鹏 华金刚 保本 混合型 证券 投资基 金2015 年
年 度报告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 农 业银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2016 年 3 月 30 日
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊 普通合 伙） 注册会 计师对本基 金出具了 “标 准无保留 意见”
的审计报告 。
本报告期自 2015 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或 基金资产净 值预警情形的说明 ............................... 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报 告基本信 息 ................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 44
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 46
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 47 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 47
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 47
8.10 报告期 末本基金 投 资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 47
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 47
8.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 47
§9 基金份额持 有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 49
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 49
9.3 期末基金 管 理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金份额持 有 人大 会决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 50
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 51
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 51
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 51
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 51
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................... 52
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 57
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 57
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 57
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 鹏华金刚保 本混合型 证券投资 基金
基金简称 鹏华金刚保 本混合
场内简称 -
基金主 代码 206013
交易代码 206013
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年6 月13 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 361,413,158.23 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 灵活 运用投资 组合保险 策略，在 保证本金 安全的基 础
上追求基金 资产的稳 定增值。
投资策略 本基 金通过灵 活运用投 资组合保 险策略， 在本金安 全
的基 础上追求 基金资产 的稳定增 值。本基 金的整体 投
资策 略分为三 个层次： 第一层次 ，以 保本 为出发点 的
资产 配置策略 ；第二层 次，以追 求本金安 全和稳定 的
收益 回报为目 的的固定 收益类资 产投资策 略；第三 层
次，以股票 为主要投 资对象的 权益类资 产投资策 略。
业绩比较基 准 三年期定期 存款税后 利率
风险收益特 征 本基 金属于保 本混合型 基金，属 于证券投 资基金中 的
低风险品种 。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 张戈 林葛
联系电话 0755-82825720 010-66060069
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电 话
4006788999 95599
传真 0755-82021126 010-68121816
注册地址 深圳市福田 区福华三路168
号深圳国际 商会中心 第 43
层
北京市东城 区建国门 内大街 69
号
办公地址 深圳市福田 区福华三路168 北京复兴门 内大街 28 号凯晨世鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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号深圳国际 商会中心 第 43
层
贸中心东座9 层
邮政编码 518048 100031
法定代表人 何如 刘士余
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基 金管理有 限公司
北京市西城 区复兴门 内大街 28 号凯晨世 贸中心 东
座F9 中国农 业银行股 份有限公 司
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 （ 特殊
普通合伙）
上海市湖滨 路 202 号普华永 道中心
11 楼
注册登记机 构 鹏华基金管 理有限公 司 深圳市福田 区福华三 路 168 号深圳
国际商会中 心第 43 层
基金保证人 重庆市三峡 担保集团 有限公司 重庆市渝中 区中华 路 178 号 国际商
务中心 6 楼
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现 收益 138,272,825.73 83,350,888.46 13,422,296.22
本期利润 98,519,575.03 134,078,749.51 7,541,540.94
加权平均基 金份额本 期利润 0.2307 0.1863 0.0063
本期加权平 均净值利 润率 19.61% 17.52% 0.61%
本期基金份 额净值增 长率 15.84% 20.67% -0.30%
3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分 配利润 107,080,648.21 85,954,426.73 10,400,285.70
期末可供分 配基金份 额利润 0.2963 0.1591 0.0113
期末基金资 产净值 366,397,135.95 659,367,967.27 930,992,722.66
期末基金份 额净值 1.014 1.220 1.011
3.1.3 累计期 末指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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基金份额累 计净值增 长率 41.32% 22.00% 1.10%
注：(1) 本期已实现收 益指基金本期利息 收入、投资 收益、其他收入（不含公 允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
(2) 所述基金业绩指标 不包括持有人认购 或交易基金 的各项费用（例如，开放 式基金的申购赎 回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于 所列数字 。
(3) 期末可供分配利润 ，采用期末资产负 债表中未分 配利润期末余额和未分配 利润中已实现部 分
的期末余额 的孰低数 。表中的 “ 期末” 均指报告 期最 后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否 为开
放日或交易 所的交易 日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.70% 0.10% 0.71% 0.01% -0.01% 0.09%
过去六个月 0.37% 0.16% 1.50% 0.01% -1.13% 0.15%
过去一年 15.84% 0.34% 3.37% 0.01% 12.47% 0.33%
过去三年 39.37% 0.27% 11.84% 0.01% 27.53% 0.26%
自基金合同
生效起至今
41.32% 0.25% 14.22% 0.01% 27.10% 0.24%
注：业绩比 较基准为 三年期定 期存款税 后利率。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金合同 于 2012 年6 月13 日 生效。
2、截至建仓 期结束， 本基金的 各项投资 比例已 达到 基金合同中 规定的各 项比例。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的
比较
注： 合同生 效当年按 照实际存 续期计算 ，不按整 个自 然年度进行 折算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
过去三年本 基金未进 行利润分 配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日， 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元 人民币。 截止本报 告 期末，公司 管理 88 只开 放式基金和 10 只社
保组合，经 过 17 年投 资管理基 金，在基 金投资 、风 险控制等方 面积累了 丰富经验 。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
戴钢
本基金
基金经
理
2012 年 6
月13 日
- 13
戴钢先生， 国 籍中国， 经济学硕 士，13
年证券从业 经验。 曾就 职于广东 民安证
券研究发展 部， 担 任研究员 ；2005 年9
月加盟鹏华 基金管理 有限公司， 从事研
究分析工作 ， 历任 债券研究 员、 专户投
资经理等职；2011 年 12 月起担 任鹏华
丰泽债券（LOF ） 基金基金经 理，2012
年 6 月起兼任鹏 华金刚保本 混合基金
基金经理，2012 年 11 月起兼任 鹏华丰
和债券 （LOF ） 基金基金 经理，2013 年
9 月 起 兼 任 鹏 华 丰 实 定 期 开 放 债 券 基
金基金经理 ，2013 年 9 月起兼 任鹏华
丰泰定期开 放债券基 金基金经 理， 2013
年10 月起兼任鹏华丰 信分级债 券基金
基金经理， 现 同时担任 绝对收益 投资部
副 总 经 理 。 戴 钢 先 生 具 备 基 金 从 业 资
格。 本报告期 内本基金 基金经理 未发生
变动。
王宗合
本基金
基金经
理
2012 年 6
月13 日
- 9
王宗合先生 ，国籍中 国，金融 学硕士，
9 年证券从业 经验， 曾 经在招商 基金从
事食品饮料、 商业零 售、 农林牧 渔、 纺
织服装、 汽车等行 业的研究 。2009 年5
月加盟鹏华 基金管理 有限公司， 从事食
品饮料、 农林 牧渔、 商 业零售、 造纸包
装等行业的 研究工作， 担任鹏华 动力增
长混合 （LOF ） 基 金基金经 理助理 ， 2010
年12 月起担任鹏华消 费优选混 合基金
基金经理，2012 年 6 月起兼任 鹏华金
刚保本混合基金基 金经理，2014 年 7
月 起 兼 任 鹏 华 品 牌 传 承 混 合 基 金 基 金
经理，2014 年 12 月起 兼任鹏华 养老产
业股票基金 基金经理， 现同时担 任权益
投 资 二 部 总 经 理 、 投 资 决 策 委 员 会 成
员。 王宗 合先生具 备基金从 业资格 。 本
报告期内本 基金基金 经理未发 生变动。
谢书英
本基金
基金经
理
2014 年 4
月19 日
- 7
谢书英女士 ，国籍中 国，经济 学硕士，
7 年证券从业 经验。 曾 任职于高 盛高华
证券有限公司投资 银行部；2009 年 4
月加盟鹏华 基金管理 有限公司， 历任研
究部高级研 究员、 投资经理 助理 ， 从事鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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行 业 研 究 及 投 资 助 理 相 关 工作，2014
年 4 月起担任鹏 华金刚保本 混合基金
基金经理，2015 年 6 月起兼任 鹏华价
值优势混合（LOF ）基金基金 经理。谢
书英女士具 备基金从 业资格。 本 报告期
内本基金基 金经理未 发生变动 。
注： 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日； 担 任新成立 基金基金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及本基金基金 合同的约 定，本着诚实信 用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产，在严格控 制
风险的基础上，为基金份 额持有人谋求最 大利益。本 报告期内，本基金运作合 法合规，不存在 违
反基金合同 和损害基 金份额持 有人利益 的行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行、 监督 及审核流 程， 严禁在 不同投资 组合之间进 行利益输 送。 在投资 研究环节：1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台 “研究 报告管理平 台 ” ，确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究 支持 、投资 建议和 实施 投资决 策方 面享有 公平的 机会 ；2 、公司 严格 按照《 股票库 管理 规定 》 、
《信用产品 投资管理 规定》 ， 执行股 票及信用 产品出入 库及日常维 护工作 ， 确保 相关证券 入库以内
容严谨、 观点明确 的研究报 告作为依 据；3 、 在公司 股 票库基础上 ， 各涉 及股票投 资的资产 组 合根
据各自的投资目标、投资 风格、投资范围 和防范关联 交易的原则分别建立资产 组合股票库，基 金
经理在股票 库基础上 根据投资 授权以及 基金合同 择股 方式构建具 体的投资 组合 ；4、 严格执行 投资
授权制度，明确投资决策 委员会、分管投 资副总裁、 基金经理等各主体的职责 和权限划分，合 理
确定基金经 理的投资 权限， 超过投资 权限的 操作， 应 严格履行审 批程序 。 在交易 执行环节 ：1、所
有公司管理的资产组合的 交易必须通过集 中交易室完 成，集中交易室负责建立 和执行交易分配 制
度， 确保 各投资组 合享有公 平的交易 执行机会 ；2、 针 对交易所公 开竞价交 易， 集 中交易室 应严 格鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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启用恒生交易系统中的公 平交易程序，交 易系统则自 动启用公平交易功能，由 系统按照 “未委 托
数量 ” 的比例对不同资产 组合进行委托量 的公平分配 ；如果相关基金经理坚持 以不同的价格进 行
交易，且当前市场价格不 能同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时，交易系 统自动按照 “价格
优先”原则进行委托；当 市场价格同时满 足多个资产 组合的指令价格要求时， 则交易系统自动 按
照 “同一指令 价格下的 公平交易” 模式， 进 行公平委 托和交易量 分配；3、 银 行间市场 交易、 交易
所大宗交易等非集中竞价 交易需依据公司 《股票投资 交易流程》和《固定收益 投资管理流程》 的
规定 执行；银行间市场交 易、交易所大宗 交易等以公 司名义进行的交易，各投 资组合经理应在 交
易前独立确定各投资组合 的交易价格和数 量，公司按 照价格优先、比例分配的 原则对交易结果 进
行分配；4、 新 股、 新债申购 及非公开 定向增发 交易需 依据公司 《新股申 购流程》 、 《固 定收益投 资
管理流程》和《非公开定 向增发流程》的 规定执行， 对新股和新债申购方案和 分配过程进行审 核
和监控。 在交易监 控、 分析与评 估环节 ：1 、 为加强 对 日常投资交 易行为的 监控和管 理， 杜 绝利益
输送、不公平交易等违规 交易行为，防范 日常交易风 险，公司明确了关注类交 易的界定及对应 的
监控和 评估措施机制；所 监控的交易包括 但不限于： 交易所公开竞价交易中同 日同向交易的交 易
时机和交易价差、不同投 资组合临近交易 日的同向交 易和反向交易的交易时机 和交易价差、关 联
交易、 债 券交易收 益率偏离 度、 成交量和 成交价格 异 常、 银行 间债券交 易对手交 易等 ；2、 将公平
交易 作为投资组合业绩归 因分析和交易绩 效评价的重 要关注内容，发现的异常 情况由投资监察 员
进行分析；3、监察稽核 部分别于每季度和 每年度编 写《公平交易执行情况 检查报告》 ，内容包 括
关注类交易 监控执行 情况 、 不同投 资组合的 整体收益 率差异分析 和同向交 易价差分 析； 《 公平交易
执行情况 检 查报告》 需经公司 基金经理 、督察长 和总 经理签署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时，根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求， 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析，未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。
本报告期内基金管理人管 理的所有投资组合 参与的交 易所公开竞价同日反向交 易成交较少的
单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的交易次 数 为 1 次， 主要 原因在 于指数成 分股交易 不活跃
导致。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2015 年债券市场 持续走牛 ，中债总 财富指数 上涨 8.03% 。市场的 上涨得益 于两方面 的因素：
一方面是央行货币政策的 放松，包括降准 和降息在内 的货币政策支持了资金面 的宽松；另一方 面
6 月份股灾的出现使得大 类资产出现了转 换，风险偏 好的下降导致资金从股市 中撤出，流向风 险
较低的债券 。
2015 年股票 市场波动 剧烈，走 势上从上 半年的牛 市到 年中出现股 灾，最后 四季度逐 渐 走稳。
沪深 300 指 数上涨了5.58% 。
报告期内，组合在年中进 入了下一个保本周 期。因此 上半年操作以实现收益为 主，下半年重
新进入配置 。下半年 的投资总 体上以 3 年内的 高 评级 信用债为主 ，并适度 的采取了 杠杆策略 。由
于组合刚刚进入新一轮保 本周期，处于安 全垫积累阶 段，因此在操作上较为谨 慎，严格控制了 权
益仓位。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
2015 年本基 金的净值 增长率为15.84%， 同期业 绩基 准增长率为 3.37% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2016 年 ， 随着供 给侧改革 的推进， 过剩行业 将进 一步去产能 ， 未来的经 济形势 仍然严峻，
需要宏观政 策的支持 。我们预 计货币政 策将维持 宽松 ，同时需要 财政政策 发挥更为 积极的作 用。
宽松的货币政策对于债市 而言是有利的，因 此总体上 债市风险不大。不过人民 币贬值的压力
以及财政政策的进一步发 力对债券市场构 成一定的潜 在风险。在目前债券市场 收益率水平普遍 较
低的情况下，我们对债券 市场维持谨慎乐 观的态度， 操作上将倾向于以中短期 中高等级的信用 债
为主，并维 持一定的 杠杆水平 。
对于权益市 场，我们 仍将严格 控制权益 仓位，积 极把 握右侧的投 资机会。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ，基 金管 理人继续 完善内部 控制、提 升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项工作 ：
1 、继续完善 内部控制 体系
公司不断更 新完善业 务流程和 运营风险 数据库, 通过 标准化业务 流程将业 务操作落 实到岗， 明
确业务流程与控制活动的 关联关系，确定 关键控制活 动，以及各个业务操作所 使用的相关文档 或鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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表单，并将业务操作与法 律法规的相关法 条建立关联 ，将控制活动与风险建立 关联，将法律法 规
要求与信息 披露报备 规则建立 关联。
2 、继续优化 内部控制 措施
报告期内，公司继续完善 内部控制措施，制 定、颁布 和更新了一系列公司基本 管理制度，通
过信息技术 手段陆续 实现了部 分标准化 操作流程 手册 的系统化， 并不断优 化。
3 、持续改进 投资监控 的方法与 手段，保 证基金 投资 业务的合法 合规性
报告期内，在投资日常合 规监控工作方面， 公司根据 产品特点进一步完善了投 资监控系统以
提升投资监控效率；在实 现交易价差分析 、银行间交 易分析、研究报告检查等 专项检查工作定 期
化、日常化的基础上，公 司加强了内幕交 易风险的检 查和防范，明确了内幕交 易防范要求，多 次
开展有关内 幕交易的 培训，进 一步强化 全体投研 人员 对内幕交易 行为和结 果的认识 。
4 、规范基金 销售业务 ，保证基 金销售业 务的合 法合 规性
报告期内，在基金募集和 持续营 销活动中， 公司严格 规范基金销售业务，按照 《证券投资基
金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ，逐步落实反洗钱法律法 规各项要求，并 督
促销售部门 做好投资 者教育工 作，本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。
5 、开展以风 险为导向 的内部稽 核
报告期内，监察稽核部开 展了对基金投资管 理、市场 营销管理、财务费用管理 和公司日常运
作的定期监察稽核与专项 监察稽核。监察 稽核人员开 展了以风险为导向的内部 稽核，通过稽核 发
现，提高了公司标准化操 作流程手册的执 行效力，优 化了标准化操作流程手册 ，更新了风险控 制
矩阵。报告 期内，公 司没有发 生重大 风 险事件。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
（1）日常估 值流程
基金的估值由基金会计负 责，基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体，独立建
账、 独立 核算 ， 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、 相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格，在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
（2）特殊业 务估值流 程
根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相
关规定，本公司成立停牌 股票等没有市价 的投 资品种 估值小组，成员由基金经 理、行业研究员 、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
2 、基金经理 参与或决 定估值的 程度
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理参与估值小组对 停牌股票估值的讨 论，发表 相关意见和建议，与估值 小组成员共同
商定估值原 则和政策 。
3 、本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任何重 大利 益冲突。
4 、本公司现 没有进行 任何定价 服务的签 约。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
1 、截止本报 告期末， 本基金可 供分配利 润为 107,080,648.21 元，期 末基金份 额净值 1.014
元。
2 、本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
3 、 根据相关法 律法规及 本基金合 同的规定， 本基金管 理人将会综 合考虑各 方面因素， 在 严格
遵守规定前 提下，对 本报告期 内可供分 配利润适 时作 出相应安排 。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国 农业银行 股份有限公司严格遵守《 证券投资基金
法》相关法律法规的规定 以及基金合同、 托管协议的 约定，对本基金基金管理 人 —鹏华基金管 理
有限公司 2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日基金 的投资运作 ，进行了 认真、独 立的会计 核算
和必要的投 资监督， 认真履行 了托管人 的义务， 没有 从事任何损 害基金份 额持有人 利益的行 为。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本托管人认为, 鹏华基金 管理有限公司在本 基金的投 资运作、基金资产净值的 计算、基金份
额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及 利润分配等 问题上，不存在损害基金 份额持有人利益 的
行为；在报告期内，严格 遵守了《证券投 资基金法》 等有关法律法规，在各重 要方面的运作严 格
按照基金合 同的规定 进行。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实 、准 确和完整发表 意见
本托管人认为， 鹏华基金 管理有限公司 的信 息披露事 务符合《证券投资基金信 息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定，基金管 理人所编制 和披露的本基金年度报告 中的财务指标、 净
值表现、收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等信息真实、准确、完 整，未发现有损 害
基金持有人 利益的行 为。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2016) 第 20607 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 鹏华金刚保 本混合型 证券投资 基金 全体 基金份额 持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 金 刚 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简
称 “鹏华金 刚保本混 合基金 ”)的财 务报表 ， 包括 2015 年 12 月
31 日的资产负 债表、2015 年度的 利润表和 所有者权 益(基金净
值)变动表以 及财务报 表附注。
管理层对财 务报表的 责任段 编 制和 公允 列报财 务报 表是 鹏华 金刚 保本 混合基 金 的 基金 管
理人 鹏华基 金管理有 限公司 管理层的 责任。这 种责 任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报 表，并使 其实现公 允反映；
(2)设计、 执行 和维护必 要的内部 控制， 以 使财务报 表不存在由
于舞弊或错 误导致的 重大错报 。
注册会计师 的责任段 我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发表 审计 意
见。 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计工作。
中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计师 职业 道
德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存在 重大 错
报获取合理 保证。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金额 和披 露
的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会计师 的判断 ，包 括
对 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 的评估 。在 进
行 风险 评估 时， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公允 列报 相
关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非对 内部 控
制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评 价管理 层选用 会计 政
策 的恰 当性 和作 出会计 估计 的合 理性 ，以 及评价 财务报 表的 总
体列报。
我 们相 信， 我们 获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 ，为发 表审 计
意见提供了 基础。
审计意见段 我 们认 为， 上述 鹏华金 刚保 本混 合基 金的 财务报 表在所 有重 大
方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附注 中所列 示的中 国证 监
会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行业 实务 操
作编制， 公允反 映了 鹏华 金刚保本 混合基金2015 年12 月 31 日
的财务状况 以及 2015 年度的经 营成果和 基金净 值变 动情况。
注册会计师 的姓名 单峰
陈熹
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙)
会计师事务 所的地址 中国 上海市
审计报告日 期 2016 年3 月23 日
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华金刚 保本混合 型证券投 资基金
报告截止日 ： 2015 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,295,729.44 7,450,771.87
结算备付金
50,712,814.13 14,107,597.81
存出保证金
217,769.48 84,311.46
交易性金融 资产 7.4.7.2 806,902,168.58 678,290,417.25
其中：股票 投资
4,357,960.00 184,657,661.27
基金投资
- -
债券投资
802,544,208.58 493,632,755.98
资产支持证 券投资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - 250,000,495.00 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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应收证券清 算款
9,992,368.09 -
应收利息 7.4.7.5 17,972,434.43 12,025,615.42
应收股利
- -
应收申购款
27,715.58 724,895.85
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
891,120,999.73 962,684,104.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
513,500,000.00 44,099,903.70
应付证券清 算款
10,092,770.87 250,818,499.34
应付赎回款
323,488.78 6,848,143.77
应付管理人 报酬
377,601.96 665,789.12
应付托管费
62,933.68 110,964.84
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 12,068.17 353,233.06
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 355,000.32 419,603.56
负债合计
524,723,863.78 303,316,137.39
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 259,316,487.74 540,269,935.36
未分配利润 7.4.7.10 107,080,648.21 119,098,031.91
所有者权益 合计
366,397,135.95 659,367,967.27
负债和所有 者权益总 计
891,120,999.73 962,684,104.66
注： 报告截止 日 2015 年12 月 31 日， 基金份额 净 值 1.014 元 ， 基金 份额总额361,413,158.23
份。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华金刚 保本混合 型证券投 资基金
本报告期： 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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一、收入
112,236,555.15 153,642,436.98
1. 利息收入
25,219,299.55 36,774,607.23
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 799,703.35 1,223,338.60
债券利息收 入
23,583,316.45 34,387,919.86
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
836,279.75 1,163,348.77
其他利息收 入
- -
2. 投资收 益 （损失以 “-”填列 ）
124,973,347.65 63,622,834.12
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 108,213,438.27 25,110,744.80
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 16,717,505.26 37,756,328.04
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 42,404.12 755,761.28
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号 填列）
7.4.7.16 -39,753,250.70 50,727,861.05
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 列）
- -
5. 其他收入 （损失 以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 1,797,158.65 2,517,134.58
减： 二、费用
13,716,980.12 19,563,687.47
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 5,826,441.54 9,209,795.03
2．托管费 7.4.10.2.2 971,073.57 1,534,965.90
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 1,702,741.40 1,039,754.77
5．利息支出
4,756,908.03 7,315,621.70
其中：卖出 回购金融 资产支出
4,756,908.03 7,315,621.70
6．其他费用 7.4.7.19 459,815.58 463,550.07
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
98,519,575.03 134,078,749.51
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
98,519,575.03 134,078,749.51
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华金刚 保本混合 型证券投 资基金
本报告期：2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
540,269,935.36 119,098,031.91 659,367,967.27
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 98,519,575.03 98,519,575.03
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-280,953,447.62 -110,536,958.73 -391,490,406.35
其中：1.基 金申购款 222,957,536.50 88,672,267.42 311,629,803.92
2. 基金赎回 款 -503,910,984.12 -199,209,226.15 -703,120,210.27
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
259,316,487.74 107,080,648.21 366,397,135.95
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
920,592,436.96 10,400,285.70 930,992,722.66
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 134,078,749.51 134,078,749.51
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-380,322,501.60 -25,381,003.30 -405,703,504.90
其中：1.基 金申购款 5,671,542.03 741,291.92 6,412,833.95
2. 基金赎回 款 -385,994,043.63 -26,122,295.22 -412,116,338.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
540,269,935.36 119,098,031.91 659,367,967.27
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财 务报 表由 下列负责 人签署 ： 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏 华金 刚保 本混合 型证 券投 资基金( 以 下简 称 “ 本基金 ”)经 中国证 券监 督管 理委员 会( 以下
简称 “ 中国 证监会 ”) 证监许可[2012]482 号 《关 于核 准鹏华金刚 保本混合 型证券 投 资基金募 集的
批复》核准，由鹏华基金 管理有限公司依 照《中华人 民共和国证券投资基金法 》和《鹏华金刚 保
本混合型证券投资基金基 金合同》负责公 开募集。根 据《鹏华金刚保本混合型 证券投资基金基 金
合同》的有关规定，本基 金为契约型开放 式，存续期 限不定，第一个保本期自 本基金基金合同 生
效之日(即2012 年 6 月13 日)起至 3 年后对应 日(即 2015 年6 月13 日)止，如该日 为非工 作日，
则保本期到期日顺延至下 一个工作日，其 后的保本周 期及起讫日见基金管理人 届时公告。本基 金
第一个保本期由重庆市三 峡担保集团有限 公司作为保 证人提供连带责任保证 。 第一个保本期届 满
时，在符合保本基金存续 条件下，本基金 继续存续并 进入下一保本期。如第一 个保本期到期后 ，
本基金未能符合保本基金 存续条件，则将 变更为非保 本的混合型基金，基金名 称相应变更为“ 鹏
华宏观灵活 配置混合 型证券投 资基金” 。 如果第一 个保 本期到期后 本基金不 符合法律 法规和基 金合
同对基金的 存续要求 ，则本基 金将根据 基金合同 的规 定终止。
本基金自 2012 年5 月 3 日起至 2012 年 6 月8 日止期 间内向社会 公开募集 ，首次设 立募集不
包括认购资 金利息共 募集人民 币 1,858,887,590.81 元， 业经 普华永道 中天会 计师事务 所 （特 殊 普
通合伙） 普华永 道中天验 字(2012) 第 185 号验资报 告 予以验证。 经向 中国证监 会备案， 《鹏 华金刚
保本混合型 证券投资 基金基金 合同》 于 2012 年 6 月 13 日正式生 效，基金 合同生效 日的基金 份额
总额为 1,859,928,506.01 份基金份 额，其 中认购资 金利息折合 1,040,915.20 份基金份 额。本 基
金的基金管 理人为鹏 华基金管 理有限公 司，基金 托管 人 为中国农 业银行股 份有限公 司。
根据《鹏华金刚保本混合 型证券投资基金基 金合同》 的有关规定，本基金的第 一个保本期为
三年，本基金第一个保本 期的保本额为基 金份额持有 人认购并持有到 期的基金 份额所对应的认 购
金额及募集期利息收入之 和。在第一个保 本期到期日 ，如基金份额持有人认购 并持有到期的基 金
份额与到期日基金份额净 值的乘积加上其 认购并持有 到期的基金份额累计分红 款项之和计算的 总
金额低于基金份额持有人 认购并持有到期 的基金份额 的保本金额，则基金管理 人应补足该差额 ，
并最迟在保本期到期日 后 20 个工作日内 将该差额支 付给基金份额持 有人，保 证人对此提供连 带
责任保证。但上述基金份 额持有人未持有 到期而赎回 或转换转出的，赎回或转 换转出部分不适 用
保本条款；未经保证人书 面同意提供保证 ，基金份额 持有人在保本期申购或 转 换转入的基金份 额鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 22 页 共 58 页
也不适用保 本条款。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《鹏华金 刚保本混合型证券投资基 金基金合同》
的有关规定 ， 本基 金的投 资范围为 具有良好 流动性的 金融工具 ， 包括国 内依法 发行上市 的股票(包
含中小板、创业板及其 他经中国证监会核 准上市的股 票)、债券(包含国债、央 行票据、金融债 、
企业债、 公司债 、 短期 融资券 、 资产 支持债券 、 可 转 债、 分离 交易可转 债、 债券回购 等)、 货币市
场工具以及法律法规或中 国证监会允许基 金投资的其 它金融工具。本基金的投 资组合比例由优 化
的CPPI 策略 决定，并 对比例范 围有如下 限制： 权益 类资 产占基 金资产的 比例不超 过 40%， 债券、
货币市场工具及其它资产 的比例合计不低 于基金资产 的 60% ，其中基金保留 的现金以及投资 于到
期日在一年 以内的政 府债券的 比例合计 不低于基 金资 产净值的 5% 。 本基金 的业绩比 较基准为 ： 三
年期定期存 款税后利 率。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具体 会计准则 及相关规 定(以下 合称 “ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《 证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会(以下 简称
“中国基金 业协会”)颁 布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏 华金刚保 本混合型 证券投 资
基金基金合 同》 和中 国证监会 、中国基 金业协会 允许 的基金行业 实务操作 的有关规 定编制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2015 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映 了本基金 2015 年12
月31 日的财 务状况以 及 2015 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 帐本位币 ，除有特 别说 明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
（1）金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 23 页 共 58 页
和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。
本基金目前 以交易目 的持有的 股票投资 、 债 券投资 、 资产支持证 券投资和 衍生工具( 主要为权
证投资)分类 为以公允 价值计量 且其变动 计入当 期损 益的金融资 产。 除衍生 工具所产 生的金融 资产
在资产负债表中以衍生金 融 资产列示外， 以公允价值 计量且其公允价值变动计 入损益的金融资 产
在资产负债 表中以交 易性金融 资产列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类应收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
（2）金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
(1) 金融资产 或金融负 债于本基 金成为金 融工具 合同 的一方时， 于 交易日按 公允价值 在资产负
债表内确认。以公允价值 计量且其变动计 入当期损益 的金融资产，取得时发生 的相关交易费用 计
入当期损益；支付的价款 中包含已宣告但 尚未发放的 现金股利或债券或资产支 持证券起息日或 上
次除息日至购买日止的利 息，应当单独确 认为应收项 目。应收款项和其他金融 负债的相关交易 费
用计入初始 确认金额 。
(2) 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金 融资 产按照公允 价值进行 后续计量， 应收款项
和其他金融 负债采用 实际 利率 法，以摊 余成本进 行后 续计量。
(3) 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 的公 允价 值变 动作 为公允 价值 变动 损
益计入当期损益；在资产 持有期间所取得 的利息或现 金股利以及处置时产生的 处置损益计入当 期
损益。
(4) 金融资产 满足下列 条件之一 的， 予以终止 确认 ：(4.1) 收取该 金融资产 现金流量 的合同权
利终止；(4.2) 该金 融资产已转移，且 本基金将金融 资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移 给
转入方；或者(4.3) 该金融资产已转移 ，虽然本基金 既没有转移也没有保留金 融资产所有权上 几
乎所有的风 险和报酬 ，但是放 弃了对该 金融资产 控制 。
(5) 金融资产 终止确认 时，其账 面价值与 收到的 对价 的差额，计 入当期损 益。
(6) 当金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除时 ，终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部
分。终止确 认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差 额，计入当 期损益。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 24 页 共 58 页
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券和 衍生工具(主要为权证投资) 按如下原则
确定公允价 值并进行 估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ； 估值 日无交易 ， 但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影 响证券价格的重 大事件的，按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 ， 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 ， 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用市 场参与者 普遍 认同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市
场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时，尽可能 最 大程度使用 市场参数，减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金 份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份
额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及
基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转
出基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于 基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 25 页 共 58 页
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税后 的净额确认 为利息收入。资产支持证 券在持有期间收 到
的款项，根据资产支持证 券的预计收益率 区分属于资 产支持证券投资本金部分 和投资收益部分 ，
将本金部分 冲减资产 支持证券 投资成本 ，并将投 资收 益部分确认 为利息收 入。
以 公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
1. 本基金的 每份基金 份额享有 同等分配 权；
2. 在符合有 关基金分 红条件的 前提下 ， 本基 金每年收 益分配次数 最多为 6 次， 每份基金 份额
每次分配比 例不得低 于收益分 配基准日 每份基金 份额 可供分配利 润的 20% ； 若基金合 同生效不 满 3
个月，可不 进行收益 分配；
3. 基金收益 分配基准 日的基金 份额净值 减去每 单位 基金份额收 益分配金 额后不能 低于面值 ；
4. 保本周期 内， 本基 金仅采取 现金分红 一种收益 分配 方式， 不进行 红利再投 资； 基金 转型后，
本基金分配方式分为两种 ：现金分红与红 利再投资， 基金投资者可选择现金红 利或将现 金红利 自
动转为基金 份 额进行 再投资； 若投资者 不选择， 本基 金默认的收 益分配方 式是现金 分红；
5. 法律法规 或监管机 构另有规 定的从其 规定。
7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
（1） 对于证券 交易所上 市的股票 和债券， 若 出现重大 事项停牌或 交易不活 跃 （包括涨跌 停时
的交易不活 跃） 等情 况， 本基 金根据中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规范 证券投资 基金
估值业务的 指导意见》 ， 根 据具体 情 况采用 《关于 发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估 值指数的 通知》
提供的指数 收益法、 市盈率法 、现金流 量折现法 等估 值技术进行 估值。
（2）对于在锁定期内的非公 开发行股票，根据中 国 证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证
券投资基金执行< 企业会 计准则>估值业务及 份额净值 计价有关事项的通知》 之附件《非公开发 行
有明确锁定 期股票的 公允价值 的确定方 法》 ， 若在 证券 交易所挂牌 的同一股 票的市场 交易收盘 价低
于非公开发 行股票的 初始投资 成本， 按估 值日证 券交 易所挂牌的 同一股票 的市场交 易收盘价 估值；
若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交 易 收盘价高 于非公开发行股票的初始 投资成本，按锁 定
期内已经过 交易天数 占锁定期 内总交易 天数的比 例将 两者之间差 价的一部 分确认为 估值增值 。
（3）在银行间同业市场交易 的债券品种，根据中 国 证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证
券投资基金执行< 企业会 计准则>估值业务及 份额净值 计价有关事项的通知》 采用估值技术确定 公
允价值。本基金持有的银 行间同业市场债 券按现金流 量折现法估值，具体估值 模型、参数及结 果
由中央国债 登记结算 有限责任 公司独立 提供。
（4） 本 基金根据 中国证券 投资基金 业协会 《中国 证券 投资基金业 协会估值 核算工作 小组关于
2015 年 1 季度固定收 益品种的 估值处理 标准》 （ 以下 简称“估值 处理标准” ） ，对于 交易所市 场上
市交易或挂 牌转让的 固定收益 品种 （估值处 理标准另 有规定的除 外） ， 采用第三 方估值机 构提供的
价格数据进 行估值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报告期根据中国 证券投资基金业协 会《中国 证券投资基金业协会估值 核算工作小组
关于 2015 年1 季度固 定收益品 种的估值 处理标 准》 （ 以下简称 “估值 处理标准 ” ） ， 对于交 易所市
场上市交易 或挂牌转 让的固定 收益品种 （估 值处理标 准另有规定 的除外） ， 采用 第三方估 值机构提
供的价格数 据进行估 值。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 27 页 共 58 页
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市
公司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公司股 息红
利差别化个 人所得税 政策有关 问题的通 知》 及其他相 关财税法规 和实务操 作， 主要税项 列示如 下：
(1)
以发行 基金方式 募集资金 不属于营 业税征 收范 围， 不征收营业 税。 基金买 卖股票、 债券
的差价收入 不予征收 营业税
(2)
对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包括买 卖股 票、 债券 的差价收 入， 股 权的股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，由发 行债券的 企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%
的个人所得 税。自 2013 年 1 月 1 日起，对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得， 持股期限在 1
个月以内(含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额； 持 股期限在1 个月以上至1 年(含
1 年) 的， 暂 减按 50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期 限超 过 1 年的， 于2015 年9 月8 日 前暂减 按 25%
计入应纳税 所得额， 自 2015 年9 月8 日 起， 暂免 征收 个人所得税。 对基金持 有的上 市公司限 售股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4)
基金 卖出股票 按 0.1% 的 税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票交易 印花税 。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 5,295,729.44 7,450,771.87
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 5,295,729.44 7,450,771.87
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 28 页 共 58 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 3,987,536.00 4,357,960.00 370,424.00
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债 券
交易所市场 692,036,796.93 689,927,208.58 -2,109,588.35
银行间市场 110,617,340.00 112,617,000.00 1,999,660.00
合计 802,654,136.93 802,544,208.58 -109,928.35
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 806,641,672.93 806,902,168.58 260,495.65
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 152,782,365.10 184,657,661.27 31,875,296.17
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 455,409,645.80 463,615,755.98 8,206,110.18
银行间市场 30,084,660.00 30,017,000.00 -67,660.00
合计 485,494,305.80 493,632,755.98 8,138,450.18
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 638,276,670.90 678,290,417.25 40,013,746.35
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
合计 - -
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 29 页 共 58 页
买入返售证 券_银行间
250,000,495.00 -
合计 250,000,495.00 -
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注： 无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 3,036.96 2,385.68
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 22,820.80 6,348.40
应收债券利 息 17,946,478.67 11,982,216.31
应收买入返 售证券利 息 - 34,627.03
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 98.00 38.00
合计 17,972,434.43 12,025,615.42
注：其他为 应收结算 保证金利 息。
7.4.7.6 其他 资产
注：无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 11,020.42 350,414.13
银行间市场 应付交易 费用 1,047.75 2,818.93
合计 12,068.17 353,233.06
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元 保 证金 - -
应付赎回费 3,000.32 34,603.56 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 30 页 共 58 页
预提费用 352,000.00 385,000.00
合计 355,000.32 419,603.56
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 540,269,935.36 540,269,935.36
本期申购 210,367,380.17 210,367,380.17
本期赎回 （ 以“- ”号 填列） -425,934,379.68 -425,934,379.68
2015 年 7 月 10 日 基金 拆分/ 份
额折算前
324,702,935.85 324,702,935.85
基金拆分/份 额折算变 动份额 127,841,612.92 -
本期申购 17,548,599.82 12,590,156.33
本期赎回 （ 以“- ”号 填列） -108,679,990.36 -77,976,604.44
本期末 361,413,158.23 259,316,487.74
注：1. 申购 含红利再 投、转换 入份额； 赎回含 转换 出份额。
2. 根据 《鹏华 金刚保本 混合 型证 券投资基 金招募说 明 书》 和 《鹏华基金 管理有限 公司关于 鹏华金
刚保本混合型证券投资基 金转入下一保本 周期过渡期 折算结果及进入下一保本 周期的公告》的 有
关规定， 本基 金的基金 管理人鹏 华基金管 理有限 公司 确定 2015 年7 月 10 日为本基 金的基金 份额
折算日。当 日折算前 本基金份 额总额为324,702,935.85 份，折算 前本基金 份额净值 为 1.394 元。
根据基金份额折算公式，本基金份额折算比例为 1.393718685 ， 折 算 后 本 基 金 份 额 总 额 为
452,544,548.77 份，折 算后本基 金份额净 值为 1.0000 元。鹏华基金 管理有限 公 司已根 据上述 拆
分比例，对 全体基金 份额持有 人持有的 基金份额 进行 了折算。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 85,954,426.73 33,143,605.18 119,098,031.91
本期利润 138,272,825.73 -39,753,250.70 98,519,575.03
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
-95,079,097.63 -15,457,861.10 -110,536,958.73
其中：基金 申购款 95,853,307.20 -7,181,039.78 88,672,267.42
基金赎回款 -190,932,404.83 -8,276,821.32 -199,209,226.15
本期已分配 利润 - - -
本期末 129,148,154.83 -22,067,506.62 107,080,648.21
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存款利 息收入 405,870.44 242,876.81
定期存款利 息收入 - 646,800.00
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 389,946.61 332,262.14
其他 3,886.30 1,399.65
合计 799,703.35 1,223,338.60
注：其他为 结算保证 金利息收 入和申购 款利息收 入。
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014
年12 月 31 日
卖出股票成 交总额 654,870,477.61 346,196,238.80
减：卖出股 票成本总 额 546,657,039.34 321,085,494.00
买卖股票差 价收入 108,213,438.27 25,110,744.80
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015
年12月31日
上年度可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出债券（ 、债转 股及债券 到期 兑
付）成交总 额
1,121,762,797.78 999,783,581.48
减：卖出债 券（、债 转股及债 券到
期兑付）成 本总额
1,079,403,877.75 943,269,842.47
减：应收利 息总额 25,641,414.77 18,757,410.97
买卖债券差 价收入 16,717,505.26 37,756,328.04
7.4.7.14 衍生 工具收益
注：无。
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 32 页 共 58 页
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
股票投资产 生的股利 收益 42,404.12 755,761.28
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 42,404.12 755,761.28
7.4.7.16 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -39,753,250.70 50,727,861.05
—— 股票投 资 -31,504,872.17 27,789,334.82
—— 债券投 资 -8,248,378.53 22,938,526.23
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -39,753,250.70 50,727,861.05
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31
日
基金赎回费 收入 1,614,030.63 2,515,409.23
转换费收入 124,367.29 1,725.35
其他 58,760.73 -
合计 1,797,158.65 2,517,134.58
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 33 页 共 58 页
月31 日 31 日
交易所市场 交易费用 1,699,441.40 1,037,854.77
银行间市场 交易费用
3,300.00 1,900.00
合计
1,702,741.40 1,039,754.77
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
审计费用 52,000.00 85,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上清所数字 证书费 550.00 400.00
账户维护费 45,050.00 40,550.00
银行汇划费 用 62,215.58 37,600.07
合计 459,815.58 463,550.07
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司( “ 鹏华基金 公司” ) 基金管理人 、基金注 册登记机 构、基金 销售机构
中国农业银 行股份有 限公司 （ “ 中国农业 银
行” ）
基金托管人 、基金代 销机构
重庆市三峡 担保集团 有限公司 基金保证人
国信证券股 份有限公 司(“国信 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
(Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管理（深 圳）有限公司 基金管理人的子公 司
注：1. 本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。
2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 34 页 共 58 页
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关 联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注：无。
7.4.10.1.2 债券 交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 权证 交易
注：无。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
注：无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
5,826,441.54 9,209,795.03
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
2,890,232.44 4,359,921.48
注：(1) 支付 基金管理 人鹏华基 金管理有 限公司 的管 理人报酬年 费率为 1.20% ， 逐 日计提， 按月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×0. 60%÷ 当 年天 数。
(2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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当期发生的基金应支付
的托管费
971,073.57 1,534,965.90
注： 支付基 金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 的托 管费年费率 为 0.20% ， 逐日计 提， 按月 支付。
日托管费=前 一日基金 资产净值 ×0.20% ÷ 当年天 数。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注：无。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注：无。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注：无。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31
日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国 农业 银行 5,295,729.44 405,870.44 7,450,771.87 242,876.81
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：本基金 本报告期 及上年度 可比期间 未参与关 联方 承销的证券 。
7.4.11 利润 分配情况
注：本基金 本报告期 内未进行 利润分配 。
7.4.12 期末 （ 2015 年 12 月 31 日 ）本基金 持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币 元
7.4.12.1.2 受 限证券类 别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张 ）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
2016
年1 月
新债 未
上市
100.00 100.00 2,330 233,000.00 233,000.00 网下 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 36 页 共 58 页
日 8 日
注：截至本 报告期末 ，本基金 没有持有 因认购新 发或 增发而流通 受限的股 票及权证 。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002664
信质
电机
2015 年12 月30 日
重大 事
项
31.77 2016 年3 月8 日 28.59 72,100 1,999,188.00 2,290,617.00 -
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注：无。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2015 年12 月31 日止， 本基金从 事证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回
购证券款余 额 513,500,000.00 元 ，于2016 年 1 月4 日到期。该 类交易要 求本基金 转入质押 库的
债券，按证 券交易所 规定的比 例折算为 标准券后 ，不 低于债券回 购交易的 余额。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为保本混合型证券 投资基金。本基金 投资的金 融工具主要包括股票投资 、债券投资及
权证投资等。本基金在日 常经营活动中面 临的与这些 金融工具相关的风险主要 包括信用风险、 流
动性风险及市场风险。本 基金的基金管理 人从事风险 管理的主要目标是争取将 以上风险控制在 限
定的范围之内，使本基金 在风险和收益之 间取得最佳 的平衡以实现“风险和收 益相匹配”的风 险
收益目 标。本基金的基金 管理人致力于全 面内部控制 体系的建设，建立了从董 事会层面到各业 务
部门的风险管理组织架构 。本基金的基金 管理人在董 事会下设风险控制和合规 审计委员会，主 要
负责制定基金管理人风险 控制战略和控制 政策、协调 突发重大风险等事项；督 察长负责对基金 管
理人各业务环节合法合规 运作进行监督检 查，组织、 指导基金管理人内部监察 稽核工作，并可 向
董事会和中国证监会直接 报告；在公司内 部设立独立 的监察稽核部，专职负责 对基金管理人各 部
门、各业务的风险控制情 况进行督促和检 查，并适时 提出整改建议。本基金的 基金管理人对于 金
融工具的风险管 理方法主 要是通过定性分 析和定量分 析的方法去估测各种风险 产生的可能损失 。
从定性分析的角度出发， 判断风险损失的 严重程度和 出现同类风险损失的频度 。而从定量分析 的
角度出发 ， 根据本 基金的 投资目标 ， 结合 基金资 产所 运用金融工 具特征通 过特定的 风险量化 指标、鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 37 页 共 58 页
模型， 日常的量 化报告， 确 定风险损 失的限度 和相应 置信程度， 及时 可靠地对 各种风险 进行监 督、
检查和评估 ，并通过 相应决策 ，将风险 控制在可 承受 的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券的发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致 基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行中 国农业银行股份 有限公司， 与该银行存款相关的信用 风险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限 责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小 ；在银行间同业 市场进行交 易前均对交易对手进行信 用评估并对证券 交
割方式进行 限制以控 制相应的 信用风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用风险，且通过 分散化投资 以分 散信用风险 。本基金债券投资的信用 评级情况按《中 国
人民银行信 用评级管 理指导意 见》设定 的标准统 计及 汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
A-1
0.00 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 30,017,000.00
合计
0.00 30,017,000.00
注：1. 未评 级债券包 括国债、 中央银行 票据和政 策性 金融债。
2. 本基 金上年末 未持有短 期信用评 级债券
7.4.13.2.2 按长 期信用评级 列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
AAA
662,274,812.78 6,742,359.00
AAA 以下
140,269,395.80 456,873,396.98
未评级
0.00 0.00
合计
802,544,208.58 463,615,755.98
注：未评级 债券包括 国债、中 央银行票 据和政策 性金 融债。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随 时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变现困难或因投 资集中而无法在 市场出现剧 烈波动的情况下以合理的 价格变现。针对 兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求，保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性风险，有效保 障基金持有人利 益。针对投 资品种变现的流动性风险 ，本基金的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资
产净值的 10%，且本基 金与由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券
不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市 场
交易，因此除 附注中列示 的部分基金资产 流通暂时受 限制不能自由转让的情况 外，其余金融资 产
均能以合理价格适时变现 。此 外，本基金 可通过卖出 回购金融资产方式借入短 期资金应对流动 性
需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。 除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 余 额
513500000.00 元将在 一个月内 到期且计 息外， 本 基金 所持有的全 部金融负 债的合约 约定到期 日均
为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额 净值（所有 者权益）无固定到期日且 不计息，因此账 面
余额即为未 折现的合 约到期现 金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率 风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时对于未 来现金流影响的风险。本 基金主要投资于 交
易所及银行间市场交易的 固定收益品种， 此外还持有 银行存款、结算备付金等 利率敏感性资产 ，
因此存在相应的利率风险 。本基金的基金 管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控 ，
并通过调整 投资组合 的久期等 方法对上 述利率风 险进 行管理。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2015 年 12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,295,729.44 - - - 5,295,729.44
结算备付金 50,712,814.13 - - - 50,712,814.13
存出保证金 217,769.48 - - - 217,769.48
交易性金融 资产 104,687,066.10 697,624,142.48 233,000.00 4,357,960.00 806,902,168.58
衍生金融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资产 - - - - -
应收证券清 算款 - - - 9,992,368.09 9,992,368.09
应收利息 - - - 17,972,434.43 17,972,434.43
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 27,715.58 27,715.58
其他资产 - - - - -
资产总计 160,913,379.15 697,624,142.48 233,000.00 32,350,478.10 891,120,999.73
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资产款 513,500,000.00 - - - 513,500,000.00
应付证券清 算款 - - - 10,092,770.87 10,092,770.87
应付赎回款 - - - 323,488.78 323,488.78
应付管理人 报酬 - - - 377,601.96 377,601.96
应付托管费 - - - 62,933.68 62,933.68
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 12,068.17 12,068.17
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 355,000.32 355,000.32
负债总计 513,500,000.00 - - 11,223,863.78 524,723,863.78
利率敏感度 缺口 -352,586,620.85 697,624,142.48 233,000.00 21,126,614.32 366,397,135.95
上年度末
2014 年 12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,450,771.87 - - - 7,450,771.87
结算备付金 14,107,597.81 - - - 14,107,597.81
存出保证金 84,311.46 - - - 84,311.46
交易性金融 资产 485,410,370.90 6,742,359.00 1,480,026.08 184,657,661.27 678,290,417.25 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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衍生金融资 产 - - - - -
买入返售金 融资产 250,000,495.00 - - - 250,000,495.00
应收证券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 12,025,615.42 12,025,615.42
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 724,895.85 724,895.85
其他资产 - - - - -
资产总计 757,053,547.04 6,742,359.00 1,480,026.08 197,408,172.54 962,684,104.66
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资产款 44,099,903.70 - - - 44,099,903.70
应付证券清 算款 - - - 250,818,499.34 250,818,499.34
应付赎回款 - - - 6,848,143.77 6,848,143.77
应付管理人 报酬 - - - 665,789.12 665,789.12
应付托管费 - - - 110,964.84 110,964.84
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 353,233.06 353,233.06
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 419,603.56 419,603.56
负债总计 44,099,903.70 - - 259,216,233.69 303,316,137.39
利率敏感度 缺口 712,953,643.34 6,742,359.00 1,480,026.08 -61,808,061.15 659,367,967.27
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设
该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有债 券资 产的 利率 风险 状况 测
算的理论变 动值对基 金资产净 值的影响 金额。
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其他市场变 量均不发 生变化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2014 年 12 月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
3,544,288.80 2,216,331.18
市场利率上升 25 个
基点
-3,528,440.07 -2,211,064.77
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价 格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金的基金管理人在构建和 管理投资组合的 过
程中，采用“自上而下” 的策略，通过对 宏观经济情 况及政策的分析，结合证 券市场运行情况 ，
做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单个证券的 定性分析及定量分析，选 择符合基金合同 约
定范围的投 资品种进 行投资 。 本基 金的基金 管理人定 期结合宏观 及微观环 境的变化 ， 对 投资策略、
资产配置、投资组 合进行 修正，来主动应 对可能发生 的市场价格风险。本基金 通过投资组合的 分
散化降低其 他价格风 险。 本基金的 投资组合 比例由优 化的 CPPI 策 略决定 ， 并对 比例范围 有如下限
制：权益类资产占基金资 产的比例不超过 40% ；债券 、货币市场工具及其它资 产的比例合计不 低
于基金资产的 60% 。此 外，本基金的基金 管理人每日 对本基金所持有的证券价 格实施监控，定 期
运用多种定 量方法对 基金进行 风险度量 ，包括 VaR （Value at Risk ）指标 等来测试 本 基金面 临的
潜在价格风 险，及时 可靠地对 风险进行 跟踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 4,357,960.00 1.19 184,657,661.27 28.01
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,357,960.00 1.19 184,657,661.27 28.01
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险的敏 感性分析
于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的 交易性权 益类 投资公允价 值占基金 资产净值 的比例为
1.19% （2014 年 12 月 31 日：28.01% ） 因此除市 场利 率和外汇汇 率以外的 市场价格 因素的变 动对
于本基金资 产净值无 重大影响 （2014 年12 月 31 日： 同） 。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工 具公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最
低层次决定 ：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层 次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的 以公允价 值计量的 金融工具
(i) 各层次 金融工具 公允价值
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层次 的余额为 2,067,343.00 元，属 于第二层 次的余额为 804,834,825.58 元，无 属于第 三
层次的余额(2014 年 12 月31 日： 第一 层次 646,253,417.25 元， 第二层次32,037,000.00 元 ， 无
第三层次)。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层次；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价值 的 影响程度 ，确定相 关股票和 债券 公允价值应 属第二层 次还是第 三层次。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活 跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层次；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公允价值的影响 程度，确定相关 股票和债券 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对 于
在 证券 交易所 上市 或挂牌 转让 的不含 权固 定收益 品种( 可转 换债 券、资 产支 持证券 和私募 债券 除
外) ，本基金 于 2015 年 4 月 1 日起改为 采用中证 指数 有限公司根 据《中国 证券投资 基金业协 会估
值核算工作 小组关于2015 年1 季度固定 收益品 种的 估值处理标 准》 所独立 提供的估 值结果确 公允鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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价值( 附注7.4.5.2) ，并将相 关债券的 公允价值 从第 一层次调 整 至第二层 次。
(iii) 第三 层次公允 价值余额 和本期变 动金额
无。
(c) 非持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
于 2015 年12 月31 日，本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2014 年12 月31
日：同)。
(d) 不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(2) 除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 4,357,960.00 0.49
其中：股票 4,357,960.00 0.49
2 固定收益投 资 802,544,208.58 90.06
其中：债券 802,544,208.58 90.06
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 56,008,543.57 6.29
7 其他各项资 产 28,210,287.58 3.17
8 合计 891,120,999.73 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A
农、林、牧 、渔业 - -
B
采矿业 - - 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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C
制造业 3,350,340.00 0.91
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售 业 - -
G
交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、 软件和信 息技术服 务
业
- -
J
金融 业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务 服务业 - -
M
科学研究和 技术服务 业 - -
N
水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化、体育 和娱乐业 1,007,620.00 0.28
S
综合 - -
合计 4,357,960.00 1.19
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比 例（％）
1 002664 信质电机 72,100 2,290,617.00 0.63
2 002034 美 欣 达 24,300 1,059,723.00 0.29
3 002343 禾欣股份 16,600 1,007,620.00 0.28
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 600000 浦发银行 21,256,339.81 3.22
2 000024 招商地产 20,977,268.35 3.18 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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3 601318 中国平安 20,964,871.00 3.18
4 300271 华宇软件 20,858,168.02 3.16
5 300075 数字政通 19,773,126.18 3.00
6 601166 兴业银行 19,732,444.06 2.99
7 600557 康缘药业 18,938,933.50 2.87
8 002672 东江环保 13,941,073.29 2.11
9 002024 苏宁云商 12,973,538.32 1.97
10 600048 保利地产 11,954,655.63 1.81
11 600015 华夏银行 10,960,280.12 1.66
12 002385 大北农 9,994,621.40 1.52
13 603000 人民网 9,985,629.10 1.51
14 600415 小商品城 9,961,946.80 1.51
15 000002 万
科Ａ 8,983,744.00 1.36
16 601988 中国银行 8,702,288.80 1.32
17 601933 永辉超市 7,989,675.22 1.21
18 002410 广联达 7,989,203.96 1.21
19 300147 香雪制药 6,514,044.80 0.99
20 000876 新 希 望 5,999,795.00 0.91
注：买入金 额按买入 成交金额 （成交单 价乘以 成交 数量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 000024 招商地产 33,428,657.50 5.07
2 601318 中国平安 31,409,360.94 4.76
3 300271 华宇软件 30,359,157.86 4.60
4 600048 保利地产 30,087,076.88 4.56
5 300075 数字政通 25,969,641.61 3.94
6 000002 万
科Ａ 25,745,237.31 3.90
7 600000 浦发银行 24,382,362.80 3.70
8 600557 康缘药业 23,137,200.41 3.51
9 000001 平安银行 21,991,747.34 3.34
10 600415 小商品城 19,102,656.47 2.90
11 601166 兴业银行 18,499,167.20 2.81
12 600015 华夏银行 17,138,445.66 2.60
13 601088 中国神华 15,568,038.19 2.36 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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14 002385 大北农 15,063,898.82 2.28
15 002024 苏宁云商 14,881,329.62 2.26
16 601628 中国人寿 14,498,311.25 2.20
17 002672 东江环保 12,973,889.54 1.97
18 603000 人民网 11,685,134.03 1.77
19 002410 广联达 10,914,758.83 1.66
20 601601 中国太保 10,751,171.71 1.63
注：卖出金 额按卖出 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 397,345,695.44
卖出股票收 入（成交 ）总额 654,870,477.61
注：买入股票成本、卖出 股票收入均按买 卖成交金额 （成交单价乘以成交数量 ）填列，不考虑 相
关交易费用 。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 112,617,000.00 30.74
其中：政策 性金融债 112,617,000.00 30.74
4 企业债券 689,694,208.58 188.24
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可 交换债） 233,000.00 0.06
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 802,544,208.58 219.04
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 122156 12 厦工债 1,242,670 125,062,308.80 34.13
2 122366 14 武钢债 800,270 81,547,513.00 22.26
3 122369 13 包钢 04 663,520 67,533,065.60 18.43 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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4 122388 15 华泰债 01 515,000 52,241,600.00 14.26
5 150409 15 农发 09 500,000 51,475,000.00 14.05
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注：无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产 净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注：无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含股 指期货投 资。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含股 指期货投 资。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
15 华泰G1 发 行主体 华泰证券 股份有限 公司 （以 下简 称公司） 于 2015 年9 月收到中 国证券监
督管理委员 会 《行政 处罚事先 告知书》 （处罚字[2015]72 号） ， 由于未按 照 《关于 加强证券 期货
经营机构客户交易终端信 息等客户信息管 理的规定》 第六条、第八条、第十三 条，《中国证券 登
记结算有限责任公司证券 账户管理规则》 第五十条的 规定对客户的身份信息进 行审查和了解， 违
反了《证券公司监督管理 条例》第二十八 条第一款的 规定，构成《证券公司监 督管理条例》第 八
十四条第 （四 ） 项所述 的行为 。 在证 监会发 布 《关 于 清理整顿违 法从事证 券业务活 动的意见 》 （证
监会公告[2015]19 号 ） 之后， 仍未采取 有效措施 严格 审查客户身 份的真实 性， 未切 实防范客 户借鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
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用证券交易 通道违规 从事交易 活动。 因此 证监会对 华 泰证券责令 改正， 给予警 告， 没收违 法所得，
并处以罚款。上述处罚事 项可能会给公司 业务开展等 带来一定影响，但不会从 根本上影响公司 的
正常经营。公司将按照相 关规定和中国证 监会的要求 ，认真进行整改，并进一 步加强日常经营 管
理和风险管 理，依法 合规地开 展各项业 务。
美欣达于 2015 年 2 月收到深 圳证券交 易所中小 板公 司管理部下 发的中小 板关注函[2015]第
67 号《关于 对浙江美 欣达印染 集团股份 有限公司 的监 管关注函》 ，要求
在 2015 年 3 月 13 日 前向深圳 证券交易 所提交书 面说 明材料，说 明所筹划 重大事项 的进展情
况、申请股票继续停牌的 必要性、下一步 工作计划和 预计复牌时间，并请加快 工作进程，尽快 申
请股票复牌 ，维护投 资者合法 权益。公 司对上述 事项 进行了说明 并承诺 如 2015 年 3 月 31 日 前上
述工作无法完成，公司将 终止该重大收购 事项并复牌 ，同时按照国家法律、法 规、深圳证券交 易
所《股票上市规则》和《 中小企业板上市 公司规范运 作指引》等规定，公司承 诺股票复牌之日 起
6 个月内不 再 筹划重 大资产重 组事项。 目前该公 司已 恢复上市。
12 太钢01 债 发行主 体山西太 钢不锈股 份有限公 司 （ 以下简称公 司） 于 2015 年 6 月 收到太原
市环境保护 局出具的 并环日罚 字[2015]001 号及 并环 日罚字[2015]002 号 行政处罚 决定书， 对 公司
的环境违法 行为处罚 人民币共计 165 万 元。公司 及相 关人员虚心 接受太原 市环境保 护局的行 政处
罚，不申请行政复议和提 起行政诉讼，已 在规定时间 内缴纳罚款。本次事项对 公司经营不构成 实
质性影响。公司将进一步 从严加强环保精 细化管理， 确保各项环保措施全面落 实到位，实现厂 区
环境质量的 持续改善 。
对上述证券的投资决策程 序的说明：本基金 管理人长 期跟踪研究该公司，认为 公司的上述违
规行为对公司并不产生实 质性影响。上述 证券的投资 已执行内部严格的投资决 策流程，符合法 律
法规和公司 制度的规 定。
本基金投资的前十名证券 中的其它证券本期 没有发行 主体被监管部门立案调查 的、或在报告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
8.12.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 217,769.48
2 应收证券清 算款 9,992,368.09
3 应收股利 -
4 应收利息 17,972,434.43
5 应收申购款 27,715.58
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,210,287.58
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 49 页 共 58 页
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净值比
例（%）
流通受限情 况说明
1 002664 信质电机 2,290,617.00 0.63 重大事项
8.12.6 投资 组合报告附注 的 其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,961 91,242.91 3,400,306.42 0.94% 358,012,851.81 99.06%
9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管 理人 所有从业 人员
持有本基金
277.36 0.0001%
注：截至本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：本公司高级管理人员 、基金投资和研 究部门负责 人及本基金的基金经理本 报告期末未持有 本
基金份额。
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 50 页 共 58 页
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2012 年6 月13 日 ）基金份 额总 额
1,859,928,506.01
本报告期期 初基金份 额总额 540,269,935.36
本报告期基 金总申购 份额 227,915,979.99
减: 本报告期基 金总赎回 份额 534,614,370.04
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-" 填列） 127,841,612.92
本报告期期 末基金份 额总额 361,413,158.23
注：总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额；总赎 回份 额含转换出 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
11.2.1 报告 期内基金 管理人的 重大人事 变动：
报告期内， 经公司董 事会审议 通过, 并 经中国证 券监 督管理委员 会证监许 可[2015]217 号文
核准, 公司聘 任高永杰 先生担任 公司督察 长，任 职日 期自 2015 年2 月6 日 起。
报告期内 ，经公司 董事会审 议通过 ，自 2015 年 9 月 19 日起， 同意聘任 苏波先生 担任公司 副
总经理。
报告期内 ，公司原 副总经理 胡湘先 生因个人 职业发展 原因提出辞 职，经 公司董事 会审议 ，同
意胡湘先生 提出的辞 职申请， 并同意其 在办理完 工作 交接手续后 正式离任 。胡湘先 生于 2015 年
10 月 17 日正 式离任 。
报告期内， 经公司董 事会审议 通过，自 2015 年 10 月 17 日起，同意聘 任邢彪先 生担任公 司
副总经理。
上述事项已 按有关规 定向中国 证券监督 管理委员 会及 深圳证监局 报告， 并按有关 规定向中 国
证券投资基 金业协会 备案。
11.2.2 报告 期内基金 托管人的 重大人事 变动：
无。 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 51 页 共 58 页
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事务
所（特殊普 通合伙） 审计费用52,000.00 元，该 审计 机构为本基 金提供审 计服务的 年限为 4 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通 证券 1 317,689,876.70 30.67% 283,279.06 30.74% -
中金 公司 1 290,181,609.18 28.02% 256,781.78 27.86% 本报 告期 新增
中信 证券 1 253,233,405.48 24.45% 225,196.93 24.44% -
光大 证券 1 71,312,749.10 6.89% 64,030.72 6.95% 本报 告期 新增
申万 宏源 1 65,658,237.44 6.34% 58,491.30 6.35% 本报 告期 新增
华泰 证券 1 37,624,326.09 3.63% 33,794.98 3.67% 本报 告期 新增
东方 证券 1 - - - - 本报 告期 新增
国金 证券 1 - - - - -
注： 交易单 元选择的 标准和程 序
1、 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买卖 的证券经 营机构， 使用其交 易单元 作为基金 的专用交
易单元，选 择的标准 是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定； 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 52 页 共 58 页
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能为本基 金提供 全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2、选择交易 单元的程 序：
我公司根据上述标准 ，选定符合条件的 证券公司作 为租用交易单元的对象。 我公司投研部门 定
期对所选定证券公司的服 务进行综合评比 ，评比内容 包括：提供研究报告质量 、数量、及时性 及
提供研 究服务主动性和质 量等情况，并依 据评比结果 确定交易单元交易的具体 情况。我公司在 比
较了多家证券经营机构的 财务状况、经营 状况、研究 水平后，向券商租用交易 单元作为基金专 用
交易单元。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通 证券 90,607,452.16 5.37% 1,146,700,000.00 1.87% - -
中金 公司 48,640,241.61 2.88% 2,622,368,000.00 4.28% - -
中信 证券 415,455,223.18 24.61% 6,277,553,000.00 10.25% - -
光大 证券 334,271,129.09 19.80% 12,451,200,000.00 20.33% - -
申万 宏源 32,386,369.65 1.92% 9,324,600,000.00 15.22% - -
华泰 证券 14,371,639.93 0.85% 6,970,400,000.00 11.38% - -
东方 证券 - - 3,145,400,000.00 5.13% - -
国金 证券 752,109,176.78 44.56% 19,320,900,000.00 31.54% - -
11.8 其他重大事 件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1 2014 年第四 季度报告 三大证券报 2015 年 1 月22 日
2 鹏华金刚保本混 合型证券投资基 三大证券报 2015 年 1 月24 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 53 页 共 58 页
金更新招募 说明书摘 要
3
鹏华基金管理有 限公司关于基金
经理恢复履 行职责的 公告
三大证券报
2015 年 1 月31 日
4 基金高级管 理人员变 更公告 三大证券报 2015 年 2 月9 日
5
鹏华基金管理有 限公司关于增加
天风证券股份有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
三大证券报
2015 年 2 月13 日
6 2014 年年度 度报告摘 要 三大证券报 2015 年 3 月26 日
7
鹏华基金管理限 公司关于参与中
国工商银行电子 银行基金申购费
率优惠活动 的公告
三大证券报
2015 年 4 月1 日
8 2015 年第一 季度报告 三大证券报 2015 年 4 月21 日
9
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中国国际金融有 限公 司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
三大证券报
2015 年 5 月8 日
10
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中信建投期货有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
三大证券报
2015 年 5 月19 日
11
鹏华基金关于旗 下部分基金参与
中国农业银行网 上银行和手机银
行基金申购 费率优惠 活动的公 告
三大证券报
2015 年 5 月30 日
12
鹏华基金管理有 限公司关于鹏华
金刚保本混合型 证券投资基金保
本周期到期 的第一次 提示性公 告
三大证券报
2015 年 6 月9 日
13
鹏华基金管理有 限公司关于鹏华
金刚保本混合型 证券投资基金保
本周期到期 的第二次 提示性公 告
三大证券报
2015 年 6 月10 日
14
鹏华基金管理有 限公司关于鹏华
金刚保本混合型 证券投资基金保
三大证券报
2015 年 6 月11 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 54 页 共 58 页
本周期到期及转 入下一保本周期
的相关规则 公告
15
关于鹏华基金管 理有限公司旗下
部分开放式基金 参与华鑫证券自
助式交易系统投 资费率优惠活动
公告
三大证券报
2015 年 6 月11 日
16
关于鹏华基金管 理有限公司旗下
部分开放式基金 参与平安证券网
上交易申购 费率优惠 活动的公 告
三大证券报
2015 年 6 月12 日
17
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中国银行股份 有 限公司为鹏华金
刚保本混合型证 券投资基金销售
机构的公告
三大证券报
2015 年 6 月19 日
18
鹏华基金关于新 增南京银行股份
有限公司为旗下 部分基金销售机
构的公告
三大证券报
2015 年 6 月26 日
19
鹏华基金旗下部 分基金参与交通
银行网上银行、 手机银行基金申
购费率优惠 活动的公 告
三大证券报
2015 年 6 月30 日
20
鹏华基金管理有限公司关于公
司、高级管理人 员及基金经理投
资旗下基金 相关事宜 的公告
三大证券报
2015 年 7 月6 日
21
鹏华基金管理有 限公司关于鹏华
金刚保本混合型 证券投资基金转
入下一保本 周期 过渡期折算结果
及进入下一 保本周期 的公告
三大证券报
2015 年 7 月11 日
22 2015 年第二 季度报告 三大证券报 2015 年 7 月18 日
23
鹏华金刚保本混 合型证券投资基
金更新招募 书摘要
三大证券报
2015 年 7 月23 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 55 页 共 58 页
24
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与浦发银行网上银
行、手机银行基 金申购费率优惠
活动的公告
三大证券报
2015 年 7 月30 日
25
鹏华金刚保本混 合型证券投资基
金开放日常申购 、赎回、转换和
定期定额投 资业务的 公告
三大证券报
2015 年 7 月30 日
26
鹏华基金管理有 限公司关于向员
工提供无息贷款 投资旗下偏股型
基金的公告
三大证券报
2015 年 8 月15 日
27
关于鹏华基金管 理有限公司旗下
部分开放式基金 参与中国国际金
融股份有限公司 申购费率优惠活
动的公告
三大证券报
2015 年 8 月24 日
28 2015 年半年 度报告摘 要 三大证券报 2015 年 8 月25 日
29
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与上 海陆金所资产管
理有限公司基金 申购费率优惠活
动的公告
三大证券报
2015 年 9 月1 日
30
鹏华基金管理有 限公司关于增加
上海陆金所资产 管理有限公司为
我司旗下部分基 金代销机 构的公
告
三大证券报
2015 年 9 月1 日
31
鹏华基金管理有 限公司关于增加
江苏张家港农村 商业银行股份有
限公司为旗下部 分开放式基金销
售机构的公 告
三大证券报
2015 年 9 月7 日
32
鹏华基金管 理有限公 司
关于系统升级期 间暂停服务的公
三大证券报
2015 年 9 月8 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 56 页 共 58 页
告
33
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金在中国 工商银行开通转
换业务的公 告
三大证券报
2015 年 9 月10 日
34
鹏华基金管理有 限公司基金高级
管理人员变 更公告
三大证券报
2015 年 9 月19 日
35
鹏华基金管理有 限公司关于增加
中信期货有限公 司为我司旗下部
分基金代销 机构的公 告
三大证券报
2015 年 9 月25 日
36 基金高级管 理人员变 更公告 三大证券报 2015 年 10 月 17 日
37
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与珠 海盈米财富管理
有限公司基金申 购费率优惠活动
的公告
三大证券报
2015 年 10 月 26 日
38
鹏华基金管理有 限公司关于增加
珠海盈米财富管 理有限公司为旗
下部分基金 销售机构 的公告
三大证券报
2015 年 10 月 26 日
39 2015 年第三 季度报告 三大证券报 2015 年 10 月 27 日
40
鹏华基金管理有 限公司 关于增加
西南证券股份有 限公司为我司旗
下部分基金 代销机构 的公告
三大证券报
2015 年 11 月 16 日
41
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与东莞银行网上银
行、手机银行申 购或定期定额申
购费率优惠 活动的公 告
三大证券报
2015 年 12 月 31 日
42
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与中 国农业银行基金
定期定额申购费 率优惠活动的公
三大证券报
2015 年 12 月 31 日 鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 57 页 共 58 页
告
43
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与中 国邮政储蓄银行
个人网上银行和 手机银行基金申
购费率优惠 活动的公 告
三大证券报
2015 年 12 月 31 日
44
鹏华基金管理有 限公司关于旗下
部分基金参与浙 商银行网上银行
与定期定额申购 费率优惠活动的
公告
三大证券报
2015 年 12 月 31 日
45
关于指数熔断机 制实施后鹏华基
金管理有限公司 旗下相关类别公
募基金开放 时间调整 的公告
三大证券报
2015 年 12 月 31 日
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
（一） 《鹏华 金刚保本 混合型证 券投资基 金基金 合同》 ；
（二） 《鹏华 金刚保本 混合型证 券投资基 金托管 协议》 ；
（三） 《鹏华 金刚保本 混合型证 券投资基 金 2015 年年 度报告》 （原 文） 。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司
北京市西城 区复兴门 内大街 28 号凯晨世 贸中心 东座 F9 中国农业银 行股份 有限公司
12.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com ）查 阅。
投资者对本报告书如有疑 问，可咨询本基金 管理人鹏 华基金管理有限公司，本 公司已开通客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 金刚 保本 混合 2015 年年 度报 告
第 58 页 共 58 页
鹏华基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
