后 的 净额 列示 。 权证 交易 不计 佣金 。 
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等。 
 
9.4.10.1.4 债券交 易 
无。 
 
9.4.10.1.5 债券回 购交 易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015年01月1日至2015 年01月29
日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014年12 月31
日 
成交金额 
占当期债券
回购总量的
比例 
成交金额 
占当期债券
回购总量的
比例 
国都证券 － － 31,000,000.00 2.49% 
 
9.4.10.2 关联 方报酬 
9.4.10.2.1 基金管 理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月1 日至2015年01月
29 日 
上年度可比期间 
2014 年01月01日至2014 年12
月31日 
当期发生的基金应支
付的管理费 
2,884,376.97 17,944,823.00 
其中： 支付销售机构的
客户维护费 
166,285.20 1,054,416.87 
注： 支 付基 金管 理人 中欧 基 金管理 有限 公司 的管 理人 报酬按 前一 日基 金资 产净 值1.50% 的 年费 率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为： 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50%/ 当 年 天数 
 
9.4.10.2.2 基金托 管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015年01月01日至2015年01
月29日 
上年度可比期间 
2014 年01月01日至2014 年12
月31日 
当期发生的基金应支
付的托管费 
480,729.47 2,990,803.80 
注：支 付基 金托 管人 中 国 邮政储 蓄银 行 的基 金托 管 费按前 一日 基 金资 产净 值0.25% 的年 费率 计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为： 
日基金 托管 费＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.25% / 当 年天数 。 
 
 
9.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 
无。 
 
9.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况 
9.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 
份额单位：份 
项目 
(中欧中小盘股票
（LOF ）) 
本期 
2015年01月01日至2015年01
月29日 
上年度可比期间 
2014 年01月01日至2014 年12
月31日 
报告 期初持有的基金
份额 
3,524,551.25 3,524,551.25 
报告 期间申购/买入总
份额 
－ － 
报告 期间因拆分变动
份额 
－ － 
减： 报告期间赎回/卖
出总份额 
－ － 
报告 期末持有的基金
份额 
3,524,551.25 3,524,551.25 
报告 期末持有的基金 0.12% 0.14% 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
份额占基金总份额比
例 
 
9.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 
无。 
 
9.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2015年01月01日至2015 年01月29
日 
上年度可比期间 
2014年01月01日至2014年12 月31
日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国邮政储蓄
银行 
306,556,486.8
0 
151,942.65 
297,853,741.1
3 
1,073,270.75 
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。 
 
9.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
无。 
9.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明 
无。 
 
9.4.11 利润 分配 情况 
无。 
 
9.4.12 期末 （2015 年01 月29 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券 
9.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 
金额单位：人民币元 
9.4.12.1.1 受限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受限
类型 
认购 
价格 
期末估值
单价 
数量
（单
位：
股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
30004
3 
互动
娱乐 
2014-04-0
8 
2015-
04-09 
非公开发
行 
14.40 16.86 
18176
0 
2,617,344
.00 
3,064,473
.60 
 
注：基 金可 使用 以基 金名 义开设 的股 票账 户， 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。其 中基 金中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
作为一 般法 人或 战略 投资 者认购 的新 股， 根据 基金 与上市 公司 所签 订申 购协 议的规 定， 在新 股上 市
后的约 定期 限内 不能 自由 转让； 基金 作为 个人 投资 者参与 网上 认购 获配 的新 股，从 新股 获配 日至 新
股上市 日之 间不 能自 由转 让。此 外， 基金 还可 作为 特定投 资者 ，认 购由 中国 证监会 《上 市公 司证 券
发行管 理办 法》 规范 的非 公开发 行股 票， 所认 购的 股票自 发行 结束 之日 起12 个月内 不得 转让 。 
 
9.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单位：人民币元 
股票
代码 
股票
名称 
停牌
日期 
停牌原因 
期末 
估值单价 
复牌
日期 
复牌 
开盘单价 
数量 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
00004
6 
泛海
控股 
2015-
01-22 
筹划重大
事项 
11.49 
2015-
02-04 
11.74 81 862.80 930.69 
00041
1 
英特
集团 
2014-
11-28 
筹划重大
事项 
21.37 
2015-
06-11 
23.51 
99995
6 
18,817,16
5.74 
21,369,05
9.72 
00095
8 
东方
能源 
2015-
01-20 
筹划重大
事项 
15.18 
2015-
03-17 
16.70 
29894
20 
42,803,98
4.59 
45,379,39
5.60 
30031
5 
掌趣
科技 
2014-
07-14 
筹划重大
事项 
15.83 
2015-
02-16 
17.41 
55985
6 
9,536,372
.25 
8,862,520
.48 
注： 本 基金 截至2015 年1 月29日 （ 基金 转型 日前 日） 止持有 以上 因公 布的 重大 事项可 能产 生重 大影 响
而被暂 时停 牌的 股票 ，该 类股票 将在 所公 布事 项的 重大影 响消 除后 ，经 交易 所批准 复牌 。 
 
9.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
 
9.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购 
无。 
 
9.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购 
无。 
 
9.4.13 金融 工具 风险及 管理 
9.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构 
本基金属于股票型基金， 属证券投资基金中的高风险收益品种， 其长期平均风险和
收益预期高于混合型基金， 债券型基金和货币市场基金。 本基金的投资范围为具有良好
流动性的金融工具。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发
行上市的股票、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、 流动性风 险及市场风险。 本基金主要通过投资于具有持续成长
潜力以及未来成长空间广阔的中小型企业， 特别是处于加速成长期的中小型企业， 在控中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增长。 
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 风险管理部 监察稽核部和相关业务部门构成 的风险
管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并就
风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察
稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要求
对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资进
行风险控制。



本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量 分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 
结合基金资产所运用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 
确定风险损失的限度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
 
9.4.13.2 信用 风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。



本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金在
交易所进行的交易 均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评
估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分
散化投资以分散信用风险。



 
9.4.13.3 流动 性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所 处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值 不超过基金资产净值
的10% ，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券不得超过该证券的10%。除附注9.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自
由转让的情况外 ，本基金所持大部分资产均能以合理价 格适时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有
的债券投资的公允价值。 
于2015 年1月29日， 本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约为
未折现的合约到期现金流量。 
 
 
9.4.13.4 市场 风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
 
9.4.13.4.1 利率风 险 
利率风险是指金融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。



本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。



本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金等。



9.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2015年01月29
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
资产 






 
银行存款 306,556,48
6.80 
－ － － 306,556,48
6.80 
结算备付金 13,389,897
.79 
－ － － 13,389,897
.79 
存出保证金 5,911,538.
92 
－ － － 5,911,538.
92 
交易性金融资
产 
－ － － 2,368,817,
238.74 
2,368,817,
238.74 
应收证券清算
款 
－ － － 68,958,321
.57 
68,958,321
.57 
应收利息 － － － 243,526.82 243,526.82 
应收申购款 － － － 9,452,491.
31 
9,452,491.
31 
资产总计 325,857,92
3.51 
－ － 2,447,471,
578.44 
2,773,329,
501.95 
负债 






 
应付赎回款 － － － 27,705,197
.28 
27,705,197
.28 
应付管理人报
酬 
－ － － 2,884,376.
97 
2,884,376.
97 
应付托管费 － － － 480,729.47 480,729.47 
应付交易费用 － － － 3,337,950.
37 
3,337,950.
37 
其他负债 － － － 730,887.44 730,887.44 
负债总计 － － － 35,139,141
.53 
35,139,141
.53 
利率敏感度缺
口 
325,857,92
3.51 
－ － 2,412,332,
436.91 
2,738,190,
360.42 
上年度末 
2014年12月31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
资产 






 
银行存款 297,853,74
1.13 
－ － － 297,853,74
1.13 
结算备付金 12,581,725
.72 
－ － － 12,581,725
.72 
存出保证金 4,421,613.
04 
－ － － 4,421,613.
04 
交易性金融资
产 
－ － － 1,976,701,
508.92 
1,976,701,
508.92 
买入返售金融
资产 
100,000,00
0.00 
－ － － 100,000,00
0.00 
应收利息 － － － 54,668.69 54,668.69 
应收申购款 1,188.42 － － 1,537,448.
10 
1,538,636.
52 
资产总计 414,858,26
8.31 
－ － 1,978,293,
625.71 
2,393,151,
894.02 
负债 






 
应付证券清算
款 
－ － － 137,338,09
3.54 
137,338,09
3.54 
应付赎回款 － － － 4,116,512.
37 
4,116,512.
37 
应付管理人报
酬 
－ － － 2,795,062.
85 
2,795,062.
85 
应付托管费 － － － 465,843.78 465,843.78 
应付交易费用 － － － 7,249,429.
30 
7,249,429.
30 
其他负债 － － － 
806,118.76 806,118.76 
负债总计 － － － 152,771,06
0.60 
152,771,06
0.60 
利率敏感度缺
口 
414,858,26
8.31 
－ － 1,825,522,
565.11 
2,240,380,
833.42 
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
9.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 
于2015年1月29 日， 本基金未持有交易性债券资产 （2014 年12月31日： 同)， 因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014年12月31 日：同) 
 
9.4.13.4.2 外汇风 险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
 
9.4.13.4.3 其他价 格风 险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或
银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。



本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用" 自上而 下" 的策略， 通过对
宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围 的投资品种进行投
资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 
9.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015年01月29日 
上年度末 
2014年12月31日 
公允价值 
占基金资产净
值比例（%） 
公允价值 
占基金资产净
值比例（%） 
交易性金融资
产- 股票投资 
2,368,817,238
.74 
86.51 
1,976,701,508
.92 
88.23 
交易性金融资
产- 债券投资 
－ － － － 
交易性金融资
产－贵金属投
资 
－ － － － 
衍生金融资产 － － － － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
－权证投资 
其他 － － － － 
合计 
2,368,817,238
.74 
86.51 
1,976,701,508
.92 
88.23 
 
9.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 
假设 除业绩比较基准（附注7.4.1）以外的其他市场变量保持不变 
分析 相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币 万元） 
本期末 
2015年01月29日 
上年度末 
2014年12月31 日 
 
1.业绩比较基准（附注
7.4.1 ）上升5% 
11,876.3400 12,827.2600 
 
2.业绩比较基准（附注
7.4.1 ）下降5% 
-11,876.3400 -12,827.2600 
 
9.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 






(1) 公允价值 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定： 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或 间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于2015 年1月29日( 基金转型日前日)，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产中属于第一层次的余额为2,290,140,858.65 元， 属于第二层次的余额为
78,676,380.09 元，无属于第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次
1,640,928,613.48 元， 属于第二层次的余额为335,772,895.44 元， 无属于第三层次的余
额)。 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。 
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
于2015 年1月29日( 基金转型日前日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资
产(2014 年12月31日：同)。 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。 
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§10


投资 组合 报告(中 欧行 业成长 混合 型证券 投资 基金(LOF)) 
转 型后 ： 
报 告期 （2015 年01 月30 日-2015 年12 月31 日） 
 
10.1 期 末基金 资产 组合 情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产
的比例（%） 
1 权益投资 1,591,471,438.26 65.34 
 其中：股票 1,591,471,438.26 65.34 
2 固定收益投资 － － 
 其中：债券 － － 









 资产支持证券 － － 
3 贵金属投资 － － 
4 金融衍生品投资 － － 
5 买入返售金融资产 － － 
 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 
6 银行存款和结算备付金合计 835,405,596.63 34.30 
7 其他各项资产 8,922,792.01 0.37 
8 合计 2,435,799,826.90 100.00 
 
10.2 报 告期末 按行 业分 类的 股票投 资组 合 
10.2.1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票 投资组 合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值比
例(%) 
A 农、林、牧、渔业 － － 
B 采矿业 － － 
C 制造业 773,301,575.45 31.90 
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － － 
E 建筑业 － － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
F 批发和零售业 201,790,976.02 8.33 
G 交通运输、仓储和邮政业 29,994,211.56 1.24 
H 住宿和餐饮业 － － 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 197,799,288.92 8.16 
J 金融业 160,453,725.08 6.62 
K 房地产业 107,985,099.71 4.46 
L 租赁和商务服务业 － － 
M 科学研究和技术服务业 － － 
N 水利、环境和公共设施管理业 － － 
O 居民服务、修理和其他服务业 － － 
P 教育 － － 
Q 卫生和社会工作 － － 
R 文化、体育和娱乐业 120,146,561.52 4.96 
S 综合 － － 
 合计 1,591,471,438.26 65.66 
 
10.2.2 报告 期末 按行业 分类 的沪港 通投 资股票 投资 组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。 
 
10.3 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的所有 股票 投资明 细 
 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值(元) 
占基金资产净
值比例（％） 
1 002462 嘉事堂 3,039,743 153,871,790.66 6.35 
2 300324 旋极信息 2,958,774 149,654,788.92 6.17 
3 300171 东富龙 3,732,226 111,892,135.48 4.62 
4 603001 奥康国际 3,298,059 110,880,743.58 4.57 
5 600587 新华医疗 2,483,785 90,235,909.05 3.72 
6 600048 保利地产 7,888,300 83,931,512.00 3.46 
7 600146 商赢环球 2,093,518 68,751,131.12 2.84 
8 000802 北京文化 2,009,983 68,098,224.04 2.81 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
9 300159 新研股份 4,099,976 68,059,601.60 2.81 
10 601336 新华保险 1,200,000 62,652,000.00 2.58 
11 002094 青岛金王 1,999,901 62,296,916.15 2.57 
12 601166 兴业银行 3,499,924 59,743,702.68 2.46 
13 300367 东方网力 750,000 52,275,000.00 2.16 
14 600136 道博股份 834,643 52,048,337.48 2.15 
15 002668 奥马电器 599,932 49,974,335.60 2.06 
16 000078 海王生物 1,999,966 47,919,185.36 1.98 
17 002224 三力士 2,200,000 47,784,000.00 1.97 
18 600305 恒顺醋业 1,728,745 44,376,884.15 1.83 
19 300273 和佳股份 2,106,603 44,028,002.70 1.82 
20 601688 华泰证券 1,929,920 38,058,022.40 1.57 
21 002373 千方科技 800,000 36,600,000.00 1.51 
22 600029 南方航空 3,499,908 29,994,211.56 1.24 
23 300009 安科生物 525,534 22,745,111.52 0.94 
24 000402 金融街 1,659,907 19,138,727.71 0.79 
25 002467 二六三 550,000 11,544,500.00 0.48 
26 002113 天润控股 123,800 4,914,860.00 0.20 
27 002049 同方国芯 30 1,804.50 － 
 
10.4 报 告期内 股票 投资 组合 的重大 变动 
10.4.1 累计 买入 金额超 出期 末基金 资产 净值2% 或前20 名的 股票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 
股票代
码 
股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资产净值比例
(%) 
1 600570 恒生电子 486,728,994.11 17.78 
2 601126 四方股份 454,854,827.07 16.61 
3 300274 阳光电源 448,898,385.11 16.39 
4 002551 尚荣医疗 395,866,579.74 14.46 
5 300059 东方财富 390,349,716.13 14.26 
6 002236 大华股份 386,021,498.68 14.10 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
7 300171 东富龙 374,379,642.21 13.67 
8 000400 许继电气 296,834,218.64 10.84 
9 300253 卫宁健康 273,835,508.72 10.00 
10 002373 千方科技 261,072,077.13 9.53 
11 300017 网宿科技 244,314,237.98 8.92 
12 601166 兴业银行 231,882,161.11 8.47 
13 600029 南方航空 226,112,254.63 8.26 
14 600418 江淮汽车 220,952,421.52 8.07 
15 603001 奥康国际 220,404,303.88 8.05 
16 000977 浪潮信息 216,149,563.31 7.89 
17 300003 乐普医疗 206,892,826.63 7.56 
18 002172 澳洋科技 198,394,276.75 7.25 
19 600115 东方航空 188,613,027.97 6.89 
20 000100 TCL集团 183,817,606.26 6.71 
21 002385 大北农 175,365,869.80 6.40 
22 002410 广联达 174,704,418.26 6.38 
23 002364 中恒电气 173,577,682.07 6.34 
24 002152 广电运通 168,957,716.69 6.17 
25 002556 辉隆股份 168,403,564.16 6.15 
26 300144 宋城演艺 165,027,076.03 6.03 
27 002462 嘉事堂 158,515,851.10 5.79 
28 300224 正海磁材 157,673,043.81 5.76 
29 000876 新希望 153,888,835.06 5.62 
30 600958 东方证券 153,784,819.73 5.62 
31 600704 物产中大 144,758,458.80 5.29 
32 600651 飞乐音响 142,950,564.11 5.22 
33 300133 华策影视 141,644,832.22 5.17 
34 002340 格林美 139,195,046.83 5.08 
35 002400 省广股份 138,877,770.29 5.07 
36 002074 国轩高科 138,488,082.75 5.06 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
37 002325 洪涛股份 136,539,749.46 4.99 
38 300068 南都电源 133,810,032.93 4.89 
39 002657 中科金财 132,755,384.35 4.85 
40 300324 旋极信息 131,596,574.68 4.81 
41 300104 乐视网 130,148,183.59 4.75 
42 600060 海信电器 129,638,648.68 4.73 
43 300199 翰宇药业 129,440,117.82 4.73 
44 000156 华数传媒 129,312,802.57 4.72 
45 002216 三全食品 128,906,003.84 4.71 
46 600587 新华医疗 128,656,745.49 4.70 
47 002169 智光电气 127,017,558.33 4.64 
48 300291 华录百纳 126,683,446.87 4.63 
49 000997 新大陆 125,328,977.40 4.58 
50 300222 科大智能 123,853,579.54 4.52 
51 600406 国电南瑞 123,005,009.01 4.49 
52 600571 信雅达 118,162,791.55 4.32 
53 002339 积成电子 116,682,932.09 4.26 
54 300418 昆仑万维 115,780,396.06 4.23 
55 000524 岭南控股 112,074,013.47 4.09 
56 300273 和佳股份 111,575,234.63 4.07 
57 600290 华仪电气 109,781,744.18 4.01 
58 000802 北京文化 104,025,723.43 3.80 
59 600498 烽火通信 103,429,826.33 3.78 
60 300246 宝莱特 103,103,194.30 3.77 
61 600535 天士力 101,156,736.22 3.69 
62 002249 大洋电机 100,133,331.66 3.66 
63 002065 东华软件 98,879,061.44 3.61 
64 002055 得润电子 98,367,850.03 3.59 
65 002441 众业达 96,111,020.30 3.51 
66 000963 华东医药 93,275,932.81 3.41 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
67 002458 益生股份 92,833,164.08 3.39 
68 600884 杉杉股份 92,569,491.46 3.38 
69 300037 新宙邦 92,433,437.36 3.38 
70 600162 香江控股 92,384,339.71 3.37 
71 002664 信质电机 91,246,697.31 3.33 
72 002094 青岛金王 90,638,638.48 3.31 
73 000958 东方能源 89,247,237.32 3.26 
74 002153 石基信息 87,911,913.40 3.21 
75 300367 东方网力 87,464,919.56 3.19 
76 600048 保利地产 87,434,158.03 3.19 
77 601688 华泰证券 86,073,497.31 3.14 
78 002285 世联行 84,423,637.17 3.08 
79 600446 金证股份 84,331,988.21 3.08 
80 600713 南京医药 83,519,016.86 3.05 
81 600730 中国高科 80,769,498.08 2.95 
82 000957 中通客车 80,055,292.33 2.92 
83 300115 长盈精密 75,107,123.54 2.74 
84 002701 奥瑞金 74,966,976.61 2.74 
85 002276 万马股份 73,143,121.94 2.67 
86 300159 新研股份 71,374,467.92 2.61 
87 300090 盛运环保 69,458,891.48 2.54 
88 600146 商赢环球 68,570,635.89 2.50 
89 002573 清新环境 68,311,901.20 2.49 
90 601336 新华保险 65,760,554.93 2.40 
91 600276 恒瑞医药 65,420,691.39 2.39 
92 002466 天齐锂业 65,021,179.42 2.37 
93 000848 承德露露 63,915,584.98 2.33 
94 603019 中科曙光 63,756,159.58 2.33 
95 600037 歌华有线 61,804,520.07 2.26 
96 002429 兆驰股份 61,291,955.57 2.24 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
97 002022 科华生物 59,608,267.43 2.18 
98 002327 富安娜 58,237,370.72 2.13 
99 002477 雏鹰农牧 57,363,199.68 2.09 
100 300298 三诺生物 57,071,155.20 2.08 
101 002351 漫步者 56,753,935.46 2.07 
102 002668 奥马电器 56,204,257.91 2.05 
103 002154 报喜鸟 56,180,530.40 2.05 
104 600136 道博股份 55,835,944.99 2.04 
105 300152 科融环境 55,766,004.00 2.04 
注：买 入金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。 
 
10.4.2 累计 卖出 金额超 出期 末基金 资产 净值2% 或前20 名的 股票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 
股票代
码 
股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资产净值比例
(%) 
1 300274 阳光电源 522,568,117.66 19.08 
2 600570 恒生电子 504,801,725.32 18.44 
3 601126 四方股份 488,717,732.40 17.85 
4 002236 大华股份 428,656,398.22 15.65 
5 002153 石基信息 360,112,738.45 13.15 
6 300059 东方财富 355,836,298.78 13.00 
7 002400 省广股份 350,326,167.82 12.79 
8 002373 千方科技 317,561,679.61 11.60 
9 000400 许继电气 286,789,074.95 10.47 
10 300224 正海磁材 279,384,348.52 10.20 
11 002410 广联达 277,467,303.32 10.13 
12 300171 东富龙 270,793,083.68 9.89 
13 600418 江淮汽车 260,263,422.30 9.50 
14 600704 物产中大 245,155,234.98 8.95 
15 002551 尚荣医疗 242,544,064.14 8.86 
16 300003 乐普医疗 238,797,800.96 8.72 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
17 300017 网宿科技 237,896,905.72 8.69 
18 300104 乐视网 235,085,390.33 8.59 
19 600962 *ST中鲁 227,333,656.43 8.30 
20 000977 浪潮信息 214,356,532.05 7.83 
21 002573 清新环境 208,795,504.41 7.63 
22 600958 东方证券 208,199,854.03 7.60 
23 002657 中科金财 208,143,690.87 7.60 
24 000100 TCL集团 203,847,685.88 7.44 
25 002172 澳洋科技 197,899,315.53 7.23 
26 002364 中恒电气 197,823,801.30 7.22 
27 600115 东方航空 192,414,732.86 7.03 
28 002055 得润电子 192,137,001.15 7.02 
29 601166 兴业银行 192,060,179.85 7.01 
30 600029 南方航空 188,195,525.25 6.87 
31 600060 海信电器 183,169,324.45 6.69 
32 600713 南京医药 182,150,334.06 6.65 
33 002385 大北农 181,031,304.61 6.61 
34 002589 瑞康医药 178,556,370.74 6.52 
35 000156 华数传媒 178,225,571.82 6.51 
36 300253 卫宁健康 176,848,146.59 6.46 
37 300144 宋城演艺 176,381,026.88 6.44 
38 300133 华策影视 163,995,068.49 5.99 
39 002152 广电运通 160,176,767.49 5.85 
40 600446 金证股份 157,815,005.59 5.76 
41 000958 东方能源 151,292,926.84 5.53 
42 000876 新希望 151,150,778.85 5.52 
43 600415 小商品城 147,198,257.73 5.38 
44 300244 迪安诊断 146,702,667.40 5.36 
45 002065 东华软件 145,633,019.65 5.32 
46 002556 辉隆股份 138,491,705.77 5.06 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
47 002074 国轩高科 138,377,351.47 5.05 
48 000997 新大陆 136,634,505.21 4.99 
49 600651 飞乐音响 136,400,725.50 4.98 
50 002340 格林美 129,899,502.60 4.74 
51 603128 华贸物流 128,414,482.54 4.69 
52 300291 华录百纳 126,418,306.95 4.62 
53 002325 洪涛股份 125,951,009.36 4.60 
54 002276 万马股份 125,881,978.10 4.60 
55 002285 世联行 123,239,610.80 4.50 
56 000417 合肥百货 120,581,871.64 4.40 
57 600290 华仪电气 120,267,842.21 4.39 
58 002727 一心堂 118,776,884.98 4.34 
59 300068 南都电源 118,462,690.74 4.33 
60 002339 积成电子 117,269,170.86 4.28 
61 300199 翰宇药业 112,100,965.25 4.09 
62 600312 平高电气 110,825,920.72 4.05 
63 300418 昆仑万维 110,584,346.07 4.04 
64 600571 信雅达 106,447,480.33 3.89 
65 600884 杉杉股份 105,657,670.49 3.86 
66 600406 国电南瑞 104,140,188.90 3.80 
67 002462 嘉事堂 103,595,467.20 3.78 
68 000524 岭南控股 102,655,068.78 3.75 
69 002458 益生股份 102,276,762.37 3.74 
70 002249 大洋电机 101,711,233.13 3.71 
71 002216 三全食品 100,191,860.16 3.66 
72 600498 烽火通信 98,751,380.14 3.61 
73 000963 华东医药 98,127,071.02 3.58 
74 002169 智光电气 96,645,923.18 3.53 
75 600162 香江控股 96,403,436.49 3.52 
76 300028 金亚科技 95,522,333.64 3.49 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
77 300037 新宙邦 92,719,139.85 3.39 
78 600535 天士力 91,736,172.33 3.35 
79 002664 信质电机 91,575,637.17 3.34 
80 002496 辉丰股份 88,720,279.40 3.24 
81 300115 长盈精密 87,623,212.91 3.20 
82 002649 博彦科技 85,600,364.55 3.13 
83 300273 和佳股份 85,353,992.69 3.12 
84 300036 超图软件 85,238,352.85 3.11 
85 603001 奥康国际 84,296,837.89 3.08 
86 002466 天齐锂业 83,533,218.60 3.05 
87 600730 中国高科 83,191,585.15 3.04 
88 600761 安徽合力 82,657,031.60 3.02 
89 600352 浙江龙盛 80,666,305.41 2.95 
90 300222 科大智能 80,111,470.40 2.93 
91 000957 中通客车 79,114,468.60 2.89 
92 002441 众业达 78,553,237.51 2.87 
93 000848 承德露露 76,768,113.60 2.80 
94 600511 国药股份 75,722,312.12 2.77 
95 002701 奥瑞金 75,346,038.27 2.75 
96 300408 三环集团 75,071,495.02 2.74 
97 300298 三诺生物 72,436,654.43 2.65 
98 600276 恒瑞医药 72,059,141.99 2.63 
99 002022 科华生物 68,615,161.06 2.51 
100 300090 盛运环保 67,506,975.47 2.47 
101 300367 东方网力 67,504,040.92 2.47 
102 000411 英特集团 66,588,737.48 2.43 
103 300246 宝莱特 65,213,686.01 2.38 
104 300075 数字政通 65,121,645.62 2.38 
105 300074 华平股份 64,729,863.18 2.36 
106 002154 报喜鸟 63,784,188.00 2.33 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
107 600037 歌华有线 63,389,736.52 2.32 
108 600180 瑞茂通 60,654,297.37 2.22 
109 603019 中科曙光 60,514,887.74 2.21 
110 601700 风范股份 58,692,689.38 2.14 
111 600112 天成控股 58,516,879.46 2.14 
112 002261 拓维信息 58,153,192.11 2.12 
113 002477 雏鹰农牧 57,717,142.41 2.11 
114 002429 兆驰股份 55,569,146.16 2.03 
115 002327 富安娜 55,514,138.67 2.03 
116 300152 科融环境 54,985,700.12 2.01 
注：卖 出金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。 
 
10.4.3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票 的收入 总额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 17,331,311,113.58 
卖出股票收入（成交）总额 19,526,865,665.64 
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。 
 
10.5 期 末按债 券品 种分 类的 债券投 资组 合 
本基金本报告期末未持有债券。 
 
10.6 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名债 券投资 明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
 
10.7 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排名 的所有 资产 支持证 券投 资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持 证券 。 
 
10.8 报 告期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名贵金 属投 资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
 
10.9 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名权 证投资 明细 
本基金本报告期末未持有权证。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
 
10.10 报告期 末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明 
10.10.1 报 告期 末本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细 
本基金未投资股指期货。 
10.10.2 本 基金 投资股指 期货 的投资 政策 
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 主要选择流动性好、 交易活跃的股指
期货合约。本基金力 争 利 用 股 指 期 货 的 杠 杆 作 用 ， 降 低 股 票仓位频繁调整的交易成本。
本基金本报告期内未投资股指期货。 
 
10.11 报告期 末本 基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 
10.11.1 本 期国 债期货投 资政 策 
 
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
10.11.2 报 告期 末本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细 
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
 
10.11.3 本 期国 债期货投 资评 价 
 
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
 
10.12 投资组 合报 告附注 
10.12.1 本基金投资的商赢环球(曾用名:大元股份)的发行主体商赢环球股份有限公司
于2015 年7月17日收到中国证监会下发的 《行政处罚决定书》 （编号： [2015] 14 号） ，
商赢环球未按规定披露在2012年子公司 发生的关联交易行为， 违反了 《证券法》 第六十
三条、 第六十六条和第六十八条关于信息披露的规定， 构成 《证券法》 第一百九十三条
所述的信息披露违法 行 为 。 根 据 当 事 人 违 法 行 为 的 事 实 、 性 质 、 情 节 与 社 会 危 害 程 度 ，
依据《证券法》第一百九十三条规定，中国证监会决定： 
一、对大元股份给予警告，并处以30万元罚款； 
二、对邓永新给予警告，并处以30万元罚款； 
三、对洪金益 、郑本席、李志昊给予警告，并分别处以3万元罚款。 
在上述公告公布后， 本基金管理人对该公司进行了进一步了解和分析， 认为上述处罚不
会对商赢环球的投资价值构成实质性负面影响， 因此本基金管理人对该上市公司的投资
判断未发生改变。 
其余九名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
10.12.2 本基金投资的前十名股票中， 没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 
 
10.12.3 期 末其 他各项资 产构 成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 8,509,722.70 
2 应收证券清算款 － 
3 应收股利 － 
4 应收利息 181,281.37 
5 应收申购款 231,787.94 
6 其他应收款 － 
7 待摊费用 － 
8 其他 － 
9 合计 8,922,792.01 
 
10.12.4 期 末持 有的处于 转股 期的可 转换 债券明 细 
本基金本报告期末未持有处于转 股期的可转换债券。 
 
10.12.5 期 末前 十名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 
流通受限部分
的公允价值
(元) 
占基金资产净
值比例（%） 
流通受限情况
说明 
1 300324 旋极信息 149,654,788.92 6.17 停牌 
 
10.12.6 投 资组 合报告附 注的 其他文 字描 述部分 






本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§11


投资 组合 报告(中 欧中 小盘股 票型 证券投 资基 金（LOF ）) 
转 型前 ： 
报 告期 （2015 年01 月01 日-2015 年01 月29 日） 
 
11.1 期 末基金 资产 组合 情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产
的比例（%） 
1 权益投资 2,368,817,238.74 85.41 
 
其中：股票 2,368,817,238.74 85.41 
2 固定收益投资 － － 
 
其中：债券 － － 









 资产支持证券 － － 
3 贵金属投资 － － 
4 金融衍生品投资 － － 
5 买入返售金融资产 － － 
 
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 
6 银行存款和结算备付金合计 319,946,384.59 11.54 
7 其他各项资产 84,565,878.62 3.05 
8 合计 2,773,329,501.95 100.00 
 
11.2 报 告期末 按行 业分 类的 股票投 资组 合 
 
11.2.1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票 投资组 合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值比
例(%) 
A 农、林、牧、渔业 － － 
B 采矿业 － － 
C 制造业 917,351,762.70 33.50 
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 45,382,063.92 1.66 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
E 建筑业 2,108.48 － 
F 批发和零售业 568,371,261.04 20.76 
G 交通运输、仓储和邮政业 45,958,065.85 1.68 
H 住宿和餐饮业 1,838.04 － 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 406,375,354.12 14.84 
J 金融业 10,729.00 － 
K 房地产业 1,589.25 － 
L 租赁和商务服务业 207,442,208.60 7.58 
M 科学研究和技术服务业 － － 
N 水利、环境和公共设施管理业 103,918,508.98 3.80 
O 居民服务、修理和其他服务业 － － 
P 教育 － － 
Q 卫生和社会工作 74,000,369.52 2.70 
R 文化、体育和娱乐业 1,379.24 － 
S 综合 － － 
 
合计 2,368,817,238.74 86.51 
 
11.2.2 报告 期末 按行业 分类 的沪港 通投 资股票 投资 组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。 
 
11.3 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的所有 股票 投资明 细 
金额单位：人民币元 
序号 
股票代
码 
股票名称 数量(股) 公允价值(元) 
占基金资产净
值比例（％） 
1 600962 国投中鲁 13,034,417 202,685,184.35 7.40 
2 002153 石基信息 2,003,139 161,893,693.98 5.91 
3 002400 省广股份 5,183,169 135,280,710.90 4.94 
4 600312 平高电气 6,094,635 116,956,045.65 4.27 
5 002589 瑞康医药 2,760,722 110,152,807.80 4.02 
6 002573 国电清新 3,711,334 103,917,352.00 3.80 
7 002496 辉丰股份 3,108,157 95,731,235.60 3.50 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
8 000417 合肥百货 10,736,624 87,181,386.88 3.18 
9 600761 安徽合力 5,714,020 83,653,252.80 3.06 
10 600713 南京医药 10,593,665 82,842,460.30 3.03 
11 300224 正海磁材 3,000,000 80,550,000.00 2.94 
12 002727 一心堂 1,688,768 80,250,255.36 2.93 
13 002649 博彦科技 1,978,437 78,722,008.23 2.87 
14 600511 国药股份 2,404,864 77,340,426.24 2.82 
15 300244 迪安诊断 1,288,756 74,000,369.52 2.70 
16 600415 小商品城 5,329,505 72,161,497.70 2.64 
17 002462 嘉事堂 1,772,124 56,513,034.36 2.06 
18 002410 广联达 1,867,698 56,367,125.64 2.06 
19 600392 盛和资源 1,821,869 55,858,503.54 2.04 
20 600180 瑞茂通 3,347,231 52,718,888.25 1.93 
21 601700 风范股份 2,499,937 51,673,697.79 1.89 
22 600352 浙江龙盛 2,136,110 51,458,889.90 1.88 
23 002065 东华软件 1,951,250 51,376,412.50 1.88 
24 300242 明家科技 1,162,307 51,153,131.07 1.87 
25 002373 千方科技 1,575,126 49,143,931.20 1.79 
26 603128 华贸物流 3,065,915 45,958,065.85 1.68 
27 000958 东方能源 2,989,420 45,379,395.60 1.66 
28 300236 上海新阳 1,090,002 37,496,068.80 1.37 
29 002009 天奇股份 1,599,925 30,062,590.75 1.10 
30 002502 骅威股份 1,616,439 23,325,214.77 0.85 
31 300368 汇金股份 440,374 21,908,606.50 0.80 
32 000411 英特集团 999,956 21,369,059.72 0.78 
33 002236 大华股份 438,000 11,764,680.00 0.43 
34 300315 掌趣科技 559,856 8,862,520.48 0.32 
35 300043 互动娱乐 181,760 3,064,473.60 0.11 
36 601318 中国平安 84 5,926.20 － 
37 300085 银之杰 56 3,398.08 － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
38 600570 恒生电子 53 3,204.91 － 
39 601628 中国人寿 81 3,078.00 － 
40 000997 新 大 陆 103 3,059.10 － 
41 600310 桂东电力 144 2,668.32 － 
42 000400 许继电气 97 2,411.42 － 
43 600388 龙净环保 70 2,242.80 － 
44 600754 锦江股份 68 1,838.04 － 
45 000166 申万宏源 98 1,724.80 － 
46 600833 第一医药 121 1,651.65 － 
47 603001 奥康国际 91 1,582.49 － 
48 000090 天健集团 90 1,430.10 － 
49 601928 凤凰传媒 116 1,379.24 － 
50 600580 卧龙电气 128 1,318.40 － 
51 600693 东百集团 152 1,290.48 － 
52 300274 阳光电源 65 1,244.10 － 
53 300070 碧水源 33 1,156.98 － 
54 000046 泛海控股 81 930.69 － 
55 601233 桐昆股份 65 707.85 － 
56 000521 美菱电器 106 680.52 － 
57 600048 保利地产 64 658.56 － 
58 600491 龙元建设 65 471.90 － 
59 002060 粤 水 电 29 206.48 － 
 
11.4 报 告期内 股票 投资 组合 的重大 变动 
11.4.1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产 净值2% 或前20 名的 股票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 
股票代
码 
股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净值比例
(%) 
1 600048 保利地产 147,970,033.34 6.60 
2 002153 石基信息 146,028,297.58 6.52 
3 002400 省广股份 134,665,881.52 6.01 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
4 600312 平高电气 105,193,775.70 4.70 
5 002589 瑞康医药 96,512,805.86 4.31 
6 002649 博彦科技 83,487,514.24 3.73 
7 600713 南京医药 81,814,615.30 3.65 
8 000400 许继电气 71,511,123.34 3.19 
9 002727 一心堂 70,740,263.43 3.16 
10 300070 碧水源 70,128,534.36 3.13 
11 600570 恒生电子 69,747,692.00 3.11 
12 000046 泛海控股 66,984,617.31 2.99 
13 300244 迪安诊断 62,326,534.32 2.78 
14 600392 盛和资源 56,311,030.71 2.51 
15 600352 浙江龙盛 54,814,469.69 2.45 
16 002410 广联达 54,609,311.26 2.44 
17 300242 明家科技 50,689,738.17 2.26 
18 600180 瑞茂通 50,001,964.94 2.23 
19 002065 东华软件 49,826,795.41 2.22 
20 002373 千方科技 48,229,542.24 2.15 
21 603128 华贸物流 46,864,860.97 2.09 
注：买入 金额均 按买卖 成 交金额（ 成交单 价乘以 成 交数量） 填列， 不考虑 相 关交易费 用。 
 
11.4.2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产 净值2% 或前20 名的 股票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 
股票代
码 
股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净值比例
(%) 
1 601318 中国平安 177,677,479.79 7.93 
2 600048 保利地产 137,225,313.13 6.13 
3 000997 新大陆 136,358,587.39 6.09 
4 600511 国药股份 117,389,724.35 5.24 
5 601628 中国人寿 103,411,684.83 4.62 
6 000166 申万宏源 93,967,025.36 4.19 
7 600388 龙净环保 78,536,301.47 3.51 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
8 600570 恒生电子 72,480,347.97 3.24 
9 000400 许继电气 71,003,105.10 3.17 
10 300070 碧水源 68,985,251.07 3.08 
11 000046 泛海控股 62,725,685.69 2.80 
12 300274 阳光电源 54,573,225.15 2.44 
13 600310 桂东电力 51,590,115.60 2.30 
14 002060 粤水电 50,061,239.52 2.23 
15 600580 卧龙电气 44,443,048.89 1.98 
16 600693 东百集团 43,380,581.47 1.94 
17 600754 锦江股份 42,420,362.05 1.89 
18 603001 奥康国际 41,054,637.39 1.83 
19 002573 清新环境 38,233,325.38 1.71 
20 601928 凤凰传媒 37,885,032.97 1.69 
注：卖 出金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。 
 
11.4.3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票 的收入 总额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 1,958,054,854.44 
卖出股票收入（成交）总额 1,708,405,086.98 
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单价 乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。 
 
11.5 期 末按债 券品 种分 类的 债券投 资组 合 
本基金本报告期末未持有债券。 
 
11.6 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名债 券投资 明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
 
11.7 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排名 的所有 资产 支持证 券投 资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持 证券 。 
 
11.8 报 告期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名贵金 属投 资明细 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
 
11.9 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名权 证投资 明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
 
11.10 报告期 末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明 
11.10.1 报 告期 末本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细 
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
11.10.2 本 基金 投资股指 期货 的投资 政策 
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
 
11.11 报告期 末本 基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 
11.11.1 本 期国 债期货投 资政 策 
 
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
11.11.2 报 告期 末本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细 
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
11.11.3 本 期国 债期货投 资评 价 
 
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 
 
11.12 投资组 合报 告附注 
11.12.1 基金投资前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
11.12.2 本基金投资的前十名股票中， 没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 
 
11.12.3 期 末其 他各项资 产构 成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 5,911,538.92 
2 应收证券清算款 68,958,321.57 
3 应收股利 － 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
4 应收利息 243,526.82 
5 应收申购款 9,452,491.31 
6 其他应收款 － 
7 待摊费用 － 
8 其他 － 
9 合计 84,565,878.62 
 
11.12.4 期 末持 有的处于 转股 期的可 转换 债券明 细 
本基金本报告期末未持有处于转 股期的可转换债券。 
 
11.12.5 期 末前 十名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 
 
11.12.6 投 资组 合报告附 注的 其他文 字描 述部分 






本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。 
 
§12


基金 份额 持有人信 息( 中欧行 业成 长混合 型证 券投资 基金(LOF)) 
转 型后 ： 
报 告期 （2015 年01 月30 日-2015 年12 月31 日） 
 
12.1 期 末基金 份额 持有 人户 数及持 有人 结构 
份额单位：份 
份额 
级别 
持有人户数 
(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有 
份额 
占总份
额 
比例 
持有 
份额 
占总份
额 
比例 
中欧行
业成长
混合
（LOF ） A 
14,324 138,527.60 
1,743,529,
746.09 
87.87% 
240,739,62
8.21 
12.13% 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
中欧行
业成长
混合
（LOF ） E 
42 18,227.84 128,619.02 16.80% 636,950.34 83.20% 
合计 14,366 138,175.90 
1,743,658,
365.11 
87.84% 
241,376,57
8.55 
12.16% 
 
12.2 期 末上市 基金 前十 名持 有人 
 
12.2.1 中欧 行业 成长混 合型 证券投 资基 金(LOF) 
12.2.2 中欧 行业 成长混 合（LOF ）A 
 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 孙晓东 847,859.00 8.44% 
2 程佳 500,000.00 4.98% 
3 华燕 494,746.00 4.93% 
4 陈燕 400,000.00 3.98% 
5 王惠川 392,200.00 3.91% 
6 李海云 338,500.00 3.37% 
7 司家民 300,015.00 2.99% 
8 侯蓉 272,271.00 2.71% 
9 张庆明 197,100.00 1.96% 
10 郭伟志 178,000.00 1.77% 
 
12.2.3 中欧 行业 成长混 合（LOF ）E 
 
无。 
 
12.3 期 末基金 管理 人的 从业 人员持 有本 开放式 基金 的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理公司
所有从业人员
中欧行业成长混合
（LOF）A 
88,610.79 0.004466% 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
持有本开放式
基金 
中欧行业成长混合
（LOF）E 
8.37 0.001093% 
合计 88,619.16 0.004464% 
注：份 额占 比是 经过 四舍 五入的 结果 。 
 
12.4 期 末基金 管理 人的 从业 人员持 有本 开放式 基金 份额总 量区 间情况 
 
项目 份额级别 
持有基金份额总量的数量区间
（万份） 
本公司高级管理人
员、 基金投资和研究
部门负责人持有本
开放式基金 
中欧行业成长混合（LOF）A 0~10 
中欧行业成长混合（LOF）E 0 
合计 0~10



本基金基金经理持
有本开放式基金 
中欧行业成长混合（LOF）A 0 
中欧行业成长混合（LOF）E 0 
合计 0 
 
§13


基金 份额 持有人信 息( 中欧中 小盘 股票型 证券 投资基 金（LOF）) 
转 型前 ： 
报 告期 （2015 年01 月01 日-2015 年01 月29 日） 
 
13.1 期 末基金 份额 持有 人户 数及持 有人 结构 
份额单位：份 
份额 
级别 
持有人户数 
(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有 
份额 
占总份
额 
比例 
持有 
份额 
占总份
额 
比例 
中欧中
小盘股
票（ LOF ） 
22,167 135,996.94 
2,564,755,
851.81 
85.08% 
449,888,25
3.74 
14.92% 
合计 22,167 135,996.94 2,564,755, 85.08% 449,888,25 14.92% 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
851.81 3.74 
 
13.2 期 末上市 基金 前十 名持 有人 
13.2.1 中欧 中小 盘股票 （LOF ） 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 李小青 514,386.00 6.69% 
2 华燕 494,746.00 6.43% 
3 司家民 300,015.00 3.90% 
4 刘青 252,150.00 3.28% 
5 晏瑜 224,208.00 2.91% 
6 刘海新 172,800.00 2.25% 
7 尹辉 171,985.00 2.24% 
8 刘浩 130,800.00 1.70% 
9 杨宾莲 128,805.00 1.67% 
10 于超 118,000.00 1.53% 
 
13.3 期 末基金 管理 人的 从业 人员持 有本 开放式 基金 的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理公司所有从
业人员持有本开放式
基金 
中欧中小盘
股票（LOF） 
296,592.10 0.009838% 
合计 296,592.10 0.009838% 
 
13.4 期 末基金 管理 人的 从业 人员持 有本 开放式 基金 份额总 量区 间情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金 
中欧中小盘
股票（LOF） 
0 
合计 0 
本基金基金经理持有本开放
式基金 
中欧中小盘
股票（LOF） 
0 
合计 0 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§14 开放 式基金 份额变 动 
14.1 开 放式基 金份 额变 动( 转型后) 
 
单位：份 
 
项目 中欧行业成长混合 （LOF ）A 中欧行业成长混合（LOF ）
E 
基金转型生效日(2015 年
01月30 日) 基金份额总额 
3,014,644,105.55 － 
本报告期期初基金份额
总额 
3,014,644,105.55 － 
本报告期期间基金总申
购份额 
2,535,182,507.78 1,260,456.11 
减： 本报告期期间基金总
赎回份额 
3,565,557,239.03 494,886.75 
本报告期期间基金拆分
变动份额 
－ － 
本报告期期末基金份额
总额 
1,984,269,374.30 765,569.36 
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。 
 
 
 
§15 重大 事件揭 示 
 
15.1 基 金份额 持有 人大 会决 议 






本报告期内本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会， 自2014年12月30 日起至
2015年1月28日17：00止(投票表决时间以基金管理人收到表决票时间为准) 进行了投票
表决。会议审议通过了《关于中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)转型有关事项的议
案》，将中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）变更为中欧行业成长混合型证券投资
基金(LOF) ，并相应修改基金合同中有关本基金的名称、基金类别、投资目标、投资范
围、投资策略、投资 限 制 、 业 绩 比 较 基 准 、 基 金 合 并 、 收 益 分 配 、 基 金 的 估 值 等 条 款 ，
以及根据最新的法律法规相应修订基金合同中的相关内容。 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
根据上述表决，本次基金份额持有人大会决议自2015年1月30 日起正式生效。 
 
15.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 






11.2.1 基金管理人的重大人事变动 
本报告期内， 基金管理人于2015年6月20 日发布公告， 卢纯青女士自2015年6月18 日起担
任中欧基金管理有限公司副总经理职务 ， 周蔚文先生不再担任副总经理一职。 相关变更
事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。 
本报告期内， 黄桦先生自2015年12月31 日起不再担任中欧基金管理有限公司督察长职务，
基金管理人 于2016 年1月5日发布公告， 并已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向
中国证监会和上海证监局报告。 
 
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
报告期内基金托管人中国邮政储蓄银行托管业务部总经理变更为田东辉先生， 向监
管部门的相关报备手续正在办理中。 
 
15.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 






报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 
 
15.4 基 金投资 策略 的改 变 






 根据中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会决议， 本基金的股
票投资策略从挖掘中小盘股票投资机会变更为寻找成长性行业的投资机会。 在本基金的
投资标的中， 成长性行业主要包括以下两种类型： 一是从行业的生命周期来看， 处于快
速成长期和成熟成长期的行业， 处于这两个阶段的行业增长率快速提高， 企业利润水平
超出市场平均水平， 获得超额收益率的可能性很高； 二是短期内处于复苏景气阶段的行
业，部分行业虽然从 长 期 来 看 并 未 进 入 成 长 阶 段 ， 但 仍 存 在 阶 段 性 景 气 复 苏 的 可 能 性 ，
这往往是由于经济周期波动、 供求关系变化等因素造成， 从较长时间来看， 投资于此类
行业的收益率水平往往趋 于市场平均值， 但若能够准确预计行业的阶段性复苏， 则有可
能抓住行业阶段性成长的机会。 
 
15.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况 






本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提供
审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师事务
所审计费用为100,000.00 元人民币。 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
15.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受监管 部门 稽查或 处罚 的情况 






报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 
 
15.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况( 转型 后) 
金额单位：人民币元 
券商
名称 
交易
单元 
数量 
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 
应支付该券商
的佣金 
备
注 
成交
金额 
占股
票 
成交
总额
比例 
成交
金额 
占债
券 
成交
总额
比例 
成交
金额 
占债
券回
购 
成交
总额
比例 
成交
金额 
占权
证 
成交
总额
比例 
佣金 
占当
期佣
金 
总量
的比
例 
中金
公司 
1 
10,72
5,927,
973.9
1 
29.10
% 
－ － － － － － 
9,821,
803.7
7 
29.09
% 
 
方正
证券 
1 
6,409,
688,7
85.58 
17.39
% 
－ － － － － － 
5,851,
219.9
3 
17.33
% 
 
华泰
证券 
1 
4,698,
006,1
21.79 
12.75
% 
－ － － － － － 
4,282,
114.9
9 
12.68
% 
 
安信
证券 
1 
2,892,
256,0
65.49 
7.85% － － － － － － 
2,633,
110.8
3 
7.80%



国都
证券 
1 
4,324,
425,9
29.61 
11.73
% 
－ － － － － － 
3,975,
529.7
1 
11.77
% 
 
招商
证券 
1 
2,855,
843,9
61.67 
7.75% － － － － － － 
2,633,
919.5
8 
7.80%



东方 1 2,306, 6.26% － － － － － － 2,120, 6.28%


中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
证券 167,2
21.09 
197.0
2 
国泰
君安 
1 
584,1
93,77
7.42 
1.58% － － － － － － 
534,8
29.98 
1.58%



中信
证券 
2 
520,7
97,03
6.10 
1.41% － － － － － － 
480,0
38.07 
1.42%



长城
证券 
1 － － － － － － － － － －



长江
证券 
1 
1,447,
650,0
87.58 
3.93% － － － － － － 
1,348,
198.7
6 
3.99%



国金
证券 
1 
93,21
9,818.
98 
0.25% － － － － － － 
86,81
5.99 
0.26%



宏源
证券 
1 － － － － － － － － － －



民生
证券 
1 － － － － － － － － － －



申银
万国 
1 － － － － － － － － － －



注：1. 根据 中国 证监 会的 有关规 定， 我司 在综 合考 量 证券 经营 机构 的财 务状 况、经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。 
2. 本报 告期 内， 本基 金新 增华泰 证券 上海 交易 席位 ，安信 证券 深圳 交易 席位 ，长江 证券 深圳 交易 席
位。 
 
15.8 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况( 转型 前) 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交
易
单
元 
股票交易 债券交易 
债券回购交
易 
权证交易 
应支付该券商
的佣金 
备
注 
成交金额 
占股
票 
成交
金额 
占债
券 
成
交
占债
券回
成
交
占权
证 
佣金 
占当
期佣中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
数
量 
成交
总额
比例 
成交
总额
比例 
金
额 
购 
成交
总额
比例 
金
额 
成交
总额
比例 
金 
总量
的比
例 
国都证券 1 
950,171,05
4.83 
25.92
% 
－ － － － － － 
865,0
36.40 
25.92
% 
 
中信证券 2 
676,728,57
5.36 
18.46
% 
－ － － － － － 
616,0
96.55 
18.46
% 
 
中金公司 1 
629,085,39
0.74 
17.16
% 
－ － － － － － 
572,7
19.33 
17.16
% 
 
东方证券 1 
568,205,16
9.00 
15.50
% 
－ － － － － － 
517,2
94.18 
15.50
% 
 
招商证券 1 
384,369,19
4.55 
10.48
% 
－ － － － － － 
349,9
32.00 
10.48
% 
 
方正证券 1 
252,388,40
8.39 
6.88% － － － － － － 
229,7
74.59 
6.88%



国泰君安 1 
205,512,14
8.55 
5.61% － － － － － － 
187,0
97.32 
5.61%



长城证券 1 － － － － － － － － － －



国金证券 1 － － － － － － － － － －



宏源证券 1 － － － － － － － － － －



民生证券 1 － － － － － － － － － －



申银万国 1 － － － － － － － － － －



注：1、 根据 中国 证监 会的 有关规 定 ， 我 司在 综合 考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。 
2. 本报 告期 内， 本基 金新 增国金 证券 深圳 交易 席位 。 
 
15.9 其 他重大 事件 
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 
1 
中欧基金管理有限公司旗下基金
2014年12月31日基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-01-01 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
值公告 
2 
中欧中小盘股票型证券投资基金
（LOF）基金经理变更公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-01-17 
3 
中欧中小盘股票型证券投资基金
（LOF）2014年第4季度报告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-01-20 
4 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与诺亚正行开展的申
购费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-01-27 
5 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在国泰君安证券股份有
限公司开通定期定额投资业务的
公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-01-27 
6 
中欧基金管理有限公司关于中欧
中小盘股票型证券投资基金
(LOF) 停牌提示性公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-01-30 
7 
中欧基金管理有限公司 关于中欧
中小盘股票型证券投资基金
(LOF)基金份额持有人大会决议
生效公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-02-02 
8 
中欧行业成长混合型证券投资基
金（LOF）基金合同 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-02-02 
9 
中欧行业成长混合型证券投资基
金（LOF ）基金合同摘要 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-02-02 
10 
中欧行业成长混合型证券投资基
金托管协议 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-02-02 
11 
中欧行业成长混合型证券投资基
金招募说明书 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-02-02 
12 
中欧基金管理有限公司关于中欧
中小盘股票型证券投资基金
（LOF ）名称变更的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-02-05 
13 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在工商银行股份有限公
司开通基金转换业务的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-06 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
14 
中欧基金管理有限公司关于新增
中国国际金融有限公司为旗下基
金代销机构的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-19 
15 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与齐鲁证券开展的申
购费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-20 
16 
中欧基金管理有限公司 关于调整
旗下部分基金持有广联达股票估
值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-25 
17 
中欧中小盘股票型证券投资基金
（LOF）2014 年年度报告（正文） 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-27 
18 
中欧中小盘股票型证券投资基金
（LOF）2014 年年度报告（摘要） 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-27 
19 
中欧基金管理有限公司 关于旗下
基金调整交易所固定收益品种估
值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-03-28 
20 
中欧基金管理有限公司 关于旗下
部分基金参与工商银行开展的申
购费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-04-01 
21 
中欧行业成长混合型证券投资基
金暂停申购、转换转入、定期定
额投资公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-04-01 
22 
中欧基金管理有限公司 关于调整
旗下部分基金持有“阳光电源”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-04-02 
23 
中欧行业成长混合型证券投资基
金（LOF） 场内交易价格 波动的提
示公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-04-08 
24 
中欧基金管理有限公司 关于调整
旗下部分基金持有“英特集团”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-04-14 
25 
中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF)2015 年第1季度报告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-04-22 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
26 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“华平股份”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-09 
27 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“奥维通信”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-09 
28 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下基金持有“昆仑万维”股票
估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-12 
29 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下基金持有“一心堂”股票估
值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-12 
30 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“三全食品”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-26 
31 
中欧基金管理有限公司关于官方
网上直销平台支付宝客户费率优
惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-26 
32 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金网上直销单笔最低
申购金额的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-26 
33 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“探路者”股
票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-05-27 
34 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金实施特定申购费
率的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-06-10 
35 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金单笔最低申购金额
的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-06-10 
36 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有 “瑞康医药”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-06-11 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
37 
中欧基金管理有限公司高级管理
人员变更公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-06-20 
38 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“宋城演艺”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-06-27 
39 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-06-30 
40 
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2015 年6月30日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-01 
41 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“国投电力”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-04 
42 
中欧行业成长混合型证券投资基
金（LOF）恢复申购、转换转入、
定期定额投资公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-08 
43 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“康尼机电”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-08 
44 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“金证股份”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-08 
45 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-09 
46 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-11 
47 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-14 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
方法的公告 
48 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与平安证券有限责任
公司费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-17 
49 
中欧基金管理有限公司关于中欧
行业成长混合型证券投资基金
（LOF） 开通转换、 定期 定额投资
和费率优惠业务的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-20 
50 
中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF)2015 年第2季度报告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-20 
51 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“华贸物流”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-24 
52 
中欧基金管理有限公司关于网上
直销系统开通通联支付渠道并实
施费率优惠的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-28 
53 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“广联达”股
票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-29 
54 
中欧基金管理有限公司关于网上
直销系统通联支付渠道实施费率
优惠调整的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-07-31 
55 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与中国国际金融股份
有限公司费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-08-19 
56 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-08-25 
57 
中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF)2015 年半年度报告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-08-26 
58 
中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF)2016 年半年度报告（摘
要） 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-08-26 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
59 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与国都证券股份有限
公司费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-08-27 
60 
中欧基金管理有限公司关于《中
欧行业成长混合型证券投资基金
(LOF)2015 年半年度报告》 及摘要
的更正公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-08-27 
61 
中欧行业成长混合型证券投资基
金更新招募说明书（2015年第1
号） 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-09-12 
62 
中欧行业成长混合型证券投资基
金更新招募说明书摘要（2015年
第1号） 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-09-12 
63 
中欧基金管理有限公司办公地址
变更公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-09-25 
64 
中欧基金管理有限工商关于旗下
部分开放式基金增加E类份额并
相应修改基金合同的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-10-08 
65 
中欧行业成长混合型证券投资基
金（LOF）基金合同（20151008
更新） 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-10-08 
66 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“中恒电气”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-10-14 
67 
中欧基金管理有限公司关于新增
中信期货有限公司为旗下基金代
销机构并开通转换和定投的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-10-14 
68 
中欧行业成长混合型证券投资基
金(LOF)2015 年第3季度报告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-10-24 
69 
中欧基金管理有限公司关于通过
旗下理财交易及客户服务平台申
购旗下基金费率优惠的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-10-30 
70 中欧基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及网 2015-10-30 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
理财交易及客户服务平台上线的
公告 
站 
71 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增汇付金融为代销机
构并开通定期定额投资和费率优
惠的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-11-27 
72 
中欧基金管理有限公司关于对通
过旗下理财交易及客户服务平台
申购旗下部分基金开展费率优惠
活动的补充公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-01 
73 
中欧基金管理有限公司关于网上
直销通联支付通道新增支持银行
卡并实施费率优惠的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-02 
74 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金通过汇付金融开通转换
业务的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-09 
75 
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“旋极信息”
股票估值方法的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-18 
76 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与邮政储蓄银行费率
优惠活动的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-30 
77 
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增陆金所资管为代销
机构并参与费率优惠的公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-30 
78 
中欧基金管理有限公司关于增加
部分基金参与工商银行开展的定
期定额投资申购费率优惠活动的
公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-31 
79 
中欧基金管理有限公司关于指数
熔断机制实施后旗下基金开放时
间调整的提示性公告 
中国证监会指定报刊及网
站 
2015-12-31 
 中欧行 业成 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 原中 欧中 小盘股 票型 证券 投资 基金 （LOF ）转 型) 
2015年 年度 报告 
 
 
§16 备查 文件目 录 
16.1 备 查文件 目录 
1、中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF ）相关批准文件 
2、 《中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF） 基金合同》 、 《中欧行业成长混合型证券
投资基金(LOF) 基金合同》 
3、 《中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF） 托管协议》 、 《中欧行业成长混合型证券
投资基金(LOF) 托管协议》 
4、 《中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF） 招募说明书》 、 《中欧行业成长混合型证
券投资基金(LOF) 招募说明书》 
5、基金管理人业务资格批件、营业执照 
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告 
 
16.2 存 放地点 
基金管理人、基金托管人的办公场所。 
 
16.3 查 阅方式 
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。 
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司： 
客户服务中心电话：021-68609700 ，400-700-9700 
 
中 欧基 金管理 有限 公司 
二 〇一 六年三 月二 十 九日