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鹏华丰收(160612)

鹏华丰收:2015年年度报告

 
 
鹏 华丰收 债券 型证券 投资 基金2015 年年度
报告 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人: 鹏华 基 金管 理有 限公 司 
基 金 托管 人: 中国 建 设银 行股 份有 限公司 
送 出 日期 :2016 年 3 月 30 日 
 
 
 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 
第 2 页 共 58 页


§1 重 要 提示 及目 录 1.1 重要 提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以 上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。 基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定, 于 2016 年 3 月 25 日复 核了本 报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复 核 内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。 基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本 基金的招募 说明书及 其更新。 普华永道中 天会计师 事务所 (特殊 普通合 伙) 注册会 计师对本基 金出具了 “标 准无保留 意见” 的审计报告 。 本报告期自 2015 年1 月1 日起 至 2015 年 12 月 31 日 止。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 3 页 共 58 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 10 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 14 4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内管理 人对本基 金持有人 数或基金 资产净 值预警情形 的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 16 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ............................................................................................ 19 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42 8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 42 8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 43 8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 44 8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 44 8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 46 8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 46 8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 47 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 4 页 共 58 页


8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 47 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五 名权证 投资明细 ............................ 47 8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 47 8.11 投资组合报 告附注 .................................................................................................................. 47 §9 基金份额 持有人信息 ......................................................................................................................... 49 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 49 9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 49 9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 49 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50 11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 50 11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 50 11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 50 11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 50 11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 51 11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 51 11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 51 11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 53 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 58 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 58 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 58 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 5 页 共 58 页


§2 基 金 简介 2.1 基金 基本情况 基金名称 鹏华丰收债 券型证 券 投资基金 基金简称 鹏华丰收债 券 场内简称 - 基金主代码 160612 交易代码 160612 基金运作方 式 契约型开放 式 基金合同生 效日 2008 年5 月28 日 基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司 基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司 报告期末基 金份额总 额 1,651,370,209.68 份 基金合同存 续期 不定期


2.2 基金 产品说明 投资目标 在严 格控制投 资风险的 基础上, 通过主要 投资债券 等 固定 收益类品 种,同时 兼顾部分 被市场低 估的权益 类 品种 ,力求使 基金份额 持有人获 得持续稳 定的投资 收 益。 投资策略 (1) 股 票投资 : 股票 投资采用 “行业配 置 ”与“ 个股 选择 ”双线并 行的投资 策略,并 通过灵活 的仓位调 控 等手段来避 免市场中 的系统风 险。 (2) 债 券投资 : 本基 金通过对 宏观经济 状况和货 币政 策等 因素的研 究,形成 对未来市 场利率变 动方向的 预 期, 主动地调 整债券投 资组合的 久期,提 高债券投 资 组合 的收益水 平;通过 对债券市 场具体情 况的分析 判 断, 形成对未 来收益率 曲线形状 变化的预 期,相应 地 选择 子弹型、 哑铃型或 梯形的组 合期限配 置,获取 因 收益率曲线 的形变所 带来的投 资收益。 业绩比较基 准 中债总指数 收益率 风险收益特 征 本基 金属 于债 券型基金 ,其预期 的风险和 收益高于 货 币市 场基金, 低于混合 型基金、 股票型基 金,为证 券 投资基金中 的较低风 险品种。


2.3 基金 管理人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司 信息披露负 责人 姓名 张戈 田青 联系电话 0755-82825720 010-67595096 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 6 页 共 58 页


电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电 话


4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 注册地址 深圳市福田 区福华三路168 号深圳国际 商会中心 第 43 层 北京市西城 区金融街25 号 办公地址 深圳市福田 区福华三路168 号深圳国际 商会中心 第 43 层 北京市西城 区闹市口 大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 何如 王洪章


2.4 信息 披露方式


本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》 登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 http://www.phfund.com 基金年度报 告备置地点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基 金管理有 限公司 北京市西城 区闹市口 大街 1 号院 1 号楼 中国建设 银 行股份有限 公司


2.5 其他 相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 ( 特殊 普通合伙) 上海市湖滨 路 202 号普华永 道中心 11 楼 注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号


§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况 3.1 主要 会计数据和财 务指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 2014 年 2013 年 本期已实现 收益 95,936,399.01 89,571,593.62 28,189,961.84 本期利润 161,917,472.70 173,031,185.65 -40,201,754.26 加权平均基 金份额本 期利润 0.1192 0.1192 -0.0138 本期加权平 均净值利 润率 10.67% 11.68% -1.31% 本期基金份 额净值增 长率 11.51% 12.97% -2.27% 3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 7 页 共 58 页


期末可供分 配利润 126,691,621.90 78,855,491.31 -30,605,161.62 期末可供分 配基金份 额利润 0.0767 0.0646 -0.0164 期末基金资 产净值 1,895,101,957.94 1,326,816,311.93 1,840,123,015.99 期末基金份 额净值 1.148 1.086 0.984 3.1.3 累计期 末指标 2015 年末


2014 年末


2013 年末


基金份额累 计净值增 长率 70.19% 52.63% 35.11% 注:(1) 本期 已实现收 益指基金 本 期利息 收入、 投资 收益、 其 他收入 ( 不含公 允价值变 动收益 ) 扣 除相关费用 后的余额 ,本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。 (2) 所述基金业绩指标 不包括持有人认购 或交易基金 的各项费用(例如,开放 式基金的申购赎 回 费、基金转 换费等) , 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。 (3) 期末可供分配利润 ,采用期末资产负 债表中未分 配利润期末余额和未分配 利润中已实现部 分 的期末余额 的孰低数 。表中的 “ 期末” 均指报告 期最 后一日,即 12 月 31 日,无论 该日是否 为开 放日或交易 所的交易 日。 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与 同 期业绩比较 基准收益 率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 3.89% 0.37% 3.10% 0.11% 0.79% 0.26% 过去六个月 2.87% 0.33% 5.29% 0.10% -2.42% 0.23% 过去一年 11.51% 0.34% 8.03% 0.11% 3.48% 0.23% 过去三年 23.11% 0.23% 17.63% 0.13% 5.48% 0.10% 过去五年 36.33% 0.20% 27.49% 0.11% 8.84% 0.09% 自基金合同 生效起至今 70.19% 0.21% 42.99% 0.13% 27.20% 0.08% 注:本基金 业绩比较 基准为中 债总指数 收益率。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 8 页 共 58 页


3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收 益率 变动的比较 注:1 、本基 金基金合 同于 2008 年5 月28 日生 效。 2、截至本基 金建仓期 结束,本 基金的各 项投资 比例 已达到基金 合同中规 定的各项 比例。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 9 页 共 58 页


3.2.3 过去 五年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较 基准收益率的 比较 注:合同生 效当年按 照实际存 续期计算 ,不按整 个自 然年度进行 折 算。 3.3 过去 三年基金的利 润分配情况 单位:人民 币元 年 度 每10 份基 金份 额 分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2015 0.600 27,580,905.70 53,264,887.99 80,845,793.69


2014 0.250 11,617,915.28 21,919,897.38 33,537,812.66


2013 0.250 26,125,402.44 22,616,770.51 48,742,172.95


合计 1.100 65,324,223.42 97,801,555.88 163,125,779.30





§4 管 理 人报 告 4.1 基金 管理人及基金 经理情况 4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验 鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日, 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 10 页 共 58 页


产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末,公司股东由国信证券 股份有限公司、 意 大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融 信投资发 展有限 公司组成, 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 , 后 于 2001 年 9 月完 成增资扩股 ,增至 15,000 万元 人民币。 截止本报 告 期末,公司 管理 88 只开 放式基金和 10 只社 保组合,经 过 17 年投 资管理基 金,在基 金投资 、风 险控制等方 面积累了 丰富经验 。 4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 阳先伟 本基金 基金经 理 2008 年 5 月28 日 - 13 阳 先伟先生 ,国籍 中国,经 济学 硕 士,13 年证券 从业经验。 先后在民 生 证券、国 海证券 等机构从 事债 券 研 究及投资 组合管 理工作, 历任 研 究员、高级 经理等职 务。2004 年 9 月 加盟鹏华 基金管 理有限公 司, 从 事 债券及宏 观研究 工作,曾 任普 天 债券基金基 金经理助 理;2007 年 1 月至2014 年2 月担任普天 债券基金 基金经理 ,2010 年12 月至 2014 年 2 月兼任鹏华 丰润债 券 (LOF ) 基金 基金经理 ,2008 年5 月起 兼任鹏华 丰收债券基 金基金经 理,2013 年 9 月 兼任鹏华 双债保 利债券基 金基 金 经理,2015 年 2 月兼任鹏 华可转债 债 券基金基 金经理 ,现同 时 担任 固 定 收益部执 行总经 理、投资 决策 委 员 会成员。 阳先伟 先生具备 基金 从 业 资格。本 报告期 内本基金 基金 经 理未发生变 动。 注: 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日; 担 任新成立 基金基金 经理的, 任职日期为 基金合同 生效日。 2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。 4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明 报告期内,本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定 以及本基金基金合同的约 定,本着诚实信 用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产,在严格控 制 风险的基础上,为基金份 额持有人谋求最 大利益。本 报告期内,本基金运作合 法合规,不存在 违 反基金合同 和损害基 金份额持 有人利益 的行为 。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 11 页 共 58 页


4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公平 交易制度和控 制方法 根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 , 公司制定 了 《鹏华基金 管 理有限公司 公平交易 管理规定》 , 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户 资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活 动均纳入公平交易管理, 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动,建立 对 公平交易的 执行、 监督 及审核流 程, 严禁在 不同投资 组合之间进 行利益输 送。 在投资 研究环节:1 、 公司使用唯一的研究报 告 发布平台 “研究 报告管理平 台 ” ,确保各投资组合在 获得投资信息、 研 究 支持 、投资 建议和 实施 投资决 策方 面享有 公平的 机会 ;2 、公司 严格 按照《 股票库 管理 规定 》 、 《信用产品 投资管理 规定》 , 执行股 票及信用 产品出入 库及日常维 护工作 , 确保 相关证券 入库以内 容严谨、 观点明确 的研究报 告作为依 据;3 、 在公司 股 票库基础上 , 各涉 及股票投 资的资产 组合根 据各自的投资目标、投资 风格、投资范围 和防范关联 交易的原则分别建立资产 组合股票库,基 金 经理在股票 库基础上 根据投资 授权以及 基金合同 择股 方式构建具 体的投资 组合 ;4、 严格执行 投资 授权制度,明确投资决 策 委员会、分管投 资副总裁、 基金经理等各主体的职责 和权限划分,合 理 确定基金经 理的投资 权限, 超过投资 权限的 操作, 应 严格履行审 批程序 。 在交易 执行环节 :1、所 有公司管理的资产组合的 交易必须通过集 中交易室完 成,集中交易室负责建立 和执行交易分配 制 度, 确保 各投资组 合享有公 平的交易 执行机会 ;2、 针 对交易所公 开竞价交 易, 集 中交易室 应严格 启用恒生交易系统中的公 平交易程序,交 易系统则自 动启用公平交易功能,由 系统按照 “未委 托 数量 ” 的比例对不同资产 组合进行委托量 的公平分配 ;如果相关基金经理坚持 以不同的价格进 行 交易,且当前市场价格不 能 同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时,交易系 统自动按照 “价格 优先”原则进行委托;当 市场价格同时满 足多个资产 组合的指令价格要求时, 则交易系统自动 按 照 “同一指令 价格下的 公平交易” 模式, 进 行公平委 托和交易量 分配;3、 银 行间市场 交易、 交易 所大宗交易等非集中竞价 交易需依据公司 《股票投资 交易流程》和《固定收益 投资管理流程》 的 规定执行;银行间市场交 易、交易所大宗 交易等以公 司名义进行的交易,各投 资组合经理应在 交 易前独立确定各投资组合 的交易价格和数 量,公司按 照价格优先、比例分配的 原则对交易结果 进 行分配;4、 新 股、 新债申购 及非 公开 定向增发 交易需 依据公司 《新股申 购流程》 、 《固 定收益投 资 管理流程》和《非公开定 向增发流程》的 规定执行, 对新股和新债申购方案和 分配过程进行审 核 和监控。 在交易监 控、 分析与评 估环节 :1 、 为加强 对 日常投资交 易行为的 监控和管 理, 杜 绝利益 输送、不公平交易等违规 交易行为,防范 日常交易风 险,公司明确了关注类交 易的界定及对应 的 监控和评估措施机制;所 监控的交易包括 但不限于: 交易所公开竞价交易中同 日同向交易的交 易鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 12 页 共 58 页


时机和交易价差、不同投 资组合临近交易 日的同向交 易和反向交易的交易时机 和交易价差、关 联 交易、 债 券交易收 益率偏离 度、 成交 量和 成交价格 异 常、 银行 间债券交 易对手交 易等 ;2、 将公平 交易 作为投资组合业绩归 因分析和交易绩 效评价的重 要关注内容,发现的异常 情况由投资监察 员 进行分析;3、监察稽核 部分别于每季度和 每年度编 写《公平交易执行情况 检查报告》 ,内容包 括 关注类交易 监控执行 情况 、 不同投 资组合的 整体收益 率差异分析 和同向交 易价差分 析; 《 公平交易 执行情况检 查报告》 需经公司 基金经理 、督察长 和总 经理签署。 4.3.2 公平 交易制度的执 行情况 报告期内,本基金管理人 严格执行公平交易 制度,确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等 各环节得到公平对待。同 时,根据《证券 投资 基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求, 公 司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析,未发现存在违 反公平交易原则 的 现象。 4.3.3 异常 交易行为的专 项说明 报告期内, 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。 本报告期内基金管理人管 理的所有投资组合 参与的交 易所公开竞价同日反向交 易成交较少的 单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的交易次 数 为 1 次, 主要 原因在 于指数成 分股交易 不活跃 导致。 4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明 4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析 2015 年债券 市场表现 良好, 在 经济增长 疲软和货 币政 策不断宽松 的背景下 , 收益率 全年呈持 续下降的趋 势, 尤 其在 6 月 份股市大 幅调整后 , 债市 出现了明显 的大幅度 上涨行情 ; 分期 限看,3 年以上中长期品种表现相 对较好。分品种 看,受经济 景气程度降低以及山水水 泥等信用事件的 影 响,市场对 信用风险 的警惕继 续上升, 中低评级 的信 用品种普遍 表现较差 。 债券指数方 面,2015 年银行间 中债总财 富指数上 涨 8.03% ,中证 综合债券 上涨 4.61% 。 股市方面,2015 年股 票市场整 体上涨, 尤其二季 度表 现火爆, 但6 月份之 后市场出 现了大幅 波动;10 月之 后股票 市场有所 反弹。 2015 年全年 本基金的 投资风格 较为谨慎 : 久期方 面, 我们维持中 性偏短的 组合久期 ; 品种选 择方面,我们仍然以流动 性较好的中高等 评级信用债 券为重点,综合基本保持 稳定。权益投资 方 面,我们根据对市场的判 断增加了股票的 仓位,并根 据市场情况进行灵活操作 ,为组合贡献了 一 定相对收益 。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 13 页 共 58 页


4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现 2015 年丰收 债券基金 份额净值 增长率为11.51% ,高 于基准 3.48 个百分点 。 4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望 展望 2016 年 度债券市 场, 我们认 为短期内 通胀有望 保 持温和, 货币政 策易松难 紧, 对债市 仍 有一定支撑; 但 人民币 贬 值和美元 持续升 息有可能 对 国内债市带 来压力。 另一 方面, 中长 期来说, 在中央政府 的各项 “ 稳增长” 措施下 , 如果2016 年经 济出现超预 期的好转 , 中 长期收益 率可能承 受一定上行 压力。 同时,在“供给侧改革” 推进的过程中,少 数过度负 债且景气严重恶化的行业 或企业可能无 法象过往一样延续债务链 条,引发债券市 场的信用风 险。因此,我们在一季度 的投资中,将继 续 注重对于信 用风险的 识别和管 理,更加 严格地规 避经 营不善、投 融资过于 激进的企 业。 权益市场方面,我们认为 在国内经济下滑压 力较大、 以注册制为核心的新股发 行制度改革即 将推出等背景下,股 市未 来面临的复杂因 素增加。同 时,在目前政府着力稳经 济、调结构的背 景 下,宏观经济企稳回升的 可能性正在上升 ,股权资产 仍具有较好的长期配置价 值;但蓝筹股和 中 小盘新兴行业股票的估值 分化仍然十分显 著,部分股 票的价格缺乏业绩支持, 存在着市场风格 转 换的可能。 综合 各方面因 素, 我们判 断 2016 年一季度 权益市场可 能呈现指 数区间震 荡的格局, 部 分板块和公 司可能存 在机会, 待二、三 季度宏观 形势 明朗后,权 益市场可 能迎来更 好的机会 。 组合的纯债券投资方面: 在久期配置上,我 们将坚持 平衡收益与风险的原则, 在更加注重风 险控制的前提下适度承担 久期 风险;在结 构方面,以 配置中短期品种为主,适 时相机操作,以 积 极把握利率市场可能存在 的机会;在类属 配置上,将 在严格控制信用风险的前 提下,根据组合 规 模适度配置 中高信用 评级的品 种。 权益投资方 面: 我 们将继 续遵循价 值投资的 理念 , 以 较为谨慎的 态度进行 股票和转 债的投资, 力求保持基 金份额净 值平稳增 长。 4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况 本报告期内 ,基金管 理人继续 完善内部 控制、提 升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项工作 : 1 、继续完善 内部控制 体系 公司不断更 新完善业 务流程和 运营风险 数据库, 通过 标准化业务 流程将业 务操作落 实 到岗, 明 确业务流程与控制活动的 关联关系,确定 关键控制活 动,以及各个业务操作所 使用的相关文档 或 表单,并将业务操作与法 律法规的相关法 条建立关联 ,将控制活动与风险建立 关联,将法律法 规 要求与信息 披露报备 规则建立 关联。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 14 页 共 58 页


2 、继续优化 内部控制 措施 报告期内,公司继续完善 内部控制措施,制 定、颁布 和更新了一系列公司基本 管理制度,通 过信息技术 手段陆续 实现了部 分标准化 操作流程 手册 的系统化, 并不断优 化。 3 、持续改进 投资监控 的方法与 手段,保 证基金 投资 业务的合法 合规性 报告期内,在投资日常合 规监控工作方面, 公司根据 产品特点进一步完 善了投 资监控系统以 提升投资监控效率;在实 现交易价差分析 、银行间交 易分析、研究报告检查等 专项检查工作定 期 化、日常化的基础上,公 司加强了内幕交 易风险的检 查和防范,明确了内幕交 易防范要求,多 次 开展有关内 幕交易的 培训,进 一步强化 全体投研 人员 对内幕交易 行为和结 果的认识 。 4 、规范基金 销售业务 ,保证基 金销售业 务的合 法合 规性 报告期内,在基金募集和 持续营销活动中, 公司严格 规范基金销售业务,按照 《证券投资基 金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ,逐步落实反洗钱法律法 规各项要求,并 督 促销售部门 做好投资 者教育工 作,本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。 5 、开展以风 险为导向 的内部稽 核 报告期内,监察稽核部开 展了对基金投资管 理、市场 营销管理、财务费用管理 和公司日常运 作的定期监察稽核与专项 监察稽核。监察 稽核人员开 展了以风险为导向的内部 稽核,通过稽核 发 现,提高了公司标准化操 作流程手册的执 行效力,优 化了标准化操作流程手册 ,更新了风险控 制 矩阵。报告 期内,公 司没有发 生重大风 险事件。 4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明 1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述 (1)日常估 值流程 基金的估值由基金会计 负 责,基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体,独立建 账、 独立 核算 , 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。 基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及 帐务处理;每日按时接收 成交数据及权益 数据,进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司 与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式,每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银 行进行核对;每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会 计核算岗外,还设有基金 会计复核 岗位, 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作,确保基金净 值 核算无误。 配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格,在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和 经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 15 页 共 58 页


(2)特殊业 务估值流 程 根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相 关规定,本公司成立停牌 股票等没有市价 的投资品种 估值小组,成员由基金经 理、行业研究员 、 监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。 2 、基金经理 参与或决 定估值的 程度 基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。 基金经 理参与估值小组对 停牌股票估值的讨 论,发表 相关意见和建议,与估值 小组成员共同 商定估值原 则和政策 。 3 、本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任何重 大利 益冲突。 4 、本公司现 没有进行 任何定价 服务的签 约。 4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明 1 、截止本报 告期末, 本基金可 供分配利 润为 126,691,621.90 元,期 末基金份 额净值 1.148 元。 2、本基金于 2015 年 1 月 19 日对 2014 年年度 可供 分配利润进 行第二次 分配,每 10 份分配 0.20 元, 分配金额 为 24,186,298.03 元。 (详见本 报 告 3.3 以及 7.4.11 部分) 本基金 于 2015 年 6 月 26 日对 2015 年年度可供分配利润 进行第一次 分配,每 10 份分配 0.40 元,分配金额 为 56,659,495.66 元。 ( 详见本报 告 3.3 以及 7.4.11 部 分) 本 基 金于 2016 年 1 月 13 日对 2015 年年 度 可供分 配 利润 进行 第二 次 分配 ,分 配金 额 为 45,149,965.63 元。 ( 详见本报 告 7.4.8 部分) 4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明 无。 §5 托 管 人报 告 5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明 本报告期,中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中,严格遵 守了《 证券投资基金 法》 、 基金 合同、 托管协议 和其他有 关规定 , 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 , 完全 尽职尽 责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 16 页 共 58 页


5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ,对本基金的 基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了 监 督,未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。 报告期内, 本基金实 施利润分 配的金额 为 80,845,793.69 元。 5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资 组合报告等 内容,保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。 §6 审 计 报告 6.1 审计 报告基本信息 财务报表是 否经过审 计 是 审计意见类 型 标准无保留 意见 审计报告编 号 普华永道中 天审字(2016) 第 20597 号 6.2 审计 报告的基本内 容 审计报告标 题 审计报告 审计报告收 件人 鹏华丰收债 券型证券 投资基金 全体基金 份额持有 人 引言段 我们审计了 后附的鹏 华丰收债 券型证券 投资基金(以 下简称 “鹏 华丰收债券 基金”)的 财务报表 ,包括 2015 年 12 月 31 日的资 产负债表、2015 年度 的利润表 和所有者 权益(基 金净 值)变动表 以及财务报 表附注。 管理层对财 务报表的 责任段 编制和公允列报 财务报表是 鹏华丰收债 券基金 的基 金管理人 鹏 华基金管理 有限公司 管理层的 责任。这 种责任包 括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员 会( 以 下简 称 “ 中国证监会 ”) 、中国证券投资基金业协会( 以 下简 称 “中国基金 业协会 ” )发布 的有关规 定及允许 的基金行 业实 务操作编制 财务报表 ,并使其 实现公允 反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在 由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。 注册会计师 的责任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计 工作 的 基础 上 对财 务 报表发 表 审 计意 见。我们按 照中国注 册会计师 审计准则 的规定执 行了 审计工作。 中 国 注 册会 计 师审 计准 则 要求 我 们遵 守 中国 注 册会计 师 职 业道鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 17 页 共 58 页


德守则, 计 划和执 行审计工 作以对财 务报表是 否不存 在重大错报 获取合理保 证。 审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ,以 获取 有关 财务报 表金额 和披 露 的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会计师 的判断 ,包 括 对 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 的评估 。在 进 行 风险 评估 时, 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编 制 和公允 列报 相 关 的内 部控 制, 以设计 恰当 的审 计程 序, 但目的 并非对 内部 控 制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评 价管理 层选用 会计 政 策 的恰 当性 和作 出会计 估计 的合 理性 ,以 及评价 财务报 表的 总 体列报。 我 们相 信, 我们 获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 ,为发 表审 计 意见提供了 基础 。 审计意见段 我 们认 为, 上述鹏 华丰 收债 券基金 的财 务报 表在 所有重 大方 面 按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表附 注中 所列 示的 中国证 监会 、 中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编 制, 公允反映 了鹏华丰 收债券基 金 2015 年 12 月31 日的财务状 况以及2015 年度的经 营成果和 基金净值 变动情 况。 注册会计师 的姓名 单峰


陈熹 会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普通 合伙) 会计师事务 所的地址 中国 上海市 审计报告日 期 2016 年3 月23 日


§7 年 度 财务 报表 7.1 资产 负债表 会计主体: 鹏华丰收 债券型证 券投资基 金 报告截止日 : 2015 年12 月 31 日 单位:人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 5,498,494.34 237,399,425.34 结算备付金


68,632,658.65 5,900,977.77 存出保证金


452,652.58 68,247.54 交易性金融 资产 7.4.7.2 2,152,089,095.35 1,156,944,134.52 其中:股票 投资


335,086,346.65 9,834,711.25 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 18 页 共 58 页


基金投资


- - 债券投资


1,817,002,748.70 1,147,109,423.27 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - 238,000,267.00 应收证券清 算款


106,218.47 1,923,627.63 应收利息 7.4.7.5 43,353,609.31 37,009,318.87 应收股利


- - 应收申购款


96,042,760.28 146,649.36 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


2,366,175,488.98 1,677,392,648.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


467,500,000.00 346,000,000.00 应付证券清 算款


- - 应付赎回款


93,942.17 1,573,513.77 应付管理人 报酬


894,007.77 699,522.35 应付托管费


298,002.60 233,174.13 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用 7.4.7.7 412,588.93 194,610.28 应交税费


1,484,675.46 1,484,675.46 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 390,314.11 390,840.11 负债合计


471,073,531.04 350,576,336.10 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 1,651,370,209.68 1,221,363,406.44 未分配利润 7.4.7.10 243,731,748.26 105,452,905.49 所有者权益 合计


1,895,101,957.94 1,326,816,311.93 负债和所有 者权益总 计


2,366,175,488.98 1,677,392,648.03 注:报告截 止日 2015 年 12 月 31 日 ,基金份 额净值 1.148 元, 基金份额 总额 1,651,370,209.68 份。





7.2 利润 表 会计主体: 鹏华丰收 债券型证 券投资基 金 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 19 页 共 58 页


本报告期: 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 单位:人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 上年度 可比期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 一、收入


183,147,079.65 193,143,546.37 1. 利息收入


84,221,653.38 95,672,330.12 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 2,644,682.38 2,641,220.65 债券利息收 入


81,145,434.80 92,232,918.73 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


431,536.20 798,190.74 其他利息收 入


- - 2. 投资收益 (损失以 “-”填列 )


31,990,205.74 13,236,716.49 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 27,079,615.82 26,141,940.31 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 1,771,669.52 -12,905,223.82 资产支持证 券投资收 益


- - 贵金属投资 收益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 3,138,920.40 - 3. 公允价值 变动收益 (损失以 “-” 号填列) 7.4.7.16 65,981,073.69 83,459,592.03 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填 列)


- - 5. 其他收入 (损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 954,146.84 774,907.73 减: 二、费用


21,229,606.95 20,112,360.72 1.管理人报 酬 7.4.10.2.1 9,067,545.05 8,901,762.28 2.托管费 7.4.10.2.2 3,022,515.09 2,967,254.07 3.销售服务 费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 3,247,591.41 514,216.85 5.利息支出


5,443,241.97 7,282,567.48 其中:卖出 回购金融 资产支出


5,443,241.97 7,282,567.48 6.其他费用 7.4.7.19 448,713.43 446,560.04 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 161,917,472.70 173,031,185.65 减:所得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填 列) 161,917,472.70 173,031,185.65


7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 鹏华丰收 债券型证 券投资基 金 本报告期:2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 20 页 共 58 页


单位:人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,221,363,406.44 105,452,905.49 1,326,816,311.93 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 161,917,472.70 161,917,472.70 三、本期基金份额交易产 生的基金净 值变动数 (净值减少 以 “- ” 号 填列) 430,006,803.24 57,207,163.76 487,213,967.00 其中:1.基 金申购款 770,163,322.85 96,637,270.95 866,800,593.80 2. 基金赎回 款 -340,156,519.61 -39,430,107.19 -379,586,626.80 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净 值减少以 “-” 号填列) - -80,845,793.69 -80,845,793.69 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,651,370,209.68 243,731,748.26 1,895,101,957.94 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,870,728,177.61 -30,605,161.62 1,840,123,015.99 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 173,031,185.65 173,031,185.65 三、本期基金份额交易产 生的基金净 值变动数 (净值减少 以 “- ” 号 填列) -649,364,771.17 -3,435,305.88 -652,800,077.05 其中:1.基 金申购款 165,067,850.67 9,086,837.74 174,154,688.41 2. 基金赎回 款 -814,432,621.84 -12,522,143.62 -826,954,765.46 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净 值减少以 “-” 号填列) - -33,537,812.66 -33,537,812.66 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,221,363,406.44 105,452,905.49 1,326,816,311.93 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 21 页 共 58 页


报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 : ______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 郝文高____ 基金管理人 负责人














主管会计 工作负责 人














会 计机构负 责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 鹏 华丰 收债 券型证 券投 资基 金( 以下简 称 “ 本基 金 ”) 经 中国 证券 监督管 理委 员会(以 下简 称 “中国证监 会 ”) 证监 许可[2008] 第405 号《关 于核 准鹏华丰收 债券型证 券投资基 金募集的 批复》 核准,由鹏华基金管理有 限公司依照《中 华人民共和 国证券投资基金法》和《 鹏华丰收债券型 证 券投资基金 基金合同 》负责公 开募集。 本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立 募集不包括认购资金利息共募集 人民币 2,099,719,647.42 元,业经普 华永道中天会计师事 务所 有限公司 普华永道中天验字(2008) 第 71 号验资报告予以验证。经 向中国 证监会备 案, 《鹏华 丰收债券型证券投资基金 基金合同》于 2008 年 5 月 28 日正 式生效, 基金合同 生效日的 基金份额 总额为 2,100,410,489.38 份基金份 额,其中 认购资金利 息折合 690,841.96 份基金份 额。 本基金的 基金管理人 为鹏华基 金管理有 限公司 , 基金 托管人为中 国建设银 行股份有 限公司。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《鹏华丰 收债券型证券投资基金基 金合同》的有 关规定,本基金的投资范 围为国债、金融 债、次级债 、企业债、可转换公司债 券、央行票据、 短 期融资券、 资产 支持证券、 债券回购 和股票( 含一级市 场新股申 购)、 权证(仅限 于通过投 资可分 离 转债而获得 的权证)等权 益类品 种, 以及中国 证监会允 许基金投资 的其它固 定收益类 金融工具 。 本 基金投资于债券等固定收 益类品种的比例 不低于基金 资产的 80%;本基金投 资于股票等权益 类品 种的比例为 基金资产的 0 -20% ;本 基金投资 可转换公 司债券的比 例不超过 基金资产 净值的 30%; 现金和到期 日在一年 以内的政 府债券不 低于基金 资产 净值的 5%。 本基金的 业绩比较 基准为中 债总 指数收益率 。 7.4.2 会计 报表的编制基 础 本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准则》 、 各项具体 会计准则 及相关规 定(以下 合称 “ 企 业会计准则 ”) 、 中国 证 监会颁布 的 《 证券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国证 券投资基 金业协会( 以下 简称 “中国基金 业协会 ”) 颁布 的 《证 券投资基 金会计核 算 业务指引》 、 《 鹏华 丰收债券 型证券投 资基金 基金合同 》 和中国证 监会、中 国基金业 协会允许 的基 金行业实务 操作的有 关规定编 制。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 22 页 共 58 页


7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明 本基金 2015 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 , 真实、 完整 地反映 了本基金 2015 年12 月31 日的财 务状况以 及 2015 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。 7.4.4 重要 会计政策和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。 7.4.4.2 记账 本位币 本基金以人 民币为记 帐本位币 ,除有特 别说明外 ,均 以人民币元 为单位表 示。 7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类 (1)金融资 产的分类 金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款 项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图 和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。 本基金目前 以交易目的 持有的股 票投资 、 债券投 资 、 资产支持 证券投资 和衍生 工具(主要 为 权证投资)分 类为以公 允价值计 量且其变 动计入 当期 损益的金融 资产。 除衍 生工具所 产生的金 融资 产在资产负债表中以衍生 金融资产列示外 ,以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性金 融资产列 示。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ,包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类应收 款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。 (2)金融负 债的分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金 融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计 量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本 基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认 (1) 金融资产或金融负 债于本基金成为金 融工具合同 的一方时,于交易日按公 允价值在资产 负债表内确认。以公允价 值计量且其变动 计入当期损 益的金融资产,取得时发 生的相关交易费 用 计入当期损益;支付的价 款中包含已宣告 但尚未发放 的现金股利或债券 或资产 支持证券 起息日 或 上次除息日至购买日止的 利息,应当单独 确认为应收 项目。应收款项和其他金 融负债的相关交 易 费用计入初 始确认金 额。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 23 页 共 58 页


(2)以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金 融资 产按照公允 价值进行 后续计量, 应收款项 和其他金融 负债采用 实际利率 法,以摊 余成本进 行后 续计量。 (3) 以公 允价 值计量 且其 变 动 计入 当期 损益的 金融 资产 的公 允价 值变 动作 为公允 价值 变动 损 益计入当期损益;在资产 持有期间所取得 的利息或现 金股利以及处置时产生的 处置损益计入当 期 损益。 (4) 金融资产 满足下列 条件之一 的, 予以终止 确认 :(4.1) 收取该 金融资产 现金流量 的合同权 利终止;(4.2) 该金 融资产已转移,且 本基金将金融 资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移 给 转入方;或者(4.3) 该金融资产已转移 ,虽然本基金 既没有转移也没有保留金 融资产所有权上 几 乎所有的风 险和报酬 ,但是放 弃了对该 金融资产 控制 。 (5) 金融资产 终止确认 时,其账 面价值与 收到 的 对价 的差额,计 入当期损 益。 (6) 当金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除时 ,终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部 分。终止确 认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差 额,计入当 期损益。 7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则 本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券和 衍生工具(主要为权证投资) 按如下原则 确定公允价 值并进行 估值: (1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估 值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ; 估值 日无交易 , 但最 近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最 近 交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。 (2) 存在活跃 市场的金 融工具 , 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 , 参 考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素, 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。 (3) 当金融工 具不存在 活跃市场 , 采用市 场参与者 普遍 认 同且被以 往市场实 际交易价 格验证具 有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市 场交易中使用的 价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权 定价模型等。采用估值技 术时,尽可能最 大程度使用 市场参数,减少使用与本 基金特定相关的 参 数。 7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销 本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的; 且 2) 交易双方准备按 净额结算时,金 融资产 与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 24 页 共 58 页


7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基 金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比 例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份 额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及 基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转 出基金的实 收基金减 少。 7.4.4.8 损益 平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金 指在申购或赎回基金份额 时, 申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的 金额 。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列,并于期末全额转 入未分配利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认 为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下 由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税后 的净额确认 为利息收入。 资产支持证 券在持有期间收 到 的款项,根据资产支持证 券的预计收益率 区分属于资 产支持 证券投资本金部分 和投资收益部分 , 将本金部分 冲减资产 支持证券 投资成本 ,并将投 资收 益部分确认 为利息收 入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价 值变动损益;于处置时, 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从 公 允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算,实际利率法与直线法 差异较小的则 按直线法计 算。 7.4.4.10 费用 的确认和计量 本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方 法逐日确认 。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小 的也可按直 线法计算 。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 25 页 共 58 页


7.4.4.11 基金 的收益分配政 策 本基金的每份基金份额享 有同等分配权。基 金收益分 配后每一基金份额净值不 能低于面值。 收 益分 配时所 发生 的银 行转账 或其 他手续 费用 由投 资人 自行 承担。 本基 金收 益每年 最多 分配 12 次,每年基 金收益分 配比例不 低于可分 配收益的 50% 。若基金合 同生效不满 3 个 月则可不 进行收 益分配。 本基金收益分配方式分为 两种:现金分红与 红利再投 资,投资人可选择现金红 利或将现金红 利按红利发放日的基金份 额净值自动转为 基金份额进 行再投资;若投资人不选 择,本基金默认 的 收益分配方式是现金分红 。基金投资当期 出现净亏损 ,则不进行收益分配。基 金当期收益应先 弥 补上期亏损 后,方可 进行当期 收益分配 。法律法 规或 监管机构另 有规定的 从其规定 。 7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本基金确 定以下类别股 票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下:


(1) 对于证券 交易所上 市的股票 和债券, 若 出现重大 事项停牌或 交易不活 跃 (包括涨跌 停时 的交易不活 跃) 等情 况, 本基 金根据中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规范 证券投资 基金 估值业务的 指导意见》 , 根 据具体情 况采用 《 关于 发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估 值指数的 通知 》 提供的指数 收益法、 市盈率法 、现金流 量折现法 等估 值技术进行 估值。 (2)对于在锁定期内的非公 开发行股票,根据中 国 证 监会证监会计字[2007]21 号《关于 证 券投资基金执行< 企业会 计准则>估值业务及 份额净值 计价有关事项的通知》 之附件《非公开发 行 有明确锁定 期股票的 公允价值 的确定方 法》 , 若在 证券 交易所挂牌 的同一股 票的市场 交易收盘 价低 于非公开发 行股票的 初始投资 成本, 按估 值日证 券交 易所挂牌的 同一 股票 的市场交 易收盘价 估值; 若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交 易收盘价高 于非公开发行股票的初始 投资成本,按锁 定 期内已经过 交易天数 占锁定期 内总交易 天数的比 例将 两者之间差 价的一部 分确认为 估值增值 。 (3)在银行间同业市场交易 的债券品种,根据中 国 证监 会证监会计字[2007]21 号《关于 证 券投资基金执行< 企业会 计准则>估值业务及 份额净值 计价有关事项的通知》 采用估值技术确定 公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场债 券按现金流 量折现法估值,具体估值 模型、参数及结 果 由中央国债 登记结算 有限责任 公司独立 提供。 (4) 本 基金根据 中 国证券 投资基金 业协会 《中国 证券 投资基金业 协会估值 核算工作 小组关于 2015 年1 季 度固定收 益品种的 估值处理 标准》 ( 以下 简称 “ 估值 处理标准 ”) , 对于 交易所市 场上 市交易或挂 牌转让的 固定收益 品种 (估值处 理标准另 有规定的除 外) , 采用第三 方估值机 构提供的 价格数据进 行估值。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 26 页 共 58 页


7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明 7.4.5.1 会计 政策变更的说 明 本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。 7.4.5.2 会计 估计变更的说 明 本基金本报告期根据中国 证券投资基金业协 会《中国 证券投资基金业协会估值 核算工作小组 关于 2015 年 1 季度固 定收益品 种的估值 处理标 准》 ( 以下 简称“ 估值处理 标准 ”), 对于交 易所 市场上市交 易或挂牌 转让的固 定收益品 种 ( 估值处理 标准另有规 定的除外) , 采 用第三方 估值机构 提供的价格 数据进行 估值。 7.4.5.3 差错 更正的说明 本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公司股 息红 利差别化个 人所得税 政策有关 问题的通 知》 及其他相 关财税法规 和实务操 作, 主要税项 列示如下 : (1)


以发行 基金方式 募集资金 不属于营 业税征 收范 围, 不征收营业 税。 基金买 卖股票、 债券 的差价收入 不予征收 营业税 (2)


对基金 从证券市 场中取得 的收入 , 包括买 卖股 票、 债券 的差价收 入, 股 权的股息 、 红利 收入,债券 的利息收 入及其他 收入,暂 不征收企 业所 得税。 (3) 对基金取得的企业债 券利息收入,由发 行债券的 企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20% 的个人所得 税。自 2013 年 1 月 1 日起,对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得, 持股期限在 1 个月以内(含1 个月)的, 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额; 持 股期限在1 个月以上至1 年(含 1 年) 的, 暂 减按 50% 计入应纳 税所得额 ; 持股期 限超 过 1 年的, 于2015 年9 月8 日前 暂减 按 25% 计入应纳税 所得额,自 2015 年9 月8 日 起, 暂免 征收 个人所得税 。 对基金持 有的上 市公司限 售股, 解禁后取得的股息、红利 收入,按照上述 规定计算纳 税,持股时间自解禁日起 计算;解禁前取 得 的股息、 红利收入 继 续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得 税。 (4)


基金 卖出股票 按 0.1% 的 税率缴纳 股票交易 印花 税,买入股 票不征收 股 票交易 印花税 。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 27 页 共 58 页


7.4.7 重要 财务报表项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 活期存款 5,498,494.34 7,399,425.34 定期存款 - 230,000,000.00 其中:存款 期限 1-3 个月 - 230,000,000.00 其他存款 - - 合计: 5,498,494.34 237,399,425.34


7.4.7.2 交易 性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 309,751,543.63 335,086,346.65 25,334,803.02 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 1,042,779,159.59 1,077,372,748.70 34,593,589.11 银行间市场 725,473,789.55 739,630,000.00 14,156,210.45 合计 1,768,252,949.14 1,817,002,748.70 48,749,799.56 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,078,004,492.77 2,152,089,095.35 74,084,602.58 项目 上年度末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 9,652,357.47 9,834,711.25 182,353.78 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 898,301,105.76 905,607,923.27 7,306,817.51 银行间市场 240,887,142.40 241,501,500.00 614,357.60 合计 1,139,188,248.16 1,147,109,423.27 7,921,175.11 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,148,840,605.63 1,156,944,134.52 8,103,528.89


鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 28 页 共 58 页


7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 无。 7.4.7.4 买入 返售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额 单位:人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断 式逆回购 买入返售证 券_交易所 - - 买入返售证 券_银行间 - - 合计 - - 项目 上年度末 2014 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断 式逆回购 买入返售证 券_交易所 140,000,000.00 - 买入返售证 券_银行间 98,000,267.00 - 合计 238,000,267.00 - 7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券 无。 7.4.7.5 应收 利息 单位:人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应收活期存 款利息 8,939.68 1,861.66 应收定期存 款利息 - 615,333.29 应收其他存 款利 息 - - 应收结算备 付金利息 33,973.06 2,921.03 应收债券利 息 43,310,472.50 36,308,319.84 应收买入返 售证券利 息 - 80,849.17 应收申购款 利息 - - 应收黄金合 约拆借孳 息 - - 其他 224.07 33.88 合计 43,353,609.31 37,009,318.87 注:其他为 应收结算 保证金利 息。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 29 页 共 58 页


7.4.7.6 其他 资产 无。 7.4.7.7 应付 交易费用 单位:人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 交易所市场 应付交易 费用 411,738.93 194,118.28 银行间市场 应付交易 费用 850.00 492.00 合计 412,588.93 194,610.28


7.4.7.8 其他 负债











单位 :人民币 元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 314.11 840.11 预提费用 390,000.00 390,000.00 合计 390,314.11 390,840.11


7.4.7.9 实收 基金 金额单位: 人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 1,221,363,406.44 1,221,363,406.44 本期申购 770,163,322.85 770,163,322.85 本期赎回 ( 以“- ”号 填列) -340,156,519.61 -340,156,519.61 本期末 1,651,370,209.68 1,651,370,209.68 注: 申购含 红利再投 、转换入 份额,赎 回含转换 出份 额。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民 币元 项目 已实现部分 未实现部 分 未分配利润 合计 上年度末 78,855,491.31 26,597,414.18 105,452,905.49 本期利润 95,936,399.01 65,981,073.69 161,917,472.70 本 期 基 金 份额 交 易 产生的变动 数 32,745,525.27 24,461,638.49 57,207,163.76 其中:基金 申购款 58,817,427.26 37,819,843.69 96,637,270.95 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 30 页 共 58 页


基金赎回款 -26,071,901.99 -13,358,205.20 -39,430,107.19 本期已分配 利润 -80,845,793.69 - -80,845,793.69 本期末 126,691,621.90 117,040,126.36 243,731,748.26


7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 活期存款利 息收入 179,818.37 175,486.03 定期存款利 息收入 2,044,222.26 2,036,083.29 其他存款利 息 收入 - - 结算备付金 利息收入 382,498.27 420,474.03 其他 38,143.48 9,177.30 合计 2,644,682.38 2,641,220.65 注:其他为 申购款利 息收入和 结算保证 金利息收 入。 7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日 上年度可比 期间 2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 卖出股票成 交总额 1,011,277,242.12 175,885,327.88 减: 卖出股 票成本总 额 984,197,626.30 149,743,387.57 买卖股票差 价收入 27,079,615.82 26,141,940.31


7.4.7.13 债券 投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1月1 日至2015 年 12月31日 上年度可比 期间 2014年1月1 日至2014 年12 月31日 卖 出 债 券 ( 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付)成交总 额 504,031,805.10 1,643,152,968.89 减: 卖出 债券 (债转股 及债券到 期 兑付)成本 总额 466,240,823.59 1,617,534,984.62 减:应收利 息总额 36,019,311.99 38,523,208.09 买卖债券差 价收入 1,771,669.52 -12,905,223.82


鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 31 页 共 58 页


7.4.7.14 衍生 工具收益 无。 7.4.7.15 股利 收益 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 股票投资产 生的股利 收益 3,138,920.40 - 基金投资产 生的股利 收益 - - 合计 3,138,920.40 - 7.4.7.16 公允 价值变动收益 单位:人民 币元 项目名称 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 1.交易性金 融资产 65,981,073.69 83,459,592.03 —— 股票投 资 25,152,449.24 182,353.78 —— 债券投 资 40,828,624.45 83,277,238.25 —— 资产支 持证券投 资 - - —— 贵金属 投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 65,981,073.69 83,459,592.03


7.4.7.17 其他 收入 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比 期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 基金赎回费 收入 298,606.16 770,632.52 其他 30,988.37 - 转换费收入 624,552.31 4,275.21 合计 954,146.84 774,907.73 7.4.7.18 交易 费用 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 上年度可比 期间 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 32 页 共 58 页


月31 日 31 日 交易 所市场 交易费用 3,243,141.41 510,391.85 银行间市场 交易费用 4,450.00 3,825.00 合计 3,247,591.41 514,216.85


7.4.7.19 其他 费用 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 审计费用 90,000.00 90,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 350.00 400.00 账户维护费 36,000.00 36,000.00 银行汇划费 用 22,363.43 20,160.04 合计 448,713.43 446,560.04 注:其他为 上海清算 所数字证 书费。 7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明 7.4.8.1 或有 事项 无 7.4.8.2 资产 负债表日后事 项 本基金于 2016 年1 月 13 日对 2015 年度可供分 配利 润进行分配 ,每 10 份基金份额 分配收益 0.22 元,分 配金额为45,149,965.63 元。 7.4.9 关联 方关系 关联方名称 与本基金的 关系 鹏华基金管 理有限公 司( “ 鹏华基金 公司” ) 基金管理人 、基金销 售机构 中国建设银 行股份有 限公司( “中 国建设 银 行”) 基金托管人 、基金代 销机构 国信证券股 份有限公 司(“国信 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 (Eurizon Capital SGR S.p.A.) 基金管理人 的股东 深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东 鹏华资产管 理(深圳 )有限公 司 基金管理人 的子公司 注:1. 本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。 2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 33 页 共 58 页


7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进 行的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 无。 7.4.10.1.2 债券 交易





无。 7.4.10.1.3 债券 回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证 交易 无。 7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金 无。 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 9,067,545.05 8,901,762.28 其中: 支付销 售机构的 客 户维护费 131,673.83 374,226.51 注:(1) 支付 基金管理 人鹏华基 金管理有 限公司 的管 理人报酬年 费率为 0.60% , 逐 日 计提, 按月支 付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×0. 60%÷ 当 年天 数。 (2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 , 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量 提取一定比例的客户维护 费,用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 , 客户维护费 从基金管 理费中列 支。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 34 页 共 58 页


当期发生的基金应支付 的托管费 3,022,515.09 2,967,254.07 注: 支付 基 金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 的托 管费年费率 为 0.20% , 逐日计 提, 按月 支付。 日托管费=前 一日基金 资产净值 ×0.20% ÷ 当年天 数。 7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易 单位:人民 币元 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 银行间市场 交 易的 各关联方名 称 债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 中国 建设 银行 - - - - 100,290,000.00 39,779.52 注: (1)本 基金上年 度可比期 间没有与 关联方 进 行银 行间同业市 场的债券( 含回购) 交易。 (2 ) 与关 联方之间 通过银行 间同业市 场进行的 债券 ( 含回购) 交易, 该 类交易 均在正常 业务中按 一般商业条 款而订立 。 7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况 份额单位: 份 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 基金合同生 效日( 2008 年 5 月 28 日 ) 持有的 基金份 额 - - 期初持有的 基金份额 46,062,000.00 46,062,000.00 期间申购/买 入总份额 27,123,869.80 - 期间因拆分 变动份额 - - 减:期间赎 回/卖出总 份额 - - 期末持有的 基金份额 73,185,869.80 46,062,000.00 期末持有的 基金份额 占基金总份 额比例 4.4318% 3.7714% 注:1 、本基 金管理人 于 2015 年 9 月25 日申购 本基 金份额 27,123,869.80 份。 2、本基金管 理人投资 本基金的 费率标准 与其他 相同 条件的投资 者适用的 费率标准 相一致。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况 本基金本报 告期末及 上年度末 除基金管 理人之外 的其 他关联方没 有投资及 持有本基 金份额。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 35 页 共 58 页


7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入 单位:人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国 建设 银行 5,498,494.34 179,818.37 7,399,425.34 175,486.03 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行保 管,按银行 同业利率 计息。 7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销 证券的 情况 本基金本报 告期及上 年度可比 期间未参 与关联方 承销 的证券。 7.4.11 利润 分配情况 7.4.11.1 利润 分配情况 —— 非货币市场 基金 金额单位: 人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10 份 基金份额 分红数 现金 形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2015 年6 月26 日 2015 年6 月26 日 2015 年6 月26 日 0.400 21,113,608.79 35,545,886.87 56,659,495.66


2 2015 年1 月19 日 2015 年1 月19 日 2015 年1 月19 日 0.200 6,467,296.91 17,719,001.12 24,186,298.03


合 计 - - 0.600 27,580,905.70 53,264,887.99 80,845,793.69


注:本基金于 2016 年1 月 13 日对 2015 年度可 供分 配利润进行 分配,每 10 份基金 份额分配 收益 0.22 元,分 配金额为45,149,965.63 元。 7.4.12 期末 ( 2015 年 12 月 31 日 )本基金 持有的流通受 限证券 7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券 金额单位: 人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类 别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 300303 聚飞 光电 2015 年 12 月2 日 2016 年12 月14 日 非公 开发 行流 通受 限 9.13 9.35 1,050,000 9,586,500.00 9,817,500.00 - 7.4.12.1.2 受 限证券类 别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数 量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 36 页 共 58 页


123001 蓝标 转债 2015 年12 月23 日 2016 年1 月8 日 新债 未 上市 100.00 100.00 5,350 535,000.00 535,000.00 - 注:截至本 报告期末 ,本基金 没有持有 因认购新 发或 增发而流通 受限的权 证。 7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票 金额单位: 人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 000925 众合 科技 2015 年11 月3 日 重大 事项 20.26 - - 899,806 17,251,127.94 18,230,069.56 - 7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购 无。 7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购 截至本报告 期期末 2015 年 12 月31 日止 , 基金从 事证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回 购证券款余 额 467,500,000.00 元 ,于 2016 年 1 月4 日到期。该 类交易要 求本基金 转入质押 库的 债券,按证 券交易所 规定的比 例折算成 标准券后 ,不 低于债券回 购交易的 余额。 7.4.13 金融 工具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构 本基金为债券型证券投资 基金。本基金投资 的金融工 具主要包括债券投资和少 部分的股票投 资。本基金在日常经营活 动中面临的与这 些金融工具 相关的风险主要包括信用 风险、流动性风 险 及市场风险。本基金的基 金管理人从事风 险管理的主 要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围 之内, 使本基金 在风险和 收益之间 取得最 佳的平衡 以 实现 “风险和收 益相匹配” 的风险收 益目标。 本基金的基金管理人致力 于全面内部控制 体系的建设 ,建立了从董事会层面到 各业务部门的风 险 管理组织架构。本基金的 基金管理人在董 事会下设风 险控制和合规审计委员会 ,主要负责制定 基 金管理人风 险控制战略和 控制政策、协调 突发重大风 险等事项;督察长负责对 基金管理人各业 务 环节合法合规运作进行监 督检查,组织、 指导基金管 理人内部监察稽核工作, 并可向董事会和 中 国证监会直接报告;在公 司内部设立独立 的监察稽核 部,专职负责对基金管理 人各部门、各业 务 的风险控制情况进行督促 和检查,并适时 提出整改建 议。本基金的基金管理人 对于金融工具的 风 险管理方法主要是通过定 性分析和定量分 析的方法去 估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析 的角度出发,判断风险损 失的严重程度和 出现同类风 险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 , 根据本基金的投资目 标, 结合基金资产所 运用金融工 具特征通过特定的风险量 化指标、模型, 日 常的量化报告,确定风险 损失的限度和相 应置信程度 ,及时可靠地对各种风险 进行监督、检查 和鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 37 页 共 58 页


评估,并通 过相应决 策,将风 险控制在 可承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任,或者基金所投资 证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期 本息等情况,导 致基金资产 损失和收益变化的风险。 本基金的基金管 理 人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行 中国建设银行股份有限公 司,与该银行存 款相关的信 用风险 不重大。本基金在 交易所进行的交 易 均以中国证 券登记结 算有限责 任公司为 交易对手 完成 证券交收和 款项清算, 违约风险 可能性很 小; 在银行间同业市场进行交 易前均对交易对 手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相 应 的信用风险。本基金的基 金管理人建立了 信用风险管 理流程,通过对投资品种 信用等级评估来 控 制证券发行人的信用风险 ,且通过分散化 投资以分散 信用风险。本基金债券投 资的信用评级情 况 按《中国人 民银行信 用评级管 理指导意 见》设定 的标 准统计及汇 总。 7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资 单位:人民 币元 短期信用评 级 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 A-1 200,850,000.00 0.00 A-1 以下 110,368,000.00 0.00 未评级 60,122,000.00 60,068,000.00 合计 371,340,000.00 60,068,000.00 注:未评级 债券包括 国债、央 行票据和 政策性金 融债 。 7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资 单位:人民 币元 长期信用评 级 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 AAA 510,148,432.80 121,425,745.00 AAA 以下 929,213,516.90 923,519,485.97 未评级 6,300,799.00 42,096,192.30 合计 1,445,662,748.70 1,087,041,423.27 注:未评级 债券包括 国债、央 行票据和 政策性金 融债 。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金 份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 38 页 共 58 页


而带来的变现困难或因投 资集中而无法在 市场出现剧 烈波动 的情况下以合理的 价格变现。针对 兑 付赎回资金的流动性风险 ,本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预 测流动性需求,保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合 同中设计了巨额赎回条款 ,约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式,控制因开 放申购赎回模式 带 来的流动性风险,有效保 障基金持有人利 益。针对投 资品种变现的流动性风险 ,本基金的基金 管 理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求,对流动性指标进行持 续的监测和分析 , 包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组 合中变现 能力较差的投资 品 种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资 产净值的 10%,且本基 金与由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券 不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市,其余亦可 在银行间同业市 场 交易,因此除附注中列示 的部分基金资产 流通暂时受 限制不能自由转让的情况 外,其余金融资 产 均能以合理价格适时变现 。此外,本基金 可通过卖出 回购金融资产方式借入短 期资金应对流动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。 除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 余 额 467500000.00 元将在 一个月内 到期且计 息外, 本 基金 所持有的全 部金融负 债的合约 约定到期 日均 为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额 净值(所有 者权益)无固定到期日且 不计息,因此账 面 余额即为未 折现的合 约到期现 金流量。 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动 而发生波动 的风险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感 性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还 面 临每个付息期间结束根据 市场利率重新定 价时对于未 来现金流影响的风险。本 基金主要投资于 交 易所及银行间市场交易的 固定收益品种, 此外还持有 银行存款、结算备付金等 利率敏感性资产 , 因此存在相应的利率风险 。本基金的基金 管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控 , 并通过调整 投资组合 的久期等 方法对上 述利率风 险进 行管理。 7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口 单位:人民 币元 本期 末 2015 年12 月31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 39 页 共 58 页


日 资产








银行 存款 5,498,494.34 - - - 5,498,494.34 结算 备付 金 68,632,658.65 - - - 68,632,658.65 存出 保证 金 452,652.58 - - - 452,652.58 交易 性金 融资 产 393,626,400.00 1,297,164,976.70 126,211,372.00 335,086,346.65 2,152,089,095.35 应收 证券 清算 款 - - - 106,218.47 106,218.47 应收 利息 - - - 43,353,609.31 43,353,609.31 应收 申购 款


- - 96,042,760.28 96,042,760.28 资产 总计 468,210,205.57 1,297,164,976.70 126,211,372.00 474,588,934.71 2,366,175,488.98 负债








卖 出 回 购 金 融 资 产款 467,500,000.00 - - - 467,500,000.00 应付 赎回 款 - - - 93,942.17 93,942.17 应付 管理 人报 酬 - - - 894,007.77 894,007.77 应付 托管 费 - - - 298,002.60 298,002.60 应付 交易 费用 - - - 412,588.93 412,588.93 应付 税费 - - - 1,484,675.46 1,484,675.46 其他 负债 - - - 390,314.11 390,314.11 负债 总计 467,500,000.00 - - 3,573,531.04 471,073,531.04 利率 敏感 度缺 口 710,205.57 1,297,164,976.70 126,211,372.00 471,015,403.67 1,895,101,957.94 上年 度末


2014 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计 资产








银行 存款 237,399,425.34 - - - 237,399,425.34 结算 备付 金 5,900,977.77 - - - 5,900,977.77 存出 保证 金 68,247.54 - - - 68,247.54 交易 性金 融资 产 106,709,750.00 809,504,173.27 230,895,500.0 0 9,834,711.25 1,156,944,134.52 买 入 返 售 金 融 资 产 238,000,267.00 - - - 238,000,267.00 应收 证券 清算 款 - - - 1,923,627.63 1,923,627.63 应收 利息 - - - 37,009,318.87 37,009,318.87 应收 申购 款 - - - 146,649.36 146,649.36 资产 总计 588,078,667.65 809,504,173.27 230,895,500.0 0 48,914,307.11 1,677,392,648.03 负债








卖出 回购 金融 资产 346,000,000.00 - - - 346,000,000.00 应付 赎回 款 - - - 1,573,513.77 1,573,513.77 应付 管理 人报 酬 - - - 699,522.35 699,522.35 应付 托管 费 - - - 233,174.13 233,174.13 应付 交易 费用 - - - 194,610.28 194,610.28 应交 税费 - - - 1,484,675.46 1,484,675.46 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 40 页 共 58 页


其他 负债 - - - 390,840.11 390,840.11 负债 总计 346,000,000.00 - - 4,576,336.10 350,576,336.10 利率 敏感 度缺 口 242,078,667.65 809,504,173.27 230,895,500.0 0 44,337,971.01 1,326,816,311.93 注:表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值,并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早 者予以分类 。 7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析 假设 该 利率 敏感 性分 析数 据结 果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有债 券资 产的 利率 风险 状 况测 算的理论变 动值对基 金资产净 值的影响 金额。 假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点, 其他市场变 量均不发 生变化。 此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币元) 本期末 ( 2015 年12 月31 日 ) 上年度末( 2014 年 12 月 31 日 ) 市场利率下降 25 个 基点 8,391,014.49 6,939,916.65 市场利率上升 25 个 基点 -8,342,089.20 -6,872,733.71


注: 于 2012 年12 月31 日 , 本基金 未持有的 交易性 债券投资 (2011 年 12 月 31 日: 未 持有), 因 此当利率发 生合理 、 可能 的变动时 , 对 于本基金 资产 净值无重大 影响 (2011 年12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基 金的所有资 产及负债 以人民币 计价,因 此无重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投 资于证券交易所上市 或银行间同业市 场 交易的股票和债券,所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的 影响,也可能来源于证券 市场整体波动的 影响。本基 金的基金管理人在构建和 管理投资组合的 过 程中,采用“自上而下” 的策略,通过对 宏观经济情 况及政策的分析,结合证 券市场运行情况 , 做出资产配置及组合构建 的决定;通过对 单个证券的 定性分析及定量分析,选 择符合基金合同 约 定范围的投 资品种进 行投资 。 本基 金的基金 管理人定 期结合宏观 及微观环 境的变化 , 对 投资策略、 资产配置、投资组合进行 修正,来主动应 对可能发生 的市场价格 风险。本基金 通过投资组合的 分鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 41 页 共 58 页


散化降低其他价格风险。 本基金投资于债 券等固定收 益类品种的比例不低于基 金资产的 80% ,投 资于股票等 权益类品 种的比例 为基金资 产的 0~20% , 投资于可转 换公司债 券的比例 不超过基 金资 产净值的 30%。此外, 本基金的基金管理 人每日对本 基金所持有的证券价格实 施监控,定期运 用 多种定量方 法对基金 进行风险 度量,包 括 VaR (Value at Risk )指 标等来 测试本基 金面临的 潜在 价格风险, 及时可靠 地对风险 进行跟踪 和控制。 7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口 金额单位: 人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融 资产- 股票 投资 335,086,346.65 17.68 9,834,711.25 0.74 交易性金融 资产 - 基 金投资 - - - - 交易性金融 资产-贵 金属投 资 - - - - 衍生金融资 产-权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 335,086,346.65 17.68 9,834,711.25 0.74 7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析 于 2015 年 12 月 31 日,本基 金持有的 交易性权 益类 投资公允价 值占基金 资产净值 的比例为 17.68% (2014 年 12 月 31 日:0.74%) 因此除市 场利 率和外汇汇 率以外的 市场价格 因素的变 动对 于本基金资 产净值无 重大影响 (2014 年12 月 31 日: 同) 。 7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1) 公允价值 金融工具公 允价值计 量的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最 低层次决定 : 第一层 次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层 次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的 输入 值。 第三层 次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。 持续的 以公 允价值计 量的金融 工具 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 42 页 共 58 页


各层 次金融 工具公允 价值 于 2015 年 12 月 31 日 , 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第一层 次 的余额为 325,937,522.65 元, 属于第二 层 次的余额为 1,826,151,572.70 元 ,无属 于 第三层 次的 余额(2014 年 12 月 31 日 :第一层 次 915,442,634.52 元 ,第二层 次 241,501,500.00 元,无第三 层 次) 。 公允价值所 属层 次 间 的重大变 动 对于证券交 易所上市 的股票和 债券 , 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易 不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况, 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期 间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层 次 ;并根据估值调整中 采用的不可观察 输 入值对于公允价值的影响 程度,确定相关 股票和债券 公允价值应属第二层 次还 是 第三层 次。对 于 在证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益 品种(可转 换债券、资产支持证券 和私募债券除外),本 基金于 2015 年4 月1 日起改为 采用中证 指数有 限公 司 。 根据 《中 国证券投 资基金业 协会估值 核算 工作小组关 于 2015 年1 季度固 定收益品 种 的估 值处 理标准》 所独 立提供的 估值结果 确定公允 价值 (附注 7.4.5.2),并 将相关债 券的公允 价值从第 一层 次调整至第 二层次。 第三层 次公 允价值 余 额和本期 变动金额 无。 非持续的 以 公允价值 计量的金 融工具 于 2015 年12 月31 日,本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2014 年12 月31 日:同)。 不以公允价 值计量的 金融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债,其账 面价值与公允 价值相差很 小。 (2) 除公允价值 外,截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。 §8 投 资 组合 报 告 8.1 期末 基金资产组合 情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的比例鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 43 页 共 58 页


(%) 1 权益投资 335,086,346.65 14.16 其中:股票 335,086,346.65 14.16 2 固定收益投 资 1,817,002,748.70 76.79 其中:债券 1,817,002,748.70 76.79








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品 投资 - - 5 买入返售金 融资产 - - 其中:买断 式回购的 买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和 结算备付 金合计 74,131,152.99 3.13 7 其他各项资 产 139,955,240.64 5.91 8 合计 2,366,175,488.98 100.00


8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合


金额单位 :人民币 元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) A 农、林、牧 、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 150,623,107.27 7.95 D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售 业 39,632,800.00 2.09 G 交通运输、 仓储和邮 政业 - - H 住宿和餐饮 业 - - I 信息传输、 软件和信 息技术服 务 业 26,021,254.68 1.37 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务 服务业 28,067,400.00 1.48 M 科学研究和 技术服务 业 21,718,133.90 1.15 N 水利、环境 和公共设 施管理业 19,424,000.00 1.02 O 居民服务、 修理和其 他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会 工作 - - 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 44 页 共 58 页


R 文化、体育 和娱乐业 26,762,150.80 1.41 S 综合 22,837,500.00 1.21 合计 335,086,346.65 17.68 8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) 1 002400 省广股份 1,116,000 28,067,400.00 1.48 2 000802 北京文化 789,910 26,762,150.80 1.41 3 600770 综艺股份 1,250,000 22,837,500.00 1.21 4 300012 华测检测 883,210 21,718,133.90 1.15 5 000890 法 尔 胜 1,499,960 20,654,449.20 1.09 6 600198 大唐电信 810,000 19,982,700.00 1.05 7 000078 海王生物 830,000 19,886,800.00 1.05 8 600677 航天通信 900,000 19,746,000.00 1.04 9 300190 维尔利 800,000 19,424,000.00 1.02 10 000925 众合科技 899,806 18,230,069.56 0.96 11 300053 欧比特 444,985 18,133,138.75 0.96 12 002022 科华生物 565,000 16,441,500.00 0.87 13 600100 同方股份 900,000 16,272,000.00 0.86 14 000997 新 大 陆 579,999 14,685,574.68 0.77 15 000852 石化机械 600,316 12,822,749.76 0.68 16 300203 聚光科技 300,000 10,287,000.00 0.54 17 300303 聚飞光电 1,050,000 9,817,500.00 0.52 18 002439 启明星辰 249,990 7,999,680.00 0.42 19 002008 大族激光 200,000 5,178,000.00 0.27 20 600406 国电南瑞 200,000 3,336,000.00 0.18 21 600111 北方稀土 200,000 2,804,000.00 0.15 8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动 8.4.1


累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例(%) 1 601988 中国银行 90,115,984.50 6.79 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 45 页 共 58 页


2 000852 石化机械 70,450,093.84 5.31 3 002008 大族激光 58,946,607.22 4.44 4 000925 众合科技 49,545,443.58 3.73 5 300058 蓝色光标 44,916,206.77 3.39 6 000997 新 大 陆 43,993,644.21 3.32 7 000063 中兴通讯 43,470,187.00 3.28 8 000800 一汽轿车 42,253,676.91 3.18 9 600816 安信信托 39,726,325.44 2.99 10 600805 悦达投资 37,543,751.21 2.83 11 600198 大唐电信 37,198,228.13 2.80 12 600111 北方稀土 36,224,847.64 2.73 13 000802 北京文化 35,360,642.00 2.67 14 600028 中国石化 35,214,722.06 2.65 15 601998 中信银行 33,406,844.00 2.52 16 300015 爱尔眼科 33,017,919.31 2.49 17 000957 中通客车 32,367,509.81 2.44 18 600031 三一重工 29,384,327.14 2.21 19 002594 比亚迪 26,984,309.60 2.03 20 600998 九州通 26,300,498.24 1.98 注:买入金 额按买入 成交金额 (成交单 价乘以 成交 数量)填列 ,不考虑 相关交易 费用。 8.4.2


累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例(%) 1 601988 中国银行 90,687,907.25 6.84 2 000852 石化机械 60,731,455.04 4.58 3 002008 大族激光 57,116,876.68 4.30 4 300058 蓝色光标 48,648,735.49 3.67 5 600816 安信信托 48,405,081.02 3.65 6 000063 中兴通讯 47,237,376.57 3.56 7 600805 悦达投资 47,163,118.56 3.55 8 000800 一汽轿车 45,572,752.44 3.43 9 300015 爱尔眼科 39,590,698.96 2.98 10 600028 中国石化 37,924,660.59 2.86 11 000925 众合科技 35,899,340.40 2.71 12 600111 北方稀土 32,549,010.30 2.45 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 46 页 共 58 页


13 600031 三一重工 31,176,647.16 2.35 14 601998 中信银行 31,160,047.75 2.35 15 000957 中通客车 26,804,287.23 2.02 16 600998 九州通 24,736,831.50 1.86 17 000997 新 大 陆 22,645,563.52 1.71 18 601169 北京银行 21,420,000.00 1.61 19 002594 比亚迪 19,901,052.56 1.50 20 601888 中国国旅 19,437,898.22 1.47 注: 卖出金 额按卖出 成交金额 (成交单 价乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。 8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额 单位:人民 币元 买入股票成 本(成交 )总额 1,284,296,812.46 卖出股票收 入(成交 )总额 1,011,277,242.12 注:买入股票成本、卖出 股票收入均按买 卖成交金额 (成交单价乘以成交数量 )填列,不 考虑 相 关交易费用 。 8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合 金额单位: 人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 国家债券 6,300,799.00 0.33 2 央行票据 - - 3 金融债券 231,681,000.00 12.23 其中:政策 性金融债 231,681,000.00 12.23 4 企业债券 1,260,891,677.70 66.53 5 企业短期融 资券 311,218,000.00 16.42 6 中期票据 - - 7 可转债 (可 交换债) 6,911,272.00 0.36 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,817,002,748.70 95.88


8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名债券投资 明细 金额单位: 人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产 净值 比例(%) 1 122388 15 华泰债 01 1,000,000 101,440,000.00 5.35 2 122366 14 武钢债 800,000 81,520,000.00 4.30 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 47 页 共 58 页


3 122394 15 中银债 800,000 80,784,000.00 4.26 4 150201 15 国开 01 700,000 71,736,000.00 3.79 5 011599493 15 南方水泥 SCP006 700,000 70,252,000.00 3.71


8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小排 序 的所 有资产支持证 券投资明细 无 。 8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细 无 。 8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的前 五名权证投资 明细 无 。 8.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明 8.10.1 本期 国 债期货投资 政策 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.10.3 本期 国债期货投资 评价 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.11 投资 组合报告附注 8.11.1


15 华泰G1 发 行主体 华泰证券 股份有限 公司 (以 下简 称公司) 于 2015 年9 月收到中 国证券监 督管理委员 会 《 行政处罚 事先告知 书》 ( 处罚字[2015]72 号) , 由于未 按照 《关于加 强证券期 货经 营机构客户 交易终端 信息等客 户信息管 理的规定 》 第 六条、 第 八条、 第 十三条, 《中国 证券登记 结 算有限责任公司证券账户 管理规则》第五 十条的规定 对客户的身份信息进行审 查和了解,违反 了 《证券公司监督管理条例 》第二十八条第 一款的规定 ,构成《证券公司监督管 理条例》第八十 四 条第 (四 ) 项 所述的行 为。 在 证监会发 布 《 关于清理 整顿违法从 事证券业 务活动的 意见》 (证监会 公告[2015]19 号) 之 后, 仍未 采取有效 措施严格 审查 客户身份的 真实性, 未切实防 范客户借 用证 券交易通道违规从事交易 活动。因此证监 会对华泰证 券责令改正,给予警告, 没收违法所得, 并 处以罚款。上述处罚事项 可能会给公司业 务开展等带 来一定影响,但不会从根 本上影响公司 的正 常经营。公司将按照相关 规定和中国证监 会的要求, 认真进行整改,并进一步 加强日常经营管 理 和风险管理 ,依法合 规地开展 各项业务 。 对该证券的投资决策程序 的说明:本基金管 理人长期 跟踪研究该公司,认为公 司的上述违规 行为对公司并不产生实质 性影响。本次行 政警示函对 该公司债券的投资价值不 产生重大影响。 该 证券的投资 已执行内 部严格的 投资决策 流程,符 合法 律法规和公 司制度的 规定。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 48 页 共 58 页


本基金投资的前十名证券 中的其它证券本期 没有发行 主体被监管部门立案调查 的、或在报告 编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。 8.11.2


本基金投资 的前十名 股票 没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。 8.11.3 期末 其他各项资产 构成 单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 452,652.58 2 应收证券清 算款 106,218.47 3 应收股利 - 4 应收利息 43,353,609.31 5 应收申购款 96,042,760.28 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 139,955,240.64


8.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细 金额单位: 人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值


占基金资产 净值 比例(%) 1 110031 航信转债 668,676.00 0.04


8.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 金额单位: 人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值 占基金资产 净值比 例(%) 流通受限情 况说明 1 000925 众合科技 18,230,069.56 0.96 重大事项 8.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五 入的原因 ,投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 49 页 共 58 页


§9 基 金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位: 份 持有人户数 ( 户) 户 均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 6,742 244,937.74 1,579,283,291.03 95.63% 72,086,918.65 4.37% 9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 项目 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人 所有从业 人员 持有本基金 953.66 0.0001% 注:截至本报告期末,本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会 规定及相关 管理制度 的规定。 9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门 负责人及 本基金的基金经理本报告 期末未持有本 基金份额。 §10 开 放 式基 金份 额变 动 单位:份 基金合同生 效日( 2008 年5 月28 日 )基金份 额总 额 2,100,410,489.38 本报告期期 初基金份 额总额 1,221,363,406.44 本报告期基 金总申购 份额 770,163,322.85 减: 本报告期基 金总赎回 份额 340,156,519.61 本报告期基 金拆分变 动份额( 份额减少 以"-" 填列) - 本报 告期期 末基金份 额总额 1,651,370,209.68 注:总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额。总赎 回份 额含转换出 份额。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 50 页 共 58 页


§11 重 大 事件 揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议 本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。








11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动 1 、 报告期内 基金管理 人的重大 人事变动 : 报告期内, 经公司董 事会审议 通过, 并 经中国证 券监 督管理委员 会证监许 可[2015]217 号文 核准, 公司聘 任高永杰 先生担任 公司督察 长,任 职日 期自 2015 年2 月6 日 起。 报告期内 ,经公司 董事会审 议通过 , 自 2015 年 9 月 19 日起, 同意聘任 苏波先生 担任公司 副 总经理。 报告期内 ,公司原 副总经理 胡湘先 生因个人 职业发展 原因提出辞 职,经 公司董事 会审议 ,同 意胡湘先生 提出的辞 职申请, 并同意其 在办理完 工作 交接手续后 正式离任 。胡湘先 生于 2015 年 10 月 17 日正 式离任 。 报告期内, 经公司董 事会审议 通过,自 2015 年 10 月 17 日起,同意聘 任邢彪先 生担任公 司 副总经理。 上述事项已 按有关规 定向中国 证券监督 管理委员 会及 深圳证监局 报告, 并按有关 规定向中 国 证券投资基 金业协会 备案。





2 、 报告期内 基金托管 人的重大 人事变动 : 本基金托管 人 2015 年 1 月 4 日发布任免通知 ,聘任 张力铮为中 国建设银 行投资托 管业务部 副总经理。 本基 金托管 人 2015 年9 月18 日发布任 免 通知, 解聘纪伟 中国建设 银行投资 托管业 务 部副总经理 职务。 11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼 本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的,与 本基金管 理人、基 金财产 、 基金托管业 务相关的 诉讼事项 。





11.4 基金 投资策略的改 变 本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 51 页 共 58 页


11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况 本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计 师事务 所(特殊普 通合伙) 审计费用90,000.00 元,该 审计 机构已提供 审计服务 的年限为8 年。 11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况 本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查 或处罚。





11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况


11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 光大 证券 2 488,456,974.89 21.90% 439,097.12 22.08% 本报 告期 内 新增 安信 证券 1 464,243,306.76 20.82% 409,716.84 20.60% 本报 告期 内 新增 银河 证券 2 275,819,172.46 12.37% 244,713.49 12.31% 本报 告期 内 新增 兴业 证券 1 260,371,732.86 11.68% 233,992.68 11.77% 本报 告期 内 新增 平安 证券 2 256,409,819.97 11.50% 229,099.51 11.52% - 中投 证券 1 142,067,411.13 6.37% 129,464.56 6.51% 本报 告期 内 新增 中金 公司 1 85,050,672.44 3.81% 75,030.19 3.77% 本报 告期 内 新增 华泰 证券 1 72,619,241.91 3.26% 64,260.63 3.23% 本报 告期 内 新增 中信 证券 1 61,959,291.20 2.78% 54,637.94 2.75% - 招商 证券 1 48,537,082.28 2.18% 42,677.71 2.15% 本报 告期 内 新增 中银 国际 1 35,451,788.20 1.59% 31,371.25 1.58% - 方正 证券 2 27,839,508.78 1.25% 24,634.89 1.24% - 国泰 君安 2 11,100,000.00 0.50% 9,805.46 0.49% - 中泰 证券 1 - - - - 本报 告期 内 新增 海通 证券 1 - - - - - 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 52 页 共 58 页


华西 证券 1 - - - - 本报 告期 内 新增 湘财 证券 1 - - - - 本报 告期 内 新增 中信 建投 1 - - - - 本报 告期 内 新增 广发 证券 2 - - - - 本报 告期 内 新增 华创 证券 1 - - - - - 宏源 证券 1 - - - - 本报 告期 内 新增 注:交易单 元选择的 标准和程 序: 1、 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买卖 的证券经 营机构, 使用其交 易单元 作为基金 的专用交 易单元,选 择的标准 是: (1 )实力雄 厚,信誉 良好,注 册资本不 少于 3 亿元 人民币; (2 )财务状 况良好, 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定; (3 )经营行 为规范, 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚; (4 )内部管 理规范、 严格,具 备健全的 内控制 度 , 并能满足基 金运作高 度保密的 要求; (5 ) 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 , 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要, 并能为本基 金提供全 面的信息 服务; (6 ) 研究实力 较强, 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员, 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服 务。


2 、选择交 易单元的 程序: 我公司根据上述标准,选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门定 期 对所选定证券公司的服务 进行综合评比, 评比内容包 括:提供研究报告质量、 数量、及时性及 提 供研究服务主动性和质量 等情况,并依据 评比结果确 定交易单元交易的具 体情 况。我公司在比 较 了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后,向券商租用交易单 元作为基金专用 交 易单元,并 从 2008 年5 月开 始陆续使 用。本报 告期 内交易单元 未发生变 化。 11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况 金额单位: 人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交 易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 53 页 共 58 页


光大 证券 - - - - - - 安信 证券 24,246,368.16 9.14% 2,401,800,000.00 3.82% - - 银河 证券 10,424,147.95 3.93% - - - - 兴业 证券 - - - - - - 平安 证券 13,295,823.98 5.01% 21,283,500,000.00 33.81% - - 中投 证券 - - 29,993,200,000.00 47.65% - - 中金 公司 29,616,233.30 11.16% 3,295,100,000.00 5.23% - - 华泰 证券 - - - - - - 中信 证券 61,337,574.25 23.12% 2,863,000,000.00 4.55% - - 招商 证券 13,964,780.56 5.26% 1,194,500,000.00 1.90% - - 中银 国际 97,755,140.28 36.84% - - - - 方正 证券 - - - - - - 国泰 君安 14,704,543.90 5.54% 1,917,000,000.00 3.05% - - 中泰 证券 - - - - - - 海通 证券 - - - - - - 华西 证券 - - - - - - 湘财 证券 - - - - - - 中信 建投 - - - - - - 广发 证券 - - - - - - 华创 证券 - - - - - - 宏源 证券 - - - - - - 11.8 其他 重大事件 序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 1 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 益城投” 债 券估 值方法变更 的提示性 公告 三大证券报 2015 年 1 月5 日 2 鹏华丰收债券型 证券投资基金更 新的招募说 明书摘要 三大证券报 2015 年 1 月9 日 3 鹏华基金管理有 限公司关于鹏华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2015 年第1 次分 红 公告 三大证券报 2015 年 1 月14 日 4 2014 年第四 季度报告 三大证券报 2015 年 1 月22 日 5 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 三大证券报 2015 年 1 月28 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 54 页 共 58 页


基金持有的 “12 东台债” 债 券估 值方法变更 的提示性 公告 6 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 株云龙” 债 券估 值方法变更 的提示性 公告 三大证券报 2015 年 1 月29 日 7 基金高级管 理人员变 更公告 三大证券报 2015 年 2 月9 日 8 鹏华基金管理有 限公司关于增加 天风证券股份有 限公司为我司旗 下部分基金 代销机构 的公告 三大证券报 2015 年 2 月13 日 9 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 株云龙” 债 券估 值方法变更 的提示性 公告 三大证券报 2015 年 3 月5 日 10 2014 年年度 度报告摘 要 三大证券报 2015 年 3 月26 日 11 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金持有的 “12 渝北飞” 债 券估 值方法变更 的提示性 公告 三大证券报 2015 年 3 月31 日 12 鹏华基金管理限 公司关于参与中 国工商银行电子 银行基金申购费 率优惠活动 的公告 三大证券报 2015 年 4 月1 日 13 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金调整交易所 固定收益品种估 值方法的公 告 三大证券报 2015 年 4 月2 日 14 2015 年第一 季度报告 三大证券报 2015 年 4 月21 日 15 鹏华基金管理有 限公司关于增加 中国国际金融有 限公司为我司旗 下部分基金 代销机构 的公告 三大证券报 2015 年 5 月8 日 16 鹏华基金管理有 限公司关于增加 中信建投期货有 限公司为我司旗 下部分基金 代销机构 的公告 三大证券报 2015 年 5 月19 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 55 页 共 58 页


17 鹏华基金关于旗 下部分基金参与 中国农业银行网 上银行和手机银 行基金申购 费率优惠 活动的公 告 三大证券报 2015 年 5 月30 日 18 关于鹏华基金管 理有 限公司旗下 部分开放式基金 参与华鑫证券自 助式交易系统投 资费率优惠活动 公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 19 关于鹏华基金管 理有限公司旗下 部分开放式基金 参与国都证券网 上交易系统申购 费率优惠活动的 公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 20 关于鹏华基金管 理有限公司旗下 部分开放式基金 参与平安证券网 上交易申购 费率优惠 活动的公 告 三大证券报 2015 年 6 月12 日 21 鹏华基金管理有 限公司关于鹏华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2015 年第2 次分 红公告 三大证券报 2015 年 6 月24 日 22 鹏华基金旗下部 分基金 参与交通 银行网上银行、 手机银行基金申 购费率优惠 活动的公 告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 23 鹏华基金管理有限公司关于公 司、高级管理人 员及基金经理投 资旗下基金 相关事宜 的公告 三大证券报 2015 年 7 月6 日 24 鹏华丰收债券型 证券投资基金更 新的招募说 明书摘要 三大证券报 2015 年 7 月7 日 25 2015 年第二 季度报告 三大证券报 2015 年 7 月18 日 26 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与浦发银行网上银 行、手机银行基 金申购费率优惠 三大证券报 2015 年 7 月30 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 56 页 共 58 页


活动的公告 27 鹏华基金管理有 限公司关于向员 工提供无息贷款 投资旗下偏股型 基金的公告 三大证券报 2015 年 8 月15 日 28 关于鹏华基金管 理有限公司旗下 部分开放式基金 参与中国国际金 融股份有限公司 申购费率优惠活 动的公告 三大证券报 2015 年 8 月24 日 29 2015 年半年 度报告摘 要 三大证券报 2015 年 8 月25 日 30 鹏华基金管 理有限公 司 关于系统升级期 间暂停服务的公 告 三大证券报 2015 年 9 月8 日 31 鹏华基金管理有 限公司基金高级 管理人员变 更公告 三大证券报 2015 年 9 月19 日 32 鹏华基金管理有 限 公司关于增加 中信期货有限公 司为我司旗下部 分基金代销 机构的公 告 三大证券报 2015 年 9 月25 日 33 基金高级管 理人员变 更公告 三大证券报 2015 年 10 月 17 日 34 鹏华基金管理有 限公司关于增加 东莞银行股份有 限公司为旗下部 分开放式基 金销售机 构的公告 三大证券报 2015 年 10 月 19 日 35 鹏华基金管理有 限公司关于在中 国工商银行开通 旗下部分基金定 期定额投资 业务的公 告 三大证券报 2015 年 10 月 21 日 36 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与珠 海盈米财富管理 有限公司基金申 购费率优惠活动 的公告 三大证券报 2015 年 10 月 26 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 57 页 共 58 页


37 鹏华基金管理有 限公司关于增加 珠海盈米财富管 理有限公司为旗 下部分基金 销售机构 的公告 三大证券报 2015 年 10 月 26 日 38 2015 年第三 季度报告 三大证券报 2015 年 10 月 27 日 39 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与上 海陆金所资产管 理有限公司基金 申购费率优惠活 动的公告 三大证券报 2015 年 11 月 29 日 40 鹏华基金管理有 限公司关于增加 上海陆金所资产 管理有限公司为 旗下部分基 金销售机 构的公告 三大证券报 2015 年 11 月 29 日 41 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 基金投资非 公开发行 股票的公 告 三大证券报 2015 年 12 月 3 日 42 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与平 安银行基金定投 及申购费率 优惠活动 的公告 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 43 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部 分 基 金 参 与 中 国 工 商 银 行 “2016 倾心 回馈” 基 金定期 定额 申购费率优 惠活动的 公告 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 44 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与东莞银行网上银 行、手机银行申 购或定期定额申 购费率优惠 活动的公 告 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 45 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与中 国农业银行基金 定期定额申购费 率优惠活动的公 告 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 46 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 鹏华 丰收 债券 2015 年年 度报 告 第 58 页 共 58 页


部分基金参与中 国邮政储蓄银行 个人网上银行和 手机银行基金申 购费率优惠 活动的公 告 47 鹏华基金管理有 限公司关于旗下 部分基金参与浙 商银行网上银行 与定期定额申购 费率优惠活动的 公告 三大证券报 2015 年 12 月 31 日


§12 备 查 文件 目录 12.1 备查 文件目录 (一) 《鹏华 金刚保本 混合型证 券投资基 金基金 合同》 ; (二) 《鹏华 金刚保本 混合型证 券投资基 金托管 协议》 ; (三) 《鹏华 金刚保本 混合型证 券投资基 金 2015 年年 度报告》 (原 文) 。 12.2 存放 地点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司。 12.3 查阅 方式 投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ,也可按 工本费购买复印件,或通 过本基金管理 人网站(http ://www.phfund.com )查 阅。 投资者对本报告书如有疑 问,可咨询本基金 管理人鹏 华基金管理有限公司,本 公司已开通客 户服务系统 ,咨询电 话:4006788999 。 鹏华基金管理有限公司 2016 年3 月30 日