金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
金 鹰 货币 市 场证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一六 年三 月三十 日 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 2 页共 62 页
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 根据 相关 法规 及本基 金合 同规 定， 于 2016 年 3 月 28 日复 核了 本报 告中的 财务 指标 、
净值表现、利润分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、
误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代 表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的基 金合 同、 招募 说明 书及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 3 页共 62 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及 利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ........................................................................ 错误! 未定义书签。
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........................................ 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 17
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 17
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 18
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 48
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 48
8.3 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 50
8.4 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 50
8.5“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 51 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 4 页共 62 页
8.7 投 资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 51
§ 9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 52
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ............................................................................ 错误! 未定义书签。
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 52
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 53
§ 10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 53
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 53
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 53
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 54
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 54
11.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 54
11.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 55
11.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 55
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 61
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 61
13.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 61
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 61
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 61
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 5 页共 62 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 金鹰货 币
基金主 代码 210012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 7 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,847,914,098.72 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 210012 210013
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 96,887,144.83 份 2,751,026,953.89 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在力求 保持 基金 资产 本金 的安全 性和 资产 高流 动性 的基础 上 ， 力 争获 得超
过基金 业绩 比较 基准 的稳 定收益 。
投资策 略
本 基 金 结合 “ 自上 而 下 ” 和“ 自 下 而上 ” 的 研究 方 法对各 类 可 投资 资产 进 行
合理的 配置 和选 择。
本基金 的投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日不 得超 过 120 天 ； 定 期存
款的比 例不 得超 过基 金资 产净值 的 30% ； 存 放在 具 有基金 托管 资格 的同 一
商业银 行的 存款 ， 不 得超 过基金 资产 净值 的 30% ； 存放在 不具 有基 金托 管
资格的 同一 商业 银行 的存 款，不 得超 过基 金资 产净 值的 5% ；其 它资 产配
置按基 金合 规定 执行 。
业绩比 较基 准 税后一 年期 定期 存款 利率 （即（ 一年 期定 期存 款利 率× （1- 利息税 率） ） 。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 6 页共 62 页
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 田青
联系电 话 020-83282627 010-67595096
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
注册地 址
广东省 珠海 市吉 大九 洲大 道东
段商业 银行 大厦7楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越
秀金融 大厦30层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 510623 100033
法定代 表人 凌富华 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大厦
30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
武汉市 武昌 区东 湖路 169 号众环 海华 大厦
2-9 层
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广州市 天河 区珠 江东路 28 号越秀 金融 大厦
30 层 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 7 页共 62 页
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指
标
2015 年 2014 年 2013 年
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
本期已 实现 收益
5,062,541.1
6
42,555,132.
43
12,699,161.
36
25,949,074.
58
4,256,924.9
9
3,911,895.7
8
本期利 润
5,062,541.1
6
42,555,132.
43
12,699,161.
36
25,949,074.
58
4,256,924.9
9
3,911,895.7
8
本期净 值收 益率 3.6405% 3.8903% 4.9315% 5.1843% 3.8333% 4.0829%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
期 末 基 金 资 产 净
值
96,887,144.
83
2,751,026,9
53.89
261,316,94
3.49
714,306,66
4.94
632,046,44
2.52
1,022,235,7
88.43
期 末 基 金 份 额 净
值 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
3.1.3 累计期末指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
累计净 值收 益率 13.1249% 13.9620% 9.1512% 9.6945% 4.0215% 4.2879%
注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日生 效， 截至 本报告 季末 本基 金成 立已 经满三 年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．金鹰货币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.7663% 0.0068% 0.3938% 0.0003% 0.3725% 0.0065%
过去六 个月 1.4057% 0.0060% 0.8733% 0.0006% 0.5324% 0.0054%
过去一 年 3.6405% 0.0092% 2.1164% 0.0012% 1.5241% 0.0080%
过去三 年 12.9203% 0.0113% 8.0890% 0.0013% 4.8313% 0.0100% 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 8 页共 62 页
成立至 今 13.1249% 0.0113% 8.2945% 0.0013% 4.8304% 0.0100%
注：本 基金 收益 分配 是按 日结转 份额 。
2．金鹰货币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.8274% 0.0068% 0.3938% 0.0003% 0.4336% 0.0065%
过去六 个月 1.5291% 0.0060% 0.8733% 0.0006% 0.6558% 0.0054%
过去一 年 3.8903% 0.0092% 2.1164% 0.0012% 1.7739% 0.0080%
过去三 年 13.7380% 0.0114% 8.0890% 0.0013% 5.6490% 0.0101%
成立至 今 13.9620% 0.0113% 8.2945% 0.0013% 5.6675% 0.0100%
注：本 基金 收益 分配 是按 日结转 份额 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2012 年 12 月 7 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、金鹰货币 A
2、金鹰货币 B 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 9 页共 62 页
注：1 、本 基金 于 2012 年 12 月 7 日 成立 。2、 按基 金合同 规定 ，本 基金 建仓 期为六 个月 。建 仓
期满后 ，基 金的 投资 比例 符合投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日不 得超 过 120 天； 定期 存款 的
比例不 得超 过基 金资 产净 值的 30% ； 存放 在具 有基 金托管 资格 的同 一商 业银 行的存 款， 不得 超过 基
金资产 净值 的 30% ； 存放 在不具 有基 金托 管资 格的 同一商 业银 行的 存款 ，不 得超过 基金 资产 净值 的
5% ；其 它资 产配 置比 例按 基金合 同规 定执 行。3、 本 基金业 绩比 较基 准为 一年 期定期 存款 利率 （税
后）。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益 率 及其 与同期业绩比 较基准 收益 率的比较
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、金鹰货币 A 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 10 页共 62 页
2、金鹰货币 B
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
金鹰货 币 A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 11 页共 62 页
基金
2015 年
5,074,698.06 - -12,156.90 5,062,541.16 -
2014 年
12,775,714.5
9
- -76,553.23 12,699,161.36 -
2013 年 4,222,823.84 - 34,101.15 4,256,924.99 -
合计 22,073,236.4
9 - -54,608.98 22,018,627.51 -
金鹰货 币 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2015 年
42,266,273.2
0
- 288,859.23 42,555,132.43 -
2014 年
26,047,824.0
8
- -98,749.50 25,949,074.58 -
2013 年 4,058,239.93 - -146,344.15 3,911,895.78 -
合计 72,372,337.2
1 - 43,765.58 72,416,102.79 -
注：1 、本 基金 以份 额面 值 1.0000 元固 定份 额净 值 交易方 式， 每日 计算 当日 收益并 全部 分配 ，
每月以 红利 再投 资方 式集 中支付 累计 收益 ，即 按份 额面 值 1.0000 元转 为基 金 份额；
2、本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日 成立 ，截 至报 告期末 已满 三年 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
是自律 制度 下中 国证 监会 批准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 2.5 亿元 人民 币， 股 东
包括广州证券股份有限公 司、广州白云山医药集团 股份有限公司、美的集团 股份有限公司和东亚联
丰投资 管理 有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司设立了投资决策委员 会、风险控制委员会、资 产估值委员会等专业委员 会。投资决策委员
会负责指导基金资产的运 作、确定基本的投资策略 和投资组合的原则。风险 控制委员会负责全面评
估公司 的经营过程中的各 项风险，并提出防范措施 。资产估值委员会负责依 照基金合同和基金估值金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 12 页共 62 页
制度的 规定 ，确 定基 金资 产估值 的原 则、 方法 、程 序及其 他相 关的 估值 事宜 。
公司目 前下 设 16 个 一级 职 能部门 ， 分 别是 权益 投资 部、 研 究部 、 集中 交易 部 、 指数 及量 化投 资
部、 产品 研发 部、 固定 收 益部 、 零 售业 务部 、 电 子 商务部 、 机构 业务 部、 专 户投资 部 、 信 息技 术部 、
基金事 务部 、风 险管 理部 、监察 稽核 部、 财务 管理 部、综 合管 理部 。
权益投 资部 负责 基金 权益 类投资 ； 研 究部 负责 宏观 经济、 行业、 上市 公司 研究 和投资 策略 研究 ；
集中交易部负责完成基金 经理投资指令；指数及量 化投资部负责指数量化产 品的研究投资、金融工
程研究、数量分析工作； 产品研发部负责基金新产 品、新业务的研究和设计 工作；固定收益部负责
固定收益证券以及债券、 货币市场的研究和投资管 理工作；零售业务部负责 市场营销策划、基金销
售与渠道管理、客户服务 及媒介宣传推广等业务； 电子商务部负责公司网络 平台及网上交易系统的
建设、维护和电子商务的 推广；机构业务部负责机 构客户的开发、维护、管 理及业务拓展；专户投
资部负 责特 定客 户资 产的 投资和 管理 ； 信息 技术 部 负责公 司信 息系 统的 日常 运行与 维护, 跟 踪研 究新
技术, 进行 相应 的技 术系 统 规划与 开发 ； 基 金 事务 部 负责基 金会 计核 算 、 估 值 、 开 放式 基金 注册 、 登
记和清算等业务；风险管 理部负责公司风险的识别 、评估、控制等管理工作 ；监察稽核部负责对公
司和基金运作以及公司员 工遵守国家相关法律、法 规和公司内部规章制度等 情况进行监督和检查；
财务管 理部 负责 公司 的财 务预算 、 财务 管理 及会 计核 算等工 作 ； 综 合管 理部 负责 公司企 业文 化建 设 、
文字档 案、 后勤 服务 、人 力资源 管理 、薪 酬制 度、 人员培 训、 人事 档案 等综 合事务 管理 。
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 公司共 管理 二十 一只 开放 式基金 ： 金 鹰成 份股 优选 证券投 资基 金、 金
鹰中小盘精选证券投资基 金、金鹰红利 价值灵活配 置混合型证券投资基金、 金鹰行业优势混合型证
券投资基金、金鹰稳健成 长混合型证券投资基金、 金鹰主题优势混合型证券 投资基金、金鹰保本混
合型证券投资基金、金鹰 技术领先灵活配置混合型 证券投资基金、金鹰策略 配置混合型证券投资基
金、金 鹰持 久增 利债 券型 证券投 资基 金（LOF ） 、金鹰核心 资源 混合 型证 券投 资基金 、金 鹰中 证 500
指数分级证券投资基金、 金鹰灵活配置混合型型证 券投资基金、金鹰货币市 场证券投资基金、金鹰
元丰保本混合型证券投资 基金、金鹰元安保本混合 型证券投资基金、金鹰元 盛债券型发起式证券投
资基金 （LOF ） 、金鹰科 技创新股 票型证券投资基金、金鹰 民族新兴灵活配置混合型 证券投资基金 、
金鹰产 业整 合灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 金鹰 改革红 利灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 13 页共 62 页
刘丽娟
固定收 益
部副总
监、基 金
经理
2015-07-22 - 9
刘丽娟 女士 ，工 商管 理硕 士。
历 任 恒 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 交 易
员 ， 投 资 经 理 ， 广 州 证 券 股 份 有
限公司 固定 收益 总监 。2014 年 12
月 加 入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
任 固 定 收 益 部 副 总 监 。 现 任 金 鹰
货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
洪利平 基金经 理 2013-07-11 2015-08-13 7
洪利平 女士 ， 西 南财 经大 学硕士 ，
证券从 业年 限 4 年， 曾任 职于生
命 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 ， 任 债
券交易 员；2010 年 7 月加 入金鹰
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 先 后 担 任 研
究员和 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 本 基金 从 2015 年 7 月 22 日增 聘刘 丽娟 女士 为基 金经理 ， 与洪 利平 女士 共同 管理本 基金 。 2015
年 8 月 13 日洪 利平 女士 离 任后， 由刘 丽娟 女士 单独 管理本 基金 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中 华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下 投资 组合在一定期间内买卖金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 14 页共 62 页
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同 时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年国 内经 济持 续下 行 ，工业 增加 值下 探 至 6% 左 右低位 ，CPI 全年 维持 低 位。投 资方 面, 虽
然商品房销售持续回暖， 但在库存高企的背景下， 并未传导至房地产投资终 端，房地产投资持续低
迷；制造业仍在艰难的去 产能过程中；基建投资虽 维持高位但仍不足以抵消 房地产和制造业投资下
行的压力。全年宽松货币 政策不断加码，先后经历 了五次降息、四次降准， 同时引导公开市场利率
下行 ， 货 币市 场流 动性 非 常充裕 ， 短期 资金 价格 迅 速下滑 。 自 6 月中 旬开 始 ， 股 市经 历了 大幅 调整,
市场风 险偏 好急 剧下 降, 加之监 管机 构严 查违 规配 资以及 IPO 的 暂停 ，上 半 年为理 财带 来超 额收 益
的打新、配资优先级等低 风险高收益类固定收益资 产大幅萎缩，大量资金回 流至货币和债券市场，
全年收 益率 大幅 下行 ，长 端利率 债下 行 近 100BP, ， 短券收 益率 降幅 近 200BP 。
因预期收益率将趋势性下 行，在受人民币贬值预期 及季末等短期因素影响而 导致资金面略有收
紧，短 券收 益率 上行 时， 我们在 合同 允许 范围 内拉 长久期 、提 升杠 杆， 并取 得了一 定超 额收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 基金 A 类份 额本 报告期 份 额净值 收益 率 为 3.6405% ， 同期业 绩比 较基金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 15 页共 62 页
准收益 率为 2.1164% ；B 类份额 本报 告期 份额 净值 收益率 为 3.8903% ， 同期 业绩比 较基 准 收 益率 为
2.1164% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 国 内经 济仍 在促改 革、 调结 构过 程中 ， 传统 经济 去产 能去 杠杆 ， 新经 济增 长尚 在
培育中，预计整体固定资 产投资增速将持续低位； 在经济下行过程中，居民 消费现隐忧。国际上，
全球经济分化，美国独树 一帜，美联储在去年 12 月底首次启动加息，在强 美元和供过于求的双重
打击下，大宗商品价格维 持低位，新兴经济体货币 贬值压力仍大，经济遭遇 较大冲击。基本面仍支
撑债市 走势 。
在股市震荡、全球金融市 场波动加剧的背景下，市 场风险偏好急剧下降，大 量资 金堆积在债券
市场短端品种，同时在经 济下行、传统行业去产能 、供给侧改革、信用债大 量到期的大背景下，信
用债违 约风 险明 显加 大将 是 201 6 年信 用债 券投 资 中将面 临的 风险 点， 低评 级债券 的信 用利 差将 向
上重估。新出台的《货币 市场基金监督管理办法》 对货币基金的流动性资产 占比、投资比例、债券
资质和久期等的要求比以 往提升，短久期高评级的 信用债将继续受到资金追 捧。我们将细化信用分
析逻辑，精选个券，根据 投资者结构变化，结合市 场形势，适时调整现券比 例和久期，竭力为持有
人服务 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期 内，监察稽核工 作根据独立、客观、公正 的原则，按照规定的权限 和程序独立开展本
基金运作的合规性监察， 认真履行职责，通过材料 审阅、监督监控、覆盖检 查、重点抽查等多种方
法开展工作，督促各项业 务的合规运作，发现违规 隐患及时与有关业务人员 沟通并向管理层报告，
定期向 公司 董事 会和 监管 部门出 具监 察稽 核报 告。
本报告期有关本基金的监 察稽核内容包括投资、交 易、研究、市场营销、信 息披露等各项业务
的每个环节以及信息技术 、运营保障、行政管理等 后台支持工作。监察结果 显示，本报告期内公司
对本基金的管理基本能按 照法律法规、基金合同、 基金招 募说明书的要求和 公司制度的规定进行。
本基金 的投 资决 策、 投资 交易程 序、 投资 权限 等各 方面均 符合 规定 的要 求； 交易行 为基 本合 法合 规，
未出现 异常 交易 、 操 纵市 场的现 象； 未发 现内 幕交 易的情 况； 基金 持有 的证 券符合 规定 的比 例要 求；
基金专用交易席位年度交 易量比例符合证监会的有 关规定；相关的信息披露 真实、完整、准确、及
时；销 售工 作合 法合 规， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 16 页共 62 页
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管总经理助理、 权益投资部总监、固定收 益部总监、研究发展部总 监、基金事务部总监、
基金经理、投资经理、基 金会计和相关人员组成。 在特殊情况下，公 司召集 估值委员会会议，讨论
和决策 特殊 估值 事项 ，估 值委员 会集 体决 策， 需到 会的三 分之 二估 值委 员会 成员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《 金 鹰货币 市场 基金 基金 合同 》 ， 本基 金每 日将各 级基 金 份额实 现的 基金 净
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
4.9 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 17 页共 62 页
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金 A 实施利 润 分配的 金额 为 5,062,541.16 元。
报告期 内， 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金 B 实 施利 润 分配的 金额 为 42,555,132.43 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
众环审 字（2016 ）050133 号
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金全体 份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的金 鹰货 币市场 证券 投资 基金 （以 下简称 “ 金 鹰货 币基 金 ” ） 财务报 表， 包括 2015 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 和 2015 年 度的 利润 表、 所 有者权 益 （ 基金 净值 ） 变 动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是金鹰货币基金管理人金 鹰基 金管理有限公司管理 层的责任。这种责
任包括 ： （1 ） 按 照企 业会 计 准则和 中国 证券 监督 管理 委员会( 以下 简称 “ 中国 证 监会 ”) 发 布的 有关 规定
及允许的基金行业实务操 作编制财务报表，并使其 实现公允反映； （2）设计 、执行和维护必要的内
部控制 ，以 使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 18 页共 62 页
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，金鹰货币基金 财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列
示的中国证监会发布的有 关规定及允许的基金行业 实务操作的规定编制，公 允反映了金鹰货币基金
2015 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2015 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 中国 注册 会计师
龚静 伟
邵先 取
武汉市 武昌 区东 湖 路 169 号众环 海华 大 厦 2-9 层
2016-03-25
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 255,310,744.21 181,749,992.94
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,314,300,594.13 619,443,919.67
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,314,300,594.13 619,443,919.67 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 19 页共 62 页
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 411,100,418.02 294,751,002.13
应收证 券清 算款
61,010,756.50 -
应收利 息 7.4.7.5 33,281,162.88 10,265,247.09
应收股 利
- -
应收申 购款
- 9,667.50
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,075,003,675.74 1,106,219,829.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
224,999,407.50 129,599,485.60
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
4,926.81 -
应付管 理人 报酬
704,182.95 239,294.59
应付托 管费
213,388.73 72,513.52
应付销 售服 务费 7.4.7.7 45,438.43 67,827.19
应付交 易费 用
64,275.40 31,631.31
应交税 费
- -
应付利 息
14,113.89 29,900.90
应付利 润
371,770.12 95,067.79
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 672,073.19 460,500.00
负债合计
227,089,577.02 130,596,220.90 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 20 页共 62 页
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 2,847,914,098.72 975,623,608.43
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
2,847,914,098.72 975,623,608.43
负债和所有者权益总 计
3,075,003,675.74 1,106,219,829.33
注：截 至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日， 本基 金份 额净值 为 1.00 元， 基金 份 额总额 为
2,847,914,098.72 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
57,768,873.36 45,789,484.95
1.利息 收入
44,400,136.71 40,197,529.71
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 10,106,788.10 19,462,347.54
债券利 息收 入
30,693,962.85 15,947,710.45
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,599,385.76 4,787,471.72
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
13,368,736.65 5,591,955.24
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 13,368,736.65 5,591,955.24
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号 - - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 21 页共 62 页
填列）
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.13 - -
减：二、费用
10,151,199.77 7,141,249.01
1．管 理人 报酬
4,617,453.11 2,623,620.95
2．托 管费
1,399,228.23 795,036.62
3．销 售服 务费
481,314.23 726,595.41
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
3,205,532.31 2,553,654.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,205,532.31 2,553,654.63
6．其 他费 用 7.4.7.15 447,671.89 442,341.40
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
47,617,673.59 38,648,235.94
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
47,617,673.59 38,648,235.94
注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日生 效， 截至 本报告 期末 成立 已满 三年 。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 975,623,608.43 - 975,623,608.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 47,617,673.59 47,617,673.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 1,872,290,490.29 - 1,872,290,490.29 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 22 页共 62 页
少以 “- ” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 9,196,070,766.51 - 9,196,070,766.51
2.基金 赎回 款 -7,323,780,276.22 - -7,323,780,276.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -47,617,673.59 -47,617,673.59
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 2,847,914,098.72 - 2,847,914,098.72
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 1,654,282,230.95 - 1,654,282,230.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 38,648,235.94 38,648,235.94
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -678,658,622.52 - -678,658,622.52
其中：1.基 金申 购款 5,494,134,147.75 - 5,494,134,147.75
2.基金 赎回 款 -6,172,792,770.27 - -6,172,792,770.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -38,648,235.94 -38,648,235.94
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 975,623,608.43 - 975,623,608.43
注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日生 效， 截至 报告期 末已 满三 年。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 23 页共 62 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金 鹰 货币 市场 基金 （简 称 “本基金 ” ）经 中国 证 券监 督管 理 委员 会（ 简称" 中 国证监 会" ） 证监 基
金字[2012]1105 号文 《关 于金鹰 货币 市场 证券 投资 基金备 案确 认的 函》 批准 ，于 2012 年 12 月 7 日
募集成 立 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限不 定 ， 首次募 集规 模 为 2,925,528,953.04 份 基金 份额 。
本基金 募集 期间 自 2012 年 11 月 19 日 起至 2012 年 12 月 3 日止, 净 认购 额 2,925,440,807.27 元 ，认
购资金 在认 购期 间的 银行 利息 88,145.77 元折 算成 基 金资产 。 上述 资金 已于 2012 年 12 月 5 日 全额 划
入本基金在基金托管人中 国建设银行股份有限公司 开立的本基金托管专户。 验资机构为立信羊城会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 。 基金 管理 人为 金鹰 基 金管理 有限 公司 ， 基 金注 册登记 机构 为金 鹰基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 （简 称 “ 建设 银行 ”）。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《金鹰 货币市场证券投资基金基 金合同》的有关规
定，本基金投资于法律法 规允许投资的金融工具， 具体范围如下：现金；通 知存款；短期融资券；
一年以 内（ 含一 年） 的银 行定期 存款 、大 额存 单； 剩余期 限在 397 天以 内（ 含 397 天） 的债 券、 资
产支持证券和中期票据； 期限在一年以内（含一年 ）的债券回购；期限在一 年以内（含一年）的中
央银行 票据 以及 中国 证监 会、中 国人 民银 行认 可的 其他具 有良 好流 动性 的货 币市场 工具 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 2015 年 度财 务报 表 按照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布并 于 2014 年 7 月修改 的《 企业
会计准 则－ 基本 准则 》 和 41 项 具体 会计 准则 及其 应 用指南 、解 释及 其他 相关 规定（ 以下 合称 “企业
会计准 则 ” ） ， 中国 证券 投 资基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《证 券投 资基金 会计 核算 业务 指
引》 、 中国 证监 会发 布的 《 证券投 资基 金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报 告和半 年度 报告> 》和
中国证 监会 发布 的基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等 有
关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 24 页共 62 页
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
基金记账本位币和编制本 财务报表所采用的货币均 为人民币。除有特别说明 外，均以人民币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金融 资产 的分 类 根据本 基金 的业 务特 点和 风险管 理要 求， 本基 金将 所持有 的金 融资 产在 初
始确认时划分为以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和贷款及 应收款项。以公允价值
计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产为 债券 投资 ， 在资 产负 债表中 作为 交 易性金 融资 产列 报。 本
基金持有的各类应收款项 、买 入返售金融资产等在 活跃市场中没有报价、回 收金额固定或可确定的
非衍生 金融 资产 分类 为贷 款及应 收款 项。
2. 金融 负债 的分 类 根据本 基金 的业 务特 点和 风险管 理要 求， 本基 金将 持有的 金融 负债 在初 始
确认时 全部 划分 为其 他金 融负债 。 其他 金融 负债 包 括各类 应付 款项 、卖 出回 购金融 资产 款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计 入初始确认金额。以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的债券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收 项目 。 本 基金 对所 持有的 债券 投资、 贷款 及 应收款 项和 其他 金融 负债 以摊余 成本 法进 行后 续
计量。 本会 计期 间内 ，本 基金持 有的 债券 投资 的摊 余成本 接近 其公 允价 值。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
债券 投资
买入银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 按应 付或 实际 支付的 全部 价款( 不含 应收 利息) 入 账， 相 关 交
易费用 计入 债券 投资 的初 始成本 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 25 页共 62 页
买入央行票据和零息债券 等贴现债券，于交易日按 应付或实际支付的全部价 款入 账，相关交易
费用计 入债 券投 资的 初始 成本。
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益 。 卖 出债 券按 移动 加权 平均法 结转 成 本 。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金的债券投资等金融 资产，均以实际利率法计 算的摊余成本估算公允价 值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计 算本基金投资组合摊余成 本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公 允价值指标确定方法的有 效性。投资组合的摊余成 本与 其他可参考公允价
值指标 产生 重大 偏离 的 ， 按其他 公允 价值 指标 对组 合的账 面价 值进 行调 整 ， 调整差 额确 认为 “ 公 允价
值变动 损益 ” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢复 至 1 元 ， 恢 复使 用摊 余成
本估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述方法不 能客观反映交易性金融工 具的公允价值，基金管
理人将 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 确定 最能 反映公 允价 值的 价格 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 26 页共 62 页
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基 金份额 面值 为人 民 币 1.00 元。 申 购、 赎回 、
转换及分红再投资等引起 的实收基金的变动分别于 上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起
的金鹰 货 币 A 、金 鹰货 币 B 基 金份 额之 间的 转换 所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认， 并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/ （累 计亏 损 ） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入按 存款 的本 金与 适用 利率逐 日计 提 。 (2) 本基 金持有 的附 息债 券 、
贴现券 按摊 余成 本和实 际 利率计 算确 定利 息收入 。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产
的摊余 成本 在返 售期 内以 实际利 率法 逐日 计提 。
2. 投资 收益 债 券投 资收益 于交 易日 按卖 出债 券交易 日的 成交 总额 扣除 应结转 的债 券投 资成 本
与应收 利息( 若有) 后的 差额 确认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.33% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资 产 净值× 0.10% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金 A 级基金 份额 和 B 级 基金 份额 的销 售服 务 费分别 按前 一日 该级 基金 资产净 值 的 0.25%
和 0.01% 的 年费 率逐 日计 提。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 限 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3、 “ 每 日分 配、 按月 支付 ” 。本基 金根 据每 日基 金收 益情况 ，以 每万 份基 金已 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 27 页共 62 页
实现收 益为 基准 ，为 投资 人每日 计算 当日 收益 并 分 配，每 月集 中支 付。 投资 人当
日收益 分配 的计 算保 留到 小数点 后 2 位 ，小 数点 后 第 3 位按 截尾 原则 处理 ， 因去
尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
4、本 基金 根据 每日 收益 情 况，将 当日 收益 全部 分配 ，若当 日已 实现 收益 大于
零时， 为投 资人 记正 收益 ；若当 日已 实现 收益 小于 零时， 为投 资人 记负 收益 ；若
当日已 实现 收益 等于 零时 ，当日 投资 人不 记收 益；
5、本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ，每 月累 计收 益支付 方式 只采 用红 利再
投资( 即 红利 转基 金份 额) 方 式，投 资人 可通 过赎 回基 金份额 获得 现金 收益 ；若 投
资人在 每月 累计 收益 支付 时，其 累计 收益 为正 值， 则为投 资人 增加 相应 的基 金份
额，其 累计 收益 为负 值， 则缩减 投资 人基 金份 额。 若投资 人赎 回基 金份 额时 ，其
对应收 益将 立即 结清 ；若 收益为 负值 ，则 从投 资人 赎回基 金款 中扣 除；
6、当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ，享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日
赎回的 基金 份额 自下 一个 工作日 起， 不享 有基 金的 收益分 配权 益；
7、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
无其他 重要 的会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期内改 为采用中证指数有限公
司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标
准》所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 28 页共 62 页
本基金 本报 告期 内无 会计 差错更 正。
7.4.6 税项
（1） 印花 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 【2007 】84 号文 《关于 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 率的 通
知》 的规 定， 自 2007 年 5 月 30 日起 ， 调 整证 券 （ 股 票） 交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问
题的通 知 》 的 规定 ， 股权 分 置改革 过程 中因 非流 通股 股东向 流通 股股 东支 付对 价而发 生的 股权 转让 ，
暂免征 收印 花税 ；
经国务院批准，根据财政 部、国家税务总局《关于 调整证券（股票）交易印 花税率的通知》的
规定， 自 2008 年 4 月 24 日起， 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 证券（ 股票 ）交 易
印花税调整为单边征税， 由出让方按证券（股票） 交易印花税税率缴纳印花 税，受让方不再征收，
税率不 变。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财政部、国家税务总 局财税字【2004】78 号文 《关于证券投资基金税收 政策的通知》 ， 自
2004 年 1 月 1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （ 封闭 式证 券 投资基 金 ， 开 放式 证券 投 资基金 ） 管理 人运 用基
金买卖 股票 、债 券的 差价 收入， 继续 免征 营业 税和 企业所 得税 ；
根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革中非流通股股东 通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税。
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国家税务总 局财税字【2002】128 号 文《关于开放式证券投资 基金有关税收问题
的通知 》 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入 、 债 券的利 息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债
券发行企业及金融机构在 向基金派发股息、红利收 入、债券的利息收入及储 蓄利息收入时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税；
根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革中非流通股股东 通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财 政 部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 29 页共 62 页
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证券 投资 基金从 公开 发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股期 限在
1 个月 以内 （含 1 个 月） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年 的， 暂 减按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税 字[2015]101 号文 《 关于 上市 公司 股息 红利差 别化 个人
所得税 政策 有关 问题 的通 知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 ， 持股 期 限
超过 1 年 的， 股息 红利 所 得暂免 征收 个人 所得 税。 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市
公司股 票， 持股 期限 在 1 个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股
期限在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；上 述所得 统一 适用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。 （ 上 市公司 派发 股息 红利 ，股 权登记 日 在 2015 年 9 月 8 日之后 的， 股息 红利
所得按 照本 通知 的规 定执 行。 ）
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人 民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 2,310,744.21 1,749,992.94
定期存 款 253,000,000.00 180,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 30,000,000.00 120,000,000.00
存款期 限 1 个月
以内
51,000,000.00 -
存款期 限 3-6 个
月( 含）
172,000,000.00 60,000,000.00
其他存 款 - -
合计 255,310,744.21 181,749,992.94
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目 本期末 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 30 页共 62 页
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,314,300,594.13 2,319,733,866.23 5,433,272.10 0.19
合计 2,314,300,594.13 2,319,733,866.23 5,433,272.10 0.19
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 619,443,919.67 619,271,600.00 -172,319.67 -0.02
合计 619,443,919.67 619,271,600.00 -172,319.67 -0.02
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。`
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 411,100,418.02 81,599,283.77
合计 411,100,418.02 81,599,283.77
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 294,751,002.13 -
合计 294,751,002.13 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 31 页共 62 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已出
售或再 质
押总额
-
0415510
39
15 赣煤
炭
CP002
2016-01-1
1
99.77 300,000.00
29,931,00
0.00
-
-
0415690
18
15 垦利
石化
CP001
2016-01-1
1
100.13 200,000.00
20,026,00
0.00
-
-
0415560
10
15 美克
CP002
2016-01-1
3
100.16 300,000.00
30,048,00
0.00
-
合计
- - -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 342.68 583.36
应收定 期存 款利 息 2,205,974.81 989,333.55
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 30,283,105.57 8,233,263.72
应收买 入返 售证 券利 息 791,739.82 1,042,066.46
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 33,281,162.88 10,265,247.09
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 32 页共 62 页
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 64,275.40 31,631.31
合计 64,275.40 31,631.31
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 73.19 -
预提审 计费 53,000.00 41,500.00
信息披 露费 600,000.00 400,000.00
银行间 帐户 维护 费 4,500.00 4,500.00
银行间 上清 所账 户维 护费 4,500.00 4,500.00
其他 10,000.00 10,000.00
合计 672,073.19 460,500.00
7.4.7.9 实收基金
金鹰货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 261,316,943.49 261,316,943.49
本期申 购 771,484,324.32 771,484,324.32
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -935,914,122.98 -935,914,122.98
本期末 96,887,144.83 96,887,144.83
金鹰货 币 B 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 33 页共 62 页
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 714,306,664.94 714,306,664.94
本期申 购 8,424,586,442.19 8,424,586,442.19
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -6,387,866,153.24 -6,387,866,153.24
本期末 2,751,026,953.89 2,751,026,953.89
注： 表内 各级 基金 的申 购 份额包 含因 份额 升降 级导 致的强 制调 增份 额, 赎回 份 额包含 因份 额升 降
级导致 的强 制调 减份 额。
7.4.7.10 未分配利润
金鹰货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 5,062,541.16 - 5,062,541.16
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -5,062,541.16 - -5,062,541.16
本期末 - - -
金鹰货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 42,555,132.43 - 42,555,132.43
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 34 页共 62 页
本期已 分配 利润 -42,555,132.43 - -42,555,132.43
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 24,339.89 33,761.58
定期存 款利 息收 入 10,082,448.21 19,428,493.03
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - 92.93
其他 - -
合计 10,106,788.10 19,462,347.54
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 股票 投资 收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
6,340,265,148.42 3,260,622,855.56
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
6,229,902,551.33 3,211,198,769.43
减： 应 收利 息总 额 96,993,860.44 43,832,130.89
买卖债 券差 价收 入 13,368,736.65 5,591,955.24
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15 股利收益 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 35 页共 62 页
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 股利 收益 。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 公允 价值 变动收 益。
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他收 入 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 其他 收入。
7.4.7.18 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均计 入成 本， 故本 报告期 内及 上年 度可 比期 间内本 基金 未产 生
交易费 用。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 53,000.00 31,500.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 58,131.89 74,050.90
其他 - 30.50
债券托 管帐 户维 护费 36,540.00 36,760.00
合计 447,671.89 442,341.40
7.4.7.20 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 36 页共 62 页
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 没有 重大 须作 披露的 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券回 购交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 37 页共 62 页
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 4,617,453.11 2,623,620.95
其中：支付销售机 构的客户
维护费 382,287.08 799,874.80
注： 1 、 在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.33% 年 费率 计提 。 计算方 法如 下 ：
每日应 计提 的基 金管 理费 ＝前一 日的 基金 资产 净值× 0.33%/ 当 年天 数
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 5 个 工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ， 若遇 法定 节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,399,228.23 795,036.62
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.10% 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
每日应 计提 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 5 个 工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，
若遇法 定节 假日 、休 息日 ，支付 日期 顺延 ；
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关 本期 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 38 页共 62 页
联方名 称 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
20,675.58 93,241.99 113,917.57
中国建 设银 行 205,428.73 12,135.64 217,564.37
广州证 券股 份有 限公
司
418.29 0.00 418.29
合计 226,522.60 105,377.63 331,900.23
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰货 币A 金鹰货 币B 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
19,972.03 21,131.64 41,103.67
中国建 设银 行 418,641.25 18,316.71 436,957.96
广州证 券股 份有 限公
司
676.01 0.00 676.01
合计 439,289.29 39,448.35 478,737.64
注：1 、本 基金 A 类基 金 份额的 年销 售服 务费 率 为 0.25% ， 对于 由 B 类 降级 为 A 类 的基 金份
额持有 人， 年销 售服 务费 率应自 其降 级后 的下 一个 工作日 起适 用 A 类基 金份 额的费 率。 B 类 基金 份
额的年 销售 服务 费率 为 0.01% ，对 于由 A 类升 级 为 B 类 的基 金份 额持 有人 ， 年销售 服务 费率 应自
其升级 后的 下一 个工 作日 起享 受 B 类基 金份 额的 费 率。 两 类基 金份 额的 销售 服务费 计提 的计 算公 式
相同， 具体 如下 ：
每日应 计提 的各 级基 金销 售服务 费＝ 前一 日该 级基 金份额 的基 金资 产净 值× R÷ 当年天 数
R 为 该级 基金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令， 经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 5 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给注 册登 记机 构， 由
注册登 记机 构代 付给 销售 机构。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日
期顺延 至最 近可 支付 日支 付；
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 各关 联方 进行银 行间 市场 交易 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 39 页共 62 页
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股
份有限 公司
2,310,744.21 24,339.89 1,749,992.94 33,761.58
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.11 利润分配情况
1、金 鹰货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
5,074,698.06 - -12,156.90 5,062,541.16 -
2、金 鹰货 币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
42,266,273.20 - 288,859.23 42,555,132.4
3
-
注： 本 基金 以份 额面 值 1.0000 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当日 收益 并全部 分配 ， 每 月金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 40 页共 62 页
以红利 再投 资方 式集 中支 付累计 收益 ，即 按份 额面 值 1.0000 元转 为基 金份 额 。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回
购金融 资产 余额 为 224,999,407.50 元 ，所 抵押 债券 参 见下表 ：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
090205 09 国开 05 2016-01-04 100.37 300,000.00 30,111,000.00
011551002
15 中船
SCP002
2016-01-04 100.31 700,000.00 70,217,000.00
071550001
15 华 龙证 券
CP001
2016-01-04 100.11 600,000.00 60,066,000.00
011599479
15 国 药控 股
SCP003
2016-01-04 100.32 650,000.00 65,208,000.00
合计
- -
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的 卖
出回购 金融 资产 余额 为 0 ，无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 41 页共 62 页
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公 平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
公司设立督察长，负责监 察稽核工作，督察长由总 经理提名，经董事会聘任 ，对董事会负责，
报中国 证监 会核 准。
除应当回避的情况外，督 察长可以列席公司相关会 议，调阅公司相关档案， 就内部控制制度的
执行情 况独 立地 履行 检查 、评价 、报 告、 建议 职能 。
督察长应当定期和不定期 向董事会报告公司内部控 制执行情况，董事会应当 对督察长的报告进
行审议 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 42 页共 62 页
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核 部门及内部各岗位
的具体职责，严格审查监 察稽核人员的 专业任职条 件，配备了充足的合格的 监察稽核人员，明确规
定了监 察稽 核的 操作 程序 和组织 纪律 。
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的 角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。本 基金的基金管理人建立了 信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评
估控制证券发行人的信用 风险，建立了内部评级体 系，通过内部评级与外部 评级相结合的方法充分
评估证 券的 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 372,960,000.00 411,161,315.38
A-1 以下 - - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 43 页共 62 页
未评级 1,541,808,500.00 100,209,013.88
合计 1,914,768,500.00 511,370,329.26
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA - 0.00
AAA 以下 - 0.00
未评级 - 0.00
合计 - 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ， 因 此账 面余额 即为 未折 现的 合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
7.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的固定 收益 品种 ，所 面临 的最大 市场 价格 风险 由所 持有的 金融 工具 的公 允价 值决定 。
7.4.13.4.1 利率风险
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 44 页共 62 页
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
53,310,7
44.21
30,000,0
00.00
172,000,
000.00
- - - - - -
255,310,
744.21
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - -
2,314,30
0,594.13
- - -
2,314,30
0,594.13
衍生金 融资 产 - - - - - - - - - -
买入返 售金 融资 产
181,599,
553.77
229,500,
864.25
- - - - - - -
411,100,
418.02
应收证 券清 算款 - - - - - - - -
61,010,7
56.50
61,010,7
56.50
应收利 息 - - - - - - - -
33,281,1
62.88
33,281,1
62.88
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 234,910,
297.98
259,500,
864.25
172,000,
000.00
-
-
2,314,30
0,594.13
-
-
94,291,9
19.38
3,075,00
3,675.74
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - - - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - - - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - - - - -
224,999,
407.50
224,999,
407.50
应付证 券清 算款 - - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - 4,926.81 4,926.81
应付管 理人 报酬 - - - - - - - -
704,182.
95
704,182.
95
应付托 管费 - - - - - - - -
213,388.
73
213,388.
73
应付销 售服 务费 - - - - - - - -
45,438.4
3
45,438.4
3
应付交 易费 用 - - - - - - - -
64,275.4
0
64,275.4
0 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 45 页共 62 页
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - -
14,113.8
9
14,113.8
9
应付利 润 - - - - - - - -
371,770.
12
371,770.
12
递延所 得税 负债 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
672,073.
19
672,073.
19
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
227,089,
577.02
227,089,
577.02
利率敏 感度 缺口 234,910,
297.98
259,500,
864.25
172,000,
000.00
-
-
2,314,30
0,594.13
-
-
-132,797
,657.64
2,847,91
4,098.72
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行 存款
61,749,9
92.94
120,000,
000.00
- - - - - - -
181,749,
992.94
结算 备付 金 - - - - - - - - - -
存出 保证 金 - - - - - - - - - -
交易 性金 融资 产 - - - - -
619,443,
919.67
- - -
619,443,
919.67
买入 返售 金融 资
产
294,751,
002.13
- - - - - - - -
294,751,
002.13
应收 证券 清算 款 - - - - - - - - - -
应收 利息 - - - - - - - -
10,265,2
47.09
10,265,2
47.09
应收 股利 - - - - - - - - - -
应收 申购 款 - - - - - - - - 9,667.50 9,667.50
其他 资产 - - - - - - - - - -
资产总 计 356,500,
995.07
120,000,
000.00
-
-
-
619,443,
919.67
-
-
10,274,9
14.59
1,106,21
9,829.33
负债
卖出 回购 金融 资
产款
- - - - - - - -
129,599,
485.60
129,599,
485.60
应付 证券 清算 款 - - - - - - - - - - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 46 页共 62 页
应付 赎回 款 - - - - - - - - - -
应付 管理 人报 酬 - - - - - - - -
239,294.
59
239,294.
59
应付 托管 费 - - - - - - - -
72,513.5
2
72,513.5
2
应付 销售 服务 费 - - - - - - - -
67,827.1
9
67,827.1
9
应付 交易 费用 - - - - - - - -
31,631.3
1
31,631.3
1
应交 税费 - - - - - - - - - -
应付 利息 - - - - - - - -
29,900.9
0
29,900.9
0
应付 利润 - - - - - - - -
95,067.7
9
95,067.7
9
其他 负债 - - - - - - - -
460,500.
00
460,500.
00
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
130,596,
220.90
130,596,
220.90
利率敏 感度 缺口 356,500,
995.07
120,000,
000.00
-
-
-
619,443,
919.67
-
-
-120,321
,306.31
975,623,
608.43
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 1. 其 他变 量不 变， 只有 利 率变动 通过 债券 公允 价值 变动对 基金 资产 净值 产生 影响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.利率 上升 25 个基 点 -1,515,468.93 -534,330.69
2.利率 下降 25 个基 点 1,515,468.93 534,330.69
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 47 页共 62 页
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于 具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 ，不 投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 ，于 本期 末和 上一年 度末 ，无 重大 其他 市场价 格风 险。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% -125,744,289.79 -
业绩比 较基 准变 动-5% 125,744,289.79 -
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 48 页共 62 页
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 2,314,300,594.13 75.26
其中： 债券 2,314,300,594.13 75.26
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 411,100,418.02 13.37
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
81,599,283.77 2.65
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 255,310,744.21 8.30
4 其他各 项资 产 94,291,919.38 3.07
5 合计 3,075,003,675.74 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.09
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 224,999,407.50 7.90
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 49 页共 62 页
本报告 期内 本货 币市 场基 金没有 出现 债券 正回 购的 资金余 额超 过基 金资 产净 值的 20% 的 情况 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
88
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 32
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限无 超 过 120 天的 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 21.92 7.90
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 8.07 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 22.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —180 天 51.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ） —397 天（ 含 ） 2.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 50 页共 62 页
合计 106.81 7.90
8.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 168,154,633.03 5.90
其中： 政策 性金 融债 168,154,633.03 5.90
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 1,909,588,861.07 67.05
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 236,557,100.03 8.31
8 其他 - -
9 合计 2,314,300,594.13 81.26
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 011599362
15 南 方水 泥
SCP005
1,500,000.00 150,491,055.63 5.28
2 011599315 15 龙源 SCP005 1,000,000.00 100,242,117.13 3.52
3 011520003 15 中铝 SCP003 1,000,000.00 100,232,374.59 3.52
4 011573006 15 鲁 高速 SCP006 1,000,000.00 100,148,071.70 3.52
5 011551002 15 中船 SCP002 1,000,000.00 100,004,975.32 3.51
6 011599479
15 国 药控 股
SCP003
800,000.00 80,020,703.44 2.81
7 110221 11 国开 21 780,000.00 78,041,428.23 2.74
8 011599536 15 同方 SCP003 750,000.00 75,154,330.55 2.64
9 011537008 15 中 建材 SCP008 700,000.00 70,253,278.21 2.47 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 51 页共 62 页
10 041559001 15 宏图 CP001 600,000.00 60,084,038.58 2.11
8.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 28
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3955%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0068%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1655%
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.8.2 本基金本报告期内不 存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券摊余 成
本超过当日基金资产 净值 20 ％的情况。
8.8.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日 前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 52 页共 62 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
61,010,756.50
3 应收利 息
33,281,162.88
4 应收申 购款
-
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
94,291,919.38
8.8.5 其他需说明的重要事 项标题
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰货 币 A 3,228 30,014.60 9,901,866.20 10.22% 86,985,278.63 89.78%
金鹰货 币 B
33
83,364,453.
15
2,705,084,803.
76
98.33% 45,942,150.13 1.67%
合计
3,261 873,325.39
2,714,986,669.
96
95.33% 132,927,428.76 4.67%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 53 页共 62 页
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰货 币 A 122,308.73 0.13%
金鹰货 币 B 0.00 0.00%
合计 122,308.73 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰货 币 A 0
金鹰货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰货 币 A 0
金鹰货 币 B 0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
基金合 同生 效日 （2012 年 12 月 7 日）
基金份 额总 额
639,455,794.04 2,286,073,159.00
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 261,316,943.49 714,306,664.94
本报告 期 基 金总 申购 份额 771,484,324.32 8,424,586,442.19
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 935,914,122.98 6,387,866,153.24
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 96,887,144.83 2,751,026,953.89
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 54 页共 62 页
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内， 本基 金管 理人 的董事 长由 刘东 先生 变更 为凌富 华先 生， 相关 事项 已于 2015 年 1 月
10 日 进行 了信 息披 露。
报告期 内， 本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知， 聘任 张力铮 为中 国 建设银 行投 资托 管
业务部 副总 经理 。本 基金 托管 人 2015 年 9 月 18 日 发布任 免通 知， 解聘 纪伟 中国建 设银 行投 资托 管
业务部 副总 经理 职务 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 53000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金 报告 期内 无管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受监 管部 门稽 查或 处罚 的情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注：本 基金 所进 行的 交易 ，交易 费用 均计 入成 本， 故本报 告期 内本 基金 未产 生交易 费用 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 回
购成交 总
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 55 页共 62 页
额的比 例 额的比 例 比例
东吴证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2015-01-05
2
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行 “201 5 倾 心回 馈 ” 基金 定投 优惠 活
动的公 告
证券时 报等 2015-01-06
3
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 长变 更的 公
告
证券时 报等 2015-01-12
4
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-01-13
5
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 银联 通
系统升 级暂 停服 务的 公告
证券时 报等 2015-01-13
6
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金更新 招募 说明 书
摘要 2014 年第 2 号
证券时 报等 2015-01-14
7
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行 “201 5 倾 心回 馈 ” 基金 定投 优惠 活
动的公 告
证券时 报等 2015-01-16
8
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 中国 民族 证
券有限 责任 公司 为代 销机 构的公 告
证券时 报等 2015-01-16
9
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2014 年第 4 季度
报告
证券时 报等 2015-01-22
10
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与北京 恒天 明泽 基金 销售 有限公 司定 投及 费
率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-01-26
11
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金春节 前两 个工 作
日暂停 申购 及转 换转 入业 务的公 告
证券时 报等 2015-02-11
12
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
代销机 构天 源证 券开 通转 换业务 的公 告
证券时 报等 2015-03-06
13
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于在工 商银 行开 通
旗下部 分基 金转 换业 务的 公告
证券时 报等 2015-03-06
14
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 东北 证券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-03-09
15 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参 证券时 报等 2015-03-18 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 56 页共 62 页
与齐鲁 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
16
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗下 基金 固
定收益 品种 估值 方法 调整 的公告
证券时 报等 2015-03-26
17
【年报 】金 鹰货 币市 场证 券投资 基 金 2014 年
年度报 告（ 摘要 ）
证券时 报等 2015-03-31
18
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 联讯 证券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-01
19
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于继续 参加 工商 银
行个人 电子 银行 基金 申购 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-04-01
20
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 德邦 证券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-15
21
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 宏信 证券 为
代销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-15
22
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年第 1 季度
报告
证券时 报等 2015-04-21
23
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 华鑫 证券 有
限责任 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-04-24
24
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金劳动 节前 两个 工
作日暂 停申 购及 转换 转入 业务的 公告
证券时 报等 2015-04-28
25
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 系统 升
级暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2015-05-08
26
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金关于 调整 大额 申
购及转 换转 入业 务的 公告
证券时 报等 2015-05-13
27
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与华鑫 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-05-27
28
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金恢复 大额 申购 及
转换转 入业 务的 公告
证券时 报等 2015-06-01
29
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 深
圳众禄 基金 销售 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-06-01
30
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与华安 证券 定投 及费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-06-03
31
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增稠州 银行 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-06-11
32
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增上海 汇付 金融 服务 有限 公司为 代销 机构 并
开通定 投、 转换 业务 以及 参 加其费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-06-11
33
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增上海 联泰 资产 管理 有限 公司为 代销 机构 并
开通定 投、 转换 业务 以及 参 加其费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-06-25
34 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时 证券时 报等 2015-06-29 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 57 页共 62 页
更新已 过期 身份 证件 的公 告
35
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2015-07-01
36
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 杭
州数米 基金 销售 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-07-08
37
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年第 2 季度
报告
证券时 报等 2015-07-20
38
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金更新 招募 说明 书
全文 2015 年第 1 号
证券时 报等 2015-07-20
39
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金更新 招募 说明 书
摘要 2015 年第 1 号
证券时 报等 2015-07-20
40
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金关于 增聘 基金 经
理的公 告
证券时 报等 2015-07-22
41
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
代销机 构申 万宏 源证 券开 通转换 业务 的公 告
证券时 报等 2015-07-23
42
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金关于 调整 大额 申
购及转 换转 入业 务的 公告
证券时 报等 2015-07-27
43
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 上
海天天 基金 销售 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-07-31
44
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加上海 浦东 发展 银行 网上 银行、 手机 银行 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证券时 报等 2015-07-31
45
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 基
金第三 方销 售机 构费 率优 惠活动 的公 告
证券时 报等 2015-08-03
46
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金恢复 大额 申购 及
转换转 入业 务的 公告
证券时 报等 2015-08-04
47
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于基金 纸质 对账 单
服务调 整的 公告
证券时 报等 2015-08-05
48
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 货币 市场 证
券投资 基金 基金 经理 变更 的公告
证券时 报等 2015-08-13
49
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 中信 期货 有
限公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-08-17
50
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 大同 证券 有
限责任 公司 为代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-08-20
51
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 太平 洋证 券
股份有 限公 司为 代销 机构 的公告
证券时 报等 2015-08-20
52
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与中金 公司 费率 优惠 活动 的公告
证券时 报等 2015-08-20
53
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金节假 日前 两个 工
作日暂 停申 购及 转换 转入 业务的 公告
证券时 报等 2015-08-28
54
【半年 报】 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金 2015
年半年 度报 告（ 摘要 ）
证券时 报等 2015-08-31 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 58 页共 62 页
55
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增上海 证券 有限 责任 公司 为代销 机构 并开 通
定投、 转换 业务 的公 告
证券时 报等 2015-08-31
56
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增西部 证券 股份 有限 公司 为代销 机构 并开 通
定投、 转换 业务 的公 告
证券时 报等 2015-08-31
57
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增上海 证券 有限 责任 公司 为代销 机构 并开 通
定投、 转换 业务 的公 告
证券时 报等 2015-08-31
58
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增深圳 富济 财富 管理 有限 公司为 代销 机构 并
开通定 投、 转换 业务 以及 参 加其费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-09-07
59
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增国泰 君安 证券 股份 有限 公司为 代销 机构 的
公告
证券时 报等 2015-09-08
60
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增兴业 银行 股份 有限 公司 为代销 机构 并开 通
定投、 转换 业务 及参 加申 购 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-09-15
61
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增诺亚 正行 基金 销售 为代 销机构 并开 通定 投
业务的 公告
证券时 报等 2015-09-17
62
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增上海 陆金 所资 产管 理有 限公司 为代 销机 构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告
证券时 报等 2015-09-21
63
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 君德 汇
富投资 咨询 有限 公司 为代 销机构 及参 与其 费
率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-09-22
64
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增兴业 银行 股份 有限 公司 为代销 机构 并开 通
定投、 转换 业务 及参 加申 购 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-09-23
65
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增深圳 市新 兰德 证券 投资 咨询有 限公 司为 代
销机构 的公 告
证券时 报等 2015-09-23
66
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 嘉实 财富 管
理有限 公司 为代 销机 构并 开通转 换、 费率 优惠
活动的 公告
证券时 报等 2015-09-25
67
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金国庆 节前 两个 工
作日暂 停申 购及 转换 转入 业务的 公告
证券时 报等 2015-09-26
68
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 系统 升
级暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2015-09-30
69 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开 证券时 报等 2015-10-16 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 59 页共 62 页
放式基 金交 易下 限的 公告
70
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 系统 升
级暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2015-10-16
71
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 汇付 金融 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
证券时 报等 2015-10-19
72
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增大泰 金石 投资 管理 有限 公司为 代销 机构 并
开通转 换业 务以 及参 加其 费率优 惠活 动的 公
告
证券时 报等 2015-10-19
73
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与国都 证券 费率 优惠 并开 通转换 业务 的公 告
证券时 报等 2015-10-20
74
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增北京 乐融 多源 投资 咨询 有限公 司为 代销 机
构并开 通定 投、 转换 业务 以 及参加 其费 率优 惠
活动的 公告
证券时 报等 2015-10-21
75
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 陆金 所资 管
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
证券时 报等 2015-10-21
76
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年第 3 季度
报告
证券时 报等 2015-10-27
77
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与国都 证券 费率 优惠 并开 通转换 业务 的公 告
证券时 报等 2015-10-29
78
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与国金 证券 开通 转换 业务 的公告
证券时 报等 2015-11-02
79
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 深圳 富济 财
富管理 有限 公司 为旗 下部 分基金 代销 机构 的
公告
证券时 报等 2015-11-13
80
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 银行 网上 银行 、 手 机 银行基 金申 购费 率
优惠的 公告
证券时 报等 2015-11-13
81
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参与 陆
金所资 管认 购费 率优 惠的 公告
证券时 报等 2015-11-16
82
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 长量 基
金销售 投资 顾问 有限 公司 为旗下 部分 基金 代
销机构 的公 告
证券时 报等 2015-11-23
83
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增上海 凯石 财富 基金 销售 有限公 司为 代销 机
构并开 通定 投、 转换 业务 以 及参加 其费 率优 惠
活动的 公告
证券时 报等 2015-11-23
84
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 南充 市商 业
银行股 份有 限公 司为 旗下 部分基 金代 销机 构
的公告
证券时 报等 2015-11-25
85
关于金 鹰基 金管 理公 司新 增增财 基金 销售 公
司为代 销机 构并 开通 基金 定投、 转换 及参 与费
率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-11-26 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 60 页共 62 页
86
关于金 鹰基 金管 理公 司新 增浙商 证券 为旗 下
部分基 金的 代销 机构 并开 通基金 定投 、 转 换及
参与费 率优 惠活 动的 公告
证券时 报等 2015-11-26
87
关于金 鹰基 金新 增一 路财 富为代 销机 构并 开
通基金 定投 、 转 换及 参与 费 率优惠 活动 的公 告
证券时 报等 2015-11-26
88
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 陆金 所
资产管 理有 限公 司为 旗下 部分基 金代 销机 构
的公告
证券时 报等 2015-11-28
89
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 天津 滨海 农
商行为 代销 机构 并开 通基 金定投 及转 换业 务
的公告
证券时 报等 2015-11-28
90
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加国信 证券 股份 有限 公司 费率优 惠活 动并 开
通定投 、转 换业 务的 公告
证券时 报等 2015-12-08
91
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 招商 银行 股
份有限 公司 为旗 下部 分基 金代销 机构 的公 告
证券时 报等 2015-12-15
92
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增东方 证券 股份 有限 公司 为代销 机构 的公 告
证券时 报等 2015-12-16
93
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 新
增海通 证券 股份 有限 公司 为代销 机构 公告
证券时 报等 2015-12-18
94
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 系统 升
级暂停 服务 的公 告
证券时 报等 2015-12-18
95
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
与海通 证券 股份 有限 公司 费率优 惠并 开通 定
投、转 换业 务的 公告
证券时 报等 2015-12-22
96
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金元旦 节前 两个 工
作日暂 停申 购及 转换 转入 业务的 公告
证券时 报等 2015-12-25
97
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-12-29
98
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 乐融 多
源投资 咨询 有限 公司 为旗 下部分 基金 代销 机
构的公 告
证券时 报等 2015-12-29
99
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新已 过期 身份 证件 的公 告
证券时 报等 2015-12-31
100
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 改聘 会
计师事 务所 公告
证券时 报等 2015-12-31
101
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 光大 银行 股份 有限 公司费 率优 惠活 动
的公告
证券时 报等 2015-12-31
102
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 邮政 储蓄 银行 股份 有限公 司费 率优 惠
活动的 公告
证券时 报等 2015-12-31
103
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加平安 银行 股份 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
证券时 报等 2015-12-31 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 61 页共 62 页
告
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
本报告期，本基金原 审计机构中审亚太会计师 事务所（特殊普通合伙） 广东分所已与众环
海华会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） 合并 为中 审众 环会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） ， 经 公司 第五 届
董事会 第 20 次 会议 决议 通 过， 旗 下相 关基 金的 审计 机 构由 “ 中审 亚太 会计 师事 务 所 （特 殊普 通合 伙） ”
相应变 更为 中审 众环 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ） ，此项 变更 已 于 2015 年 12 月 31 日在 指定 媒体
公告， 并按 规定 向证 监会 备案。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 货 币市场 证券 投资 基金 发行 及募集 的文 件。
2、 《金 鹰货 币市 场证 券投 资基金 基金 合同 》 。
3、 《金 鹰货 币市 场证 券投 资基金 托管 协议 》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额 净值 、季 度报 告及 其 他临 时公 告。
13.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 客 户 服 务 中 心 ， 客 户 服 务 中 心 电 话 ：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 62 页共 62 页
金鹰基金管理有限公 司
二〇一六年三月三十 日
