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新兴ETF(510260)

新兴ETF:2015年年度报告

 
上证新兴产 业交易型开 放式指数证 券投资
基金2015 年年度报告 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 诺安基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2016 年3 月30 日 
 
 
 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 
第 2 页 共 51 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重要 提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 25 日复 核了 本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产, 但不 保证 基 金一 定盈利。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告财务资料已经审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 2015 年度无 保留 意见 的审 计报 告,请 投资 者注 意阅 读。 本 报 告期自 2015 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 3 页 共 51 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 .................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11 4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11 4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 11 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 13 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 14 6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 14 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15 7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 15 7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 41 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42 8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 43 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 45 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 4 页 共 51 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 45 8.9 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 46 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 47 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 47 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 47 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48 11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 48 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48 11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 48 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49 11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 49 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 5 页 共 51 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 上证新 兴产 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金简 称 诺安上 证新 兴产 业ETF 场内简 称 新兴ETF 基金主 代码 510260 基金运 作 方式 交易型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年 4 月 7 日 基金管 理人 诺安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 81,482,658.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2011-06-08 注: 本基 金二 级市 场交 易 简称为 “ 新兴ETF”,基金的 申 购、 赎 回简 称为 “ 新 兴申赎”, 申购 、 赎回 代码为 “51 0261 ”。 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基金 的标 的指 数是 上证新 兴产 业指 数。 本基 金的投 资目标是紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度和跟踪 误差的最小化, 实现与标的指数表现相一致的长期投 资收益 。 投资策 略 本基金主要采取完全复制策略跟踪标的指数的表现, 即按照 标的 指数 的成 份股 票的构 成及 其权 重构 建基 金 股票投资组合, 并根据标的指数成份股票及其权重的 变动进 行相 应调 整。 基金 投资于 标的 指数 成份 股票 及 备选成 份股 票的 比例 不低 于基金 资产 净值 的90% 。 业绩比 较基 准 上证新 兴产 业指 数收 益率 风险收 益特 征 本基金是股票型基金, 其风险和预期收益高于货币市 场 基金 、债 券基 金、 混合基 金;本 基金 为指数 型基 金, 具有和 标的 指数 所代 表的 股票市 场相 似的 风险 收益 特 征,属于 证券 投资 基金 中较高 风 险、 较高 预期 收益 的品 种。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 诺安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 陈勇 洪渊 联系电 话 0755-83026688 (010)66105799 电子邮 箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


400-888-8998 95588 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 6 页 共 51 页


传真 0755-83026677 (010)66105798 注册地 址 深圳市 深南 大 道 4013 号兴 业 银 行大厦 19-20 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 办公地 址 深 圳 市深 南大道 4013 号兴 业 银 行大厦 19-20 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 邮政编 码 518048 100140 法定代 表人 秦维舟 姜建清 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.lionfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 深 圳 市深 南大道4013 号 兴业 银 行大厦19-20 层诺 安 基金管 理有 限公 司 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所( 特殊普 通 合伙) 上 海 市延 安东路 222 号外滩 中心 30 楼 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街17 号 §3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 2015 年 2014 年 2013 年 本期已 实现 收益 122,978,304.14 109,057,425.40 -3,240,741.45 本期利 润 94,462,137.28 111,838,727.44 105,361,845.05 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.7005 0.2276 0.1428 本期加 权平 均净 值利 润率 50.31% 27.64% 19.53% 本期基 金份 额净 值增 长率 27.13% 32.31% 19.08% 3.1.2 期 末数 据和 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可 供分 配利 润 25,392,021.24 9,298,658.84 -142,225,493.27 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3116 0.0322 -0.2202 期末基 金资 产净 值 106,874,679.24 298,281,316.84 503,757,164.73 期末基 金份 额净 值 1.312 1.032 0.780 3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 31.20% 3.20% -22.00% 注:① 上述 基金业绩 指标 不包括持有 人申购或 交易 基金的各项 费用,计入 费用 后实际收益 水平要 低于所 列数 字。 ② 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)扣除 相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收益 。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 7 页 共 51 页


③ 期 末可 供分 配利 润是 采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 16.11% 1.92% 18.44% 2.07% -2.33% -0.15% 过去六 个月 -20.19% 3.17% -20.16% 3.56% -0.03% -0.39% 过去一 年 27.13% 2.79% 28.02% 3.07% -0.89% -0.28% 过去三 年 100.31% 1.97% 105.00% 2.12% -4.69% -0.15% 自基金 合同 生效起 至今 31.20% 1.80% 25.36% 1.93% 5.84% -0.13% 注:本 基金 业绩 比较 基准: 上证新 兴产 业指 数收 益率 。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:本 基金 的建 仓期 为3 个月, 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合合 同约 定。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 8 页 共 51 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 注: 本 基金 的基 金合 同于2011 年4 月7 日生 效,2011 年本基 金净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收 益率按 本基 金实 际存 续期 计算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 截至2015 年12 月, 本基金 管 理人 共管理 45 只 开放式 基 金: 诺 安平 衡证 券投资 基 金、 诺 安货 币市场基金、 诺安先锋 混 合型证券投资 基金、诺 安 优化收益债券 型证券投 资 基金、诺安 价值增长 混合型证券投 资基金、 诺 安灵活配置混 合型证券 投 资基金、诺安 成长混合 型 证券投资基 金、诺安 增利债 券型 证券 投资 基金 、诺安 中 证 100 指数 证券 投资基金 、诺 安中 小盘 精选 混 合型 证券 投资基 金、诺安主题 精选混合 型 证券投资基金 、诺安全 球 黄金证券投资 基金、上 证 新兴产业交 易型开放 式指数证券投 资基金、 诺 安上证新兴产 业交易型 开 放式指数证券 投资基金 联 接基金、诺 安保本混 合型证券投资 基金、诺 安 多策略混合型 证券投资 基 金、诺安全球 收益不动 产 证券投资基 金、诺安 油气能源股票 证券投资 基 金(LOF) 、诺 安新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安中 证创业成 长指数分级证 券投资基 金 、诺安汇鑫保 本混合型 证 券投资基金、 诺安双利 债 券型发起式 证券投资诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 9 页 共 51 页


基金、中小板 等权重交 易 型开放式指数 证券投资 基 金、诺安研究 精选股票 型 证券投资基 金、诺安 纯债定期开放 债券型证 券 投资基金、诺 安鸿鑫保 本 混合型证券投 资基金、 诺 安信用债券 一年定期 开放债券型证 券投资基 金 、诺安稳固收 益一年定 期 开放债券型证 券投资基 金 、诺安泰鑫 一年定期 开放债券 型证 券投 资基 金、 诺 安中证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 诺安优 势行 业灵 活 配 置混合型证券 投资基金 、 诺安天天宝货 币市场基 金 、诺安理财宝 货币市场 基 金、诺安永 鑫收益一 年定期开放债 券型证券 投 资基金、诺安 聚鑫宝货 币 市场基金、诺 安稳健回 报 灵活配置混 合型证券 投资基金、诺 安聚利债 券 型证券投资基 金、诺安 新 经济股票型证 券投资基 金 、诺安裕鑫 收益两年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 诺安 低碳 经济 股票 型证券 投资 基金 、诺 安中 证 500 交 易型 开放式 指数证券投资 基金联接 基 金、诺安创新 驱动灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 诺安先进制 造股票型 证券投 资基 金、 诺安 利鑫 保本混 合型 证券 投资 基金 、诺安 景鑫 保本 混合 型证 券投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理) 期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 宋德舜 上证新兴 产业交易 型开放式 指数证券 投资基金 及其联接 基金基金 经理、 中 小 板等权重 交易型开 放式指数 证券投资 基金基金 经理。 2011 年4 月7 日 - 9 经济学博士, 具有基 金从业资格。曾任招 商银行计划财务部资 产负债管理经理, 泰 达荷银基金管理有限 公司风险管理部副总 经理。2010 年 4 月加 入诺安基金管理有限 公司, 曾任诺安基金 管理有限公司投资经 理。2012 年 12 月至 2015 年 3 月 任诺 安中 小板等权重交易型开 放式指数证券投资基 金联接基金基金经 理。2011 年 4 月 起任 上证新兴产业交易型 开放式指数证券投资 基金基金经理和诺安 上证新兴产业交易型 开放式指数证券投资 基金联接基金基金经 理, 2012 年 12 月 起任 中小板等权重交易型 开放式指数证券投资诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 10 页 共 51 页


基金基 金经 理。 注 :① 此处 基金 经理 的任职 日 期为 基金 合同 生效 之日; ②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定等 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 报告期 间, 上 证新 兴产 业交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 管理 人严 格遵 守了 《中华 人 民共 和国 证券投 资基 金法 》 及 其他 有关法 律法 规, 遵守 了 《 上 证新兴 产业 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合同 》的 规定,遵 守了 本 公司管 理制 度。 本基 金投 资管理 未发 生违 法违 规行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据中 国证 监会 2011 年 修 订的《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 本公 司更 新 并 完善 了 《诺 安基 金管理 有 限公 司公 平交 易制 度》 。 制度 的范 围包 括境 内上市 股 票、 债 券的 一级 市场申 购、 二级 市场 交易 等投资 管理 活动 , 同 时涵 盖投资 授权 、 研 究分 析、 投资决 策、 交易 执行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 。 投资研究方面 ,公司设 立 全公司所有投 资组合适 用 的证券备选库 ,在此基 础 上,不同投资 组 合根据其投资 目标、投 资 风格和投资范 围的不同 , 建立不同投资 组合的投 资 对象备选库 和交易对 手备选库;公 司拥有健 全 的投资授权制 度,明确 投 资决策委员会 、投资总 监 、投资组合 经理等各 投资决策主体 的职责和 权 限划分,投资 组合经理 在 授权范围内可 以自主决 策 ,超过投资 权限的操 作需要经过严 格的审批 程 序;公司建立 了统一的 研 究管理平台, 所有内外 部 研究报告均 通过该研 究管理 平台 发布 ,并 保障 该平台 对所 有研 究员 和投 资组合 经理 开放 。 交易执行方面 ,对于场 内 交易,基金管 理人在投 资 交易系统中设 置了公平 交 易功能,交易 中 心按照时间优 先、价格 优 先的原则执行 所有指令 , 如果多个投资 组合在同 一 时点就同一 证券下达 了相同方向的 投资指令 , 并且市价在指 令限价以 内 ,投资交易系 统自动将 该 证券的每笔 交易报单 都自动按比例 分拆到各 投 资组合;对于 债券一级 市 场申购、非公 开发行股 票 申购等非集 中竞价交 易的交易分配 ,在参与 申 购之前,各投 资组合经 理 独立地确定申 购价格和 数 量,并将申 购指令下 达给交易中心 。公司在 获 配额度确定后 ,按照价 格 优先的原则进 行分配, 如 果申购价格 相同,则 根据该价位各 投资组合 的 申购数量进行 比例分配 ; 对于银行间市 场交易、 固 定收益平台 、交易所 大宗交易,投 资组合经 理 以该投资组合 的名义向 交 易中心下达投 资指令, 交 易中心向银 行间市场 或交易对手询 价、成交 确 认,并根据“ 时间优先 、 价格优先”的 原则保证 各 投资组合获 得公平的 交易机 会。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 11 页 共 51 页


4.3.2 公平 交易 制度 的执 行情况 本报告期内, 公平交易 制 度总体执行情 况良好, 未 发现违反公平 交易制度 的 情况。此外, 公 司 对 连续 四个 季度 期间 内, 公司 管理 的不 同投 资组合 在 日内、3 日 内、5 日内 的同向 交易 的交 易价 差进行 了分 析, 未发 现同 向交易 价差 在上 述时 间窗 口下出 现异 常的 情况 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量不存在超过该证 券当 日成交量的 5% 的情 况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期内,本 基金的年 化 跟踪误差和日 均跟踪偏 离 度均控制在了 基金合同 约 定的范围之内 。 报告期内,本 基金跟踪 误差 主要来自指 数成份股 调整 ,原因是在 较小的最 小申 赎单位下,申 购赎回 清单文 件中 各股 票的 权重 与标的 指数 相比 产生 了一 定差异 。 本 基金 管理 人在 量 化分析 基础 上, 借助 适当的 组合 优化 模型,尽 可 能地控 制基 金的 跟踪 误差 与偏离 度。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报 告期 末, 本 基金 份额净 值为 1.312 元 。 本报 告期 基 金份 额净 值增 长率为27.13%,同期 业 绩 比 较基 准收 益率为 28.02%。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简 要 展望 展 望 未来 一年, 从技 术角度 , 不 要轻 易看 多大 盘, 也 不 应轻 易看 空小 盘行 情; 从基 本面 角度 , 业绩的 持续 性确 保了 上市 公司业 绩大 幅度 变动 的可 能性很 小, 但是 这不 并意 味 行情没 有大 的波 动 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 报告期内本基 金管理人 共 管理了四十五 只开放式 基 金--诺安平衡 证券投资 基 金、诺安货币 市 场基金、诺安 先锋混合 型 证券投资基金 、诺安优 化 收益债券型证 券投资基 金 、诺安价值 增长混合 型证券投资基 金、诺安 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、诺安成长 混合型证 券 投资基金、 诺安增利 债券型 证券 投资 基金 、诺 安中 证 100 指 数证 券投 资基 金 、诺 安中 小盘 精选 混合 型 证券 投资 基金、 诺安主题精选 混合型证 券 投资基金、诺 安全球黄 金 证券投资基金 、上证新 兴 产业交易型 开放式指 数证券投资基 金、诺安 上 证新兴产业交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金、诺安保 本混合型 证券投资基金 、诺安多 策 略混合型证券 投资基金 、 诺安全球收益 不动产证 券 投资基金、 诺安油气诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 12 页 共 51 页


能源股票证券 投资基金 (LOF ) 、诺安新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 诺 安中证创业 成长指 数分级 证券 投资 基金 、 诺 安汇鑫 保本 混合 型证 券投 资基金 、 诺 安双 利债 券型 发起式 证券 投资 基金 、 中小板等权重 交易型开 放 式指数证券投 资基金、 诺 安研究精选股 票型证券 投 资基金、诺 安纯债定 期开放债券型 证券投资 基 金、诺安鸿鑫 保本混合 型 证券投资基金 、诺安信 用 债券一年定 期开放债 券型证券投资 基金、诺 安 稳固收益一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、诺 安 泰鑫一年定 期开放债 券型证 券投 资基 金、 诺安 中证 500 交易 型开 放式 指数 证 券投 资基 金、 诺安 优势 行 业灵 活配 置混合 型证券投资基 金、诺安 天 天宝货币市场 基金、诺 安 理财宝货币市 场基金、 诺 安永鑫收益 一年定期 开放债券型证 券投资基 金 、诺安聚鑫宝 货币市场 基 金、诺安稳健 回报灵活 配 置混合型证 券投资基 金、诺安聚利 债券型证 券 投资基金、诺 安新经济 股 票型证券投资 基金、诺 安 裕鑫收益两 年定期开 放债券 型证 券投 资基 金、 诺安低 碳经 济股 票型 证券 投资基 金、 诺安 中 证 500 交 易 型开 放式 指数证 券投资基金联 接基金、 诺 安创新驱动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、诺安 先 进制造股票 型证券投 资基金 、诺 安利 鑫保 本混 合型证 券投 资基 金、 诺安 景鑫保 本混 合型 证券 投资 基金。 在内部监察工 作中,本 着 合法合规运作 、最大限 度 保障基金份额 持有人利 益 的宗旨,本基 金 管 理 人建 立并 完善 了以 监察 、 稽 核为 主导 的工 作体系 和 流程。 内部 监察 稽核人 员 依照 独立、 客观 、 公正的原则, 认真履行 职 责,严格按照 监察稽核 工 作计划、方法 和程序开 展 工作,确保 了公司勤 勉尽责 地管 理基 金资 产。 本年度 公司 合法 合规 运作 和内部 风险 控制 的具 体情 况如下: 1、 报 告期 内, 在 公司 各部 门的积 极配 合下 , 根 据最 新颁布 的法 律法 规及 公司 业务发 展的 需要 , 合规与风险控 制部对公 司 部分管理制度 进行修订 , 推进了公司的 制度化建 设 步伐,完善 了公司的 制度体系,满 足了法律 法 规及证监会的 监管要求 , 对公司的业务 运作也起 到 了较好的支 持、指导 作用, 有效 地推 进了 相关 业务的 发展 ,防 范了 相关 风险。 2、 严格 进行 投资 风险 的管理 和 控制, 防范 相关 风险发 生。 合规 与风 险控 制部会 同 公司 投资 部 门根据法律法 规及市场 环 境的变化,及 时向公司 投 资决策委员会 提出建议 , 对公司投资 管理制度 进行了多次修 订。在此 基 础上,对各类 风险控制 指 标做进一步的 细化和完 善 ,通过对各 项指标的 监控来 引导 投资 部门 分散 投资、 理性 投资 ,起 到了 良好的 效果 。 3、 根据 中国 证监会 和公 司 内部控 制制 度的 要求 , 合 规与风 险控 制部 在报 告期 内对公 司各 个部 门进行了四次 全面的监 察 稽核和多次临 时性监察 稽 核。内容涉及 公司及员 工 遵纪守法情 况,内部 控 制 制度、 业务 操作 流程执 行 情况; 涵 盖基 金销 售、 投 资 运作、 后台 保障 等公司 所 有业 务环 节和 工 作岗位。对于 每次监察 稽 核工作中发现 的问题, 都 责成各相关部 门认真总 结 、提出整改 意见和措 施 , 切 实进 行改 善, 并由合 规 与风 险控 制部 跟踪 问题 的 处理 情况, 确保 了公司 在 各方 面规 范运 作,诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 13 页 共 51 页


切实地 保障 了基 金份 额持 有人的 利益 。 4、 对 公司 基金 销售 活动 进行 监 督、 指导 , 确保 基金销 售 活动 严格 按照 《销 售 管理办 法》 的规 定处理 基金 代销 机构 、 基 金宣传 推介 材料 、 基金 销 售费用 等方 面的 问题 , 不 出现违 法违 规的 情况 。 同时, 督促 市场 部门 利用 各种机 会, 通过 多种 渠道 ,以形 式多 样的 方式 ,做 好投资 者教 育工 作。 5、 公司 所有 对外 发布 的文件 、 资料 及宣 传材 料, 都事先 由 合规 与风 险控 制部 进行 合 规性 审查 , 确保其 内容 真实 、准 确、 合规, 符合 中国证 监会 对信 息 披露 的相 关要 求。 本报告 期内 , 本 基金 管理 人所管 理的 基金 整体 运作 合法合 规, 无内 幕交 易和 不正当 关联 交易 , 保障了基金份 额持有人 的 利益。本基金 管理人承 诺 将一如既往地 本着诚实 信 用、勤勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产 ,在 合规运 作、 稳健 经营 的基 础上, 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期 内, 本 基金 管理 人严格 遵 守 《企 业会 计准 则 》 、 《 证券 投资 基金 会计 核算业 务 指引》 以及 中国证券监督 管理委员 会 颁布的《关于 证券投资 基 金执行〈企业 会计准则 〉 估值业务及 份额净值 计价有关事项 的通知》 与 《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》等相关 规定和基 金合同的约 定,日常估 值由 本基金管理 人与本基 金托 管人一同进 行,基金份 额净 值由本基金 管理人 完成估 值后,经本 基金 托管人 复 核无 误后 由本 基金 管理 人 对外 公布 。 月 末、 年中和 年 末估 值复 核与 基金会 计账 务的 核对 同时 进行。 报告期内,公司 制定了证 券 投资基金的估 值政策和 程 序,并由研究部 、财务综 合 部、合规与 风 险 控 制部、 固定 收益 部及基 金 经理 等组 成了 估值 小组,负责 研究 、 指 导基 金估值 业 务。 估 值小 组成 员均为公司 各部门人 员,均 具有基金从 业资格、 专业 胜任能力和 相关工作 经历, 且之间不存 在任何 重大利益冲 突。基金 经理 作为公司估 值小组的 成员, 不介入基金 日常估值 业务, 但应参加估 值小组 会议, 可以提议测 算某一投 资品种的估值调 整影响, 并 有权表决有关议 案但仅享 有一票表决权,从 而将其 影响 程度 进行 适当 限制, 保证 基金 估值 的公 平 、合理,保持 估值 政策 和程序 的 一贯 性。 报告期 内, 本 基金 未签 约与估 值 相关 的定 价服 务。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金合同规 定,本基金 的 收益分配原则 为:当基金 净 值增长率超过 标的指数 同 期增长率达 到 1% 以上时, 本基金 可进行收 益分配; 在符合有 关基金收 益分配条件的前 提下, 本基 金每年收益 分配 次数最多为 6 次, 每次收 益分配比例的确定 原则: 使 收益分配后基金净 值增长 率尽可能贴近标 的 指数同期增 长率。基 于本 基金的性质 和特点,本 基金 收益分配不 须以弥补 浮动 亏损为前提, 收益分 配后可能使 除息后的 基金 份额净值低 于面值;本 基金 收益分配方 式为现金 分红; 若《基金合 同》生诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 14 页 共 51 页


效不满 3 个月,则不 进行 收益分配;每 一基金份 额享 有同等分配 权;法律法 规或 监管机关另 有规定 的,从其 规定 。 根据上 述分 配原 则及 基金 实际运 作情 况, 本报 告期 未有收 益分 配事 项。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金未 出 现连续二十个 工作日出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金 资产净 值低 于五 千万 元的 情形。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 ,本 基金 托管 人在对 诺安 上证 新兴 产 业 ETF 证 券投 资基 金的 托管 过程中 ,严 格遵 守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定, 不存在任 何 损害基金份 额持有人 利益的 行为 ,完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告 期内 ,诺 安上 证新 兴产 业 ETF 证券 投资 基金 的管理 人—— 诺 安基 金管 理有限 公司 在诺 安 上 证新 兴产业 ETF 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、 基金费用开支 等问题上 , 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为,在 各 重要方面的 运作严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内, 诺安 上证 新兴产 业ETF 证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安上证新兴产业 ETF 证券投资基金 2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进 行了核 查, 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 德师报(审) 字(16)第P0684 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 15 页 共 51 页


审计报 告收 件人 上证新 兴产 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 全体 持有人 引言段 我们审计了后附的上证新 兴产业交易型开放式指数 证券投资基 金(以下 简称 “ 诺安 上证 新 兴产业ETF”)的财 务报 表, 包 括 2015 年12 月31 日的 资产 负债表 、 2015 年度 的利 润表 、 所有 者 权益( 基 金净值)变动 表以 及财 务报表 附 注。 管理层 对财务 报表 的责 任段 编制和公允列报财务报表是诺安上证新兴产业ETF 的基金管理 人诺安 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任, 这 种责 任 包括:(1) 按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行 业实务操作的有关规定编 制财务报表,并使其实现 公允反映; (2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 , 以使 财务 报 表不存 在由 于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业 道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总 体列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为 发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我 们 认为, 诺安 上证 新兴产 业ETF 的财 务报 表在 所有重 大 方面 按 照企业会计准则和中国证 券监督管理委员会发布的 关于基金行 业实务操作的有关规定编制,公允反映了诺安上证新兴产业 ETF2015 年 12 月 31 日的财 务 状况 以及 2015 年 度的 经营成 果和 基金净 值变 动情 况。 注册会 计师 的姓 名 王明静


吴迪 会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 会计师 事务 所的 地址 中国? 上海 审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 16 页 共 51 页


报告截 止日 : 2015 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 5,485,493.92 12,031,889.30 结算备 付金


- 325,529.28 存出保 证金


15,609.68 17,630.56 交易性 金融 资产 7.4.7.2 101,628,890.93 286,272,339.82 其中: 股票 投资


101,628,890.93 286,272,339.82 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 87,265.30 应收利 息 7.4.7.5 1,105.02 2,671.08 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


107,131,099.55 298,737,325.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


45,689.60 145,435.61 应付托 管费


9,137.90 29,087.11 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 31,592.81 98,377.78 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 170,000.00 183,108.00 负债合 计


256,420.31 456,008.50 所有者权益:





诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 17 页 共 51 页


实收基 金 7.4.7.9 81,482,658.00 288,982,658.00 未分配 利润 7.4.7.10 25,392,021.24 9,298,658.84 所有者 权益 合计


106,874,679.24 298,281,316.84 负债和 所有 者权 益总 计


107,131,099.55 298,737,325.34 注 : 报告 截止日 2015 年12 月31 日, 基金 份额 净值1.312 元,基金 份额 总额 81,482,658.00 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日 一、收入


96,291,358.23 115,265,819.11 1.利息 收入


98,259.92 96,690.14 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 98,259.92 96,690.14 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投 资收 益 (损 失以 “-”填 列 )


124,670,494.17 112,219,593.74 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 123,619,020.47 107,494,007.52 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 - - 资产支 持证券 投资 收益


- - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 1,051,473.70 4,725,586.22 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 -28,516,166.86 2,781,302.04 4. 汇兑 收益 (损 失以 “-”号 填 列) - - 5.其 他收 入( 损失 以“- ”号填 列) 7.4.7.18 38,771.00 168,233.19 减:二、费用


1,829,220.95 3,427,091.67 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 942,452.24 2,029,232.24 2.托 管费 7.4.10.2.2 188,490.37 405,846.44 3.销 售服 务费


- - 4. 交易 费用 7.4.7.19 298,044.34 371,306.49 5. 利息 支出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6. 其他 费用 7.4.7.20 400,234.00 620,706.50 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 18 页 共 51 页


三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 94,462,137.28 111,838,727.44 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 94,462,137.28 111,838,727.44 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 288,982,658.00 9,298,658.84 298,281,316.84 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 94,462,137.28 94,462,137.28 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值减少以 “-”号填 列) -207,500,000.00 -78,368,774.88 -285,868,774.88 其中:1.基金 申购 款 17,303,000,000.00 14,294,564,543.02 31,597,564,543.02 2.基 金赎 回款 -17,510,500,000.00 -14,372,933,317.90 -31,883,433,317.90 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 81,482,658.00 25,392,021.24 106,874,679.24 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值 ) 645,982,658.00 -142,225,493.27 503,757,164.73 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 111,838,727.44 111,838,727.44 三、本期基金份额交易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值减少以 “-”号填 -357,000,000.00 39,685,424.67 -317,314,575.33 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 19 页 共 51 页


列) 其中:1.基金 申购 款 1,427,000,000.00 -116,456,886.17 1,310,543,113.83 2.基 金赎 回款 -1,784,000,000.00 156,142,310.84 -1,627,857,689.16 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ”号填 列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值 ) 288,982,658.00 9,298,658.84 298,281,316.84 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 奥 成文______














______ 薛有为______














____ 薛 有为____ 基金管 理人 负 责人














主管 会计 工作 负责 人














会计 机构 负责 人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 上证新兴产业交易型开放 式指数证券投资基金( 简称 “ 本基金”), 经中国证券 监督管理委员 会(简称“中国 证监会”) 证监许可[2011]240 号 文 《关于核准上 证新兴产业 交易型开放式 指数证 券投资 基金 及联 接基 金募 集的批 复》 批准,于 2011 年 3 月 7 日至 2011 年 3 月 30 日向 社会 进行 公 开募集,经利 安达会计 师事 务所验资,上 证新兴产 业交 易型开放式 指数证券 投资 基金通过现 金认购 方式募 集资 金人 民币901,299,000.00 元,有 效认购 金 额产生 的利 息为 人民币16,800.00 元,折成 基 金份额 的净 认购 金额 和利 息为人 民币 901,315,800.00 元,折合 901,315,800.00 份基金 份额;上证 新兴产业交易型开放式指数证券投资基金通过网下股票认购方式募集的股票股数为 848,800.00 股, 按上证新兴产业 交易型 开放式指数证券投 资基金 网下股票认购期最 后一日 均价计算的股票 市 值为人 民币11,166,858.00 元,折合 11,166,858.00 份基金 份额 。基 金合 同生 效日为2011 年 4 月 7 日, 合 同生 效日 基金 份额为 912,482,658.00 份基 金 单位。 经上海 证券 交易 所( 以 下简称:上交 所) 上证 债字[2011]106 号文 核准 同意,本基金 于 2011 年 6 月8 日在 上交 所挂 牌交 易。 本基金为交易 型开放式, 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人为诺 安基金管 理 有限公司,基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 《上 证新 兴产 业交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 、 《上证新兴产 业交易型 开 放式指数证券 投资基金 招 募说明书》等 文件已按 规 定报送中国 证监会备 案。 本基金 管理 人诺 安基 金管 理有限 公司 以本 基金 为目 标 ETF,于 2011 年 4 月 7 日 募 集成 立了诺 安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称 “ 诺安上证新兴 ETF 联诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 20 页 共 51 页


接”)。 诺 安上 证新兴 ETF 联接为 契约 型开放 式基 金, 投资目 标与 本基 金类 似, 将绝 大 多数 基金 资产 投资于 本基 金。 本 基 金的 财务 报表于 2016 年3 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下统称“ 企 业会计准则”) 和中国证监会 发布的关 于 基金行业实务 操作的有 关 规定编制,同 时在具体 会 计核算和信 息披露方 面也参 考了 中国 证券 投资 基金业 协会 发布 的若 干基 金行业 实务 操作 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营成 果和基 金净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1)金融 资产 的分 类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计 入当期损益 的金融资 产包 括股票投资 、债券投 资和 衍生工具投 资(主要为 权证 投资)等,其 中股票 投资和债券投 资在资产 负 债表中作为交 易性金融 资 产列报,衍生 工具投资 在 资产负债表 中作为衍 生金融 资产 列报 。 本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或 可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。 (2)金融 负债 的分 类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时全部划分 为 其他金 融负 债。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 21 页 共 51 页


其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入 当期损益;支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日 止的利 息, 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量,公允价值 变 动形成的利得 或损失以 及 与该等金融资 产相关的 股 利和利息收入 计入当期 损 益;应收款 项和其他 金融负 债采 用实 际利 率法 ,以摊 余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的 金融 资产, 予以 终止 确认: (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止; (2) 该金融资 产已转移 ,且 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转移 给 转入方;(3) 该金融 资产已转移, 虽然本基 金 既没有转移也 没有保留 金 融资产所有权 上几乎所 有 的风险和报 酬,但是 放弃了对该金 融资产控 制 。金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除的, 才 能终止确认 该金融负 债或其 一部 分。 (1)以公 允价 值计 量且 其变动 计 入当 期损 益的 金融 资产 股票投 资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价,于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投 资成本;股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获 得的股 票, 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例, 计算 确定 增加的 股票 数量 。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 债券投 资 买入债券于交 易日按债 券 的公允价值入 账,相关 交 易费用直接计 入当期损 益 ,上述公允价 值 不包含 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买日 止的 利息( 作为应 收利 息单 独核 算) 。 配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券,于实 际 取得日按照估 值方法对 分 离交易可转换 债 券的认 购成 本进 行分 摊, 确定应 归属 于债 券部 分的 成本。 买入央行票据 和零息债 券 视同到期一次 还本付息 的 附息债券,根 据其发行 价 、到期价和发 行 期限推 算内 含利 率后 ,逐 日确认 债券 利息 收入 。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 权证投 资 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 22 页 共 51 页


买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的权证(包 括配股权 证),在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ,计算确 定 增加的权证 数 量,成 本为 零。 配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券而取得 的 权证,于实际 取得日按 照 估值方法对分 离 交易可 转换 债券 的认 购成 本进行 分摊 ,确 定应 归属 于权证 部分 的成 本。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 (2)贷款 及应 收款 项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融 出的资 金。 买入返售金融 资产按交 易 日应支付或实 际支付的 全 部价款入账, 相关交易 费 用计入初始确 认 金额。 买入 返售 金融 资产 于返售 日按 账面 余额 结转 。 (3)其他 金融 负债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产 所融入 的资 金。 卖出回购金融 资产款于 交 易日按照应收 或实际收 到 的金额入账, 相关交易 费 用计入初始确 认 金额。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购日 按账 面余 额结 转。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 (1) 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 有市 价的 , 采用市 价确 定公 允价 值; 估值日 无市 价, 且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的,采 用最近 交易 市价 确定 公允 价值。 (2)对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 无市 价, 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化 或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 , 使潜在估值调 整对前一 估 值日的基金 资产净值 的影响在 0.25%以 上或基 金管理人估值 小组认为 必 要时,应参考 类似投资 品 种的现行市价 及重大 变化等 因素 ,调 整最 近交 易市价 ,确 定公 允价 值。 (3) 当 投 资品 种不 再存 在活跃 市 场, 且其 潜在 估值 调整对 前 一估 值日 的基 金资 产净 值 的影 响在 0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值小组 认为 必要 时, 应采 用市场 参与 者普 遍认 同, 且被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术, 确定 投资 品种 的公允 价值 。 (4) 对于交易 所市场和 银行 间市场交易的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 23 页 共 51 页


券除外),采 用第 三方 估值机 构 所提 供的 估值 确定 公允 价 值, 另有 规定 的除 外。 具体投 资品 种的 估值 方法 如下: 股票投 资 交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 本基金 对于 长期 停牌 股票 的期末 估值 参照 中国 证监 会2008 年9 月12 日 发布的[2008]38 号文 《关于进一步 规范证券 投 资基金估值业 务的指导 意 见》规定,若 长期停牌 股 票的潜在估 值调整对 前一估值日的 基金资产 净 值的影响在 0.25% 以上的 ,经基金管理 人估值小 组 同意,可参考 类似投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素(如指 数收 益法),调 整最 近 交易 市价 ,确定 公 允价 值。 由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资, 按 交易所 上市 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 作为 公允 价值。 首次公开发行 但未上市 的 股票按采用估 值技术确 定 的公允价值估 值,在估 值 技术难以可靠 计 量公允价值的 情况下按 成 本计量。首次 公开发行 有 明确锁定期的 股票,于 同 一股票上市 后按交易 所上市 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 作为 公允 价值 。 非公开发行有 明确锁定 期 的股票,若在 证券交易 所 上市的同一股 票的市场 交 易收盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本,以估值 日证券交 易 所上市的同一 股票的市 场 交易收盘价 为公允价 值;若在证券 交易所上 市 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非公 开发行股 票 的初始投资 成本,按 中国证 监会 相关 规定 处理 。 债券投 资 银行间和交易 所市场上 市 交易的债券(可 转换债券 、 资产支持证券 和私募债 券除 外),采用 第 三方估 值机 构( 中央 国债 登 记结算 公司 或中 证指 数有 限公司)提供 的估 值净 价确定 公 允价 值。 交易所市场上 市交易的 可 转换债券按估 值日收盘 价 减去收盘价中 所含债券 应 收利息后的净 价 作为公 允价 值。 未上市或未挂 牌转让的 债 券、以及在交 易所市场 挂 牌转让的资产 支持证券 和 私募债券按成 本 估值。 同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的, 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。 权证投 资 交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。 首次公开发行 但尚未上 市 的权证在上市 交易前, 采 用估值技术确 定公允价 值 ,如估值技术 难 以可靠 计量 ,则 以成 本计 量。 配售及认购分 离交易可 转 换债券所获得 的权证自 实 际取得日至在 交易所上 市 交易前,采用 估诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 24 页 共 51 页


值技术 确定 公允 价值 。如 估值技 术难 以可 靠计 量, 则按成 本计 量。 因持有 股票 而享 有的 配股 权,以 及停 止交 易但 未行 权的权 证, 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值, 基 金管理人将根 据 具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的价 格。 本基金公允价 值计量基 于 公允价值的输 入值的可 观 察程度以及该 等输入值 对 公允价值计量 整 体的重 要性 ,被 划分 为三 个层次 : 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价; 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债或 间接 可观 察的 输入 值; 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利,且该种 法定权利 现 在是可执行的, 同时本基金计划以 净额结 算或同时变现该金 融资产 和清偿该金融负债 时, 金融 资产和金融负债 以 相互抵 销后 的金 额在 资产 负债表 内列 示。 除此 以外, 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列 示, 不予相 互抵 销。 7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回等引起 的实收基 金 的变动分别于 上 述各交 易确 认日 认列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金指 申购、赎 回 等事项导致基 金份额变 动 时,相关款项 中包含的 未 分配利润。根 据 交易申请日 利润分配( 未分 配利润)已实 现与未实 现部 分各自占基 金净值的 比例 ,损益平准 金分为 已实现损益平 准金和未 实 现损益平准金 。损益平 准 金于基金申购 确认日或 基 金赎回确认 日认列, 并于期 末全 额转 入利 润分 配(未分 配利 润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 1.利息 收入 (1)存款 利息 收入 按存 款的本 金 与适 用利 率逐 日计 提。 (2)除贴 息债 外的 债券 利息收 入 在持 有债 券期 内, 按债券 的 票面 价值 和票 面利 率计 算 的利 息扣 除适用情况下 由债券发 行 企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额, 逐日确认 债 券利息收入 。贴息债 视同到期一次 性还本付 息 的附息债,根 据其发行 价 、到期价和发 行期限推 算 内含利率后 ,逐日确 认债券 利息 收入 。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 25 页 共 51 页


(3) 买入返售金融资产收入 按买入返售金融资产的摊 余成本在返售期内以实际 利率法逐日计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。 2.投资 收益 (1) 股票投资收益于交易日 按卖出股票交易日的成交 总额扣除应结转的股票投 资成本的差额 确认。 (2) 债券投资收益于交易日 按卖出债券交易日的成交 总额扣除应结转的债券投 资成本与应收 利息( 若有) 后 的差 额确 认。 (3) 衍生工具投资收益于交 易日按交易日的成交总额 扣除应结转的衍生工具投 资成本后的差 额确认 。 (4) 股利收入于除息日按上 市公司宣告的分红派息比 例计算的金额扣除由上市 公司代扣代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认。 3. 公允 价值 变动 收益 公允价值变动收益于估值 日按以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产/ 负债的公 允价值 变动 形成 的利 得或 损失确 认, 并于 相关 金融 资产/ 负 债卖 出或 到期 时转出 计 入投 资收 益。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 、托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交 易费用 。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 当基 金净 值增 长率 超过 标 的指 数同 期增 长率 达到 1% 以 上时,本 基金 可进 行收益 分配; (2) 在符合有关基金收益 分配条件的前提下, 本基金 每年收益分配次数最多为 6 次, 每次收 益分配 比例 的确 定原 则: 使 收益分 配后 基金 净值 增长 率尽可 能贴 近标 的指 数同 期增长 率。 基于 本基 金的性质和 特点,本基 金收 益分配不须 以弥补浮 动亏 损为前提,收 益分配后 可能 使除息后的 基金份 额净值 低于 面值; (3) 本 基金 收益 分配 方式 为现金 分红; (4) 若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个月,则 不进 行收 益分配; (5) 每一 基金 份额 享有 同等 分 配权; 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 26 页 共 51 页


(6) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的,从其 规定 。 7.4.4.12 分部 报告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金本报告 期无为处 理 对基金财务状 况及基金 运 作有重大影响 的事项而 采 取的其他会计 政 策和会 计估 计。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 为确保证券投 资基金估 值 的合理性和公 允性,根 据 《中国证券投 资基金业 协 会估值核算工 作 小组关 于 2015 年 1 季度 固 定受益 品种 的估 值处 理标 准》 , 本基 金自2015 年 3 月 26 日起 ,对 所持 有的上 海证 券交 易所 、 深 圳 证券交 易所 上市 交易 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种的 估值方 法进 行调 整, 采用第 三方 估值 机构 提供 的价格 数据 进行 估值 ,估 值处理 标准 另有 规定 的除 外。于 2015 年 3 月 26 日, 相关 调整 对前 一估值 日 基金 资产 净值 的影 响不 超过 0.50%。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家税务 总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《 上海、 深 圳证 券交 易所 关于 做好 证 券交 易印 花税 征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号文 《 关于 上市公 司 股息 红利 差别 化个 人所 得 税政 策有 关问 题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作, 主要 税项列 示如 下: (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 (2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入, 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入, 股 权的 股息 、诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 27 页 共 51 页


红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 (3)对基 金取 得的 股票 股息、 红 利收 入, 由上 市公 司在向 基 金支 付上 述收 入时 代扣 代 缴个 人所 得 税, 个人 从公 开发 行和转 让 市场 取得 的上 市公 司股 票, 持股 期限在 1 个月以 内 (含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月 以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限超 过 1 年 的, 其 中股权 登 记日在 2015 年 9 月 8 日之 前的 ,暂 减按 25%计入 应纳 税所 得额 ,股权 登 记日在 2015 年 9 月 8 日之后 的, 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得 税。上 述所 得统 一适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税。 (4)对 基金 取得 的债 券利 息 收入, 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴20% 的 个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税。 (5)对于 基金 从事 A 股 买卖, 出 让方按 0.10%的税 率缴纳 证 券(股票)交易 印花 税, 受 让方 不再 缴纳证 券( 股票) 交易 印花 税。 (6) 基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 活期存 款 5,485,493.92 12,031,889.30 定期存 款 - - 其 中 :存 款期限 1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 5,485,493.92 12,031,889.30 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 115,207,764.24 101,628,890.93 -13,578,873.31 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 28 页 共 51 页


基金 - - - 其他 - - - 合计 115,207,764.24 101,628,890.93 -13,578,873.31 项目 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 271,335,046.27 286,272,339.82 14,937,293.55 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 271,335,046.27 286,272,339.82 14,937,293.55 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期末 余额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 7.4.7.5 应收 利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 1,098.02 2,516.68 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - 146.50 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 7.00 7.90 合计 1,105.02 2,671.08 注:本 报告 期末 及上 年度 末“其 他” 为应 收保 证金 利息。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 29 页 共 51 页


7.4.7.6 其他 资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 31,592.81 98,377.78 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 31,592.81 98,377.78 7.4.7.8 其他 负债











单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 120,000.00 130,000.00 指数使 用费 50,000.00 50,000.00 可退替 代款 - 3,108.00 合计 170,000.00 183,108.00 7.4.7.9 实收 基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 288,982,658.00 288,982,658.00 本期申 购 17,303,000,000.00 17,303,000,000.00 本期赎 回 ( 以"-" 号填列) -17,510,500,000.00 -17,510,500,000.00 本期末 81,482,658.00 81,482,658.00 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 18,187,611.76 -8,888,952.92 9,298,658.84 本期利 润 122,978,304.14 -28,516,166.86 94,462,137.28 本期基金份额交易 产生 的变 动数 -93,916,389.33 15,547,614.45 -78,368,774.88 其中: 基金 申购 款 17,307,819,883.18 -3,013,255,340.16 14,294,564,543.02 基金赎 回款 -17,401,736,272.51 3,028,802,954.61 -14,372,933,317.90 本期已 分配 利润 - - - 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 30 页 共 51 页


本期末 47,249,526.57 -21,857,505.33 25,392,021.24 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 64,039.50 93,088.53 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 34,058.43 3,391.49 其他 161.99 210.12 合计 98,259.92 96,690.14 注:本 报告 期内 及上 年度 可比期 间内 “其 他” 为保 证金利 息收 入。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 4,986,943.07 11,014,971.15 股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 118,632,077.40








96,479,036.37








股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -








-





合计 123,619,020.47











107,494,007.52





7.4.7.12.2 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 117,033,698.85 125,402,468.92 减:卖 出股 票成 本总 额 112,046,755.78 114,387,497.77 买卖股 票差 价收 入 4,986,943.07 11,014,971.15 7.4.7.12.3 股 票投 资收益—— 赎回差 价收 入











单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 赎回基 金份 额对 价总 额 31,883,433,317.90 1,627,857,689.16 减:现金 支付 赎回 款总 额 2,213,452,159.90 101,280,951.16 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 31 页 共 51 页


减:赎回 股票 成本 总额 29,551,349,080.60 1,430,097,701.63 赎回差 价收 入 118,632,077.40 96,479,036.37 7.4.7.13 债 券投 资收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属投 资收益 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍生 工 具收益—— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。 7.4.7.16 股利 收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,051,473.70 4,725,586.22 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,051,473.70 4,725,586.22 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 1.交 易性 金融 资产 -28,516,166.86 2,781,302.04 ——股票 投资 -28,516,166.86 2,781,302.04 ——债券 投资 - - ——资产 支持 证券 投资 - - ——贵金 属投 资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权证 投资 - - 3.其他 - - 合计 -28,516,166.86 2,781,302.04 7.4.7.18 其他 收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 上年度可 比期 间 2014 年1 月1 日至2014 年12诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 32 页 共 51 页


12 月 31 日 月 31 日 基金赎 回费 收入 - - 替代损 益 38,771.00 168,233.19 合计 38,771.00 168,233.19 注: 替 代损 益是 指投 资者 采 用现金 替代 股票 方式 申购 本基金 时, 补 入被 替代 股票的 实 际买 入成 本与 申购确 认日 估值 的差 额, 或 未补票 强制 退款 的替 代股 票在强 制退 款日 与申 购确 认日估 值的 差额 。 7.4.7.19 交易 费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 交易所 市场交 易费 用 298,044.34 371,306.49 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 298,044.34 371,306.49 7.4.7.20 其他 费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 审计费 用 40,000.00 60,000.00 信息披 露费 100,000.00 300,000.00 汇划费 234.00 306.50 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使 用费 200,000.00 200,000.00 开户费 - 400.00 合计 400,234.00 620,706.50 注:① “上 市费 ”为 上交 所向本 基金 征收 的上 市年 费。上 市年 费 为60,000 元/年。 ②指数使用费为支付标的 指数供应商的标的指数许 可使用费, 按前一日基金资 产净值的 0.03% 的 年费率计提, 逐日计提, 按季支付, 标的指数许可使用费的收取下限为每季度( 自然季度) 人民币 50,000.00 元。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或有 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 33 页 共 51 页


7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 管理人 股东 深圳市 捷隆 投资 有限 公司 管理人 股东 大恒新 纪元 科技 股份 有限 公司 管理人 股东 诺安基 金管 理有 限公 司 发起人 、管 理人 、直 销机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 托管人 诺安上证 新兴产业交易 型开放 式指数证 券 投资基 金联 接基 金 本基金 的联 接基 金 注:下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内 ,按 一般 商业条 款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。 7.4.10.1.2 权证 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内不 存在 应支 付关联 方的 佣金 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的管理 费 942,452.24 2,029,232.24 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - - 注:基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.5%的年费 率 计提, 计算 方法 如下: H=E×0.5%÷当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净值





基金 管理费每 日计算, 逐日累计至每 月月末, 按 月支付, 由基 金管理人 向 基金托管人发 送基 金管理 费划 款指 令, 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起2 个工 作日 内从 基金 财 产中一 次性 支付 给基诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 34 页 共 51 页


金管理 人。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等, 支 付日 期顺延 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发生的基金应支付 的托管 费 188,490.37 405,846.44 注:基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.1%的年费 率 计提 。计 算方 法如 下: H=E×0.1%÷当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净值 基金托管费每 日计算,逐 日 累计至每月月 末,按月 支 付, 由基金管 理人向基 金 托管人发送 基 金托管 费划 款指 令, 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起2 个 工作 日内 从基 金财产 中 一次 性支 取。 若 遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 份额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的比 例 诺安上证新兴产业交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 58,000,000.00 71.18% 218,500,000.00 75.61% 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 35 页 共 51 页


7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工商银行股份 有限公司 5,485,493.92 64,039.50 12,031,889.30 93,088.53 注:本基金的 银行存 款 由 基金托管人中 国工商银 行 股份有限公司 保管,按 适 用利率或约 定利率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期 末(2015 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 截 至 本报 告期末 2015 年 12 月 31 日止 ,本 基金 无因认 购 新发/ 增 发证 券而 于期末 持 有的 流通 受限证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量 ( 股) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 600880 博瑞 传播 2015 年9 月 16 日 重大资 产重组 7.50 2016 年1 月 18 日 8.25 116,753 1,532,630.16 875,647.50 - 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截 至 本报 告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基 金无 从事 银 行间 市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款,无抵 押债 券。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 36 页 共 51 页


7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截 至 本报 告期末 2015 年12 月31 日 止, 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 ,无 抵押 债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理 人制 定了 严格 的风 险管理 政策 和风 险控 制程 序来识 别、 测量 、 分 析以 及 控制这 些风 险, 并设 定适当 的投 资限 额, 通过 可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金 管理 人的 风险 管理 组织体 系由 三级 构成:第一层 次为 董事 会、 合规 审查 与 风险控 制委 员 会所领导;第 二层次为 总经 理、督察长 、风险控 制办 公会、合规 与风险控 制部 所监控;第三 层次为 公司各 业务 相关 部门 对各 自部门 的风 险控 制负 责。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任, 或者基金所投资 证券之发行人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 导致 基金 资产 损失 和 收益变 化的 风险 。 本 基金 均投资 于具 有良 好信 用等级 的证 券, 并且 通过 分 散化投 资以 降低 信用 风险 。 本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超 过基金资产净值的 10%, 且 本基金与由本基金管理人 管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证 券,不得 超过 该证 券的 10%。 本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算, 因此违约风险发生 的可能 性很小; 本基金在进 行银行 间同业市场交易前 均对交 易对手进行信用 评 估,以控 制相 应的 信用 风险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按短 期信 用评 级列 示的债 券投 资。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按长 期信 用评 级列 示的债 券投 资。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来自于 基金份 额持有人可随时要 求赎回 其持有的基金份额,另一方 面来自于投资品 种 所处的 交易 市场 不活 跃而 带来的 变现 困难 。 本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交易 所上市,其余 亦可 在诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 37 页 共 51 页


银行间同业市场交易, 因此除在附注‘7.4.12’ 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由 转让的情况 外,其余均 能及 时变现。此 外,本基金 可通 过卖出回购 金融资产 方式 借入短期资 金应对 流动性 需求,其上 限一 般不超 过 基金 持有 的债 券资 产的 公 允价 值。 本基 金所 持有金 融 负债 的合 约约 定到期日均 为一年以 内且 不计息, 可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)的合 约 无固定期限 且不计息, 因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。 本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求, 并通过 独立的风险管理岗位对投 资组合中的证 券的流 动性 风险 进行 持续 的监测 和分 析。 7.4.13.4 市场 风险 本基金的市场 风险是指 由 于证券市场价 格受到经 济 因素、政治因 素、投资 心 理等各种因素 的 影响,导致基 金收益水 平 变化而产生的 风险,反 映 了基金资产中 金融工具 或 证券价值对 市场参数 变化的敏感性 。一般来 讲 ,市场风险是 开放式基 金 面临的最大风 险,也往 往 是众多风险 中最基本 和最常 见的,也是 最难 防范的 风 险, 其他 如流 动性 风险 最 终是 因为 市场 风险 在起 作 用。 市场 风险 包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风 险。 本 基金 持有 的大 部分 金 融资产 和金 融负 债不 计息, 因此本 基金 的收 入及 经营 活动的 现金 流量 在 一定程度上独 立于市场 利 率变化。本基 金的生息 资 产主要为银行 存款、结 算 备付金和存 出保证金 等。 下表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的公 允价 值, 并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2015 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存 款 5,485,493.92 - - - - 5,485,493.92 结算备 付金 - - - - - - 存出保 证金 15,609.68 - - - - 15,609.68 交易性 金融 资产 - - - - 101,628,890.93 101,628,890.93 应收证 券清 算款 - - - - - - 应收利 息 - - - - 1,105.02 1,105.02 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 38 页 共 51 页


资产总 计 5,501,103.60 - - - 101,629,995.95 107,131,099.55 负债








应付证 券清 算款 - - - - - - 应付管 理人 报酬 - - - - 45,689.60 45,689.60 应付托 管费 - - - - 9,137.90 9,137.90 应付交 易费 用 - - - - 31,592.81 31,592.81 其他负 债 - - - - 170,000.00 170,000.00 负债总 计 - - - - 256,420.31 256,420.31 利率敏 感度 缺口 5,501,103.60 - - - 101,373,575.64 106,874,679.24 上年度 末


2014 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存 款 12,031,889.30 - - - - 12,031,889.30 结算备 付金 325,529.28 - - - - 325,529.28 存出保 证金 17,630.56 - - - - 17,630.56 交易性 金融 资产 - - - - 286,272,339.82 286,272,339.82 应收证 券清 算款 - - - - 87,265.30 87,265.30 应收利 息 - - - - 2,671.08 2,671.08 资产总 计 12,375,049.14 - - - 286,362,276.20 298,737,325.34 负债








应付证 券清 算款 - - - - - - 应付管 理人 报酬 - - - - 145,435.61 145,435.61 应付托 管费 - - - - 29,087.11 29,087.11 应付交 易费 用 - - - - 98,377.78 98,377.78 其他负 债 - - - - 183,108.00 183,108.00 负债总 计 - - - - 456,008.50 456,008.50 利率敏 感度 缺口 12,375,049.14 - - - 285,906,267.70 298,281,316.84 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 本基金本报告期末及上年 度末无债券投资, 因此市场 利率的变动对于本基金资 产净值无重大 影响。 7.4.13.4.2 外汇 风险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇 风险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指外汇 风 险和利率风险 以外的市 场 风险。本基金 主要投资 于 标的指数成份 股 票、备选成份 股票、一 级 市场新发股票 、债券、 权 证以及中国证 监会允许 基 金投资的其 他金融工 具。法律法规 或监管机 构 以后允许基金 投资的其 他 品种,基金管 理人在履 行 适当程序后 ,可以将 其纳入投资范 围。本基 金 所面临的其他 价格风险 主 要由所持有的 金融工具 的 公允价值决 定。通过诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 39 页 共 51 页


分散化投资, 本基金有 效降 低了投资组 合的其他 价格 风险,并且本 基金管理 人每 日对本基金 所持有 的证券 价格 实施 监控 。 本基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%, 同 时为 有效管理投 资组合,基 金可 投资于经中 国证监会 允许 的各金融衍 生产品,如 权证 以及其他与 标的指 数或标 的指 数成 份股 相关 的衍生 工具,该部 分资 产比例 不 超过 基金 资产 净值 的 10%。于 2015 年 12 月31 日,本 基金 面临 的整 体其他 价格 风险 列示 如下: 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股票 投资 101,628,890.93 95.09 286,272,339.82 95.97 交 易 性金 融资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 - 债券 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 101,628,890.93 95.09 286,272,339.82 95.97 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 业绩比 较基 准发 生变 化 其他市 场变 量保 持不 变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2015 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升5% 5,390,391.89 13,819,442.65 业绩比 较基 准下 降5% -5,390,391.89 -13,819,442.65


注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 上证 新兴 产业 指数 收益率 。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险





假设市 场因 子的 变化 服从多 元正 态分 布, 在 95%的置信 度下,使用 过去 一年的 历 史数 据,按照 VaR正态 算法,计 算未 来一 个交易 日里,基金 持仓 资产组 合 可能 的最 大损 失值 。 假设 1.置信 度:95% 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 40 页 共 51 页


2.观 察期 : 一年 分析 风险价 值 (单位 :人民 币元 ) 本期末 (2015 年 12 月 31 日) 上年度 末(2014 年 12 月 31 日) 基金投 资组 合的 风险 价 值 5,400,659.35 6,308,895.00 合计 5,400,659.35 6,308,895.00 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1.公允 价值 (1)不以 公允 价值 计量 的金融 工 具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值接近 于 公允价 值。 (1)以公 允价 值计 量的 金融工 具 ①金融 工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最 低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。 ②各层 级金 融工 具公 允价 值 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为 100,753,243.43 元, 属于 第二层级 的余 额为 875,647.50 元 ,无 属于 第三 层级 的余额(2014 年 12 月31 日 : 第 一层级 280,242,533.62 元 , 属 于第 二层级 的 余额为 6,029,806.20 元, 无属 于第 三层 级的余 额) 。 ③公允 价值 所属 层级 间的 重大变 动 对于证券交易 所上市的 股 票和债券,若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行 等情况,本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和 债券的公允价 值列入第 二 层级或第三层 级,上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第 一层级 。如 附注7.4.5.2 所述, 本基 金自 2015 年 3 月 26 日起 ,对 所持 有的 在上 海 证券 交易 所、 深圳证券交易 所上市交 易 或挂牌转让的 固定收益 品 种的估值方法 进行调整 , 采用第三方 估值机构 提供的 价格 数据 进行 估值 ,相关 固定 收益 品种 的公 允价值 层次 归入 第二 层级 。 2.除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 41 页 共 51 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 101,628,890.93 94.86 其中: 股票 101,628,890.93 94.86 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合计 5,485,493.92 5.12 7 其他各 项资 产 16,714.70 0.02 8 合计 107,131,099.55 100.00 注 :股 票投 资的 公允 价值包 含 可退 替代 款估 值增 值。 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 1,998,108.00 1.87 B 采矿业 5,914,266.00 5.53 C 制造业 70,609,810.73 66.07 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 4,015,735.09 3.76 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 18,215,323.61 17.04 J 金融业 - - K 房地产 业 - - 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 42 页 共 51 页


L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 875,647.50 0.82 S 综合 - - 合计 101,628,890.93 95.09 8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600085 同仁堂 60,848 2,714,429.28 2.54 2 600066 宇通客 车 102,158 2,297,533.42 2.15 3 600718 东软集 团 73,600 2,285,280.00 2.14 4 600406 国电南 瑞 133,358 2,224,411.44 2.08 5 600535 天士力 53,891 2,205,219.72 2.06 6 600498 烽火通 信 77,222 2,201,599.22 2.06 7 600196 复星医 药 92,971 2,183,888.79 2.04 8 600312 平高电 气 109,437 2,134,021.50 2.00 9 600143 金发科 技 248,045 2,133,187.00 2.00 10 600104 上汽集 团 99,801 2,117,777.22 1.98 11 600100 同方股 份 116,400 2,104,512.00 1.97 12 600309 万华化 学 117,800 2,102,730.00 1.97 13 600332 白云山 69,252 2,096,258.04 1.96 14 600893 中航动 力 46,495 2,093,669.85 1.96 15 601179 中国西 电 307,400 2,093,394.00 1.96 16 600804 鹏博士 88,074 2,089,115.28 1.95 17 600703 三安光 电 85,884 2,085,263.52 1.95 18 601012 隆基股 份 152,300 2,078,895.00 1.95 19 600089 特变电 工 176,520 2,077,640.40 1.94 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 43 页 共 51 页


20 600118 中国卫 星 48,666 2,070,251.64 1.94 21 600372 中航电 子 83,988 2,068,624.44 1.94 22 600583 海油工 程 229,400 2,053,130.00 1.92 23 600276 恒瑞医 药 41,784 2,052,430.08 1.92 24 600316 洪都航 空 87,900 2,051,586.00 1.92 25 600150 中国船 舶 58,600 2,041,038.00 1.91 26 601985 中国核 电 213,600 2,037,744.00 1.91 27 600549 厦门钨 业 108,278 2,036,709.18 1.91 28 600038 中直股 份 38,406 2,025,148.38 1.89 29 600111 北方稀 土 144,342 2,023,674.84 1.89 30 601766 中国南 车 157,413 2,022,757.05 1.89 31 600875 东方电 气 148,084 2,018,384.92 1.89 32 600637 百视通 53,000 2,008,170.00 1.88 33 600959 江苏有 线 97,400 2,002,544.00 1.87 34 600031 三一重 工 303,826 1,999,175.08 1.87 35 601118 XD 海南 橡 264,300 1,998,108.00 1.87 36 600008 首创股 份 194,111 1,977,991.09 1.85 37 600518 康美药 业 116,104 1,967,962.80 1.84 38 601929 吉视传 媒 317,382 1,961,420.76 1.84 39 600765 中航重 机 99,845 1,960,955.80 1.83 40 600435 北方导 航 67,742 1,944,195.40 1.82 41 601808 中海油 服 125,100 1,941,552.00 1.82 42 601989 中国重 工 206,400 1,940,160.00 1.82 43 603000 人民网 84,900 1,936,569.00 1.81 44 601106 中国一 重 242,196 1,930,302.12 1.81 45 603993 洛阳钼 业 430,400 1,919,584.00 1.80 46 601608 中信重 工 275,200 1,885,120.00 1.76 47 600037 歌华有 线 87,416 1,882,066.48 1.76 48 601727 上海电 气 160,426 1,851,316.04 1.73 49 600570 恒生电 子 29,945 1,825,746.65 1.71 50 600880 博瑞传 播 116,753 875,647.50 0.82 8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 44 页 共 51 页


序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601179 中国西 电 6,037,369.00 2.02 2 601118 XD 海南 橡 5,871,166.00 1.97 3 601012 隆基股 份 5,723,249.00 1.92 4 600037 歌华有 线 3,745,542.45 1.26 5 600875 东方电 气 3,457,367.00 1.16 6 601727 上海电 气 3,214,281.00 1.08 7 600104 上汽集 团 2,999,428.10 1.01 8 600637 百视通 2,648,044.31 0.89 9 600276 恒瑞医 药 2,608,697.24 0.87 10 600549 厦门钨 业 2,604,941.92 0.87 11 600066 宇通客 车 2,503,601.29 0.84 12 600111 北方稀 土 2,436,277.29 0.82 13 600309 万华化 学 2,435,834.62 0.82 14 600535 天士力 2,386,225.00 0.80 15 600031 三一重 工 2,232,738.00 0.75 16 600008 首创股 份 2,232,145.98 0.75 17 600196 复星医 药 2,222,517.46 0.75 18 600150 中国船 舶 2,060,170.00 0.69 19 600089 特变电 工 2,041,360.00 0.68 20 600959 江苏有 线 2,040,367.40 0.68 注:本 期累 计买 入金 额按 买卖成 交金 额, 不考 虑相 关 交易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601766 中国南 车 33,056,303.79 11.08 2 600037 歌华有 线 6,684,048.61 2.24 3 600388 龙净环 保 6,341,833.90 2.13 4 601727 上海电 气 4,615,122.86 1.55 5 601299 中国北 车 4,245,151.26 1.42 6 601106 中国一 重 4,123,311.19 1.38 7 600436 片仔癀 3,812,392.51 1.28 8 603328 依顿电 子 3,353,152.40 1.12 9 600879 航天电 子 2,565,285.71 0.86 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 45 页 共 51 页


10 600079 人福医 药 2,123,192.86 0.71 11 600518 康美药 业 2,110,740.20 0.71 12 600770 综艺股份 1,992,316.30 0.67 13 600267 海正药 业 1,902,846.62 0.64 14 600435 北方导 航 1,767,064.75 0.59 15 600276 恒瑞医 药 1,609,010.98 0.54 16 600118 中国卫 星 1,547,125.22 0.52 17 600066 宇通客 车 1,411,586.89 0.47 18 600893 中航动 力 1,252,211.90 0.42 19 600498 烽火通 信 1,226,744.49 0.41 20 600008 首创股 份 1,155,081.31 0.39 注:本 期累 计卖 出金 额按 买卖成 交金 额, 不考 虑相 关 交易费 用。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 111,735,045.35 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 117,033,698.85 注:买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 46 页 共 51 页


8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.11 报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1 本 基金 本报告 期投 资的前 十名 证券的 发行 主体, 本 期没 有出 现被监 管部 门立 案 调 查的 情形, 也没有 出现 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。 8.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 中, 没 有投 资于超 出基 金合 同规定 备选 股票库 之外 的 股 票。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 15,609.68 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,105.02 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 16,714.70 8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 47 页 共 51 页


8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 1,368 59,563.35 58,391,800.00 71.66% 23,090,858.00 28.34% 9.2 期末 上市 基金 前十 名持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 1 梁斌 660,000.00 0.81% 2 郭楠 480,000.00 0.59% 3 潘忠文 400,000.00 0.49% 4 邓都华 400,000.00 0.49% 5 邹高峭 364,500.00 0.45% 6 王子宗 360,500.00 0.44% 7 陈炳坤 250,000.00 0.31% 8 江治 200,000.00 0.25% 9 刁成业 200,000.00 0.25% 10 王弋 200,000.00 0.25% 中国工 商银 行- 诺安 上证 新兴产 业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 58,000,000.00 71.18% 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 本报告 期末 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本开 放式 基金基 金份 额。 9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本 公 司高 级管 理人 员、 基金投 资 和研 究部 门负责 人持有 本开 放式 基金 0 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 48 页 共 51 页


本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2011 年4 月7 日)基 金份 额总 额 912,482,658.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 288,982,658.00 本报告 期基 金总 申购 份额 17,303,000,000.00 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 17,510,500,000.00 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 81,482,658.00 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额,总赎 回份额 含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,未 召开 本基 金的基 金份 额持 有人 大会 ,没有 基金 份额 持有人 大会 决 议。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本 报 告期 内, 基 金管 理人在 2015 年3 月28 日发 布了《诺 安基 金管 理有 限公司 关 于董 事会 成 员任职 的公 告》 、2015 年4 月4 日发 布了 《诺 安基 金管理 有限 公司 关于 董事 会成员 任职 的公 告 》 、 2015 年 12 月 19 日发 布 了《诺 安基 金管 理有 限公 司关于 增聘 高级 管理 人员 的公告 》的 公告 , 自 2015 年 3 月 28 日起 ,增选 齐 斌先 生、 李清 章先 生、 奥 成文 先生 担任 诺安 基金 管 理有 限公 司董事 会 董 事。自 2015 年 4 月 4 日起 ,选 举汤 小青 先生 、史其 禄先 生、 赵玲 华女 士担任 诺安 基 金管理 有限公 司董 事会 独立 董事 。 原董 事会 成员 欧阳 文安 先生、 朱秉 刚先 生、 陆南 屏先生 不再担 任公司 独立董 事职 务。 自2015 年12 月19 日起 ,增 聘曹 园先生 为公 司副 总经 理。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 ,基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。





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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所没 有发 生变 更。 本报告 期应 支付 给所 聘任 会计师 事务 所的 审计 费 为4 万 元。 截 至本 报告 期末,该事 务所 已提 供审计 服务 的连 续年 限:3 年。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,本 基金 的基 金管理 人、 托管 人及 其高 级管理 人员 无受 稽查 或处 罚等情 况。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 西部证券 1 195,013,842.48 100.00% 178,507.46 100.00% - 国盛证券 1 - - - - - 注:1 、本 报告 期租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况: 无。 2、 专用 交易 单元 的选 择标准 和 程序 基金管 理人 选择 使用 基金 专用交 易单 元的 证券 经营 机构的 选择 标准 为: (1)、实 力雄 厚, 信誉 良好, 注 册 资本 不少于 3 亿元 人 民币。 (2)、财 务状 况良 好, 各项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。 (3)、经 营行 为规 范, 最近 两年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚。 (4)、内 部管 理规 范、 严格,具备健 全的 内控 制度,并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 。 (5) 、 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 (6) 、研究实力 较强, 有固 定的研究机构和专 门的研 究人员, 能及时为本 基金提 供高质量的咨询 服 务。 基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择,与 被选 择的 券 商签订 《专 用证 券交易 单元 租用 协议 》 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 本基金 租用 证券 公司 交易 单元无 进行 其他 证券 投资 的情况 。 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 50 页 共 51 页


11.8 其 他重 大事件 序 号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期 1 诺安基金管理有 限公司旗 下基金 2014 年最后 一个 交易 日基 金资 产净值 、 基 金 份额净 值及 份额 累计 净值 公告 基金管 理人 网站 2015 年 1 月 6 日 2 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2014 年第4 季度报 告 《上海 证券 报》 2015 年 1 月 22 日 3 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2014 年 年度 报告 基金管 理人 网站 2015 年 3 月 26 日 4 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2014 年 年度 报告-摘要 《上海 证券 报》 2015 年 3 月 26 日 5 诺安基金管理有限公司关于旗下基金 调整交易所固定收益品种估值方法的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2015 年 3 月 27 日 6 诺安基金管理有限公司关于董事会成 员任职 的公 告 《证券 时报 》 2015 年 3 月 28 日 7 诺安基金管理有限公司关于董事会成 员任职 的公 告 《证券 时报 》 2015 年 4 月 4 日 8 诺安基金管理有限公司关于调整通联 支付业 务费 率优 惠的 公告 《证券 时报 》 2015 年 4 月 8 日 9 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2015 年第1 季度报 告 《上海 证券 报》 2015 年 4 月 21 日 10 诺安基金管理有限公司关于增加大同 证券为 旗下 基金 代销 机构 的公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2015 年 5 月 14 日 11 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基金招募说 明书(更 新)2015 年 第1 期 基金管 理人 网站 2015 年 5 月 22 日 12 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金招 募说 明书 (更 新) 摘 要2015 年第1 期 《上海 证券 报》 2015 年 5 月 22 日 13 诺安基金管理有 限公司旗 下基金 2015 上半年 最后 一个 交易 日基 金资产 净值 、 基金份 额净 值及 份额 累计 净值公 告 基金管 理人 网站 2015 年 7 月 2 日 14 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2015 年第2 季度报 告 《上海 证券 报》 2015 年 7 月 18 日 15 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2015 年 半年 度报告 基金管 理人 网站 2015 年 8 月 25 日 16 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2015 年 半年 度报告-摘要 《上海 证券 报》 2015 年 8 月 25 日 17 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基 金2015 年第3 季度报 告 《上海 证券 报》 2015 年 10 月 27 日 诺安上证新兴产业 ETF2015 年 年度报告 第 51 页 共 51 页


18 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基金招募说 明书(更 新)2015 年 第2 期摘 要 《上海 证券 报》 2015 年 11 月 21 日 19 上证新兴产业交易型开放式指数证券 投资基金招募说 明书(更 新)2015 年 第2 期正 文 基金管 理人 网站 2015 年 11 月 21 日 20 诺安基金管理有限公司关于增聘高级 管理人 员的 公告 《证券 时报 》 2015 年 12 月 19 日 21 诺安基金管理有限公司关于指数熔断 机制对旗下公募基金业务规则影响的 公告 《证券 时报 》 、 《上海 证券 报》 、 《中国 证券 报》 2015 年 12 月 31 日 注:前 述所 有公 告事 项均 同时在 基金 管理 人网 站进 行披露 。 §12 备查文 件目录 12.1 备查 文件 目录 ①中国 证券 监督 管理 委员 会批准 上证 新兴 产业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金募集 的文 件。 ②《上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 。 ③《上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 托管协 议》 。


④基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。 ⑤上证 新兴 产业 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金2015 年年 度报 告正 文。 ⑥报告 期内 上证 新兴 产业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 在指 定报 刊上 披露 的各项 公告 。 12.2 存放 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 住所。 12.3 查阅 方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。


投资者对本报告 书如有疑 问,可致电本基 金管理人 全国统一客户服 务电话:400-888-8998 , 亦可至 基金 管理 人网 站 www.lionfund.com.cn 查阅 详情。 诺安基金管理有限公司 2016 年3 月30 日