对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
前海沪深300(000656)

前海沪深300:2015年年度报告查看PDF公告

 
 
前海开源沪深 300 指数型证券投资基金
2015年年度报告 
 
2015年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:前海开源基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
送出日期:2016年3 月30日 
 
 
 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 
第 2 页 共 59 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留 意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2015 年01月01日起至 12 月31日止。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 3 页 共 59 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 14 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 50 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 4 页 共 59 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 50 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 50 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 51 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 51 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 52 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 59 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 5 页 共 59 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 前海开源沪深 300指数型证券投资基金 基金简称 前海开源沪深 300 指数 基金主代码 000656 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 6月 17日 基金管理人 前海开源基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,461,960.99份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪沪深 300指数,在严格控制基金的日均 跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下,力争获取与标的指数相似的投资收益。 投资策略 本基金采用完全复制标的指数的方法,进行被动式指数化投资。股票投资组合 的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数,并根据 标的指数变动而进行相应调整。本基金在严格控制基金日均跟踪偏离度和年跟 踪误差的前提下,力争获取与标的指数相似的投资收益。由于标的指数编制方 法调整、成份股及其权重变化的原因,或因基金的申购和赎回等其他原因导致 无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合进行适当变通和 调整,力求降低跟踪误差。 1、大类资产配置:本基金管理人主要按照沪深 300 指数的成份股组成及其权 重构建股票投资组合,并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。本 基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%,投资于沪深 300 指数成份 股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 85%;本基金每个交易日 日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净 值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。


2、股票投资策略: (1)股票投资组合构建:本基金采用完全复制标的指数的 方法, 按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合。 若出现特殊情况, 本基金将采用替代性的方法构建组合,以减少跟踪误差。 (2)股票投资组合的 调整:本基金股票投资组合根据沪深 300指数成份股及其权重的变动而进行相 应调整,还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况等,对其进 行适时调整。在正常市场情况下,力争控制本基金的份额净值与业绩比较基准 的收益率日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如超 过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免误差进一步扩大。 3、债券投资策略:本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上, 降低跟踪误差,主要采取组合久期配置策略,同时辅之以收益率曲线策略、骑 乘策略、息差策略等积极投资策略构建债券投资组合。 4、权证投资策略:根据权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估值, 发现市场对股票权证的非理性定价;通过权证与证券的组合投资,来达到改善 组合风险收益特征的目的。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 6 页 共 59 页


5、股指期货投资策略:本基金以套期保值为目的,参与股指期货交易。运用 股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,以达到降低投资组 合的整体风险的目的。基金管理人将建立股指期货投资决策部门或小组,经董 事会批准后执行。若相关法律法规发生变化时,基金管理人从其最新规定。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金,其预期的风险和收益高于货币市场 基金、债券基金、混合型基金,为证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 前海开源基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 傅成斌 林葛 联系电话 0755-88601888 010-66060069 电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话


4001666998 95599 传真 0755-83181169 010-68121816 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一 路1号A栋 201室(入驻深圳 市前海商务秘书有限公司) 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 深圳市福田区深南大道 7006 号万科富春东方大厦 2206 北京复兴门内大街 28 号凯晨世 贸中心东座9层 邮政编码 518040 100031 法定代表人 王兆华 刘士余 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.qhkyfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市东城区永定门西滨河路 8 号 院7号楼中海地产广场西塔5-11层 注册登记机构 前海开源基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7006号万科 富春东方大厦 2206 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年6月17日(基金合同生效 日)-2014年12月 31 日 本期已实现收益 16,243,122.14 11,778,297.93 本期利润 7,974,663.71 20,061,230.11 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 7 页 共 59 页


加权平均基金份额本期利润 0.6866 0.3230 本期加权平均净值利润率 42.74% 30.77% 本期基金份额净值增长率 -7.96% 49.50% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 1,302,462.44 10,991,250.11 期末可供分配基金份额利润 0.3762 0.4160 期末基金资产净值 4,764,423.43 39,490,098.31 期末基金份额净值 1.376 1.495 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 37.60% 49.50% 注:① 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 ② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③ 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分期 末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日,无论该日是否为开放日或交易所 的交易日。 ④ 本基金的基金合同于2014年6月17日生效,截至 2014年12月 31日成立不满1年,故 2014 年年度数据与指标为不完整会计年度数据。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 14.38% 1.61% 15.65% 1.59% -1.27% 0.02% 过去六个月 -23.30% 2.55% -15.64% 2.54% -7.66% 0.01% 过去一年 -7.96% 2.40% 5.70% 2.36% -13.66% 0.04% 自基金合同 生效起至今 37.60% 2.07% 68.12% 2.03% -30.52% 0.04% 注:本基金业绩比较基准为:沪深 300指数收益率×95% + 银行活期存款利率(税后)×5%。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 8 页 共 59 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较


前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 9 页 共 59 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注:本基金的基金合同于2014年6月17日生效,2014年本基金净值增长率与同期业绩比较基准 收益率按本基金实际存续期计算. 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基金份额 分红数 现金形式发 放总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2015 0.0000 0.00 0.00 0.00


2014 0.0000 0.00 0.00 0.00


合计 0.0000 0.00 0.00 0.00


注: 本基金的基金合同于2014年6月17日生效, 截止 2015年12月 31日, 本基金成立未满三年。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 前海开源基金管理有限公司(以下简称“前海开源基金” )于 2012 年 12 月 27 日经中国证监前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 10 页 共 59 页


会批准,2013 年 1 月 23 日注册成立,截至报告期末,注册资本为 2 亿元人民币。其中,开源证 券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市 和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前,前海开源基金分别在北京、上海设 立分公司,在深圳设立华南营销中心;直销中心覆盖珠三角、长三角和京津冀环渤海经济区,为 公司的快速发展奠定了组织和区域基础。经中国证监会批准,前海开源基金控股子公司——前海 开源资产管理(深圳)有限公司(以下简称“前海开源资管” )已于 2013 年 9 月 5 日在深圳市注 册成立,并于2013年 9月18 日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》 。截至 报告期末,前海开源资管的股东结构为:前海开源基金管理有限公司出资 8400万,占比84%,恒 大地产集团有限公司出资1600万,占比16%。 截至报告期末,前海开源基金旗下管理 26 只开放式基金,资产管理规模超过350 亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 陈晓晨 投资副 总监 2014年7月 8日 2015 年 8 月 28日 8 年 陈晓晨女士,北京大学光华管 理学院工商管理硕士。2007 年 至 2012 年历任工银瑞信基金 管理有限公司交易员,中信证 券股份有限公司交易与衍生品 部高级经理、助理投资经理, 曾任前海开源基金管理有限公 司交易部总监,投资副总监。 王霞 本基金 的基金 经理、 公司执 行投资 总监 2014年6月 17日 - 12 年 王霞女士,北京交通大学管理 学硕士,中国注册会计师 (CPA)。 历任南方基金管理有限 公司商业、贸易、旅游行业研 究员、 房地产行业首席研究员。 现任前海开源基金管理有限公 司执行投资总监。 注:①对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日, “离任日期”为根据公司决 定确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理, “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定 确定的聘任日期和解聘日期。


②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 11 页 共 59 页


资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、 《前海开源沪深 300指数型证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上, 为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。 基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 (2011 年修订)的规定,针对股票市场、债 券市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的 各个环节,制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《前海开源基金管理有限公 司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执 行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披 露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,完善 相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,本基金紧密跟踪指数,降低跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末,本基金份额净值为 1.376 元。本报告期基金份额净值增长率为-7.96%,同期 业绩比较基准收益率为 5.70%。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 12 页 共 59 页


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年, 上证综指先扬后抑, 经过 2季度的快速拉升和 3 季度的惨烈下跌后, 全年仍上涨 18%。 推动此次市场上涨的主要因素之一是国内利率水平持续大幅下行推高了市场估值水平。自 2014 年11月22日开始的本轮降息周期,累计六次降息、五次降准,反映市场无风险利率的 10年期国 债利率水平从两年前的高点 5%降至 3%以下,推动估值提升 70%。 国内经济下行压力依旧较大。2015年 GDP 同比增长率徘徊在 7%附近, PMI指数连续五个月低 于荣枯线, PPI已经连续45个月处于负增长,处于严重通缩周期。 人民币贬值的压力和趋势是新的重要变量。不同于过去黄金十年,人民币汇率从 2005年汇改 后单边上涨近 50%,未来我们预计人民币将进入一轮贬值周期,人民币加入 SDR 后,贬值压力可 能加大,这将对国内的资产价格包括股市和楼市形成较为负面的冲击。 美国很可能进入加息周期,从而在一定程度上制约了国内货币政策继续宽松的空间与幅度; 利率水平下降的幅度有限,且利率水平下降对股市估值提升的边际效应也在不断降低。 注册制即将推出,股票的供给有加大趋势,从而进一步分流股市的资金,预计市场将继续承 压。短期内,我们继续保持对市场偏谨慎的看法。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2015年,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出发, 依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保 各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和 程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理 的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司 管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)本年度,我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关 法律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。 (2)本年度,我司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、 人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对信息技术、用户权限、通信管理与 视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展 的合规性和制度执行的有效性等。 (3)通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式,全面加强了对公司产品日常 投资运作的管理与监控,保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程,基金投资组合及个股投前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 13 页 共 59 页


资符合比例控制的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。 (4)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。积极 参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 (5)完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性; 重视媒体监督和投资者关系管理工作。 (6)按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告,按监管要求制定客户洗钱风险划分的 标准,并升级了客户洗钱风险划分系统。 本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监 察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督 整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、交 易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精 通各自领域的理论知识,熟悉相关政策法规,并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则 和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其 按约定提供固定收益品种的估值数据。 本基金本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,本基金未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内,未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 本基金2015年1月5 日至 2015年3 月10 日连续42 个工作日, 2015年 4月3 日至2015 年6 月 29 日连续 59 个工作日,2015 年 7 月 13 日至 2015 年 10 月 12 日连续 59 个工作日,2015 年 10 月15日至2015年 12 月31 日连续 56 个工作日基金资产净值低于五千万元。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 14 页 共 59 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理 人前海开源基金管理有限公司2015年1月1日至2015年12月31日基金的投资运作进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有 人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为,前海开源基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益 的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内,本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,前海开源基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益 的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2016】48460025 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 前海开源沪深300指数型证券投资基金全体基金份额持有人 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 15 页 共 59 页


引言段 我们审计了后附的前海开源沪深300指数型证券投资基金的财务报表,包 括 2015年12月 31日的资产负债表,2015年1 月1日至2015年12月 31 日的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责 任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人前海开源基金管理有限公司的责 任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础。 审计意见段 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了前海开源沪深 300 指数型证券投资基金 2015 年 1 月 1 日的财 务状况以及2015年 1月1日至2015年12月 31 日的经营成果和净值变动 情况。 注册会计师的姓名 邢向宗


邹菁 会计师事务所的名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2016年 3月 25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:前海开源沪深300指数型证券投资基金 报告截止日: 2015年 12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 12月 31日 上年度末 2014 年12 月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 562,682.21 5,789,396.14 结算备付金


- 57,181.26 存出保证金


30,699.93 90,974.69 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 16 页 共 59 页


交易性金融资产 7.4.7.2 4,348,139.50 36,279,887.41 其中:股票投资


4,348,139.50 36,279,887.41 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


19,221.06 - 应收利息 7.4.7.5 129.05 1,517.87 应收股利


- - 应收申购款


19,276.86 1,344,382.13 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


4,980,148.61 43,563,339.50 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12月 31日 上年度末 2014 年12 月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


1,610.14 2,811,733.68 应付赎回款


18,666.37 1,049,110.82 应付管理人报酬


4,012.37 43,935.16 应付托管费


601.87 6,590.30 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 764.08 67,917.40 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 190,070.35 93,953.83 负债合计


215,725.18 4,073,241.19 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 3,461,960.99 26,422,222.95 未分配利润 7.4.7.10 1,302,462.44 13,067,875.36 所有者权益合计


4,764,423.43 39,490,098.31 负债和所有者权益总计


4,980,148.61 43,563,339.50 注:①报告截止日 2015 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.376 元,基金份额总额 3,461,960.99 份。 ②上年度会计期间为 2014年6月17日(基金合同生效日)到2014年12月 31 日。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 17 页 共 59 页


7.2 利润表 会计主体:前海开源沪深300指数型证券投资基金 本报告期:2015年1月1日至2015年12月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至2015 年 12 月31 日 上年度可比期间 2014 年 6月 17日(基 金合同生效日)至2014 年 12 月31 日 一、收入


8,802,169.51 21,131,483.14 1.利息收入


42,788.12 547,898.46 其中:存款利息收入 7.4.7.11 42,788.12 167,344.85 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- 380,553.61 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


16,692,739.49 11,957,704.81 其中:股票投资收益 7.4.7.12 16,615,567.97 11,850,612.51 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 77,171.52 107,092.30 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 -8,268,458.43 8,282,932.18 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 335,100.33 342,947.69 减:二、费用


827,505.80 1,070,253.03 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 185,664.30 337,553.35 2.托管费 7.4.10.2.2 27,849.64 50,633.00 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 262,388.33 494,098.35 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.20 351,603.53 187,968.33 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 7,974,663.71 20,061,230.11 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 7,974,663.71 20,061,230.11 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 18 页 共 59 页


注:上年度会计期间为 2014年6月 17 日(基金合同生效日)到 2014年 12月 31日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:前海开源沪深300指数型证券投资基金 本报告期:2015年1月1日至2015年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 26,422,222.95 13,067,875.36 39,490,098.31 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 7,974,663.71 7,974,663.71 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -22,960,261.96 -19,740,076.63 -42,700,338.59 其中:1.基金申购款 143,642,626.96 81,804,003.10 225,446,630.06 2.基金赎回款 -166,602,888.92 -101,544,079.73 -268,146,968.65 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 3,461,960.99 1,302,462.44 4,764,423.43 项目 上年度可比期间 2014 年6 月 17日(基金合同生效日)至 2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 234,720,620.35 - 234,720,620.35 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 20,061,230.11 20,061,230.11 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -208,298,397.40 -6,993,354.75 -215,291,752.15 其中:1.基金申购款 50,258,823.14 8,805,529.40 59,064,352.54 2.基金赎回款 -258,557,220.54 -15,798,884.15 -274,356,104.69 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 19 页 共 59 页


四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 26,422,222.95 13,067,875.36 39,490,098.31 注:上年度会计期间为 2014年6月 17 日(基金合同生效日)到 2014年 12月 31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______蔡颖______














______李志祥______














____任福利____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 前海开源沪深 300 指数型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可【2014】494 号文《关于核准前海开源沪深 300 指数型证 券投资基金募集的批复》 ,由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型 开放式,存续期限不定,首次募集期间为2014 年6月 3 日至 2014年 6月 13日,首次设立募集不 包括认购资金利息共募集 234,687,022.67 元,经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字 [2014]02030017 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《前海开源沪深 300 指数型证券投 资基金基金合同》于 2014 年 6 月 17 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 234,720,620.35份基金份额,其中认购资金利息折合 33,597.68份基金份额。本基金的基金管理 人为前海开源基金管理有限公司,本基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《前海开源沪深 300 指数型证券投资基金基金合同》和在财务报 表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以 及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 20 页 共 59 页


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工 具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资 产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 21 页 共 59 页


止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下 原则确定公允价值并进行估值:


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。


(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。


(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 22 页 共 59 页


基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未 实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分 配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理费、托管费和指数使用费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每次收益分 配比例不得低于该次可供分配利润的30%,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配; (2) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金 红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; (3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减 去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 (4) 每一基金份额享有同等分配权; 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 23 页 共 59 页


(5) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2)对于在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结 果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除 外),鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息,本基金本报告期改为采用中证指数有前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 24 页 共 59 页


限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值 处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列 示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2015 年 9 月 8 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得 税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持 股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 活期存款 562,682.21 5,789,396.14 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计: 562,682.21 5,789,396.14 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 25 页 共 59 页


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,333,665.75 4,348,139.50 14,473.75 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,333,665.75 4,348,139.50 14,473.75 项目 上年度末 2014年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 27,996,955.23 36,279,887.41 8,282,932.18 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 27,996,955.23 36,279,887.41 8,282,932.18 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 26 页 共 59 页


2015年12月 31 日 2014年12月 31 日 应收活期存款利息 115.25 1,451.17 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 25.70 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 13.80 41.00 合计 129.05 1,517.87 注: “其他”为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 交易所市场应付交易费用 764.08 67,917.40 银行间市场应付交易费用 - - 合计 764.08 67,917.40 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月 31 日 上年度末 2014年12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 70.35 3,953.83 预提费用 150,000.00 50,000.00 指数使用费 40,000.00 40,000.00 合计 190,070.35 93,953.83


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至 2015年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 26,422,222.95 26,422,222.95 本期申购 143,642,626.96 143,642,626.96 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 27 页 共 59 页


本期赎回(以"-"号填列) -166,602,888.92 -166,602,888.92 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 3,461,960.99 3,461,960.99 注:申购含红利再投、转换入份(金)额;赎回含转换出份(金)额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 10,991,250.11 2,076,625.25 13,067,875.36 本期利润 16,243,122.14 -8,268,458.43 7,974,663.71 本期基金份额交易 产生的变动数 -21,454,518.27 1,714,441.64 -19,740,076.63 其中:基金申购款 210,521,534.67 -128,717,531.57 81,804,003.10 基金赎回款 -231,976,052.94 130,431,973.21 -101,544,079.73 本期已分配利润 - - - 本期末 5,779,853.98 -4,477,391.54 1,302,462.44 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12 月 31日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同生效日) 至 2014年12月 31日 活期存款利息收入 38,503.29 31,776.02 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - 123,222.75 结算备付金利息收入 1,087.09 11,808.83 其他 3,197.74 537.25 合计 42,788.12 167,344.85 注: “其他”为申购款利息收入及结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015 年 12月 31日 上年度可比期间 2014年 6月 17日(基金合 同生效日)至2014年12月31日 卖出股票成交总额 112,161,395.92 179,866,340.76 减:卖出股票成本总额 95,545,827.95 168,015,728.25 买卖股票差价收入 16,615,567.97 11,850,612.51 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 28 页 共 59 页


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益


7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间内无买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他衍生工具投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年12 月 31日 上年度可比期间 2014年 6月 17日(基金合同生 效日)至 2014年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 77,171.52 107,092.30 基金投资产生的股利收益 - - 合计 77,171.52 107,092.30 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015年1月 1日至 2015 年12月 31日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同 生效日)至2014年 12 月31 日 1.交易性金融资产 -8,268,458.43 8,282,932.18 ——股票投资 -8,268,458.43 8,282,932.18 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 29 页 共 59 页


3.其他 - - 合计 -8,268,458.43 8,282,932.18 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同 生效日)至2014年 12 月31 日 基金赎回费收入 301,506.66 333,816.29 基金转换费收入 33,593.67 9,131.40 合计 335,100.33 342,947.69 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至 2015年12月31 日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同生效 日)至2014年 12 月31日 交易所市场交易费用 262,388.33 494,098.35 银行间市场交易费用 - - 合计 262,388.33 494,098.35 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至 2015年 12月 31 日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同生 效日)至2014年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 140,000.00 50,000.00 汇划费 1,403.53 1,204.04 指数使用费 160,000.00 85,714.29 其他 200.00 1,050.00 合计 351,603.53 187,968.33 注: “其他”为证券账户开户费及托管账户维护费。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于 2016 年 3月 4日发布《前海开源沪深 300指数型证券投资基金 2016年度第一次收 益分配公告》 ,以2016年2月 24 日为收益分配基准日,2016年 3月 7日为权益登记日、除息日,前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 30 页 共 59 页


2016年3月8日为现金红利发放日,每 10 份基金份额发放红利 2.50 元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 前海开源基金管理有限公司(“前海开源基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人 开源证券股份有限公司(“开源证券”) 基金管理人股东、基金代销机构 北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东 北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东 深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人股东 前海开源资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行交易,无佣金产生。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月 1日至 2015年 12 月 31日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同生效日) 至 2014年12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 185,664.30 337,553.35 其中: 支付销售机构的客 户维护费 37,779.38 280.68 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 31 页 共 59 页


注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×1.00%÷ 当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定,依据销售机构销售基金的保有量提 取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,客 户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月 1日至 2015年 12 月 31日 上年度可比期间 2014年6月17日(基金合同生效日) 至 2014年12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 27,849.64 50,633.00 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法 定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内与关联方无银行间同业市场的债券 (含回购 )交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 32 页 共 59 页


7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1 日至 2015年 12月 31 日 上年度可比期间 2014年 6月 17日(基金合同生效日)至 2014年 12月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行股份 有限公司 562,682.21 38,503.29 5,789,396.14 31,776.02 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管,按适用利率或约定利率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 000002 万


科 A 2015 年12 月 18 日 重大资 产重组 24.43 - - 4,300 57,708.83 105,049.00 - 300104 乐视网 2015 年12 月7 日 重大资 产重组 58.80 - - 400 23,524.13 23,520.00 - 601377 兴业证 券 2015 年12 月 29 日 配股发 行 11.00 2016 年1 月7 日 9.40 1,800 20,429.47 19,800.00 - 600153 建发股 份 2015 年6 月29 日 重大事 项 17.31 - - 1,026 12,472.13 17,760.06 - 600649 城投控 股 2015 年12 月 30 日 重大事 项 23.16 2016 年1 月7 日 20.84 706 5,385.96 16,350.96 - 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 33 页 共 59 页


601018 宁波港 2015 年8 月4 日 重大资 产重组 8.16 2016 年2 月22 日 7.34 2,000 15,680.00 16,320.00 - 600690 青岛海 尔 2015 年10 月 19 日 重大资 产重组 9.92 2016 年2 月1 日 8.93 1,500 21,238.91 14,880.00 - 600271 航天信 息 2015 年10 月 12 日 重大资 产重组 71.46 - - 200 7,740.23 14,292.00 - 002465 海格通 信 2015 年12 月 30 日 重大事 项 16.69 2016 年2 月4 日 15.02 708 8,907.86 11,816.52 - 002065 东华软 件 2015 年12 月 21 日 重大事 项 25.10 - - 400 11,697.85 10,040.00 - 600783 鲁信创 投 2015 年12 月 31 日 重大事 项 39.07 2016 年1 月4 日 37.60 202 4,103.06 7,892.14 - 600873 梅花生 物 2015 年12 月 17 日 重大事 项 9.80 - - 800 5,584.00 7,840.00 - 000712 锦龙股 份 2015 年12 月 25 日 重大事 项 29.12 2016 年1 月4 日 28.00 200 6,471.00 5,824.00 - 600578 京能电 力 2015 年11 月5 日 重大资 产重组 6.07 2016 年2 月24 日 5.49 700 4,762.73 4,249.00 - 注:本基金本报告期末持有的暂时停牌等流通受限股票的复牌情况,统计截止日期为 2016 年 3 月25日。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015 年12 月 31 日止, 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款,无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理 人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠 的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以监察及风险控制委员会、督察 长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。本基金的基前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 34 页 共 59 页


金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险 控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成 运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小;本基金未进行银行间同业市场交易。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主 要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此 外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比 例及占发行量的比例进行控制,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末未持有短期信用评级的债券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末未持有长期信用评级的债券。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。


前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 35 页 共 59 页


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在 证券交易所上市,金融资产均能以合理价格适时变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2015年12月 31 日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 562,682.21 - - - 562,682.21 存出保证金 30,699.93 - - - 30,699.93 交易性金融资产 - - - 4,348,139.50 4,348,139.50 应收证券清算款 - - - 19,221.06 19,221.06 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 36 页 共 59 页


应收利息 - - - 129.05 129.05 应收申购款 - - - 19,276.86 19,276.86 其他资产 - - - - - 资产总计 593,382.14 - - 4,386,766.47 4,980,148.61 负债








应付证券清算款 - - - 1,610.14 1,610.14 应付赎回款 - - - 18,666.37 18,666.37 应付管理人报酬 - - - 4,012.37 4,012.37 应付托管费 - - - 601.87 601.87 应付交易费用 - - - 764.08 764.08 其他负债 - - - 190,070.35 190,070.35 负债总计 - - - 215,725.18 215,725.18 利率敏感度缺口 593,382.14 - - 4,171,041.29 4,764,423.43 上年度末


2014年12月 31 日 1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 5,789,396.14 - - - 5,789,396.14 结算备付金 57,181.26 - - - 57,181.26 存出保证金 90,974.69 - - - 90,974.69 交易性金融资产 - - - 36,279,887.41 36,279,887.41 应收利息 - - - 1,517.87 1,517.87 应收申购款 1,988.07 - - 1,342,394.06 1,344,382.13 资产总计 5,939,540.16 - - 37,623,799.34 43,563,339.50 负债








应付证券清算款 - - - 2,811,733.68 2,811,733.68 应付赎回款 - - - 1,049,110.82 1,049,110.82 应付管理人报酬 - - - 43,935.16 43,935.16 应付托管费 - - - 6,590.30 6,590.30 应付交易费用 - - - 67,917.40 67,917.40 其他负债 - - - 93,953.83 93,953.83 负债总计 - - - 4,073,241.19 4,073,241.19 利率敏感度缺口 5,939,540.16 - - 33,550,558.15 39,490,098.31 注: 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日期或到期日 孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 截至2015年12月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2014 年 12 月31日:同) ,因此市 场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的风险。本基前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 37 页 共 59 页


金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分 析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观 环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为:本基金投资于股 票的资产比例不低于基金资产的 90%,投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产比例不低 于非现金基金资产的 85%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的基金管理人每 日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控 制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 上年度末 2014年12月 31 日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 4,348,139.50 91.26 36,279,887.41 91.87 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 4,348,139.50 91.26 36,279,887.41 91.87 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 38 页 共 59 页


影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2015年 12月 31 日 ) 上年度末( 2014年 12月 31日 ) 业绩比较基准增加 5% 213,751.42 1,871,695.49 业绩比较基准减少 5% -213,751.42 -1,871,695.49


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月 31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 4,072,505.82 元,属于第二层次的余额为 275,633.68 元,无属于第三层次 的余额;于2014年 12 月31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中属于第一层次的余额为36,279,887.41元,无属于第二层次的余额;无属于第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间 及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本基 金于 2015 年 3 月 27 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工 作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值, 并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 39 页 共 59 页


于 2015 年12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 4,348,139.50 87.31 其中:股票 4,348,139.50 87.31 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 562,682.21 11.30 7 其他各项资产 69,326.90 1.39 8 合计 4,980,148.61 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 3,780.00 0.08 B 采矿业 147,199.41 3.09 C 制造业 1,417,378.74 29.75 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 179,433.93 3.77 E 建筑业 169,468.06 3.56 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 40 页 共 59 页


F 批发和零售业 106,211.97 2.23 G 交通运输、仓储和邮政业 153,049.46 3.21 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 276,860.65 5.81 J 金融业 1,465,596.77 30.76 K 房地产业 243,867.24 5.12 L 租赁和商务服务业 46,729.95 0.98 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 33,396.48 0.70 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 6,316.00 0.13 R 文化、体育和娱乐业 71,533.70 1.50 S 综合 27,317.14 0.57 合计 4,348,139.50 91.26 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未通过沪港通机制投资港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 4,800 172,800.00 3.63 2 600016 民生银行 13,500 130,140.00 2.73 3 601166 兴业银行 6,400 109,248.00 2.29 4 000002 万


科A 4,300 105,049.00 2.20 5 600036 招商银行 4,600 82,754.00 1.74 6 600000 浦发银行 4,200 76,734.00 1.61 7 600030 中信证券 3,600 69,660.00 1.46 8 601328 交通银行 10,400 66,976.00 1.41 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 41 页 共 59 页


9 600837 海通证券 3,600 56,952.00 1.20 10 601766 中国中车 4,300 55,255.00 1.16 11 600519 贵州茅台 250 54,547.50 1.14 12 601169 北京银行 4,580 48,227.40 1.01 13 000651 格力电器 2,100 46,935.00 0.99 14 600887 伊利股份 2,700 44,361.00 0.93 15 601398 工商银行 9,600 43,968.00 0.92 16 601668 中国建筑 6,800 43,112.00 0.90 17 601601 中国太保 1,400 40,404.00 0.85 18 601989 中国重工 4,100 38,540.00 0.81 19 601988 中国银行 9,500 38,095.00 0.80 20 600104 上汽集团 1,500 31,830.00 0.67 21 300059 东方财富 600 31,218.00 0.66 22 000725 京东方A 10,500 31,185.00 0.65 23 600048 保利地产 2,900 30,856.00 0.65 24 601818 光大银行 7,200 30,528.00 0.64 25 600637 东方明珠 800 30,312.00 0.64 26 000001 平安银行 2,500 29,975.00 0.63 27 600900 长江电力 2,200 29,832.00 0.63 28 600015 华夏银行 2,400 29,136.00 0.61 29 601688 华泰证券 1,400 27,608.00 0.58 30 601390 中国中铁 2,500 27,300.00 0.57 31 002024 苏宁云商 2,000 26,900.00 0.56 32 600999 招商证券 1,200 26,040.00 0.55 33 600276 恒瑞医药 517 25,395.04 0.53 34 000776 广发证券 1,300 25,285.00 0.53 35 000858 五 粮 液 900 24,552.00 0.52 36 300104 乐视网 400 23,520.00 0.49 37 600050 中国联通 3,800 23,484.00 0.49 38 600028 中国石化 4,700 23,312.00 0.49 39 002450 康得新 600 22,860.00 0.48 40 601628 中国人寿 800 22,648.00 0.48 41 601006 大秦铁路 2,600 22,412.00 0.47 42 600518 康美药业 1,300 22,035.00 0.46 43 000166 申万宏源 2,000 21,420.00 0.45 44 300024 机器人 300 20,550.00 0.43 45 601186 中国铁建 1,500 20,220.00 0.42 46 601377 兴业证券 1,800 19,800.00 0.42 47 601985 中国核电 2,000 19,080.00 0.40 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 42 页 共 59 页


48 000063 中兴通讯 1,000 18,630.00 0.39 49 601857 中国石油 2,200 18,370.00 0.39 50 600153 建发股份 1,026 17,760.06 0.37 51 000783 长江证券 1,400 17,388.00 0.36 52 601939 建设银行 3,000 17,340.00 0.36 53 600795 国电电力 4,400 17,292.00 0.36 54 601901 方正证券 1,800 17,280.00 0.36 55 002415 海康威视 501 17,229.39 0.36 56 000625 长安汽车 1,000 16,970.00 0.36 57 001979 招商蛇口 800 16,688.00 0.35 58 300027 华谊兄弟 400 16,592.00 0.35 59 600011 华能国际 1,900 16,587.00 0.35 60 002673 西部证券 504 16,586.64 0.35 61 600649 城投控股 706 16,350.96 0.34 62 601018 宁波港 2,000 16,320.00 0.34 63 601727 上海电气 1,400 16,156.00 0.34 64 002202 金风科技 700 15,953.00 0.33 65 601009 南京银行 900 15,930.00 0.33 66 601336 新华保险 305 15,924.05 0.33 67 000100 TCL 集团 3,700 15,762.00 0.33 68 600010 包钢股份 4,300 15,523.00 0.33 69 600585 海螺水泥 900 15,390.00 0.32 70 600340 华夏幸福 500 15,360.00 0.32 71 601669 中国电建 1,900 15,257.00 0.32 72 002153 石基信息 100 15,100.00 0.32 73 000069 华侨城A 1,700 14,960.00 0.31 74 600690 青岛海尔 1,500 14,880.00 0.31 75 000538 云南白药 204 14,814.48 0.31 76 601899 紫金矿业 4,200 14,784.00 0.31 77 600703 三安光电 600 14,568.00 0.31 78 600100 同方股份 800 14,464.00 0.30 79 601555 东吴证券 900 14,463.00 0.30 80 601211 国泰君安 600 14,340.00 0.30 81 600271 航天信息 200 14,292.00 0.30 82 600705 中航资本 900 14,022.00 0.29 83 002304 洋河股份 204 13,982.16 0.29 84 002241 歌尔声学 404 13,978.40 0.29 85 600383 金地集团 1,000 13,800.00 0.29 86 601788 光大证券 600 13,764.00 0.29 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 43 页 共 59 页


87 601099 太平洋 1,400 13,748.00 0.29 88 600029 南方航空 1,600 13,712.00 0.29 89 000728 国元证券 606 13,689.54 0.29 90 600893 中航动力 304 13,689.12 0.29 91 600066 宇通客车 600 13,494.00 0.28 92 601088 中国神华 900 13,473.00 0.28 93 600085 同仁堂 300 13,383.00 0.28 94 600485 信威集团 500 13,375.00 0.28 95 000917 电广传媒 500 13,280.00 0.28 96 002230 科大讯飞 354 13,115.70 0.28 97 600089 特变电工 1,100 12,947.00 0.27 98 600109 国金证券 800 12,896.00 0.27 99 600118 中国卫星 303 12,889.62 0.27 100 002594 比亚迪 200 12,880.00 0.27 101 600369 西南证券 1,300 12,870.00 0.27 102 002142 宁波银行 820 12,718.20 0.27 103 601618 中国中冶 2,100 12,642.00 0.27 104 600111 北方稀土 900 12,618.00 0.26 105 600886 国投电力 1,500 12,525.00 0.26 106 600535 天士力 304 12,439.68 0.26 107 600718 东软集团 400 12,420.00 0.26 108 000768 中航飞机 500 12,385.00 0.26 109 600019 宝钢股份 2,200 12,276.00 0.26 110 600570 恒生电子 200 12,194.00 0.26 111 600115 东方航空 1,600 12,176.00 0.26 112 600739 辽宁成大 532 12,023.20 0.25 113 600009 上海机场 406 11,985.12 0.25 114 601866 中海集运 1,700 11,968.00 0.25 115 601600 中国铝业 2,400 11,928.00 0.25 116 601888 中国国旅 201 11,921.31 0.25 117 600804 鹏博士 500 11,860.00 0.25 118 002736 国信证券 600 11,850.00 0.25 119 600315 上海家化 300 11,847.00 0.25 120 002465 海格通信 708 11,816.52 0.25 121 600196 复星医药 500 11,745.00 0.25 122 600406 国电南瑞 700 11,676.00 0.25 123 600958 东方证券 500 11,645.00 0.24 124 600352 浙江龙盛 1,000 11,640.00 0.24 125 600177 雅戈尔 700 11,396.00 0.24 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 44 页 共 59 页


126 000559 万向钱潮 500 11,315.00 0.24 127 600031 三一重工 1,700 11,186.00 0.23 128 002236 大华股份 300 11,070.00 0.23 129 600415 小商品城 1,200 11,028.00 0.23 130 300017 网宿科技 180 10,798.20 0.23 131 000009 中国宝安 600 10,776.00 0.23 132 000793 华闻传媒 716 10,761.48 0.23 133 600674 川投能源 1,000 10,760.00 0.23 134 000157 中联重科 2,000 10,700.00 0.22 135 600660 福耀玻璃 700 10,633.00 0.22 136 000338 潍柴动力 1,100 10,626.00 0.22 137 000423 东阿阿胶 203 10,616.90 0.22 138 000686 东北证券 605 10,587.50 0.22 139 600150 中国船舶 303 10,553.49 0.22 140 600038 中直股份 200 10,546.00 0.22 141 600867 通化东宝 386 10,487.62 0.22 142 002008 大族激光 400 10,356.00 0.22 143 300070 碧水源 200 10,354.00 0.22 144 002292 奥飞动漫 200 10,342.00 0.22 145 600221 海南航空 2,656 10,331.84 0.22 146 000895 双汇发展 506 10,327.46 0.22 147 600588 用友网络 324 10,306.44 0.22 148 300058 蓝色光标 697 10,266.81 0.22 149 000503 海虹控股 304 10,180.96 0.21 150 600663 陆家嘴 202 10,128.28 0.21 151 601998 中信银行 1,400 10,108.00 0.21 152 601607 上海医药 507 10,094.37 0.21 153 002065 东华软件 400 10,040.00 0.21 154 600398 海澜之家 700 9,772.00 0.21 155 002385 大北农 800 9,768.00 0.21 156 600068 葛洲坝 1,200 9,444.00 0.20 157 300124 汇川技术 200 9,440.00 0.20 158 600741 华域汽车 557 9,391.02 0.20 159 601800 中国交建 700 9,387.00 0.20 160 600256 广汇能源 1,400 9,338.00 0.20 161 002456 欧菲光 300 9,306.00 0.20 162 000623 吉林敖东 300 9,285.00 0.19 163 600839 四川长虹 1,600 9,264.00 0.19 164 002500 山西证券 606 9,235.44 0.19 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 45 页 共 59 页


165 600332 白云山 305 9,232.35 0.19 166 601111 中国国航 1,075 9,223.50 0.19 167 601933 永辉超市 900 9,090.00 0.19 168 600018 上港集团 1,400 9,072.00 0.19 169 000750 国海证券 700 8,995.00 0.19 170 600023 浙能电力 1,200 8,988.00 0.19 171 600309 万华化学 500 8,925.00 0.19 172 600252 中恒集团 1,215 8,918.10 0.19 173 002007 华兰生物 202 8,888.00 0.19 174 000046 泛海控股 700 8,785.00 0.18 175 601106 中国一重 1,100 8,767.00 0.18 176 600895 张江高科 300 8,649.00 0.18 177 000060 中金岭南 600 8,418.00 0.18 178 600547 山东黄金 400 8,400.00 0.18 179 000039 中集集团 400 8,400.00 0.18 180 300315 掌趣科技 600 8,400.00 0.18 181 000963 华东医药 102 8,359.92 0.18 182 000568 泸州老窖 305 8,271.60 0.17 183 600875 东方电气 600 8,178.00 0.17 184 000826 启迪桑德 204 8,082.48 0.17 185 000425 徐工机械 1,900 8,075.00 0.17 186 000402 金 融 街 700 8,071.00 0.17 187 600583 海油工程 900 8,055.00 0.17 188 002252 上海莱士 200 7,954.00 0.17 189 600783 鲁信创投 202 7,892.14 0.17 190 300002 神州泰岳 600 7,860.00 0.16 191 600873 梅花生物 800 7,840.00 0.16 192 000792 盐湖股份 304 7,806.72 0.16 193 300003 乐普医疗 200 7,720.00 0.16 194 300146 汤臣倍健 200 7,700.00 0.16 195 002353 杰瑞股份 300 7,614.00 0.16 196 002081 金 螳 螂 406 7,584.08 0.16 197 600642 申能股份 1,000 7,550.00 0.16 198 601333 广深铁路 1,500 7,515.00 0.16 199 002475 立讯精密 235 7,508.25 0.16 200 600820 隧道股份 700 7,448.00 0.16 201 002422 科伦药业 400 7,440.00 0.16 202 601633 长城汽车 609 7,332.36 0.15 203 601098 中南传媒 304 7,265.60 0.15 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 46 页 共 59 页


204 000413 东旭光电 800 7,264.00 0.15 205 600827 百联股份 405 7,237.35 0.15 206 000061 农 产 品 407 7,199.83 0.15 207 600157 永泰能源 1,500 7,155.00 0.15 208 002399 海普瑞 202 7,144.74 0.15 209 603288 海天味业 200 7,070.00 0.15 210 600373 中文传媒 300 7,047.00 0.15 211 600489 中金黄金 700 6,951.00 0.15 212 601216 君正集团 607 6,950.15 0.15 213 601718 际华集团 600 6,882.00 0.14 214 603000 人民网 301 6,865.81 0.14 215 600027 华电国际 1,000 6,800.00 0.14 216 600600 青岛啤酒 202 6,706.40 0.14 217 002038 双鹭药业 200 6,700.00 0.14 218 601991 大唐发电 1,300 6,682.00 0.14 219 002146 荣盛发展 700 6,671.00 0.14 220 002129 中环股份 544 6,647.68 0.14 221 000800 一汽轿车 406 6,646.22 0.14 222 000629 攀钢钒钛 1,800 6,606.00 0.14 223 600688 上海石化 1,000 6,480.00 0.14 224 002410 广联达 353 6,417.54 0.13 225 000540 中天城投 700 6,384.00 0.13 226 601872 招商轮船 900 6,381.00 0.13 227 600362 江西铜业 405 6,374.70 0.13 228 300251 光线传媒 210 6,360.90 0.13 229 000709 河北钢铁 1,900 6,327.00 0.13 230 000738 中航动控 200 6,324.00 0.13 231 300015 爱尔眼科 200 6,316.00 0.13 232 000415 渤海租赁 700 6,314.00 0.13 233 600005 武钢股份 1,800 6,246.00 0.13 234 000883 湖北能源 1,014 6,225.96 0.13 235 002470 金正大 304 6,183.36 0.13 236 000630 铜陵有色 1,720 6,157.60 0.13 237 601179 中国西电 900 6,129.00 0.13 238 601021 春秋航空 100 6,100.00 0.13 239 601198 东兴证券 200 5,994.00 0.13 240 300133 华策影视 200 5,958.00 0.13 241 600060 海信电器 300 5,901.00 0.12 242 002375 亚厦股份 374 5,897.98 0.12 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 47 页 共 59 页


243 000400 许继电气 303 5,887.29 0.12 244 000778 新兴铸管 900 5,841.00 0.12 245 000712 锦龙股份 200 5,824.00 0.12 246 600863 内蒙华电 1,300 5,811.00 0.12 247 000729 燕京啤酒 700 5,761.00 0.12 248 600208 新湖中宝 1,200 5,724.00 0.12 249 000598 兴蓉环境 800 5,696.00 0.12 250 600170 上海建工 800 5,664.00 0.12 251 300144 宋城演艺 200 5,660.00 0.12 252 601992 金隅股份 600 5,622.00 0.12 253 000999 华润三九 203 5,541.90 0.12 254 601117 中国化学 800 5,512.00 0.12 255 002294 信立泰 183 5,511.96 0.12 256 601258 庞大集团 1,400 5,488.00 0.12 257 601919 中国远洋 600 5,412.00 0.11 258 603993 洛阳钼业 1,203 5,365.38 0.11 259 600648 外高桥 201 5,280.27 0.11 260 600166 福田汽车 800 5,064.00 0.11 261 000581 威孚高科 204 5,051.04 0.11 262 600372 中航电子 200 4,926.00 0.10 263 000027 深圳能源 500 4,905.00 0.10 264 601928 凤凰传媒 304 4,842.72 0.10 265 601898 中煤能源 800 4,840.00 0.10 266 600008 首创股份 463 4,717.97 0.10 267 601238 广汽集团 200 4,514.00 0.09 268 600717 天津港 400 4,508.00 0.09 269 600021 上海电力 300 4,416.00 0.09 270 000983 西山煤电 700 4,256.00 0.09 271 600578 京能电力 700 4,249.00 0.09 272 000831 五矿稀土 200 4,140.00 0.09 273 600959 江苏有线 200 4,112.00 0.09 274 000825 太钢不锈 1,000 4,100.00 0.09 275 600998 九州通 203 3,978.80 0.08 276 601699 潞安环能 600 3,852.00 0.08 277 000898 鞍钢股份 800 3,816.00 0.08 278 600317 营口港 800 3,800.00 0.08 279 601118 海南橡胶 500 3,780.00 0.08 280 600633 浙报传媒 200 3,766.00 0.08 281 600549 厦门钨业 200 3,762.00 0.08 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 48 页 共 59 页


282 002195 二三四五 100 3,700.00 0.08 283 601608 中信重工 500 3,425.00 0.07 284 601958 金钼股份 405 3,353.40 0.07 285 000156 华数传媒 100 3,280.00 0.07 286 601808 中海油服 203 3,150.56 0.07 287 000539 粤电力A 400 2,940.00 0.06 288 601231 环旭电子 202 2,920.92 0.06 289 601158 重庆水务 300 2,799.00 0.06 290 000937 冀中能源 518 2,610.72 0.05 291 600350 山东高速 300 2,133.00 0.04 292 600188 兖州煤业 203 1,918.35 0.04 293 601016 节能风电 100 1,578.00 0.03 294 601969 海南矿业 100 1,409.00 0.03 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 4,080,943.00 10.33 2 600016 民生银行 3,205,439.02 8.12 3 600036 招商银行 2,602,639.36 6.59 4 600030 中信证券 2,472,342.74 6.26 5 601988 中国银行 2,259,820.00 5.72 6 601166 兴业银行 1,846,781.00 4.68 7 600000 浦发银行 1,652,384.00 4.18 8 600837 海通证券 1,506,244.00 3.81 9 601328 交通银行 1,225,096.00 3.10 10 000002 万


科A 1,156,041.18 2.93 11 601398 工商银行 1,058,825.00 2.68 12 600887 伊利股份 993,714.00 2.52 13 601818 光大银行 950,081.00 2.41 14 000651 格力电器 887,998.00 2.25 15 601989 中国重工 861,400.20 2.18 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 49 页 共 59 页


16 601169 北京银行 839,157.00 2.12 17 600104 上汽集团 819,797.00 2.08 18 000166 申万宏源 807,842.00 2.05 19 601668 中国建筑 803,137.00 2.03 20 000001 平安银行 798,332.94 2.02 注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金 额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 5,934,182.94 15.03 2 600016 民生银行 3,928,562.55 9.95 3 600030 中信证券 3,743,304.15 9.48 4 600036 招商银行 3,587,703.41 9.09 5 601166 兴业银行 2,508,825.76 6.35 6 600837 海通证券 2,414,470.39 6.11 7 600000 浦发银行 2,308,000.08 5.84 8 601988 中国银行 2,289,005.00 5.80 9 000002 万


科A 1,740,982.60 4.41 10 601328 交通银行 1,534,410.75 3.89 11 601668 中国建筑 1,467,703.00 3.72 12 000651 格力电器 1,374,274.87 3.48 13 601766 中国中车 1,355,188.00 3.43 14 601398 工商银行 1,299,123.56 3.29 15 600887 伊利股份 1,297,608.10 3.29 16 601818 光大银行 1,277,052.47 3.23 17 601601 中国太保 1,271,437.96 3.22 18 000001 平安银行 1,110,913.40 2.81 19 601169 北京银行 1,055,664.12 2.67 20 601390 中国中铁 1,042,735.06 2.64 21 600104 上汽集团 1,025,496.40 2.60 22 600519 贵州茅台 1,000,100.74 2.53 23 601688 华泰证券 980,915.91 2.48 24 000776 广发证券 960,188.55 2.43 25 601989 中国重工 954,754.60 2.42 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 50 页 共 59 页


26 600048 保利地产 891,277.55 2.26 27 000166 申万宏源 867,499.78 2.20 28 600999 招商证券 857,356.69 2.17 29 601006 大秦铁路 856,474.30 2.17 30 601939 建设银行 794,365.72 2.01 注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出 金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 71,882,538.47 卖出股票收入(成交)总额 112,161,395.92 注:买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑 相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 (1)本基金本报告期末未持有股指期货。 (2)本基金本报告期未进行股指期货投资。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 51 页 共 59 页


8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券” ,A 股代码:600030)于 2015 年 11 月 26 日公告 称,公司因涉嫌违反《证券公司监督管理条例》相关规定,被中国证监会立案调查。 海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券” ,A股代码:600837)于 2015年 11月 26日、2015 年 11 月 29 日公告称,公司因涉嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按规定与客户 签订业务合同”的规定,被中国证监会立案调查。 海通证券和中信证券为沪深 300 指数成分股,其投资已执行内部严格的投资决策程序,符合法律 法规、基金合同和公司制度的规定。 基金投资的前十名证券中的其它发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 30,699.93 2 应收证券清算款 19,221.06 3 应收股利 - 4 应收利息 129.05 5 应收申购款 19,276.86 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 69,326.90 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 52 页 共 59 页


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 000002 万


科A 105,049.00 2.20 重大资产重组 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 490 7,065.23 - - 3,461,960.99 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 645,906.66 18.66% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 50~100 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注:本报告期末本基金基金经理未持有本开放式基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 53 页 共 59 页


基金合同生效日(2014 年6 月 17 日)基金份额总额 234,720,620.35 本报告期期初基金份额总额 26,422,222.95 本报告期基金总申购份额 143,642,626.96 减:本报告期基金总赎回份额 166,602,888.92 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 3,461,960.99 注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动; 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) ,本报告期内 未发生变更。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 54 页 共 59 页


数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中金公司 2 182,965,521.91 100.00% 130,073.77 100.00% - 齐鲁证券 2 - - - - - 注: 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序: A:选择标准 1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专门研究报告; 3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程


公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位: 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有 关专题提供研究报告和讲座; 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确; 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的 渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期内租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2014年第4季度报告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年1月20日 2 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加长量基金为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年1月23日 3 前海开源沪深300指数型证券投资 基金招募说明书 (更新) 摘要 (2014 年第1号) 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年1月31日 4 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与中国国际金融申购 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年2月10日 5 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金在东莞证券、国海证券开 通基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年2月16日 6 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金在申万宏源证券、申万宏 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年3月25日 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 55 页 共 59 页


源西部证券开通定投业务并参与 其费率优惠活动的公告 7 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2014年年度报告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年3月27日 8 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2014年年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年3月27日 9 前海开源基金管理有限公司关于 旗下证券投资基金调整交易所固 定收益品种估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年3月30日 10 前海开源基金管理有限公司关于 转换业务实行申购补差费率在直 销机构新增支付渠道优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 4月 4日 11 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加展恒基金为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年4月18日 12 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2015年第1季度报告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年4月22日 13 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参加众禄基金费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年4月23日 14 前海开源基金管理有限公司关于 网上直销系统开通招商银行借记 卡网上支付的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年4月29日 15 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与天天基金费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年4月30日 16 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与开源证券费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 5月 6日 17 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加诺亚正行为代销机 构并开通定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 5月 6日 18 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与诺亚正行费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年5月27日 19 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加一路财富为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年6月10日 20 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与中信建投费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年6月10日 21 前海开源基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证券报、证券 2015年6月12日 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 56 页 共 59 页


旗下基金增加联泰资产为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 时报、基金管理人的官方网站 22 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加中信期货为代销机 构并开通定投和转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年6月12日 23 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加增财基金为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年6月12日 24 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加汇付金融为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年6月24日 25 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加泰诚财富为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年6月26日 26 前海开源基金管理有限公司旗下 基金2015年半年度最后一个交易 日基金资产净值、基金份额净值及 基金份额累计净值公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 7月 1日 27 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加中期资产为代销机 构及开通定投业务并参与其费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 7月 3日 28 前海开源基金管理有限公司关于 调整网上直销交易系统中国工商 银行直连渠道申购费率优惠的公 告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 7月 8日 29 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加新兰德为代销机构 并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年7月14日 30 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加恒天明泽为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年7月20日 31 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2015年第2季度报告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年7月20日 32 前海开源沪深300指数型证券投资 基金招募说明书 (更新) 摘要 (2015 年第1号) 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年7月31日 33 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加长城证券为代销机 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 8月 3日 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 57 页 共 59 页


构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 34 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加钱景财富为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 8月 6日 35 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参加数米基金费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 8月 7日 36 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参加天天基金费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 8月 7日 37 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与中金公司费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年8月18日 38 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2015年半年度报告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年8月25日 39 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2015年半年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年8月25日 40 前海开源基金管理有限公司关于 前海开源沪深300指数型证券投资 基金变更基金经理的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年8月29日 41 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加渤海证券为代销机 构并开通转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 9月 7日 42 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加锦安基金为代销机 构并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 9月 9日 43 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加富济财富为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 9月 9日 44 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参与华宝证券费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年9月14日 45 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加新浪仓石为代销机 构并参与其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年9月23日 46 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加陆金所资管为代销 机构并参与其费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年9月25日 47 前海开源基金管理有限公司关于 旗下部分基金在爱建证券开通转 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年9月29日 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 58 页 共 59 页


换业务的公告 48 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加盈米财富为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 15 日 49 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加国金证券为代销机 构并开通转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 16 日 50 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加中经北证为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 16 日 51 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加大通证券为代销机 构并开通转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 16 日 52 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加北京微动利为代销 机构及开通定投和转换业务并参 与其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 20 日 53 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加积木盒子为代销机 构及开通定投和转换业务并参与 其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 20 日 54 前海开源沪深300指数型证券投资 基金2015年第3季度报告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 10月 24 日 55 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加天风证券为代销机 构并开通定投和转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 11月 19 日 56 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加大泰金石为代销机 构及开通转换业务并参与其费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 11月 20 日 57 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金增加长江证券为代销机 构并开通转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 11月 27 日 58 前海开源基金管理有限公司关于 旗下基金参加长量基金费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年12月1日 59 前海开源基金管理有限公司关于 电子直销交易系统开通通联支付 业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 12月 17 日 60 前海开源基金管理有限公司关于 微信交易系统上线的公告 中国证券报、上海证券报、证券 时报、基金管理人的官方网站 2015年 12月 17 日 前海开源沪深 300 指数 2015 年年度报告 第 59 页 共 59 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 1.本报告期内,经中国证券监督管理委员会(证监许可[2015]755号文)批准,基金管理人 注册资本由人民币 1.5亿元 (RMB150,000,000.00元) 增加至人民币 2亿元 (RMB200,000,000.00 元) 。新增注册资本 5000 万元人民币全部由深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)出 资。 2.本报告期内,基金管理人注册地址由“深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学深圳产学研 大楼B815房(入驻:深圳市前海商务秘书有限公司)”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一 路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司) ” 。





§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 《前海开源沪深 300指数型证券投资基金基金合同》 《前海开源沪深 300指数型证券投资基金托管协议》 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 (1)投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件; (2)投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司,客户服 务电话:4001-666-998(免长途话费) ; (3)投资者可访问本基金管理人公司网站,网址:www.qhkyfund.com。 前海开源基金管理有限公司 2016年3月30 日