诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
诺 德 增强 收 益债 券 型证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 诺德 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ...................................................................................................... 错误! 未定义书签。
1.1 重 要提 示 ........................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 2
基金简介 .................................................................................................................. 错误! 未定义书签。
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................... 错误! 未定义书签。
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................... 错误! 未定义书签。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................... 错误! 未定义书签。
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................................................... 错误! 未定义书签。
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及 利润分配 情况 .................................................. 错误! 未定义书签。
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................... 错误! 未定义书签。
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ....................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 4
管理人报告 .............................................................................................................. 错误! 未定义书签。
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................... 错误! 未定义书签。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................... 错误! 未定义书签。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................... 错误! 未定义书签。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................... 错误! 未定义书签。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................... 错误! 未定义书签。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................... 错误! 未定义书签。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................... 错误! 未定义书签。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................... 错误! 未定义书签。
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........... 错误! 未定义书签。
§ 5
托管人报告 .............................................................................................................. 错误! 未定义书签。
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................... 错误! 未定义书签。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 错误! 未定义书签。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ... 错误! 未定义书签。
§ 6
审计报告 .................................................................................................................. 错误! 未定义书签 。
§ 7
年度财务报表 .......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
7.1 资 产负 债表 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
7.2 利 润表 ............................................................................................................... 错误! 未定义书签。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................... 错误! 未定义书签。
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 8
投资组合报告 .......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
8.1
期末 基金 资产 组合 情 况 ................................................................................. 错误! 未定义书签。
8.2
期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ................................................................. 错误! 未定义书签。
8.3
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ..... 错误! 未定义书签。
8.4
报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ............................................................. 错误! 未定义书签。
8.5
期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ......................................................... 错误! 未定义书签。
8.6
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 . 错误! 未定义书签。
8.7
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 错误! 未定义书签。
8.8
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 . 错误! 未定义书签。
8.9
报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................... 错误! 未定义书签。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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8.10
报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ....................................... 错误! 未定义书签。
8.11
投资 组合 报告 附注 ....................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 9
基金份额持有人信息 .............................................................................................. 错误! 未定义书签。
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................................... 错误! 未定义书签。
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................... 错误! 未定义书签。
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................... 错误! 未定义书签。
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ................................................................ 错误! 未定义书签。
§ 10
开放式基金份额变动 ............................................................................................ 错误! 未定义书签。
§ 11 重大事件揭示 .......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 .............................................................................. 错误! 未定义书签。
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............. 错误! 未定义书签。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................. 错误! 未定义书签。
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................... 错误! 未定义书签。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 .......................................................... 错误! 未定义书签。
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................... 错误! 未定义书签。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ..................................................... 错误! 未定义书签。
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................. 错误! 未定义书签。
§ 12 发起式基金发起资金 持有份额情况 ...................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 13 影响投资者决策的其 他重要信息 .......................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 14
备查文件目录 ........................................................................................................ 错误! 未定义书签。
14.1 备查 文件 目录 ................................................................................................. 错误! 未定义书签。
14.2 存放 地点 ......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
14.3 查阅 方式 ......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 诺德增 强收 益债 券
场内简 称 /
基金主 代码 573003
交易代 码 573003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 3 月 4 日
基金管 理人 诺德基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 106,546,216.53 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为主 动式 管理 的债 券型基 金， 主要 通过 全面 投资于 各类 债券 品种 ，
在获得 稳定 的息 票收 益的 基础上 ， 争取 获得 资本 利 得收益 ， 为基 金份 额持
有人获 得较 好的 全面 投资 收益， 实现 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
投资策 略
本基金 将通 过研 究分 析国 内外宏 观经 济发 展形 势 、 政府的 政策 导向 和市 场
资金供 求关 系 ， 形 成对 利 率和债 券类 产品 风险 溢价 走势的 合理 预期 ， 并在
此基础 上通 过对 各种 债券 品种进 行相 对价 值分 析 ， 综合考 虑收 益率 、 流动
性、信 用风 险和 对利 率变 化的敏 感性 等因 素， 主动 构建和 调整 投资 组合 ，
在获得 稳定 的息 票收 益的 基础上 ， 争取 获得 资本 利 得收益 ， 同时 使债 券组
合保持 对利 率波 动的 适度 敏感性 ， 从而 达到 控制 投 资风险 ， 长期 稳健 地获
得债券 投资 收益 的目 的。
本基金 对非 债券 产品 的直 接投资 首选 在一 级市 场上 的新股 申购 （ 含增 发） ，
如果新 股的 收益 率降 低 ， 根据风 险和 收益 的 配 比原 则， 本基 金将 参与 二级
市场的 股票 买卖 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 （全 价） 收益率*90%+ 沪深 300 指 数收益 率*10% 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 其 预期 风险
与收益 高于 货币 市场 基金 ，低于 混合 型基 金和 股票 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 诺德基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张欣 田青
联系电 话 021 －68879999 010-67595096
电子邮 箱 xin.zhang@nuodefund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-888-0009 010-67595096
传真 021 －68877727 010-66275853
注册地 址
上海浦 东新 区陆 家嘴 环路1233
号1201 室
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海浦 东新 区陆 家嘴 环路1233
号1201 室
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 潘福祥 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.nuodefund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号企 业 天地 2 号楼普 华
永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 诺德基 金管 理有 限公 司
中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1233 号汇
亚大 厦 12 层 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 2,072,508.48 10,990,138.24 1,774,709.91
本期利 润 2,091,883.79 13,323,402.80 -286,445.50
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0196 0.1139 -0.0023
本期加 权平 均净 值利 润率 1.69% 10.93% -0.23%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.60% 12.73% -0.20%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 15,278,873.43 13,501,513.58 -244,912.73
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1434 0.1249 -0.0021
期末基 金资 产净 值 121,825,089.96 121,566,408.40 117,223,852.95
期末基 金份 额净 值 1.143 1.125 0.998
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 17.33% 15.48% 2.45%
注： 1 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 期 末可 供分 配利 润， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。表 中的“期末” 均指 报告 期最 后一 日， 无 论该日 是否 为开 放日
或交易 所的 交易 日。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
4、 本 基金 合同 生效 日 为 2009 年 3 月 4 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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② 准差④
过去三 个月 2.14% 0.27% 3.78% 0.18% -1.64% 0.09%
过去六 个月 -0.95% 0.78% 1.89% 0.28% -2.84% 0.50%
过去一 年 1.60% 0.95% 5.34% 0.27% -3.74% 0.68%
过去三 年 14.30% 0.57% 11.12% 0.21% 3.18% 0.36%
过去五 年 8.75% 0.47% 10.96% 0.19% -2.21% 0.28%
自基金 合同 生
效起至 今
17.33% 0.43% 12.75% 0.19% 4.58% 0.24%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为中 国债 券总 指数( 全价) 收益率*90%+沪深 300 指 数收益 率*10% 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2009 年 3 月 4 日 至 2015 年 12 月 31 日)
注：诺 德增 强收 益债 券型 证券投 资基 金成 立 于 2009 年 3 月 4 日 ，图 示时 间段 为 2009 年 3 月 4
日至 2015 年 12 月 31 日。
本基金 建仓 期间 自 2009 年 3 月 4 日至 2009 年 9 月 3 日 ，报 告期 结束 资产 配置比 例符 合本 基金
基金合 同规 定。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中国债 券总 指数( 全价) 收益 率*90%+ 沪深 300 指 数收 益率*10% 。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
注：本 图为 基金 过 2010 年至 2015 年 12 月 31 日的 基 金净值 增长 率与 业绩 基准 收益率 比较 。本
基金的 业绩 比较 基准 为中 国债券 总指 数(全价) 收 益率*90%+沪深 300 指数 收益 率*10% 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
诺德基 金管 理有限 公司 经 中国证 监会 证监基 金字[2006]88 号 文批 准设 立。 公 司股东 为清 华控 股
有限公 司和 宜信 惠民 投资 管理（ 北京 ）有 限公 司， 注册地 为上 海， 注册 资本 为 1 亿元 人民 币。 截 至
本报告期末，公司管理了 九只开放式基金：诺德价 值优势混合型证券投资基 金、诺德主题灵活配置
混合型证券投资基金、诺 德增强收益债券型证券投 资基金、诺德成长优势混 合型证券投资基金、诺
德中小盘混合型证券投资 基金、诺德优选 30 混合 型证券投资基金、诺德双 翼债券型证券投资基金
（LOF ） 、诺德周 期策 略混 合型证 券投 资基 金、 诺德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵滔滔
本基金 基金 经
理、诺 德双 翼
债券型 证券 投
资基金 （LOF ）
基金经 理
2010-06-2
3
- 9
上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 。2006
年 11 月至 2008 年 10 月 ，任职
于 平 安 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 。
2008 年 10 月加 入诺 德基 金管理
有 限 公 司 ， 担 任 债 券 交 易 员 ， 固
定 收 益 研 究 员 等 职 务 ， 具 有 基 金
从业资 格。
注：任 职日 期是 指本 公司 总经理 办公 会作 出决 定之 日；证 券从 业的 含义 遵守 行业协 会《 证券 业
从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 基金 合同 、 《 证 券投资 基金 法》 、 《公 开募 集证券 投资 基金 运
作管理办法》等法律、法 规和监管部门的相关规定 ，依照诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的原则管
理和运用基金资产，在认 真控制投资风险的基础上 ，为基金份额持有人谋取 最大利益，没有损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为保证各类受托投资资金 的安全，保证本公司各项 资产管理业务的正常运行 ，维护投资者的合
法权益，根据《中华人民 共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资基金管理公司 管理办法》 、 《证 券投资
基金管理公司公平交易制 度指导意见》等法律、法 规、规范性文件的规定， 基金管理人制定并实施
了 《 诺德基 金管 理有 限公 司公平 交易 管理 办法 》 ， 确 保在投 资管 理活 动中 公平 对待所 有投 资组 合， 严
防直接或者通过与第三方 的交易安排在不同投资组 合之间进行利益输送，其 规范的范围包括境内上
市股票、债券的一级市场 申购、二级市场交易等投 资管理活动，同时包括授 权、研究分析、 投资决
策、交 易执 行、 业绩 评估 等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 。具 体的 控制 措施 包括：
一、实施信息隔离制度： 公司建立投资组合投资信 息的管理及保密制度，不 同投资组合经理之
间的持 仓和 交易 等重 大非 公开投 资信 息相 互隔 离；
二、公平分享研究分析报 告：所有研究报告均在公 司内网平台上发布，但是 禁止在其他公开渠
道发布 ，各 组合 经理 同步 获取研 究分 析报 告资 料； 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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三、严格控制同日反向交 易：原则上禁止不同投资 组合之间的同日反向交易 ，确实由于投资组
合的投资决策或流动性等 需要而发生的同日反向交 易，相关投资组合经理应 向投资决策委员会提供
决策依 据 并 留存 记录 备案 ；
四、公平执行交易指令 ： （1 ）交易员对于接收到的交 易指令依照时间优先、价 格优先的顺序执
行。在执行多个投资组合 在同一时点就同一证券下 达的相同方向的投资指令 时，除需经过公平性审
核的例外指令外，必须开 启系统的公平交易开关 ； （2）不同投资组合参与银行 间市场交易、交易所
大宗交 易等 非集 中竞 价交 易， 对 于需 要分 配交 易量 的交易 ， 应 当填 写 《公 平 交易审 批表 》 ， 按 比例 分
配的原则实施分配，保证 不同投资组合获得公平的 交易机会； （3）对 于部分 债券一级市场申购、非
公开发行股票申购等以公 司名义进行的交易，各投 资组合经理应在交 易前独 立地确定各投资组合的
交易价格和数量，集中交 易室应按照价格优先、比 例分配的原则对交易结果 进行分配； （4）对 于由
于特殊原因无法通过投资 交易系统公平交易模块分 配的交易，应当实施公平 性审核，填写《公平交
易审批 表》 ，报 公司 投资 总 监或分 管投 资的 高管 审批 后实施 。
五、实施事前审核和事后 稽核：公司风险管理部门 根据市场公认的第三方信 息对各投资组合与
交易对手之间议价交易的 交易价格公允性进行事前 审查，对公平交易的不同 投资组合同日和临近交
易日的反向交易以及可能 导致不公平交易和利益输 送的异常交易行为进行事 中监控，对不同投资组
合临近 交易 日的 同向 交易 的交易 时机 和交 易价 差进 行事后 分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 公平 交易 制 度总体 执行 情况 良好。 本 公司 在 2015 年 各季 度末 对 连续四 个季 度期 间
内、 不同 时间 窗下 （ 日内 、3 日内 、5 日 内） 公司 管 理的不 同投 资组 合同 向交 易的交 易价 差进 行专 项
分析 。 经 T 检 验分 析和 贡 献率分 析 ， 本 投资 组合 与 其他投 资组 合日 内 、3 日内、5 日内 的同 向交 易不
存在显 著占 优或 占劣 的情 况，也 未发 现其 他存 在利 益输送 的情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
公司根 据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ， 制 定了 《诺 德基
金管理 有限 公司 异常 交易 监控与 报告 管理 办法 》 ， 明 确公司 对投 资组 合的 同向 与反向 交易 和其 他日 常
交易行为进行监控，并对 发现的异常交易行为进行 报告。该办法覆盖异常交 易的类型、界定标准、
监控方法与识别程序、对 异常交易的分析报告等内 容并得到有效执行 。本报 告期内，本基金与其它
组 合之间未 有参与交 易所公 开竞价同 日反向交 易成交 较少的单 边交易量 超过该 证券当日 成交量 5%
的交易 ，也 未发 现存 在不 公平交 易的 情况 。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年全 年债 券市 场大 幅 上涨。 分季 度来 看， 第 1 季度财 政部 推出 的地 方政 府债置 换计 划极 大
冲击了 债券 市场 的供 给预 期，市 场大 幅下 挫； 而 1 季度后 股票 市场 下跌 导致 投资者 风险 偏好 快速 下
行，另外，宏观经济快速 下滑，货币政策出现放松 ，连续降息、降准；资金 涌入债市，推动债券市
场单边 上涨 。
全年来看，本基金采用了 哑铃型配置策略：以短久 期信用债为基础资产，同 时配置了部分长久
期国债来保持组合的进攻 性；总体来看，组合久期 适中、票息较高，收益情 况较好。同时，由于对
年中股票市场及转债市场 的下跌估计不足，转债和 股票仓位均较高，受损较 大。报告期内本基金跑
输业绩 比较 基准 主要 是因 为超配 了转 债及 股票 品种 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金 份额 净值 为 1.143 元， 累 计净 值为 1.170 元 。 本报 告期 份额 净
值增长 率 为 1.60% ， 同期 业绩比 较基 准增 长率 为 5.34% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 经济 下行 的 压力仍 较大 ， 预 计宽 松的 货币政 策将 延续 ， 但 汇率 预期可 能是 影响 宽
松程度 的重 要因 素。 另外 ，债券 市场 连续 2 年上 涨 ，目前 上涨 幅度 已较 大， 短期内 有一 定的 调整 需
求。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人从保障基金份额持有人 利益出发，继续加强了公 司内部控制制度体
系的建设，积极开展了风 险管理及合规培训。公司 内部设立专门的监察稽核 部门，负责督促投资研
究、市场营销、运营保障 等业务部门合规运作，并 实施定期和不定期检查， 确保 各项法规和公司管
理制度的有效落实，发现 潜在违规风险及时与相关 业务部门沟通并向管理层 报告，定期向公司董事
会出具 监察 稽核 报告 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察工 作重 点集 中于以 下几 个方 面：
（1） 根据 公司 业务 发展 情 况以及 基金 监管 法律 、 法 规的要 求， 推动 公司 各部 门完善 规章 制度 和
业务流程建设。报告期内 ，重新修订了股票池管理 办法、证券投资基金估值 制度以及基金估值业务
规则， 确保 了基 金投 资研 究、销 售及 运营 保障 的制 度化、 规范 化。
（2） 全面 开展 了监 察稽 核 工作 ， 保证 了公 司和 基金 在合法 合规 前提 下进 行投 资运作 。 通 过定 期诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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检查、不定期抽查等工作 方法，加强了对投资运作 的事前、事中及事后的风 险控制，确保了本基金
在报告 期内 未出 现违 法违 规的投 资行 为。
（3 ） 报 告期 内 ， 通 过各 部 门的积 极参 与 ， 重 点对 投 资管理 人员 管理 、 投资 监 控措施 、 基金 销售
适用性、反洗钱工作等实 际业务运作中存在的潜在 风险点进行了梳理、检查 ，有效地防止了基金和
公司投 资运 作和 经营 方面 的风险 。
（4） 根据 监管 部门 的要 求 ， 完 成定期 的监 察稽 核报 告及专 项监 察报 告， 及时 报送中 国证 监会 和
董事会 审阅 。
报告 期内，本基金管理人 各项业务运作正常，内部 控制和风险防范措施逐步 完善并积极发挥作
用；本基金运作合法合规 ，保障了基金份额持有人 的利益。本基金管理人将 继续贯彻内控优先的经
营理念，进一步完善公司 内部控制制度体系，加强 对公司投资研究、市场营 销、运营保障等环节的
风险点 识别 及控 制 ， 提 高内 部监察 工作 的科 学性 和有 效性 ， 保 障基 金在 合法 合规 前提下 的有 效 运 作 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
为了确保基金估值严格执 行新会计准则、中国证监 会相关规定和基金合同关 于估值的约定，更
好地保护基金份额持有人 的合法权益，基金管 理人 制定并修订了《诺德基金 管理有限公司证券投资
基金估 值制 度》 （以 下简 称“ 估值 制度”。）
根据估 值制 度， 基金 管理 人设立 了专 门的 估值 委员 会。 估 值委 员会 由公 司投 资总监 、 运 营总 监、
清算登记部经理、基金会 计主管和法务主管组成， 所有相关成员均具备相应 的专业胜任能力和长期
相关工作经历。估值委员 会主要负责制定基金资产 的估值政策和程序，定期 评价现有估值政策和程
序的适 用性 以及 保证 估值 策略和 程序 的一 致性 。其 中：
基金会计主管主要负责制 定新的估值政策、方法和 程序，提供相关的会计数 据，并具体负责和
会计事 务所 及基 金托 管行 就估值 模型 、假 设及 参数 进行沟 通， 以支 持委 员会 的相关 决定 ；
运营总 监及 清算 登记 部经 理主要 负责 监督 估值 委员 会决议 有效 执行 及实 施；
投资总监主要负责分析市 场情况，并在结合相关行 业研究员意见的基础上对 具体投资品种所处
的经济 环境 和相 关重 大事 项进行 判断 ；
法务主 管负 责审 核委 员会 决议的 合法 合规 性， 以及 负责具 体信 息披 露工 作。
根据估值制度，估值委员 会成员中不包括基金经理 。本报告期内，上述参与 流程各方之间不存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的投
资运作 方面 进行 了监 督， 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 20693 号
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额 持 有人 ：
我们审 计了 后附 的诺 德增 强收益 债券 型证 券投 资基 金( 以下 简称“ 诺德 增强 收 益基金”) 的财 务报 表， 包
括 2015 年 12 月 31 日的 资 产负债 表、 2015 年度 的利 润表和 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表以 及财 务报
表附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是诺德增强收益基金的基 金管理人诺德基金管理有 限公司管理层的责
任。这 种责 任包 括：
(1) 按 照企 业 会计 准则 和中 国 证券 监督 管理 委员 会( 以 下 简称“ 中国 证监 会”) 、 中 国证 券投 资基
金业协 会( 以 下简 称“ 中 国 基金业 协会”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ， 并诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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使其实 现公 允反 映；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述诺德增强 收益基金的 财务报表在所 有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公
允反映 了诺 德增 强收 益基 金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状况 以 及 2015 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变
动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
上海市 湖滨 路 202 号 企业 天地 2 号楼 普华 永道 中 心 11 楼
2016 年 3 月 25 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 诺德 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 5,339,596.38 11,977,765.66
结算备 付金
1,644,263.40 1,837,479.02
存出保 证金
91,159.07 26,694.83
交易性 金融 资产 7.4.7.2 103,005,829.36 87,031,989.00
其中： 股票 投资
- 3,065,400.00
基金投 资
- -
债券投 资
103,005,829.36 83,966,589.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 10,000,000.00 27,800,004.20
应收证 券清 算款
138,538.11 17,270,781.76
应收利 息 7.4.7.5 2,816,861.51 3,049,265.93
应收股 利
- -
应收申 购款
52,960.97 300.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
123,089,208.80 148,994,280.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 5,879,988.70
应付证 券清 算款
- 20,027,665.41 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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应付赎 回款
7,742.69 372,486.52
应付管 理人 报酬
76,722.31 86,454.10
应付托 管费
20,459.30 23,054.38
应付销 售服 务费
40,918.57 46,108.83
应付交 易费 用 7.4.7.7 120,018.13 92,933.14
应交税 费
558,158.84 558,158.84
应付利 息
- 1,022.08
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 440,099.00 340,000.00
负债合计
1,264,118.84 27,427,872.00
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 106,546,216.53 108,064,894.82
未分配 利润 7.4.7.10 15,278,873.43 13,501,513.58
所有者权益合计
121,825,089.96 121,566,408.40
负债和所有者权益总 计
123,089,208.80 148,994,280.40
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.143 元， 基 金份 额总 额 106,546,216.53 份。
7.2 利润表
会计主 体： 诺德 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
5,502,646.24 15,669,558.77
1.利息 收入
4,232,582.73 4,740,864.28
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 104,665.48 85,815.34
债券利 息收 入
3,943,978.56 4,288,633.27
资产支 持证 券利 息收 入
- - 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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买入返 售金 融资 产收 入
183,938.69 366,415.67
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
1,248,127.89 8,575,467.00
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 4,939,091.63 1,582,985.52
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -3,784,647.24 6,970,889.91
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 93,683.50 21,591.57
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 19,375.31 2,333,264.56
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 2,560.31 19,962.93
减：二、费用
3,410,762.45 2,346,155.97
1．管 理人 报酬
926,520.47 912,968.01
2．托 管费
247,072.27 243,458.12
3．销 售服 务费
494,144.16 486,916.37
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,033,836.29 216,196.04
5．利 息支 出
306,347.13 105,393.79
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
306,347.13 105,393.79
6．其 他费 用 7.4.7.19 402,842.13 381,223.64
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
2,091,883.79 13,323,402.80
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
2,091,883.79 13,323,402.80
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 诺德 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
108,064,894.82 13,501,513.58 121,566,408.40
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 2,091,883.79 2,091,883.79
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-1,518,678.29 -314,523.94 -1,833,202.23
其中：1.基 金申 购款 11,743,940.13 2,006,908.97 13,750,849.10
2.基金 赎回 款 -13,262,618.42 -2,321,432.91 -15,584,051.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
106,546,216.53 15,278,873.43 121,825,089.96
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
117,468,765.68 -244,912.73 117,223,852.95
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 13,323,402.80 13,323,402.80
三、本期基金份额交易 -9,403,870.86 423,023.51 -8,980,847.35 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 74,804,948.78 6,470,571.67 81,275,520.45
2.基金 赎回 款 -84,208,819.64 -6,047,548.16 -90,256,367.80
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
108,064,894.82 13,501,513.58 121,566,408.40
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 胡志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 伟， 会计 机构 负责 人：高 奇
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺 德 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会”) 证监许可 号《关于 核准 诺德增强收益债券 型证券 投资基金募集的批 复》
核准，由诺德基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和 《诺德增强收益债券型
证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为 契约型开放式基金，存续 期限不定，首次设立募
集不包 括认 购资 金利 息共 募集 1,184,234,685.11 元 ， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普华 永
道中天 验字(2009) 第 021 号 验资报 告予 以验 证。 经 向 中国证 监会 备案 ， 《 诺德 增 强收益 债券 型证 券投
资基金 基金 合同 》 于 2009 年 3 月 4 日 正式 生效 ， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 1,184,890,833.63
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 656,148.52 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为诺 德基 金管 理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《诺德 增强收益债券型证券投资 基金基金合同》的
有关规 定 ， 本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ， 包括 国内 依法 公开 发行及 交易 的国 债 、
央行票 据、 金融 债、 企业 债、 公 司债 、 可 转换 债 券( 含分离 交易 可转 债) 、 短期 融资券 、 资 产支 持证 券诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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和债券回购等固定收益证 券品种，以及股票、权证 等权益类证券品种。本基 金的投资组合比例为：
债券类( 包括可 转债) 资产的 投资比 例为 基金 资产净 值 的 80%-95% ， 本基金 持有 的非债 类资 产为 基金
资产净 值 的 0%-20% ； 基 金 保留的 现金 以及 到期 日在 一年以 内的 政府 债券( 包括 央行票 据) 的 比例 合计
不低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金 的业 绩比 较基准 为 ： 90% X 中国 债券 总指 数( 全价) 收 益率+10% X
沪深 300 指 数收 益率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人诺 德基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具体会 计准 则 、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及 其他相 关规 定( 以 下合 称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年
度报告> 》 、 中国证券 投资 基金业协会颁 布的《证 券 投资基金会计 核算业务 指 引》 、 《诺德增强 收益债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会发 布的有 关规 定及 允许 的
基金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等 。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的 股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市 场的金 融工 具按其 估值 日的 市场交 易 价格确 定公 允价 值；估 值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在活 跃市 场的金 融工 具，如 估值 日无 交易且 最 近交易 日后 经济 环境发 生 了重大 变化 ，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金融 工具 不存在 活跃 市场， 采用 市场 参与者 普 遍认同 且被 以往 市场实 际 交易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票 面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算 ， 实 际利 率法 与直 线法差 异较 小的 ，
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按红利发 放日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数 ， 则 期末 可供 分配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即 已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的 余 额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别债券
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
(1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 债 券 ， 若 出 现 交 易 不 活 跃 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公告
[2008]38 号 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 ， 根 据具 体 情况采 用市 场参 与者 普
遍认同 ，且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有 可靠 性的估 值技 术进 行估 值。
(2) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期改为 采用中证指数有限公司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 事项 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的 通 知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要税 项列 示 如 下 ：
(1) 以发行 基金 方式募 集资 金不属 于营 业税 征收范 围 ，不征 收营 业税 。基金 买 卖股票 、债 券的 差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股权 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在 1 个月 以
内( 含 1 个月) 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年) 的，
暂减按 50% 计 入应 纳税 所 得额； 持股 期限 超过 1 年 的，暂 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额。 对基 金持 有
的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入 ，按照上述规定计算纳税 ，持股时间自解禁日起
计算； 解禁 前取 得的 股息 、红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 5,339,596.38 11,977,765.66
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 5,339,596.38 11,977,765.66
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 102,518,719.44 103,005,829.36 487,109.92
银行间 市场 - - -
合计 102,518,719.44 103,005,829.36 487,109.92
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 102,518,719.44 103,005,829.36 487,109.92
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,966,326.48 3,065,400.00 99,073.52
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所 市场 83,597,927.91 83,966,589.00 368,661.09 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 28 页共 60 页
银行间 市场 - - -
合计 83,597,927.91 83,966,589.00 368,661.09
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 86,564,254.39 87,031,989.00 467,734.61
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本报告 期末 及上 年度 末本 基金未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 10,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 10,000,000.00 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 27,800,004.20 -
银行间 市场 - -
合计 27,800,004.20 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本报告 期末 及上 年度 末本 基金未 从事 买断 式逆 回购 交易。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 29 页共 60 页
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,766.76 2,177.12
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 813.89 909.63
应收债 券利 息 2,812,117.90 3,042,882.60
应收买 入返 售证 券利 息 1,117.86 3,283.27
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 45.10 13.31
合计 2,816,861.51 3,049,265.93
7.4.7.6 其他资产
本报告 期末 及上 年度 末本 基金未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 120,018.13 91,883.14
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,050.00
合计 120,018.13 92,933.14
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 99.00 -
预提费 用 440,000.00 340,000.00
合计 440,099.00 340,000.00 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 30 页共 60 页
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 108,064,894.82 108,064,894.82
本期申 购 11,743,940.13 11,743,940.13
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -13,262,618.42 -13,262,618.42
本期末 106,546,216.53 106,546,216.53
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,458,922.51 -1,957,408.93 13,501,513.58
本期利 润 2,072,508.48 19,375.31 2,091,883.79
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-492,891.35 178,367.41 -314,523.94
其中： 基金 申购 款 2,276,422.60 -269,513.63 2,006,908.97
基金赎 回款 -2,769,313.95 447,881.04 -2,321,432.91
本期已 分配 利润 - - -
本期末 17,038,539.64 -1,759,666.21 15,278,873.43
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 69,919.11 66,071.75
定期存 款利 息收 入 - - 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 31 页共 60 页
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 33,282.11 16,560.57
其他 1,464.26 3,183.02
合计 104,665.48 85,815.34
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 340,067,354.15 71,011,282.41
减：卖 出股 票成 本总 额 335,128,262.52 69,428,296.89
买卖股 票差 价收 入 4,939,091.63 1,582,985.52
7.4.7.13 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
394,219,737.98 412,276,872.20
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
392,275,322.15 398,625,293.28
减： 应 收利 息总 额 5,729,063.07 6,680,689.01
买卖债 券差 价收 入 -3,784,647.24 6,970,889.91
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 93,683.50 21,591.57
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 32 页共 60 页
合计 93,683.50 21,591.57
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 19,375.31 2,333,264.56
—— 股 票投 资 -99,073.52 99,073.52
—— 债 券投 资 118,448.83 2,234,191.04
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 19,375.31 2,333,264.56
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,886.75 19,916.32
基金转 换费 收入 673.56 46.61
合计 2,560.31 19,962.93
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 用由 申 购费补 差和 转出 基金 的赎 回费两 部分 构成 ， 其中 转 出基金 的赎 回费 总
额的 25% 归 入转 出基 金的 基金资 产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 33 页共 60 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 1,033,836.29 215,146.04
银行间 市场 交易 费用 - 1,050.00
合计 1,033,836.29 216,196.04
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 280,000.00
债券托 管帐 户维 护费 36,000.00 36,400.00
银行划 款手 续费 6,442.13 4,823.64
其他手 续费 400.00 -
合计 402,842.13 381,223.64
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至报 表报 出日 ，本 基金 并无须 作披 露的 资产 负债 表日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
诺德基 金管 理有 限公 司(“ 诺德基 金”)
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(" 中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
清华控 股有 限公 司(“ 清 华 控股”) 基金管 理人 的股 东
宜信惠 民投 资管 理(北京) 有 限公司(“ 宜信 惠民”) 基金管 理人 的股 东(2015 年 7 月 16 日起)
长江证 券股 份有 限公 司(" 长江证 券")
基金管 理人 的原 股东(2015 年 7 月 16 日
之前) 、基 金销 售机 构 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 34 页共 60 页
Lord Abbett & Co. LLC
基金管 理人 的原 股东(2015 年 7 月 16 日
之前)
注：1. 于 2015 年 7 月 16 日， 经 诺德 基金 股东 会审 议通过 ， 并 经中 国证 监会 证监许 可[2015]497
号文批 准，Lord Abbett & Co.LLC 将其持 有的 诺德 基 金 49% 股权 转让 给宜 信惠 民，长 江证 券将 其持
有的诺 德基 金 30% 股 权转 让给原 股东 清华 控股 。本 次股权 转让 后， 诺德 基金 的股东 及股 权比 例为 ：
清华控 股持 有 51% ， 宜信 惠民持 有 49% 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
长江证 券 113,400.00 0.02% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 业务。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
长江证 券 52,543,359.05 6.56% 51,252,415.61 7.07%
7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 35 页共 60 页
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
长江证 券 105.63 0.02% 105.63 0.09%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
长江证 券 - - - -
注：1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记
结算有 限责 任公 司收 取的 证管费 和经 手费 后的 净额 列示。
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息
服务等 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 926,520.47 912,968.01
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 356,531.26 326,723.41
注：支 付基 金管 理人 诺德 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.75% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 * 0.75% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 36 页共 60 页
月31 日 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 247,072.27 243,458.12
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 * 0.20% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国建 设银 行 26,495.46
诺德基 金 253.46
长江证 券 50.43
合计 26,799.35
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中国建 设银 行 45,981.68
诺德基 金 19,411.90
长江证 券 101.16
合计 65,494.74
注： 支付 基金 销售 机构 的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 0.4% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付给 诺德 基金管 理有 限公 司， 再由 诺德基 金管 理有 限公 司计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。 其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费= 前 一日 基金 资产净 值*0.4%/ 当年天 数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 发生 与关 联方进 行的 银行 间同 业市 场的债 券( 含 回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 37 页共 60 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 ，基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末， 本基金 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 5,339,596.38 69,919.11 11,977,765.66 66,071.75
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本报告 期及 上年 度可 比期 间内， 本基 金未 发生 其他 需要说 明的 关联 方交 易。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 利润 分配 事项 。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12300
1
蓝标
转债
2015-1
2-23
2016-0
1-08
新债
未上
市
100.00 100.00 700.00
70,000
.00
70,000
.00
- 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 38 页共 60 页
注：基 金可 使用 以基金 名义 开 设的 股票 账户 ，选 择网 上 或者 网下 一种 方式 进行 新 股/ 新 债申 购 。
其中基 金作 为一 般法 人或 战略投 资者 认购 的新 股， 根据基 金与 上市 公司 所签 订申购 协议 的规 定， 在
新股上 市后 的约 定期 限内 不能自 由转 让； 基金 作为 个人投 资者 参与 网上 认购 获配的 新股/ 新债， 从 新
股/ 新债 获配 日至 新股/ 新 债 上市日 之间 不能 自由 转让 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本报告 期末 本基 金未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末未 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易，无 质押 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末未 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易，无 质押 债券 。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是一只主动管理型 债券型基金，属于较低风 险品种。本基金投资的金 融工具主要包括债
券投资 和股 票投 资 。 本 基金 在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、
流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事 风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限
定的范 围之 内， 在获 得稳 定的息 票收 益的 基础 上， 争取获 得资 本利 得收 益。
本基金 的基 金管 理人 内部 风险控 制机 制分 为“ 决策 系 统” 、 “ 执行 系统” 和“ 监督 系 统” 三 个方 面： (1)
决策系 统由 股东 会、董 事 会、公 司经 营层 下设的 投 资决策 委员 会和 风险管 理 委员会 组成 ；(2) 执行 系
统由公司各职能部门组成 ，承担公司日常经营管理 、风险控制、基金投资运 作活动和具体工作，负
责将公 司决 策系 统的各 项 决议付 诸实 施；(3) 监 督系 统由监 事会 、董 事会及 其 下设的 审计 委员 会、督
察长、 监察 稽核 部组 成。 各自监 督的 内容 和对 象分 别由公 司章 程及 相应 的专 门制度 加以 明确 规定 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析 和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 39 页共 60 页
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资 产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 建设银行，与该银行存款 相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结 算有限责任公司为交易对 手完成证券交收和款项清 算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进 行交易前均对交易对手进 行信用评估并对证券交割 方式进行限制以控制相
应的信 用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分 散化投资以分散信用风险 。本基金均投资于具有良 好信用等级的证券，且
投资于 一家 公司 发行 的股 票市值 不超 过基 金资 产净 值的 10% ，且 本基 金与 由 本基金 的基 金管 理人 管
理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券不 得超 过该证 券 的 10% 。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 8,017.60 -
合计 8,017.60 -
注：未 评级 债券 为国 债
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 40 页共 60 页
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA - 1,392,787.00
AAA 以下 64,064,421.16 82,573,802.00
未评级 38,933,390.60 -
合计 102,997,811.76 83,966,589.00
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动 性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金均
投资于 具有 良好 信用 等级 的证券 ，且 投资 于一 家公 司发行 的股 票市 值不 超过 基金资 产净 值的 10% ，
且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金 共同持有一家公司发行的 证券不得超过该证券的
10% 。 本基 金所 持部 分证 券在证 券交 易所 上市 ，因 此 除附 注 7.4.12 中列 示的 部分基 金资 产流 通暂 时
受限制不能自由转让的情 况外，其余均能以合理价 格适时变现。此外，本基 金可通过卖出回购金融
资产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 约为未 折现 的合 约到 期诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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现金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的 变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金主要投资于交易所 及银行间市场交易的固定 收益品种，此外还持有银 行存款、结算备付
金等利率敏感性资产，因 此存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏
感性缺 口进 行监 控， 并通 过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月
31 日
1 个 月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款
5,339,596.3
8
- - - - -
5,339,596.3
8
结算备 付金
1,644,263.4
0
- - - - -
1,644,263.4
0
存出保 证金 91,159.07 - - - - - 91,159.07
交易性 金融 资
产
12,560,901.
20
-
10,924,435.
00
47,409,791.
76
32,110,701.
40
-
103,005,82
9.36
买入返 售金 融
资产
10,000,000.
00
- - - - -
10,000,000.
00
应收证 券清 算
款
- - - - - 138,538.11 138,538.11
应收利 息 - - - - -
2,816,861.5
1
2,816,861.5
1
应收申 购款 - - - - - 52,960.97 52,960.97
资产总 计
29,635,920.
05
- 10,924,435.
00
47,409,791.
76
32,110,701.
40
3,008,360.5
9
123,089,20
8.80 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 42 页共 60 页
负债
卖出回 购金 融
资产款
- - - - - - -
应付证 券清 算
款
- - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - 7,742.69 7,742.69
应付管 理人 报
酬
- - - - - 76,722.31 76,722.31
应付托 管费 - - - - - 20,459.30 20,459.30
应付销 售服 务
费
- - - - - 40,918.57 40,918.57
应付交 易费 用 - - - - - 120,018.13 120,018.13
应交税 费 - - - - - 558,158.84 558,158.84
应付利 息 - - - - - - -
其他负 债 - - - - - 440,099.00 440,099.00
负债总 计 - - - - -
1,264,118.8
4
1,264,11
8.84
利率敏 感度 缺
口
29,635,920.
05
-
10,924,435.
00
47,409,791.
76
32,110,701.
40
1,744,241.7
5
121,825,08
9.96
上年度 末
2014 年 12 月
31 日
1 个 月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款
11,977,765.
66
- - - - -
11,977,765.
66
结算备 付金
1,837,479.0
2
- - - - -
1,837,479.0
2
存出保 证金 26,694.83 - - - - - 26,694.83
交易性 金融 资
产
7,210,000.0
0
29,479,700.
00
8,734,064.0
0
38,542,825.
00
-
3,065,400.0
0
87,031,989.
00
买入返 售金 融
资产
27,800,004.
20
- - - - -
27,800,004.
20
应收证 券清 算
款
- - - - -
17,270,781.
76
17,270,781.
76
应收利 息 - - - - -
3,049,265.9
3
3,049,265.9
3
应收申 购款 - - - - - 300.00 300.00
资产总 计
48,851,943.
71
29,479,700.
00
8,734,064.0
0
38,542,825.
00
-
23,385,747.
69
148,994,28
0.40 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 43 页共 60 页
负债
卖出回 购金 融
资产款
5,879,988.7
0
- - - - -
5,879,988.7
0
应付证 券清 算
款
- - - - -
20,027,665.
41
20,027,665.
41
应付赎 回款 - - - - - 372,486.52 372,486.52
应付管 理人 报
酬
- - - - - 86,454.10 86,454.10
应付托 管费 - - - - - 23,054.38 23,054.38
应付销 售服 务
费
- - - - - 46,108.83 46,108.83
应付交 易费 用 - - - - - 92,933.14 92,933.14
应交税 费 - - - - - 558,158.84 558,158.84
应付利 息 - - - - - 1,022.08 1,022.08
其他负 债 - - - - - 340,000.00 340,000.00
负债总 计
5,879,988.7
0
- - - -
21,547,883.
30
27,427,8
72.00
利率敏 感度 缺
口
42,971,955.
01
29,479,700.
00
8,734,064.0
0
38,542,825.
00
-
1,837,864.3
9
121,566,40
8.40
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约 73 增加 约 44
市场利 率上 升 25 个 基点 减少 约 72 减少 约 44
注： 于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有的 交易 性债 券投资 占基 金资 产净 值的 比例 为 2.87%(2014
年：6.08%) ， 因此 市场 利 率的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 44 页共 60 页
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用“ 自上 而下” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的 投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资组 合中 债券 类( 包 括可转 债) 资 产的
投资比 例为 基金 资产 净值 的 80%-95% ； 非债 类资 产 为基金 资产 净值 的 0-20% ；基金 保留 的现 金以 及
投资于 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 的比 例合 计不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。 此外 ， 本 基金 的基 金管
理人每日对本基金所持有 的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方法对基 金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk) 指标 等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - 3,065,400.00 2.52
交易性 金融 资产— 基 金投 资 - - - - 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 45 页共 60 页
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 - - 3,065,400.00 2.52
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除沪 深 300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1. 深证 300 指 数上 升 5% 增加 约 86 增加 约 85
2. 深证 300 指 数下 降 5% 减少 约 86 减少 约 85
注： 于 2015 年 12 月 31 日 ，本基 金未 持有 交易 性权 益类投 资(2014 年 12 月 31 日：2.52%)，因
此除市 场利 率和 外汇 汇率 以外的 市场 价格 因素 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响(2014 年 12 月
31 日 ：同) 。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 103,005,829.36 元 ， 无 属于 第一 层 次和第 三层 次的 余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 一诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 46 页共 60 页
层次 87,031,989.00 元， 无 属于第 二层 次和 第三 层次 的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易 所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允 价值应属第二层次还是第 三层次。对于在证券交
易所上 市或 挂牌 转让的 固 定收益 品种( 可 转换 债券 、 资产支 持证 券和 私募债 券 除外) ， 本基金 于 2015
年 3 月 30 日 起改 为采 用 中证指 数有 限公 司根 据《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于
2015 年 1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值( 附注 7.4.5.2) ，
并将相 关债 券的 公允 价值 从第一 层次 调整 至第 二层 次。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截 至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 47 页共 60 页
的比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 103,005,829.36 83.68
其中： 债券 103,005,829.36 83.68
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 10,000,000.00 8.12
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,983,859.78 5.67
7 其他各 项资 产 3,099,519.66 2.52
8 合计 123,089,208.80 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600271 航天信 息 13,072,475.20 10.75
2 600755 厦门国 贸 12,183,194.80 10.02
3 600998 九州通 12,175,070.00 10.02 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 48 页共 60 页
4 300145 南方泵 业 11,412,411.18 9.39
5 002573 清新环 境 9,131,176.40 7.51
6 601222 林洋能 源 8,679,121.20 7.14
7 002335 科华恒 盛 8,435,909.90 6.94
8 601199 江南水 务 8,364,846.04 6.88
9 002510 天汽模 8,261,428.34 6.80
10 002516 旷达科 技 7,788,374.93 6.41
11 300058 蓝色光 标 7,080,092.17 5.82
12 600687 刚泰控 股 6,467,608.00 5.32
13 600171 上海贝 岭 6,441,019.51 5.30
14 002236 大华股 份 6,382,976.68 5.25
15 600593 大连圣 亚 6,025,207.00 4.96
16 300160 秀强股 份 5,913,951.80 4.86
17 600138 中青旅 5,900,476.00 4.85
18 601992 金隅股 份 5,440,221.14 4.48
19 600312 平高电 气 5,320,210.00 4.38
20 002156 通富微 电 5,292,368.55 4.35
21 300422 博世科 5,043,361.00 4.15
22 002072 凯瑞德 4,961,826.00 4.08
23 002630 华西能 源 4,959,714.55 4.08
24 601799 星宇股 份 4,893,027.52 4.02
25 002416 爱施德 4,818,745.68 3.96
26 000090 天健集 团 4,613,838.27 3.80
27 603555 贵人鸟 4,497,272.70 3.70
28 600551 时代出 版 4,446,346.41 3.66
29 000796 凯撒旅 游 4,266,707.00 3.51
30 002273 水晶光 电 4,036,209.09 3.32
31 300329 海伦钢 琴 3,930,897.81 3.23
32 600637 东方明 珠 3,867,780.82 3.18
33 000555 神州信 息 3,728,222.00 3.07
34 600358 国旅联 合 3,687,549.00 3.03
35 002658 雪迪龙 3,642,081.00 3.00
36 601169 北京银 行 3,435,062.78 2.83
37 600886 国投电 力 3,434,679.00 2.83
38 601231 环旭电 子 3,154,245.00 2.59
39 300133 华策影 视 3,146,621.69 2.59
40 601377 兴业证 券 3,126,400.00 2.57
41 002202 金风科 技 3,068,389.89 2.52
42 000728 国元证 券 2,975,500.00 2.45
43 600067 冠城大 通 2,974,662.65 2.45
44 002400 省广股 份 2,907,940.00 2.39
45 000070 特发信 息 2,824,653.00 2.32
46 300144 宋城演 艺 2,792,181.00 2.30
47 603128 华贸物 流 2,753,252.00 2.26 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 49 页共 60 页
48 300007 汉威电 子 2,707,938.50 2.23
49 600153 建发股 份 2,642,556.00 2.17
50 002354 天神娱 乐 2,581,750.00 2.12
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300145 南方泵 业 12,536,759.83 10.31
2 600271 航天信 息 11,691,205.69 9.62
3 600998 九州通 11,561,103.50 9.51
4 002335 科华恒 盛 11,045,886.00 9.09
5 002573 清新环 境 9,937,218.80 8.17
6 002516 旷达科 技 9,488,674.58 7.81
7 601222 林洋能 源 9,318,278.67 7.67
8 600755 厦门国 贸 8,666,136.00 7.13
9 002510 天汽模 8,505,117.27 7.00
10 601199 江南水 务 8,428,707.00 6.93
11 300058 蓝色光 标 8,244,494.82 6.78
12 600171 上海贝 岭 7,366,776.14 6.06
13 600687 刚泰控 股 7,150,494.56 5.88
14 002236 大华股 份 6,525,828.92 5.37
15 601799 星宇股 份 6,512,608.00 5.36
16 002156 通富微 电 6,454,803.86 5.31
17 300160 秀强股 份 6,306,181.18 5.19
18 600138 中青旅 6,297,249.64 5.18
19 600593 大连圣 亚 5,649,214.48 4.65
20 300422 博世科 5,277,137.50 4.34
21 600312 平高电 气 5,139,674.00 4.23
22 601992 金隅股 份 5,091,730.62 4.19
23 002630 华西能 源 4,962,898.00 4.08
24 002072 凯瑞德 4,948,298.41 4.07
25 603555 贵人鸟 4,858,773.20 4.00
26 002416 爱施德 4,494,521.80 3.70
27 002273 水晶光 电 4,317,003.00 3.55
28 603128 华贸物 流 4,141,328.95 3.41
29 600551 时代出 版 4,133,547.70 3.40
30 300329 海伦钢 琴 3,987,236.25 3.28
31 600358 国旅联 合 3,973,770.66 3.27 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 50 页共 60 页
32 000796 凯撒旅 游 3,968,236.36 3.26
33 600637 东方明 珠 3,895,466.00 3.20
34 002658 雪迪龙 3,822,982.00 3.14
35 000555 神州信 息 3,783,514.00 3.11
36 300144 宋城演 艺 3,457,902.00 2.84
37 000090 天健集 团 3,424,681.00 2.82
38 601169 北京银 行 3,400,000.00 2.80
39 601377 兴业证 券 3,353,070.00 2.76
40 000728 国元证 券 3,230,020.95 2.66
41 300133 华策影 视 3,212,449.46 2.64
42 300007 汉威电 子 3,121,647.00 2.57
43 601231 环旭电 子 3,095,359.75 2.55
44 600886 国投电 力 3,091,096.00 2.54
45 002400 省广股 份 3,039,726.96 2.50
46 002202 金风科 技 3,026,652.40 2.49
47 000776 广发证 券 2,832,500.00 2.33
48 000070 特发信 息 2,781,299.00 2.29
49 002714 牧原股 份 2,596,872.50 2.14
50 002354 天神娱 乐 2,595,000.00 2.13
51 600153 建发股 份 2,477,871.32 2.04
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 332,161,936.04
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 340,067,354.15
注：" 买入 股票 成本" 、“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 32,048,719.00 26.31
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 6,892,689.20 5.66 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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其中： 政策 性金 融债 6,892,689.20 5.66
4 企业债 券 63,994,421.16 52.53
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 70,000.00 0.06
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 103,005,829.36 84.55
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 019311 13 国债 11 145,500 15,095,625.00 12.39
2 010303 03 国债 ⑶ 124,000 12,881,120.00 10.57
3 112069 12 明 牌债 85,000 8,740,550.00 7.17
4 018001 国开 1301 68,920 6,892,689.20 5.66
5 122916 10 红 谷滩 65,000 6,735,300.00 5.53
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 未投 资股 指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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本基金 未投 资股 指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体不存在被监管部门 立案调查的，在报告编
制日前 一年 内也 不存 在受 到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.12.2 本基金本报 告期内 投资的前十名股票中，不 存在投资于超出基金合同 规定备选股票库之外的
股票。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
91,159.07
2 应收证 券清 算款
138,538.11
3 应收股 利
-
4 应收利 息
2,816,861.51
5 应收申 购款
52,960.97
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
3,099,519.66
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
331
321,891.89 100,300,902.71 94.14% 6,245,313.82 5.86%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
本期末 基金 管理 人的 从业 人员未 持有 本开 放式 基金 份额。
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间为 ：0；该
只基金 的基 金经 理持 有该 只基金 份额 总量 的数 量区 间为：0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2009 年 3 月 4 日) 基金 份额 总额 1,184,890,833.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 108,064,894.82
本报告 期 基 金总 申购 份额 11,743,940.13
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 13,262,618.42
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 106,546,216.53
注：总 申购 份额 包含 转换 入份额 ；总 赎回 份额 含转 换出份 额。 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
（1） 本基 金管 理人 2015 年 8 月 19 日发 布公 告， 杨 忆风先 生因 个人 原因 离任 公司董 事长 ， 潘 福
祥先生 代任 公司 董事 长。 本 基金管 理人 于 2015 年 11 月 18 日发 布公 告， 潘 福祥 先生离 任公 司总 经理 ，
任职公 司董 事长 ， 代 任公 司总经 理。 本基 金管 理 人 2015 年 12 月 26 日发 布公 告， 胡志伟 先生 担任 公
司总经 理、 罗凯 先生 担任 公司副 总经 理。 本公 司已 将上述 变更 事项 报相 关监 管部门 备案 。
（2） 本基 金托 管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ，聘任 张力 铮为 中国 建设 银行投 资托 管业 务
部副总 经理 。本 基 金 托管 人 2015 年 9 月 18 日发 布 任免通 知， 解聘 纪伟 中国 建设银 行投 资托 管业 务
部副总 经理 职务 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 的投 资组 合策略 没有 重大 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 继续 聘任 普华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） 担 任本 基 金 2015 年 度的 基金
审计机 构， 报告 期内 应支 付给会 计师 事务 所的 报酬 人民币 6 万元 ，目 前普 华 永道中 天会 计师 事务 所
（特殊 普 通 合伙 ）已 为本 基金提 供连 续 6 年的 审计 服务。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金的基金管理人、基 金托管人涉及托管业务机 构及其高级管理人员未有 受到稽查或处罚的
情形。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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中金公 司 1 - - - - -
中泰证 券 3 - - - - -
光大证 券 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
华西证 券 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东吴证 券 1 31,368,125.54 4.68% 29,213.13 4.75% -
申银万 国 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
平安证 券 2 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
西部证 券 2 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
银泰证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 355,967,944.66 53.06% 326,375.60 53.05% -
中信建 投 1 269,082,815.51 40.11% 246,151.18 40.01% -
中银国 际 1 14,391,161.83 2.14% 13,402.26 2.18% -
长江证 券 1 113,400.00 0.02% 105.63 0.02% -
注：根 据中 国证 监会 的有 关规定 ，基 金管 理人 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状
况、研 究水 平后 ，向 多家 证券公 司租 用了 基金 交易 单元。
1、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 ：
（1） 公司 财务 状况 良好 、 经营行 为稳 健规 范， 内控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要； 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 56 页共 60 页
（3） 具 有较 强的 研究 能力 ， 能及时、 全面、 定期 提 供质量 较高 的宏 观、 行 业 、 公司和 证券 市场
研究报 告， 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ，提 供专 门的研 究报 告；
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
(1) 基金 管理 人根 据上 述标 准考察 后， 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ；
(2) 基金 管理 人和 被选 中的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。
3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
本报告 期内 基金 管理 人新 租用基 金专 用交 易单 元如 下: 方正 证券 股份 有限 公司 、 东吴 证券 股份 有
限公司 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中金公 司 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
华西证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东吴证 券 - -
20,207,00
0.00
0.57% - -
申银万 国 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - - 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 57 页共 60 页
兴业证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
财富证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
联合证 券
37,301,507.1
1
4.65% - - - -
华创证 券 - - - - - -
山西证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
国金证 券
204,785,905.
04
25.55%
313,166,0
00.00
8.88% - -
中信建 投
496,840,546.
73
62.00%
3,099,700,
000.00
87.92% - -
中银国 际 9,941,774.01 1.24%
92,400,00
0.00
2.62% - -
长江证 券
52,543,359.0
5
6.56% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2014 年第
4 季度 报告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-01-22
2
诺德基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 所持 停
牌股票 采用 指数 收益 法进 行估值 的提 示性 公
告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-03-21
3
诺德基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 所持 停
牌股票 采用 指数 收益 法进 行估值 的提 示性 公
告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-03-25
4
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2014 年年
度报告 摘要
三大证 券报 、公 司网 站 2015-03-26
5
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2014 年年
度报告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-03-26
6
诺德基 金关 于新 增上 海利 得基金 销售 有限 公
司为旗 下基 金代 销机 构并 相应开 通定 投业 务
及参与 费率 优惠 的公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-04-03
7
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金招 募说 明
书( 更新)
三大证 券报 、公 司网 站 2015-04-17
8
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金招 募说 明
书（更 新） 摘要
三大证 券报 、公 司网 站 2015-04-17 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 58 页共 60 页
9
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年第
1 季度 报告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-04-21
10
诺德基 金关 于新 增华 西证 券股份 有限 公司 为
旗下基 金代 销机 构并 相应 开通定 投业 务和 转
换业务 的公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-05-27
11
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年第
2 季度 报告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-07-18
12
诺德基 金关 于参 加数 米基 金网费 率优 惠活 动
的公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-08-08
13
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年半
年度报 告（ 摘要 ）
三大证 券报 、公 司网 站 2015-08-25
14
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年半
年度报 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-08-25
15
诺德基 金关 于新 增申 万宏 源证券 有限 公司 为
旗下基 金代 销机 构并 相应 开通定 投业 务和 转
换业务 及参 与费 率优 惠的 公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-09-11
16
诺德基 金关 于新 增上 海汇 付金融 服务 有限 公
司为旗 下基 金代 销机 构并 相应开 通定 投、 转换
业务的 公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-09-29
17
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金更 新招 募
说明书 （2015 年 10 月）
三大证 券报 、公 司网 站 2015-10-09
18
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金更 新招 募
说明书 摘要 （2015 年第 2 次)
三大证 券报 、公 司网 站 2015-10-09
19
诺德基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 好
买基金 网费 率优 惠活 动的 公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-10-16
20
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年第
3 季度 报告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-10-27
21
诺德基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 陆金 所
资产管 理有 限公 司为 旗下 基金代 销机 构并 实
行费率 优惠 的公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-10-28
22
诺德基 金管 理有 限公 司关 于参加 上海 利得 基
金销售 有限 公司 费率 优惠 的公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-11-28
23
诺德基 金管 理有 限公 司关 于参加 上海 陆金 所
资产管 理有 限公 司费 率优 惠活动 的公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-11-28
24
诺德基 金管 理有 限公 司关 于参加 长量 基金 销
售投资 顾问 有限 公司 费率 优惠活 动的 公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-11-28
25
诺德基 金管 理有 限公 司关 于降低 旗下 部分 开
放式基 金申 购、 赎回 、 转 换 及最低 账面 份额 数
额限制 的公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-12-09
26
诺德基 金管 理有 限公 司关 于新增 嘉实 财富 管
理有限 公司 为旗 下基 金代 销机构 并相 应开 通
转换业 务及 参与 费率 优惠 活动的 公告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-12-31
27
诺德基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 平
安银行 股份 有限 公司 基金 定投及 申购 费率 优
三大证 券报 、公 司网 站 2015-12-31 诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 59 页共 60 页
惠活动 的公 告
28
诺德基 金管 理有 限公 司关 于指数 熔断 机制 实
施后旗 下基 金开 放时 间调 整的公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-12-31
29
诺德基 金管 理有 限公 司旗 下基金 资产 净值 与
份额净 值公 告
三大证 券报 、公 司网 站 2015-12-31
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 诺德 增 强收益 债券 型证 券投 资基 金发行 及募 集的 文件 。
2、诺 德增 强收 益债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 。
3、诺 德增 强收 益债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 。
4、诺 德基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值、 季度 报告、 年 度报告 、 招 募说 明
书及其 他临 时公 告。
6、诺 德增 强收 益债 券型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告原文 。
13.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 ，并 登载 于基 金管 理人网 站：www.nuodefund.com 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人住 所免 费查 阅或 登录基 金管 理人 网站 查阅 。
投资者 对本 报告 如有 疑问 ， 可咨询 本基 金管 理人 诺德 基金管 理有 限公 司， 咨询 电 话 400-888-0009、
(021)68604888 ，或 发电 子 邮件，E-mail:service@nuodefund.com 。
诺德增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 60 页共 60 页
诺德基金管理有限公 司
二〇一六年三月三十 日
