对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
前海中国成长(000788)

前海中国成长:2015年年度报告摘要

 
 
前 海 开 源 中国 成 长 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资基金 2015 年 年 度 报告 摘要 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 前海开源基 金管理有限公司 
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司 
送出日 期:2016 年3 月30 日 
 
 
 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 
第 2 页 共 35 页


§1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料已 经 审计。瑞华会 计师事务 所 (特殊普通合 伙)为本 基 金出具了无保 留 意见的 审计 报告 ,请 投资 者注意 阅读 。 本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应 阅 读年 度报 告正文 。


前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 3 页 共 35 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简 称 前海开 源中 国成 长混 合 基金主 代码 000788 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年9 月29 日 基金管 理人 前海开 源基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 48,926,425.18 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金 力 图 把握 中 国 经济可 持 续 发 展 过程 中 的 投资机 会 , 通 过 行业 配 置和 精 选 个 股 , 分享 中 国 经济在 科 学 发 展 、和 谐 发 展和 可 持 续 发 展 过程 中 的成 果 。 在 严 格 控制 投 资 风险的 前 提 下 , 力争 获 取 超越业 绩 比 较 基 准的 稳 健收 益。 投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要有 以下五 方面 内容 : 1、大 类资 产配 置 在 大 类 资 产 配置 中 , 本基金 综 合 运 用 定性 和 定 量的分 析 手 段 。 本基 金 将依 据 经 济 周 期 理论 , 结 合对各 大 类 资 产 风险 和 预 期收益 率 的 评 估 ,制 定 各大 类 资 产 之 间 的配 置 比 例。本 基 金 通 过 对权 益 类 、固定 收 益 类 和 现金 资 产分 布 的 实 时 监 控, 根 据 经济运 行 周 期 变 动、 市 场 利率变 化 等 因 素 以及 基 金的 风险评 估进 行灵 活调 整。 2、股 票投 资策 略 本 基 金 采 取 自上 而 下 的宏观 分 析 和 自 下而 上 精 选个股 的 投 资 策 略, 在 遵循 本基金 资产 配置 比例 限制 前提下 ,确 定基 金在 各类 资产具 体投 资比 例。 根 据 国 家 产 业发 展 趋 势,重 点 投 资 代 表中 国 经 济未来 的 信 息 、 科技 、 医药 和 消 费 等 投 资方 向 , 自下而 上 精 选 代 表产 业 发 展的龙 头 公 司 , 在标 的 遴选 过 程 中 充 分 考虑 上 市 公司的 现 有 业 务 的壁 垒 、 未来的 成 长 性 等 因素 构 建核 心 股 票 池 , 再通 过 本 基金已 有 的 个 股 筛选 打 分 体系, 构 建 投 资 组合 , 其后 根 据 资 产 额 度的 变 化 ,相应 进 行 调 整 ,以 期 追 求超额 收 益 , 分 享中 国 经济 未来发 展的 成果 。 3、债 券投 资策 略 在 债 券 投 资 策略 方 面 ,本基 金 实 施 积 极主 动 的 组合管 理 , 采 用 宏观 环 境分 析 和 微 观 市 场定 价 分 析结合 进 行 投 资 。在 宏 观 环境分 析 方 面 , 结合 对 宏观 经 济 、 市 场 利率 等 因 素,定 期 对 投 资 组合 类 属 资产进 行 调 整 , 确定 不 同类 属资产 的最 优权 重。 在 微 观 市 场 定价 分 析 方面, 本 基 金 以 中长 期 利 率趋势 分 析 为 基 础, 结 合经 济 趋 势 、 货 币政 策 及 不同债 券 品 种 特 征等 因 素 ,重点 选 择 流 动 性较 好 、风 险水平 合理 债券 品种 。 4、权 证投 资策 略 在 权 证 投 资 方面 , 本 基金根 据 权 证 对 应公 司 基 本面研 究 成 果 确 定权 证 的合 理 估 值 , 通 过权 证 与 证券的 组 合 投 资 ,来 达 到 改善组 合 风 险 收 益特 征 的目前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 4 页 共 35 页


的。 5、股 指期 货投 资策 略 本基金 以套 期保 值为 目的 ,参与 股指 期货 交易 。 本 基 金 参 与 股指 期 货 投资决 策 建 立 在 对证 券 市 场总体 行 情 的 判 断和 组 合风 险 收 益 分 析 的基 础 上 ,结合 股 票 投 资 的总 体 规 模,以 及 中 国 证 监会 的 相关 限定和 要求 ,确 定参 与股 指期货 交易 的投 资比 例。 基 金 管 理 人 将充 分 考 虑股指 期 货 的 收 益性 、 流 动性及 风 险 性 特 征, 运 用股 指 期 货 对 冲 风险 , 利 用金融 衍 生 品 的 杠杆 作 用 ,以达 到 降 低 投 资组 合 的整 体风险 的目 的。 基 金 管 理 人 在进 行 股 指期货 投 资 前 将 建立 股 指 期货投 资 决 策 部 门或 小 组, 同 时 制 定 投 资决 策 流 程和风 险 控 制 等 制度 , 经 基金管 理 人 董 事 会批 准 后执 行。 相关法 律法 规变 化时 ,基 金管理 人从 其最 新规 定。 业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×70 % +中证 全债 指数 收益 率 × 3 0% 风险收 益特 征 本 基 金 为 混 合型 基 金 ,属于 中 高 风 险 收益 的 投 资品种 , 其 预 期 风险 和 预期 收益水 平高 于货 币型 基金 、债券 型基 金, 低于 股票 型基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 前海开 源基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 傅成斌 汤嵩彦 联系电 话 0755-88601888 95559 电子邮 箱 qhky@qhkyfund.com tangsy@bankcomm.com 客户服 务电 话


4001666998 95559 传真 0755-83181169 021-62701216 2.4 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.qhkyfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 §3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 9 月 29 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 156,570,089.29 56,802,537.59 本期利 润 106,191,438.84 106,496,781.41 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4985 0.1413 本期基 金份 额净 值增 长率 15.41% 14.60% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 5 页 共 35 页


期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2299 0.0768 期末基 金资 产净 值 60,173,681.32 688,790,526.92 期末基 金份 额净 值 1.230 1.146 注:① 上述 基金业绩 指标 不包括持有 人认购或 交易 基金的各项 费用,计入 费用 后实际收益 水平要 低于所 列数 字。 ② 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)扣 除相 关 费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。 ③ 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 期末 余额 和未 分配 利润中 已实 现部 分 期 末余额的孰低 数。表中 的 “期末”均指 报告期最 后 一个自然日, 无论该日 是 否为开放日 或交易所 的交易 日。 ④ 本 基金 的基 金合 同 于 2014 年 9 月 29 日生 效, 截 止 2014 年 12 月 31 日 本基 金成立 未 满1 年; 故2014 年 年度 数据 与指 标 为不完 整会 计年 度数 据。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 8.75% 1.08% 12.39% 1.17% -3.64% -0.09% 过去六 个月 -17.17% 1.70% -9.66% 1.87% -7.51% -0.17% 过去一 年 15.41% 2.17% 8.26% 1.74% 7.15% 0.43% 自基金 合同 生效起 至今 32.26% 2.08% 41.62% 1.64% -9.36% 0.44% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 沪 深300 指数 收益 率 ×70 % + 中证 全债 指数 收 益率 × 30% 。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 6 页 共 35 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:本基金的 建仓期 为 6 个月,建仓期 结束时各 项 资产配置比例 符合基金 合 同规定。截 至 2015 年12 月31 日止 ,本 基金 建仓期 结束 未 满1 年。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 7 页 共 35 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:本 基金 的基 金合 同 于2014 年9 月29 日生 效, 2014 年 本基 金净 值增 长率 与 同期业 绩比 较基 准 收益率 按本 基金 实际 存续 期计算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元 年 度 每10 份 基 金 份 额 分红数 现金 形 式 发 放 总额 再 投 资 形 式 发 放总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2015 0.8000 36,214,054.52 11,428,932.36 47,642,986.88


2014 0.0000 0.00 0.00 0.00


合 计 0.8000 36,214,054.52 11,428,932.36 47,642,986.88


注: 本 基金 的基 金合 同于2014 年9 月29 日生 效, 截 止 2015 年12 月 31 日, 本 基金成 立未 满三 年。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 8 页 共 35 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 前海开 源基 金管 理有 限公 司(以 下简 称“ 前海 开源 基金” ) 于 2012 年 12 月 27 日 经中 国证 监 会批准 ,2013 年 1 月 23 日注册 成立 ,截 至报 告期 末,注 册资 本为 2 亿 元人 民币。 其中 ,开 源证 券股份有限公 司、北京 市 中盛金期投资 管理有限 公 司、北京长和 世纪资产 管 理有限公司 和深圳市 和合投信资产 管理合伙 企 业(有限合伙)各 持股权 25% 。目前,前海 开源基金 分 别在北京、 上海设 立分公司,在 深圳设立 华 南营销中心; 直销中心 覆 盖珠三角、长 三角和京 津 冀环渤海经 济区,为 公司的快速发 展奠定了 组 织和区域基础 。经中国 证 监会批准,前 海开源基 金 控股子公 司 ——前海 开源资 产管 理( 深圳 )有 限公司 (以 下简 称“ 前海 开源资 管” )已 于 2013 年 9 月 5 日在 深圳 市注 册成立 , 并于2013 年 9 月18 日 取得 中国 证监 会核 发 的 《 特定 客户 资产 管理 业 务资格 证书 》 。 截至 报告期 末, 前海 开源 资管 的股东 结构 为: 前海 开源 基金管 理有 限公 司出 资 8400 万 , 占 比84%,恒 大地产 集团 有限 公司 出 资1600 万, 占比16% 。 截至报 告期 末, 前海 开源 基金旗 下管 理 26 只 开放 式 基金, 资产 管理 规模 超 过350 亿 元。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 徐立平 本 基 金 的 基金经 理 、 公 司 执 行 投 资 总监 2014 年9 月 29 日 - 14 年 徐立平 先生 , 清 华大 学工 商 管理硕 士。 历任 泰信 基金 管 理有限 公司 行业 研究 员, 中 邮 创 业 基 金 管 理 有 限 公 司 研究员 、 基 金经 理助 理。 现 任 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公司执 行投 资总 监。 注: ① 对基 金的 首任 基金 经理, 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 , “离 任日 期” 为 根据 公司 决定 确定的 解聘 日期 , 对 此后 的非首 任基 金经 理, “ 任职 日期” 和 “离 任日 期” 分 别指根 据公 司决 定确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。


②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券 业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 9 页 共 35 页


有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《前 海开 源中 国成 长 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 和其 他有关法律法 规的规定 , 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产,在严格 控制风险 的基础上,为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内,基金运作 整体合法 合 规,没有损 害基金持 有人利 益。 基金 的投 资范 围、投 资比 例及 投资 组合 符合有 关法 律法 规及 基金 合同的 规定 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 基金管 理人 根据 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金 运作管 理办 法》 和《证券投资 基金管理 公 司公平交易制 度指导意 见》 (2011 年 修订)的 规定, 针对股票市场 、债 券市场交易等 投资管理 活 动,以及授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 等 投资管理活 动相关的 各个环节, 制定了《 前海 开源基金管 理有限公 司公 平交易管理 办法》 、 《前 海 开源基金管 理有限 公 司异常交易监 控管理办 法 》等公平 交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策 、交易执 行的内部控制 ,完善对 投 资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ,以及履 行 相关的报告 和信息 披 露义务 ,切 实防 范投 资管 理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为, 保护 投资 者合法 权益 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善 相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗 下管理 的所 有基 金和 投资 组合。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基 金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量没 有超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的情况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2015 年宏 观经 济下 行态 势 明显, 投资 、消 费、 出口 拉动经 济增 长的 “ 三 驾马 车 ”均 显疲 态, 受地产 投资 增速 下降 拖累 ,固定 资产 投资 增速 中枢 由过去 的 15-20% 下 降至 10% ;社 会消 费品 零售 总额增速较为 稳定,全 年 增速 10.7% ,消费 对经济 增长的贡献率 有所提升 ; 受外围经济需 求减弱 的影响 ,全 年出 口累 计同 比增长-2.9% , 进口 更弱 , 全年累 计同 比增 长-14.2% ,显示 内需 更弱 。 工业增 加值 当月 同比 增速 回落 至 5-6%,为 2008 年以 来的最 低值 ;CPI 全年 来看 前低后 高 , 食 品价格 方面 三季 度受 猪肉 价格上 涨 ,8 月份CPI 上升 至全年 最高 点1.96% , 但四 季度迅 速回 落 ; 非 食品价 格方 面受 石油 等大 宗商品 价格 持续 下降 的影 响持续 回落 。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 10 页 共 35 页


为应对 严峻 的宏 观经 济形 势, 央 行年 内五 次双 降, 将金融 机构 一年 期贷 款基 准利率 下 调 0.25 个百分 点 至4.35% ; 一 年期 存款基 准利 率下 调 0.25 个 百分点 至1.5% , 意 在降 低 企业融 资成 本 ; 而 12 月 份的 美联 储首 次加 息 成为市 场新 的扰 动因 素。 “811 汇改 ”之 后, 汇率 成为资 本市 场新 的扰 动因素 。 年底召 开 的2015 年 中央 经 济工作 会议 上, 明确 提出 稳增长 的同 时要 加强 供给 侧结构 性改 革, 加大落 后过 剩产 能的 出清 。 随着市场的企 稳,本基 金 逐步加大了股 票的头寸 , 主要集中在食 品饮料、 商 贸零售、家电 等 稳定增长的行 业,对国 企 改革预期较为 明确的军 工 行业亦有配置 ;同时, 对 于估值合理 的成长股 亦加大 了配 置头 寸。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至2015 年12 月 31 日 , 本基金 份额 单位 净值 为1.23 元 , 累 计单 位净 值 1.31 元。 本报 告期 份额净 值增 长率 为 15.41% ,同期 业绩 比较 基准 增长 率为 8.26% ;在 本报 告期 内,本 基金 跑赢 比较 基准 约7.15 个 百分 点。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2016 年将 面对 更为 复杂 的 宏观经 济形 势, 国内 在加 大去产 能和 供给 侧改 革的 同时, 需要 积极 应对美联储加 息导致的 资 金从新兴市场 国家回流 美 国的压力,汇 率成为货 币 政策新的约 束条件。 预判2016 年降 息空 间有 限 ,央行 主要 靠降 准来 对冲 外汇占 款下 降带 来的 流动 性紧缩 ;与 此相 比, 财政政 策将 更加 宽松 ,2016 年财 政预 算赤 字率 由 2015 年的2.3% 提高 至 3% 。 在此背 景下 , 我们 预判2016 年“ 资产 荒 ” 大概 率仍 将延续 , 我 们 将加 大高 端 装备制 造业 、 传 媒及互 联网 和现 代服 务业 等新兴 产业 的配 置, 精选 成长性 较好 、估 值合 理的 优质公 司。 我们将继续保 持稳健的 风 格和均衡配置 的策略, 保 持相对灵活的 仓位,力 争 为投资者带来 更 好的回 报。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定,对基 金 所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。 本基金管理人 设有估值 委 员会,负责组 织制定和 适 时修订基金估 值政策和 程 序,指导和监 督 整个估值流程 。估值委 员 会由总 经理、 督察长、 基 金事务部、研 究部、投 资 部、监察稽 核部、交 易部负责人及 其他指定 相 关人员组成。 估值委员 会 成员均具备专 业胜任能 力 和相关从业 资格,精 通各自领域的 理论知识 , 熟悉相关政策 法规,并 具 有丰富的实践 经验。基 金 经理可参与 估值原则前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 11 页 共 35 页


和方法 的讨 论, 但不 参与 估值原 则和 方法 的最 终决 策和日 常估 值的 执行 。 本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 、中证指数有 限公司签 署 服务协议,由 其 按约定 提供 固定 收益 品种 的估值 数据 。 本基金 本报 告期 内, 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金本报 告 期 内 实 施 利 润 分 配 一 次 , 每 10 份 基 金 份 额 分 配 0.80 元 , 共 分 配 利 润 47,642,986.88 元。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金本报告 期内,未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产 净值低 于五 千万 元的 情形 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2015 年, 基金 托管 人在前 海开源 中国 成长 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 的托 管过程 中, 严 格 遵守了《中华 人民共和 国 证券投资基金 法》及其 他 有关法律法规 、基金合 同 、托管协议 的规定, 尽职尽 责地 履行 了托 管人 应尽的 义 务 ,不 存在 任何 损害基 金持 有人 利益 的行 为。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 2015 年, 前 海开 源基 金管 理有限 公司 在前 海开 源中 国成长 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 投 资 运作、基金资 产净值的 计 算、基金份额 申购赎回 价 格的计算、基 金费用开 支 等问题上, 托管人未 发现损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 本报告 期内 本基 金进 行 了1 次收 益分 配, 分配 金额 为 47642986.88 元, 符合 基金合 同的 规定 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 2015 年, 由 前海 开源 基金 管理有 限公 司编 制 并 经托 管人复 核审 查的 有关 前海 开源中 国成 长 灵 活配置混合型 证券投资 基 金的年度报告 中财务指 标 、净值表现、 收益分配 情 况、财务会 计报告相 关内容 、投 资组 合报 告等 内容真 实、 准确 、完 整。 §6 审计报 告 瑞华会 计师 事务 所 (特 殊 普通合 伙 ) 审 计了 本基 金 的财务 报表 , 包括2015 年12 月 31 日 的资 产负债 表,2015 年 年度 的 利润表 、 所 有者 权益(基 金 净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注 , 并出 具了 无前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 12 页 共 35 页


保留意 见的 审计 报告 。 投资者 欲了 解详 细内 容, 可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。 §7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 前海 开源 中国 成长灵 活配 置混 合型 证券 投 资基 金 报告截 止日 : 2015 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:


银行存 款 4,688,907.02 33,438,698.45 结算备 付金 541,675.39 10,052,742.36 存出保 证金 288,182.01 331,940.07 交易性 金融 资产 55,343,991.68 655,489,926.47 其中: 股票 投资 55,343,991.68 655,489,926.47 基金投 资 - - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 - 4,597,674.33 应收利 息 3,362.72 12,304.58 应收股 利 - - 应收申 购款 98.81 1,546,080.59 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总 计 60,866,217.63 705,469,366.85 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:


短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 75,051.38 12,552,739.68 应付管 理人 报酬 78,502.75 939,440.63 应付托 管费 13,083.78 156,573.42 应付销 售服 务费 - - 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 13 页 共 35 页


应付交 易费 用 275,750.12 2,936,014.98 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 250,148.28 94,071.22 负债合 计 692,536.31 16,678,839.93 所有者权益:


实收基 金 48,926,425.18 601,279,522.49 未分配 利润 11,247,256.14 87,511,004.43 所有者 权益 合计 60,173,681.32 688,790,526.92 负债和 所有 者权 益总 计 60,866,217.63 705,469,366.85 注: ① 报告 截止 日2015 年12 月31 日,基 金份 额净 值 1.230 元,基 金份 额总 额 48,926,425.18 份 。





② 上年 度会 计期 间 为2014 年9 月29 日( 基金 合同生 效日 ) 到 2014 年12 月 31 日。


7.2 利 润表 会计主 体: 前海 开源 中国 成长灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期: 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年9 月29 日(基金合同生 效日)至 2014 年12 月31 日 一、收入 119,805,900.98 115,408,820.75 1.利息 收入 408,206.42 1,463,855.24 其中 : 存款 利息 收入 392,261.98 668,360.66 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 15,944.44 795,494.58 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) 166,474,320.78 62,551,493.98 其中: 股票 投资 收益 164,751,592.17 62,551,493.98 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 1,722,728.61 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) -50,378,650.45 49,694,243.82 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) - - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 3,302,024.23 1,699,227.71 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 14 页 共 35 页


减: 二、费用 13,614,462.14 8,912,039.34 1.管 理人 报酬 4,007,900.00 3,017,411.85 2.托 管费 667,983.34 502,901.95 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 8,576,248.27 5,322,127.90 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 362,330.53 69,597.64 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) 106,191,438.84 106,496,781.41 减:所 得税 费用 - - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 106,191,438.84 106,496,781.41 注:上 年度 会计 期间 为 2014 年9 月 29 日 (基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日止 。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 前海 开源 中国 成长灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 601,279,522.49 87,511,004.43 688,790,526.92 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 106,191,438.84 106,191,438.84 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -552,353,097.31 -134,812,200.25 -687,165,297.56 其中:1. 基 金申 购款 321,006,822.02 55,377,390.83 376,384,212.85 2. 基金 赎回 款 -873,359,919.33 -190,189,591.08 -1,063,549,510.41 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - -47,642,986.88 -47,642,986.88 五、期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 48,926,425.18 11,247,256.14 60,173,681.32 项目 上年度可比期间 2014 年 9 月 29 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 15 页 共 35 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 825,163,736.89 - 825,163,736.89 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 106,496,781.41 106,496,781.41 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -223,884,214.40 -18,985,776.98 -242,869,991.38 其中:1. 基 金申 购款 171,716,180.04 19,243,220.84 190,959,400.88 2. 基金 赎回 款 -395,600,394.44 -38,228,997.82 -433,829,392.26 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 601,279,522.49 87,511,004.43 688,790,526.92 注:上 年度 会计 期间 为 2014 年9 月 29 日 (基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日止 。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 蔡颖______














______ 李志 祥______














____ 任 福利____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 前海开 源中 国成 长灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 ( 以下简 称 “本 基金” ) 经中 国证券 监督 管理 委员会 (以 下简 称 “ 中国 证监会 ” ) 证监 许可 【2014 】872 号文 《关 于准 予前 海开源 中国 成长 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 注册的 批复 》 , 由前 海开 源 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券 投资基金法》 、 《前海开 源 中国成长灵 活配置混 合型 证券投资基 金基金合 同》 及其他法律 法规公 开 募集。 本基 金为 契约 型开 放式, 存续 期限 不定 ,首 次募集 期间 为 2014 年 9 月 1 日至 2014 年 9 月 25 日 ,首 次设 立募 集不 包 括认购 资金 利息 共募 集 824,771,514.27 元 , 经瑞 华 会计师 事务 所( 特 殊普通合伙)瑞 华验字[2014]02030033 号验资报 告 予以验证。经向 中国证监 会备案 , 《前海开 源 中国成 长灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2014 年 9 月 29 日 正式 生效, 基金 合同 生 效 日的基 金份 额总 额为 825,163,736.89 份基 金份 额, 其中认 购资 金利 息折 合 392,222.62 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为前海 开源 基金 管理 有限 公司, 本基 金托 管人 为交 通银行 股份 有限 公 司 。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 16 页 共 35 页


7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《前海 开源中国 成 长灵活配置 混合型证 券投 资基金基金 合同》 和 在财务 报表 附 注7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务报表符 合企业会 计 准则的要求, 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以 及本报 告期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、基金投 资 、债券投资、 资产支持 证 券投资和衍生 工 具分类为以 公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融 资产在资 产负债表中以 衍生金融 资 产列示外,以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融 资产在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且 其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 17 页 共 35 页


基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允 价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负 债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具(主要为 权 证投资)按如 下 原则确 定公 允价 值并 进行 估值:


(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但 最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。


(2) 存在活 跃市场的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重 大变化 , 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。


(3) 当金融 工具不存 在 活 跃市场,采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证 具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的 参数。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 18 页 共 35 页


7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。 当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的 金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利 得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 未 实现损益平准 金与已实 现 损益平准金均 在 “ 损益 平 准金 ”科目中 核算,并 于 期末全额转 入 “ 未分 配利润/(累 计亏 损)” 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率 或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到 的款项 , 根据 资产 支持 证 券的预 计收 益率 区分 属于 资产支 持证 券投 资本 金部 分和投 资收 益部 分, 将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本, 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收 入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理费 和托 管费 在费用 涵盖 期间 按基 金合 同约定 的费 率和 计算 方法 逐日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 19 页 共 35 页


的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次,每 次收 益 分 配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的30% ,若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配; (2) 本基金 收益分配 方式 分两种:现金 分红与红 利 再投资,投 资 者可选择 现 金红利或将现 金 红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资; 若投 资者 不选 择,本 基金 默认 的收 益分 配方式 是现 金分 红; (3) 基金收 益分配后 基金 份额净值不能 低于面值 ; 即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减 去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值。 (4) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权; (5) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ,从 其规 定。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的 估 值方 法及 其关键 假设 如下 :


(1) 对于证券 交易所上 市的 股票,若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不 活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数收 益法 、市 盈率 法、 现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。


(2) 对于在银行 间同业市 场 交易的债券品 种 ,根据中 国证监会证监会 计字[2007]21 号《关 于 证券投资基 金执行< 企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的 通 知》 采用估值技 术确定 公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值,具 体 估值模型、 参数及结 果由中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 独立 提供 。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 20 页 共 35 页


(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除 外) , 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 , 本 基金 本报 告期 改为采 用中 证指 数有 限公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季度 固 定收益 品种 的估 值 处理标 准》 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司 股息红利差别 化个人所 得 税政策有关问 题的通知 》 及其他相关财 税法规和 实 务操作,主 要税项列 示如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 自 2015 年 9 月 8 日 起, 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月以 内( 含1 个月) 的, 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ; 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年的 ,股 息红 利所 得暂免 征收 个人 所 得 税。对基金持 有的上市 公 司限售股,解 禁后取得 的 股息、红利收 入,按照 上 述规定计算 纳税,持 股时间自解禁 日起计算 ; 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 21 页 共 35 页


(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 前海开 源基 金管 理有 限公 司 ( “ 前 海开 源基 金 ” ) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 交通银 行股 份有 限公 司( “交通 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 开源证 券股 份有 限公 司( “开源 证券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 北京市 中盛 金期 投资 管理 有限公 司 基金管 理人 股东 北京长 和世 纪资 产管 理有 限公司 基金管 理人 股东 深圳市 和合 投信 资产 管理 合伙企 业( 有限 合伙 ) 基金管 理人 股东 前海开 源资 产管 理( 深圳 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业 务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.8.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。 7.4.8.1.2 债 券交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。 7.4.8.1.3 债 券回 购交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。 7.4.8.1.4 权 证交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。 7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 ,无 佣金产 生。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年9 月29 日( 基金 合同 生效日) 至 2014 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 4,007,900.00 3,017,411.85 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,264,495.68 428,117.13 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 22 页 共 35 页


注:本 基金 的管 理费 按前 一日资 产净 值 的1.50% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下: H= E× 1.5% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管理费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管 理费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管 理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。 本基金管理人 按照与基 金 代销机构签订 的基金销 售 协议约定,依 据销售机 构 销售基金的 保有量提 取一定比例的 客户维护 费 ,用以向基金 销售机构 支 付客户服务及 销售活动 中 产生的相关 费用,客 户维护 费从 基金 管理 费中 列支。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年9 月29 日( 基金 合同 生效日) 至 2014 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 667,983.34 502,901.95 注:本 基金 的托 管费 按前 一日资 产净 值 的0.25% 年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下: H= E× 0.25 %÷ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托管费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托 管费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法 定节假 日、 公休 日等 ,支 付日 期 顺延 。 7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内与 关联 方无 银行间 同业 市场 的债 券 ( 含回购 )交 易。 7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 23 页 共 35 页


7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年9 月29 日(基 金合 同生效 日)至2014 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 交通银行股份 有限公司 4,688,907.02 313,594.79 33,438,698.45 140,905.52 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司保 管, 按适 用利 率或约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。 7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。 7.4.9 期 末( 2015 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末无 因认 购新发 或增 发而 持有 流通 受限证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日止,本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购 证券款 ,无 抵押 债券 。 7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止, 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购 证券款 ,无 抵押 债券 。 7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 24 页 共 35 页


第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2015 年12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为 55,343,991.68 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 0.00 元, 无属 于第三 层次 的余 额; 于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第 一层级 的余 额 为 583,137,345.75 元 ,属 于第 二层 次 的余额 为 72,352,580.72 元,无 属于 第三 层 级的余 额。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨 跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间 及限售期间将 相关股票 和 债券的公 允价 值列入第 一 层次;并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入 值对于公允价 值的影响 程 度,确定相关 股票和债 券 公允价值应属 第二层次 还 是第三层次 。对于在 证券交易所 上市或挂 牌转 让的固定收 益品种(可 转换 债券、资产 支持证券 和私 募债券除外) ,本基 金于 2015 年 3 月 27 日起 改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算 工 作小组 关 于2015 年1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 估值 结 果确 定公 允价 值, 并将相 关债 券的 公允 价值 从第一 层次 调整 至第 二层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额


无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于 2015 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 25 页 共 35 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 55,343,991.68 90.93 其中: 股票 55,343,991.68 90.93 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,230,582.41 8.59 7 其他各 项资 产 291,643.54 0.48 8 合计 60,866,217.63 100.00 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 23,881,458.68 39.69 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,821,416.00 3.03 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 627,375.00 1.04 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 5,267,150.00 8.75 J 金融业 23,746,592.00 39.46 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 26 页 共 35 页


M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 55,343,991.68 91.97 8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 通过 沪港通 机制 投资 港股 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 600482 风帆股 份 86,755 4,081,822.75 6.78 2 600893 中航动 力 82,300 3,705,969.00 6.16 3 000738 中航动 控 116,100 3,671,082.00 6.10 4 601988 中国银 行 749,000 3,003,490.00 4.99 5 000651 格力电 器 133,200 2,977,020.00 4.95 6 601818 光大银 行 576,500 2,444,360.00 4.06 7 601398 工商银 行 531,400 2,433,812.00 4.04 8 002415 海康威 视 69,400 2,386,666.00 3.97 9 600718 东软集 团 71,800 2,229,390.00 3.70 10 601009 南京银 行 124,100 2,196,570.00 3.65 注:投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细,应阅读 登载于前 海 开源基金管 理有限公 司网站 (www.qhkyfund.com )上 的年 度报 告正 文。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 601166 兴业银 行 89,768,719.49 13.03 2 601766 中国中 车 72,982,389.45 10.60 3 601555 东吴证 券 68,927,202.46 10.01 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 27 页 共 35 页


4 600999 招商证 券 68,870,571.44 10.00 5 600588 用友网 络 66,756,116.28 9.69 6 000728 国元证 券 65,519,217.31 9.51 7 002415 海康威 视 54,339,409.60 7.89 8 002432 九安医 疗 53,467,825.75 7.76 9 002405 四维图 新 49,304,393.47 7.16 10 601988 中国银 行 47,128,667.00 6.84 11 300059 东方财 富 45,942,441.38 6.67 12 000783 长江证 券 45,079,137.94 6.54 13 300017 网宿科 技 44,604,249.13 6.48 14 002065 东华软 件 44,303,385.54 6.43 15 002230 科大讯 飞 42,501,079.62 6.17 16 601336 新华保 险 42,461,637.23 6.16 17 600048 保利地 产 38,073,357.93 5.53 18 601628 中国人 寿 37,397,837.16 5.43 19 000738 中航动 控 35,274,734.18 5.12 20 002385 大北农 33,535,967.56 4.87 21 600060 海信电 器 32,348,475.50 4.70 22 600000 浦发银 行 32,245,581.80 4.68 23 600837 海通证 券 31,924,714.44 4.63 24 300005 探路者 31,503,079.07 4.57 25 000024 招商地 产 31,182,944.44 4.53 26 600376 首开股 份 31,081,985.00 4.51 27 000776 广发证 券 30,154,171.80 4.38 28 300229 拓尔思 30,106,555.95 4.37 29 601688 华泰证 券 29,430,674.00 4.27 30 300085 银之杰 28,688,534.62 4.17 31 000768 中航飞 机 28,435,102.85 4.13 32 002292 奥飞动 漫 28,273,391.52 4.10 33 002273 水晶光 电 28,119,771.58 4.08 34 600893 中航动 力 27,128,597.48 3.94 35 000400 许继电 气 26,696,142.50 3.88 36 600100 同方股 份 26,100,553.60 3.79 37 601601 中国太 保 25,876,812.95 3.76 38 601818 光大银 行 25,686,386.00 3.73 39 601377 兴业证 券 24,401,162.00 3.54 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 28 页 共 35 页


40 002410 广联达 24,209,428.24 3.51 41 000001 平安银 行 24,140,923.35 3.50 42 600399 抚顺特 钢 24,076,934.45 3.50 43 300101 振芯科 技 24,049,520.63 3.49 44 600036 招商银 行 23,219,060.00 3.37 45 600016 民生银 行 23,074,145.63 3.35 46 600109 国金证 券 21,983,782.01 3.19 47 600547 山东黄 金 21,762,967.07 3.16 48 600340 华夏幸 福 20,798,724.32 3.02 49 601390 中国中 铁 20,163,040.00 2.93 50 600158 中体产 业 20,129,579.54 2.92 51 002170 芭田股 份 20,087,531.90 2.92 52 000831 五矿稀 土 19,902,647.00 2.89 53 600312 平高电 气 19,849,104.94 2.88 54 601313 江南嘉 捷 19,219,789.91 2.79 55 300115 长盈精 密 18,965,899.64 2.75 56 600185 格力地 产 18,677,495.00 2.71 57 600804 鹏博士 17,586,312.48 2.55 58 300207 欣旺达 17,444,886.89 2.53 59 300357 我武生 物 17,402,134.46 2.53 60 600316 洪都航 空 16,969,149.12 2.46 61 002462 嘉事堂 16,882,869.16 2.45 62 600446 金证股 份 15,255,395.62 2.21 63 601311 骆驼股 份 14,304,296.28 2.08 64 002339 积成电 子 13,827,834.00 2.01 8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 601166 兴业银 行 107,141,926.53 15.56 2 300059 东方财 富 103,229,053.47 14.99 3 600399 抚顺特 钢 93,986,607.62 13.65 4 601766 中国中 车 84,676,633.00 12.29 5 601555 东吴证 券 79,694,315.88 11.57 6 600000 浦发银 行 74,307,353.60 10.79 7 601818 光大银 行 74,183,129.05 10.77 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 29 页 共 35 页


8 000728 国元证 券 70,010,759.40 10.16 9 600999 招商证 券 68,943,782.01 10.01 10 601628 中国人 寿 67,960,606.29 9.87 11 600016 民生银 行 67,640,597.00 9.82 12 600588 用友网 络 65,966,491.46 9.58 13 601601 中国太 保 64,174,961.83 9.32 14 600316 洪都航 空 60,862,520.58 8.84 15 600739 辽宁成 大 57,484,904.26 8.35 16 601318 中国平 安 56,642,059.00 8.22 17 600685 中船防 务 56,161,365.48 8.15 18 002432 九安医 疗 50,527,684.43 7.34 19 002415 海康威 视 49,572,396.39 7.20 20 000783 长江证 券 49,059,098.81 7.12 21 300017 网宿科 技 47,242,721.57 6.86 22 002405 四维图 新 46,850,897.13 6.80 23 002065 东华软 件 45,416,555.95 6.59 24 002230 科大讯飞 45,143,561.67 6.55 25 601989 中国重 工 44,435,560.80 6.45 26 601988 中国银 行 43,796,235.00 6.36 27 600100 同方股 份 43,069,509.67 6.25 28 601336 新华保 险 39,241,882.79 5.70 29 002385 大北农 37,813,542.45 5.49 30 600048 保利地 产 35,332,822.83 5.13 31 000738 中航动 控 35,147,571.98 5.10 32 000768 中航飞 机 34,730,191.83 5.04 33 300085 银之杰 34,207,435.13 4.97 34 600060 海信电 器 33,419,095.11 4.85 35 002273 水晶光 电 32,996,197.07 4.79 36 600837 海通证 券 32,285,564.24 4.69 37 600547 山东黄 金 31,906,258.38 4.63 38 000024 招商地 产 31,528,838.98 4.58 39 300005 探路者 31,327,439.40 4.55 40 300229 拓尔思 31,324,260.40 4.55 41 000998 隆平高 科 30,738,504.59 4.46 42 601688 华泰证 券 29,113,916.66 4.23 43 601377 兴业证 券 28,863,148.00 4.19 44 300101 振芯科 技 28,816,069.99 4.18 45 000776 广发证 券 28,552,898.49 4.15 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 30 页 共 35 页


46 002292 奥飞动 漫 28,522,096.91 4.14 47 600376 首开股 份 27,560,226.00 4.00 48 000400 许继电 气 26,393,810.72 3.83 49 600893 中航动 力 24,016,813.26 3.49 50 002410 广联达 22,975,405.31 3.34 51 600109 国金证 券 21,844,663.00 3.17 52 000001 平安银 行 21,794,319.85 3.16 53 600036 招商银 行 21,386,609.00 3.10 54 300207 欣旺达 20,105,361.19 2.92 55 000031 中粮地 产 20,048,225.81 2.91 56 600340 华夏幸 福 20,044,808.60 2.91 57 000596 古井贡 酒 19,880,429.92 2.89 58 600185 格力地 产 19,712,564.75 2.86 59 000831 五矿稀 土 19,036,868.26 2.76 60 601390 中国中 铁 18,862,864.89 2.74 61 601313 江南嘉 捷 18,742,278.51 2.72 62 600804 鹏博士 18,731,195.52 2.72 63 002170 芭田股 份 18,589,245.41 2.70 64 600312 平高电 气 18,317,682.85 2.66 65 300115 长盈精 密 17,920,506.82 2.60 66 002462 嘉事堂 17,810,847.28 2.59 67 600158 中体产 业 17,656,272.02 2.56 68 300357 我武生 物 17,007,188.93 2.47 69 600809 山西汾 酒 16,524,052.58 2.40 70 601311 骆驼股 份 16,123,363.82 2.34 71 600446 金证股 份 15,953,003.32 2.32 72 600528 中铁二 局 15,846,133.20 2.30 73 000733 振华科 技 14,901,661.17 2.16 74 300032 金龙机 电 13,947,590.11 2.02 注:卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行 人 回购及行 权 等减少的股 票,卖出 金额按 成交 金额 (成 交单 价乘以 成交 数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 2,753,100,614.57 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 3,467,619,491.08 注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 照买卖成 交 金额(成交单 价乘以成 交 数量)填列 ,不考虑前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 31 页 共 35 页


相关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。 8.11 报 告期 末 本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制 日前一年 内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 32 页 共 35 页


8.12.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 288,182.01 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 3,362.72 5 应收申 购款 98.81 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 291,643.54 8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 1,502 32,574.18 170,388.65 0.35% 48,756,036.53 99.65% 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 590,618.92 1.21% 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 33 页 共 35 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2014 年 9 月 29 日 ) 基金 份额 总额 825,163,736.89 本报告 期期 初基 金份 额总 额 601,279,522.49 本报告 期基 金总 申购 份额 321,006,822.02 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 873,359,919.33 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 48,926,425.18 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ,总 赎回 份额含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 ,基 金管 理人 无重大 人事 变动 。 本报告 期内 , 基金 托管 人 交通银 行股 份有 限公 司因 工作需 要 , 刘 树军 先生 不 再担任 托管 人资 产托管 业务 中心 总裁 ,任 命袁庆 伟女 士为 托管 人资 产托管 业务 中心 总裁 。 袁庆伟 女士 的基 金行 业高 级管理 人员 任职 资格 已在 中国证 券投 资基 金业 协会 备案。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 本报 告期 投资 策略 未改变 。





前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 34 页 共 35 页


11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 为 本 基金 提供 审 计服 务的会 计 师事 务所 为 瑞华 会计师 事 务所 (特 殊 普通 合伙 ) , 本 报告 期内 未发生 变更 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员没 有受到 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 山西证券 2 2,259,614,474.41 36.33% 1,605,225.12 36.24% - 国泰君安 2 1,760,687,607.85 28.31% 1,251,343.25 28.25% - 兴业证券 2 1,542,681,925.71 24.80% 1,096,448.35 24.75% - 中信证券 2 378,278,728.27 6.08% 276,634.70 6.25% - 东兴证券 1 278,125,820.13 4.47% 199,621.49 4.51% - 财达证券 2 - - - - - 万联证券 2 - - - - - 注: 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的 有关 规定 ,我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序: A:选 择标 准 1、公 司经 营行 为规 范, 财务状 况和 经营 状况 良好 ; 2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市 场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告; 3、公 司内 部管 理规 范, 能满足 基金 操作 的保 密要 求; 4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。 B:选 择流 程


公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ,并 根据 评比 的结果 选择 席位 : 1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有 关专题 提供 研究 报告 和讲 座; 2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ,投 资建 议是否 准确 ; 前海开源中国成长混合 2015 年 年度报告 (摘要) 第 35 页 共 35 页


3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的 渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 山西证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 中信证券 - - 20,000,000.00 100.00% - - 东兴证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - -


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 1.本报 告期 内, 经中 国证 券监督 管理 委员 会 ( 证监 许可[2015]755 号文 ) 批准 , 基金 管理 人 注册资 本由 人民 币 1.5 亿 元 (RMB150,000,000.00 元 ) 增 加至 人民 币 2 亿元 (RMB200,000,000.00 元) 。 新增 注册 资本 5000 万元人 民币 全部 由深 圳市 和合投 信资 产管 理合 伙企 业(有 限合 伙) 出 资。 2.本报 告期 内, 基金 管理 人注册 地址 由 “ 深圳 市南 山区粤 兴二 道 6 号 武汉 大 学深圳 产学 研 大楼B815 房 (入驻 : 深圳 市前海 商务 秘书 有限 公司 ) ” 变更 为 “ 深圳 市前 海 深港合 作区 前湾 一 路1 号A 栋201 室( 入驻 深圳市 前海 商务 秘书 有限 公司) ” 。





前海开源基金管理有限公司 2016 年3 月30 日