民 生 加 银 家盈 理 财 月 度债 券 型 证 券投 资 基
金 2015 年年 度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场 及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 48
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 48
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 58
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 影响投资 者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银家 盈理 财月 度
基金主 代码 000089
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年4 月 25 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,457,237,319.75 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银家 盈理
财月 度A
民 生 加银 家盈 理
财月 度B
民生加 银家 盈理 财
月度 E
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000089 000090 000715
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 347,542,285.75
份
687,714,166.56
份
3,421,980,867.44
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上， 通过 积极 主动 的
投资管 理， 力争 实现 超过 业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 在 对国 内外 宏
观经济 走势 、 财 政政 策、 货币政 策变 动等 因素 充分 评估的 基础 上， 判断 金
融市场 利率 的走 势， 择优 筛选并 优化 配置 投资 范围 内的各 种金 融工 具， 进
行积极 的投 资组 合管 理， 将组合 的平 均剩 余期 限控 制在合 理的 水平 ， 提 高
基金的 收益 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率
风险收 益特 征 本基金 为短 期理 财债 券型 基金， 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其
预 期 收 益 和 预 期 风 险 水 平 低 于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 和 普 通 债 券 型 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 林海 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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注册地 址 深圳市福田区益田路西、福
中 路 北 新 世 界 商 务 中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市福田区益田路西、福
中 路 北 新 世 界 商 务 中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 、 福 中 路 北
新世界 商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2015 年 2014 年
2013 年4 月25 日(基 金合 同生
效日)-2013 年 12 月31 日
民生加
银家盈
理财月
度A
民生加
银家盈
理财月
度B
民生加
银家盈
理财月
度E
民生加 银
家盈理 财
月度A
民生加
银家盈
理财月
度 B
民生加 银
家盈理 财
月度 E
民生加 银
家盈理 财
月度 A
民生加
银家盈
理财月
度 B
民生加
银家盈
理财月
度E
本期已
实现收
益
8,579,9
65.12
7,688,6
27.36
147,119
,445.98
5,774,75
5.56
2,278,6
17.61
53,138,04
6.67
5,365,22
2.29
2,415,8
95.29
-
本期利
润
8,579,9
65.12
7,688,6
27.36
147,119
,445.98
5,774,75
5.56
2,278,6
17.61
53,138,04
6.67
5,365,22
2.29
2,415,8
95.29
-
本期净 4.3630% 4.6131% 4.3621% 4.9797% 5.0687% 1.8809% 3.1145% 3.2859% - 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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值收益
率
3.1.2
期末数
据和指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末基
金资产
净值
347,542
,285.75
687,714
,166.56
3,421,9
80,867.
44
106,866,
229.09
56,145,
916.63
4,378,002
,397.92
212,820,
117.95
25,585,
392.25
-
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计期
末指标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累计净
值收益
率
12.9721
%
13.5273
%
6.3250% 8.2492% 8.5211% 1.8809% 3.1145% 3.2859% -
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变 动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金自2014 年 8 月 11 日起 ，增 加民 生加 银家 盈理财 月度 E 类基 金份 额 类别。 增加 基金 份额
类别后 ，本 基金 将分 设A 类、B 类及E 类 三类 基金 份额， 详情 请参 阅相 关公 告。
④本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
⑤本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银家 盈理 财月 度 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9389% 0.0044% 0.3403% 0.0000% 0.5986% 0.0044%
过去六 个月 1.9779% 0.0065% 0.6805% 0.0000% 1.2974% 0.0065%
过去一 年 4.3630% 0.0057% 1.3500% 0.0000% 3.0130% 0.0057%
自基金 合同
生效起 至今
12.9721% 0.0041% 3.6284% 0.0000% 9.3437% 0.0041%
民生加 银家 盈理 财月 度 B 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0002% 0.0044% 0.3403% 0.0000% 0.6599% 0.0044%
过去六 个月 2.1011% 0.0065% 0.6805% 0.0000% 1.4206% 0.0065%
过去一 年 4.6131% 0.0057% 1.3500% 0.0000% 3.2631% 0.0057%
自基金 合同
生效起 至今
13.5273% 0.0044% 3.6284% 0.0000% 9.8989% 0.0044%
民生加 银家 盈理 财月 度 E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9391% 0.0044% 0.3403% 0.0000% 0.5988% 0.0044%
过去六 个月 1.9777% 0.0065% 0.6805% 0.0000% 1.2972% 0.0065%
过去一 年 4.3621% 0.0057% 1.3500% 0.0000% 3.0121% 0.0057%
自基金 份额
生效起 至今
6.3250% 0.0051% 1.8789% 0.0000% 4.4461% 0.0051%
注：业 绩比 较基 准= 人民 币 七天通 知存 款利 率
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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注：本 基金 合同 于 2013 年 4 月 25 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。本 基
金自2014 年8 月11 日起 ， 增加 民生 加银 家盈 理财 月度 E 类基 金份 额类 别， 增加基 金份 额类 别后 ，
本基金 分设 A 类、B 类及 E 类三类 基金 份额 。截 至 建仓期 结束 ，本 基金 各项 资产配 置比 例符 合基
金合同 及招 募说 明书 有关 投资比 例的 约定 。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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注：1 、 本 基金 合同 于2013 年4 月 25 日 生效 ， 合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算， 不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
2 、本 基金 于2014 年 8 月11 日 起增 加E 类基 金份 额 类别， 因此 之前 没有 数据 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 8,561,813.09 - 18,152.03 8,579,965.12
2014 5,801,105.24 - -26,349.68 5,774,755.56
2013 5,327,544.21 - 37,678.08 5,365,222.29
合计 19,690,462.54 - 29,480.43 19,719,942.97
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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2015 7,632,122.45 - 56,504.91 7,688,627.36
2014 2,276,992.62 - 1,624.99 2,278,617.61
2013 2,411,198.71 - 4,696.58 2,415,895.29
合计 12,320,313.78 - 62,826.48 12,383,140.26
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 147,293,580.33 - -174,134.35 147,119,445.98
2014 52,673,836.55 - 464,210.12 53,138,046.67
合计 199,967,416.88 - 290,075.77 200,257,492.65
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公司共 管理25 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选混 合 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长混合型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长混合型 证券投资 基 金、民生 加 银景气行
业混合型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型 发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券 投资基
金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优
选股票型证券 投资基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 定期开放混合 型证券投 资 基金、民生 加银研究民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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精选灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银新 战 略灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加 银新
收益债 券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨林耘
民 生 加 银 增 强 收
益债券 、 民生 加银
信用双 利债 券 、 民
生加银 平稳 增利 、
民 生 加 银 转 债 优
选、 民生 加银 岁岁
增利债 券 、 民 生加
银平稳 添利 债券 、
民 生 加 银 现 金 宝
货币 、 民 生加 银新
动力定 开混 合 、 民
生 加 银 新 战 略 混
合、 民生 加银 新收
益 债 券 的 基 金 经
理
2014 年 6
月9 日
2015 年 7
月8 日
21 年
曾任东方基金基金经
理（2008 年-2013 年 ） ，
中国外贸信托高级投
资经理、部门副总经
理， 泰 康人 寿投 资部 高
级投资 经理 ， 武 汉融 利
期货首 席交 易员 、 研 究
部副经 理。 自 2013 年
10 月 加 盟 民 生 加 银 基
金管理 有限 公司 。
王滨
民 生 加 银 现 金 增
利货币 、 民生 加银
家盈理 财7 天 、 民
生 加 银 家 盈 理 财
月度的 基金 经理
2014 年12
月6 日
- 9 年
中国人民大学工商管
理硕士 ， 曾 就职 于中 国
工商银行总行国际业
务部担 任产 品经 理、 资
产管理部固定收益投
资经理 、 中 国民 生银 行
总行私人银行部固定
收益投 资经 理的 职位 。
2014 年 7 月加 入民 生
加银基金管理有限公
司，担任基金经理一
职。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合 同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证 券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的 情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 国内 经济 增速 持 续下行 、 通 胀低 位运 行、 供给侧 改革 推出 、 货 币政 策持续 宽松 等多
重因素推动债 券收益率 继 续向下。但伴 随经济下 行 压力增大，下 半年债券 市 场的信用 风 险明显抬
头。全年来看 ，利率债 、 高等级信用债 和城投债 表 现更佳，而煤 炭、钢铁 等 周期性行业 利差明显
拉大。
本报告期内， 民生加银 家 盈理财月度通 过对宏观 经 济及债券市场 的判断， 继 续增配了部分 性民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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价比较高的债 券，并且 在 资金面较为稳 定的情况 下 ，适度增加杠 杆，在提 供 充分的流动 性保证的
情况下 为持 有人 获取 了较 高的稳 定投 资回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止2015 年12 月 31 日 ， 本报告 期 内A 份 额净 值增 长率 为 4.3630% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益
率为1.3500% 。 本报 告期 内 B 份 额净 值增 长率 为4.6131% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 1.3500% 。
本报告 期 内E 份 额净 值增 长率 为 4.3621% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年 ， 经 济的 下行 压力仍 大 。 一 是尽 管房 地 产销售 有所 回暖 ， 但是 库 存仍在 高位 ， 明
年地产投资增 速仍将下 行 ；二是产能过 剩行业的 去 库存压力仍大 。货币政 策 仍存在放松 空间，但
货币政 策的 边际 效用 已然 不如之 前， 同时 汇率 波动 等 其他外 部冲 击因 素对 国内 的影响 也日 益明 显，
对未来 资本 市场 可能 形成 一定的 扰动 。
总的来看，无 风险利率 仍 然有一定下行 空间，绝 对 收益率水平已 然较低， 债 市波动 难免。 从
信用债方面来 看，经济 增 速放缓将对企 业的盈利 水 平和现金流造 成更进一 步 压力，再融 资环境的
变化对某些行 业也较为 不 利，预计低等 级和某些 产 能过剩行业债 券的信用 风 险继续升高 ，而信用
风险的上升呈 现非线性 ， 因此我们将依 然侧重于 配 置资质较好的 品种。同 时 未来需要实 时关注公
开市场操作和 货币政策 的 变化，做好流 动性管理 ； 关注一二级市 场上估值 相 对较好的投 资机会，
进行波 段操 作。
综合来看，本 基金在投 资 策略上，依然 重点关注 中 高等级信用债 品种，并 在 严控信用风险 基
础上遴选票息 较好的短 融 。同时同业存 款仍然是 本 基金最重要的 配置资产 。 我们将 跟踪 各方面数
据及市 场动 态， 在保 证组 合流动 性、 安全 性的 基础 上为持 有人 创造 更高 的投 资收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、固 定 收益部、监察 稽核部、 风 险管理部各 部门负责
人及其指定的 相关人员 。 研究部参加人 员应包含 金 融工程小组及 相关行业 研 究员。分管 运营的公
司领导任估值 小组组长 。 且基金经理不 参与其管 理 基金的相关估 值业务。 本 报告期内， 参与估值
流程各 方之 间无 重大 利益 冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收 益并 分配 ，运 作期 期末集 中支 付收 益。 本报 告期内 本基 金应 分配 利 润163,388,038.46 元，
报告期 内已 分配 利 润163,388,038.46 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对 本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内 ， 本 基金 实施 利 润分配 的金 额 ： 民 生加 银 家盈理 财月 度A 为 8,579,965.12 元 ， 民 生
加银家 盈理 财月 度B 为7,688,627.36 元 ，民 生加 银 家盈理 财月 度E 为147,119,445.98 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内 容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60950520_H04 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人
引言段 我 们审计 了后 附的民 生加银 家盈理 财月 度债券 型证券 投资基 金财 务
报表， 包括2015 年 12 月31 日的 资产 负债 表，2015 年度的 利润 表及
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和公 允列 报财务 报表是 基金管 理人 民生加 银基金 管理有 限公 司
的 责任。 这种责 任包括 ： （1 ）按 照企业 会计准 则的规定 编制财 务报
表， 并 使其 实现 公允 反映 ； （2） 设计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们的责 任是 在执行 审计工 作的基 础上 对财务 报表发 表审计 意见 。
我 们按照 中国 注册会 计师审 计准则 的规 定执行 了审计 工作。 中国 注
册 会计师 审计 准则要 求我们 遵守中 国注 册会计 师职业 道德守 则， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审 计工作 涉及 实施审 计程序 ，以获 取有 关财务 报表金 额和披 露的 审
计 证据。 选择 的审计 程序取 决于注 册会 计师的 判断， 包括对 由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
注 册会计 师考 虑与财 务报表 编制和 公允 列报相 关的内 部控制 ，以 设
计 恰当的 审计 程序， 但目的 并非对 内部 控制的 有效性 发表意 见。 审
计 工作还 包括 评价基 金管理 人选用 会计 政策的 恰当性 和作出 会计 估
计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我 们相信 ，我 们获取 的审计 证据是 充分 、适当 的，为 发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我 们认为 ，上 述财务 报表在 所 有重 大方 面按照 企业会 计准则 的规 定
编制， 公允 反映 了民 生加 银家盈 理财 月度 债券 型证 券投资 基金 2015
年12 月31 日 的财 务状 况以 及2015 年 度的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
乌爱莉
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 433,294,507.15 1,861,804,770.01
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,768,213,398.22 2,709,262,617.17
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,768,213,398.22 2,709,262,617.17
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,067,003,320.50 936,003,324.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 44,751,095.55 45,460,116.47
应收股 利
- -
应收申 购款
4,550,175.16 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,317,812,496.58 5,552,530,827.65
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
857,608,113.58 1,007,552,328.65
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
960,728.46 1,265,697.19
应付托 管费
284,660.28 375,021.37
应付销 售服 务费
755,568.69 1,159,758.19 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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应付交 易费 用 7.4.7.7 97,917.21 87,213.99
应交税 费
- -
应付利 息
186,805.93 440,904.53
应付利 润
382,382.68 481,860.09
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 299,000.00 153,500.00
负债合 计
860,575,176.83 1,011,516,284.01
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,457,237,319.75 4,541,014,543.64
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合 计
4,457,237,319.75 4,541,014,543.64
负债和 所有 者权 益总 计
5,317,812,496.58 5,552,530,827.65
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.000 元 ， 基 金 份 额 总 额
4,457,237,319.75 份， 其中 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金A 类份 额净值 人民 币1.000
元， 份 额总 额347,542,285.75 份； 民 生加 银家 盈理 财 月度债 券型 证券 投资 基 金B 类 份额 净 值1.000
元， 份 额总 额687,714,166.56 份； 民 生加 银家 盈理 财 月度债 券型 证券 投资 基 金E 类 份额 净 值1.000
元，份 额总 额3,421,980,867.44 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
197,527,282.03 78,338,587.47
1.利息 收入
183,159,604.91 72,700,210.94
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 59,655,642.30 29,061,721.82
债券利 息收 入
92,110,994.74 31,218,346.80
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
31,392,967.87 12,420,142.32
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
14,367,677.12 5,638,376.53
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 14,367,677.12 5,638,376.53
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - - 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
34,139,243.57 17,147,167.63
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 10,410,585.41 3,468,055.44
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,084,617.89 1,027,572.01
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 9,201,537.62 3,104,437.53
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
11,132,628.42 9,319,111.83
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,132,628.42 9,319,111.83
6．其 他费 用 7.4.7.20 309,874.23 227,990.82
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
163,388,038.46 61,191,419.84
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
163,388,038.46 61,191,419.84
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,541,014,543.64 - 4,541,014,543.64
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 163,388,038.46 163,388,038.46
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-83,777,223.89 - -83,777,223.89
其中：1. 基 金申 购款 16,543,737,233.51 - 16,543,737,233.51
2. 基金 赎回 款 -16,627,514,457.40 - -16,627,514,457.40
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
- -163,388,038.46 -163,388,038.46 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,457,237,319.75 - 4,457,237,319.75
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
238,405,510.20 - 238,405,510.20
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 61,191,419.84 61,191,419.84
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
4,302,609,033.44 - 4,302,609,033.44
其中：1. 基 金申 购款 8,906,520,082.66 - 8,906,520,082.66
2. 基金 赎回 款 -4,603,911,049.22 - -4,603,911,049.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -61,191,419.84 -61,191,419.84
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,541,014,543.64 - 4,541,014,543.64
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 周 吉人______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)，系经 中国 证券监督管 理
委员会（以下 简称 “中国 证监会 ”）证 监许可[2013]246 号《 关于核准 民生加 银家盈理财月 度债
券型证券投资 基金募集 的 批复》的核准 ，由基金 管 理人民生加银 基金管理 有 限公司向社 会公开发
行募集 ， 基 金合 同于2013 年 4 月 25 日正 式生 效， 首 次设立 募集 规模 为 962,734,319.57 份基 金份
额， 其中 认购 资金 利息 折 合 69,892.30 份 基金 份额 。 本 基金 为契 约型 开放 式 基金 ， 存 续期 限不 定。
本基金 的基 金管 理人 为民 生加银 基金 管理 有限 公司 ， 注册登 记机 构为 民生 加银 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以 下简 称 “ 中国 建设 银行 ”) 。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 25 页 共 64 页
根据《民生加 银家盈理 财 月度债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《民生加 银 家盈理财月度 债
券型证券投资 基金招募 说 明书》的有关 规定，本 基 金根据投资者 认购、申 购 本基金的金 额，对投
资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提销售服 务 费用，因此形 成不同的 基 金份额类别 。本基金
将设A 类和 B 类 两类 基金 份额， 两类 基金 份额 单独 设置基 金代 码， 并分 别公 布每万 份基 金净 收益 、
七日年化收益 率。投资 者 可自行选择认 购、申购 的 基金份额类别 ，不同基 金 份额类别之 间不得互
相转换，但依 据招募说 明 书约定因 认购 、申购、 赎 回、基金转换 等交易而 发 生基金份额 自动升级
或者降 级的 除外 。
经与本 基金 托管 人中 国建 设银行 协商 一致 ，并 报中 国证监 会备 案， 本基 金于 2014 年 8 月 11
日增加 E 类 基金 份额 ，并 修改基 金合 同。 新增 的 E 类基金 份额 类别 通过 管理 人指定 的电 子交 易 平
台办理 申购 、赎 回等 业务 ，E 类 基金 份额 不适 用A 类与 B 类基 金份 额间 的升 级和降 级规 则。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括现 金 、 通 知存 款 、 一 年以内 （ 含一 年）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、 剩 余期 限 （或 回售 期 限） 在 397 天以 内 （含397 天） 的债 券、 资 产
支持证券、中 期票据； 期 限在一年以内 （含一年 ） 的债券回购、 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据、 短期融资 券 ，及法律法规 或中国证 监 会允许本基金 投资的其 他 固定收益类 金融工具
（但须 符合 中国 证监 会相 关规定 ） 。 本基 金不 直接 在 二级市 场上 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 ， 也
不参与一级市 场新股申 购 和新股增发。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种，基金
管理人 在履 行适 当程 序后 ，可以 将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币七 天通 知存 款利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券业协会 制定的《 证 券投资基金 会计核算
业务指 引》 、 中 国证 监会 制 定的 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《关 于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披
露管理 办法 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《 证民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 26 页 共 64 页
券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表 附注的 编制 及披 露 》 、 《证 券投资 基金 信息 披 露
XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 及其 他 中国证 监会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产（ 或负 债） ， 并形成 其他 单位 的金 融负 债（或 资产 ） 。
(2) 金 融资 产分 类
本基 金的 金融 资产 分类 为交易 性金 融资 产及 应收 款项；
本基 金目 前持 有的 交易 性金融 资产 主要 为债 券投 资。
本基金目 前持有的 其他 金融资产分类 为应收款 项 ，包括银行存 款、结算 备 付金、买入返 售
金融资 产和 各类 应收 款项 等。
(3) 金 融负 债分 类
本基 金的 金融 负债 于初 始确认 时归 类为 交易 性金 融负债 和其 他金 融负 债。
本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ，主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应
付款项 等。
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资 采用实际 利率 法，以摊余成 本进行 后 续 计量，即债券 投资按票 面 利率或商定利 率
每日计提应收 利息，按 实 际利率法在其 剩余期限 内 摊销其买入时 的溢价或 折 价；同时于 每一计价
日计算影子价 格(附注 7.4.4.5) ，以 避免债券 投资的 摊余成本与公 允价值的 差 异导致基金资 产净
值发生 重大 偏离 。应 收款 项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法， 以摊 余成 本进 行后续 计量 。
当收取某 项金融资 产现 金流量的合同 权利已终 止 或该金融资产 所有权上 几 乎所有的风险 和
报酬已转移时 ，终止确 认 该金融资产。 终止确认 的 金融资产的成 本按移动 加 权平均法于 交易日结
转。当 金融 负债 的现 时义 务全部 或部 分已 经解 除的 ，该金 融负 债或 其一 部分 将终止 确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价， 在其 剩余 期限 内摊 销 ， 每 日计 提收 益或 损失 。 本基金 不采 用市 场利
率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值； 本基 金金 融工 具的 估 值方法 具体 如下 ：
1) 银 行存 款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债 券投 资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计 算确 定利 息收 入。
3) 回 购协 议
(1) 基 金持 有的 回购 协 议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 。
(2) 基金持 有的买断 式回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 。
4) 其他
(1) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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(2) 为了避 免采用摊 余成 本法计算的基 金资产净 值 与按其他可参 考公允价 值 指标计算的基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。当 “影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达到或超过 0.50% 的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额 与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.27% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费： A 类和E 类基金 份额 的基 金销 售服务 费按 前一 日的 基金 资产净 值的0.25%民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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的年费 率逐 日计 提； B 类 基 金份额 的基 金销 售服 务费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐
日计提 ；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按 卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以 基金 净收益 为基 准， 为投 资者 每日计 算当 日各
类基金份额的 收益并分 配 ，并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ， 第三 位截 位 。 截 位部分 收益 ， 按截 位尾 数 大小排 序依 次分 配 0.01 元 ， 直 至实 际分 配收 益
与当日 基金 总收 益一 致， 如果尾 数相 同则 由注 册登 记系统 随机 分配 ；
(3) 本 基金 的收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 ，不 收取再 投资 费用 ；
(4) 本 基金 根据 各类 基金 份 额每日 收益 情况 ，按 当日 收益全 部分 配， 若当 日净 收益 大 于零 时，
为投资者记正 收益；若 当 日净收益小于 零时，为 投 资者记负收益 ；若当日 净 收益等于零 时，当日
投资者 不记 收益 ；
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 累计 收益 支付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份
额）方式。若 投资者在 运 作期期末累计 收益支付 时 ， 累计收益为 正值，则 为 投资者增加 相应的基
金份额，其累 计收益为 负 值，则缩减投 资者基金 份 额。投资者可 通过在基 金 份额运作期 到期日赎
回基金 份额 获得 当期 运作 期的基 金未 支付 收益 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当 日赎 回的 基 金份额 自下 一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
营业税 、企 业所 得税
对证券投资基 金（封闭 式 证券投资基金 ，开放式 证 券投资基金） 管理人运 用 基金买卖债券 的
差价收 入， 免征 营业 税。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入，债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
个人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 债 券发行企业及 金融机构 在 向基金派发债 券
的利息 及 储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 3,294,507.15 1,804,770.01
定期存 款 430,000,000.00 1,860,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 380,000,000.00 930,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 50,000,000.00 930,000,000.00 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 31 页 共 64 页
其他存款 - -
合计： 433,294,507.15 1,861,804,770.01
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
3,768,213,398.22 3,775,216,000.00 7,002,601.78 0.1571%
合计
3,768,213,398.22 3,775,216,000.00 7,002,601.78 0.1571%
项目
上年 度末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
2,709,262,617.17 2,700,774,100.00 -8,488,517.17 -0.1869%
合计
2,709,262,617.17 2,700,774,100.00 -8,488,517.17 -0.1869%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 1,067,003,320.50 -
合计 1,067,003,320.50 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 32 页 共 64 页
银行间 市场
936,003,324.00 -
合计 936,003,324.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,363.57 24,940.59
应收定 期存 款利 息 1,267,652.76 10,872,234.37
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 41,379,826.69 28,598,003.85
应收买 入返 售证 券利 息 2,102,252.53 5,964,937.66
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 44,751,095.55 45,460,116.47
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 97,917.21 87,213.99
合计 97,917.21 87,213.99
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 33 页 共 64 页
应付赎 回费 - -
预提费 用 299,000.00 153,500.00
合计 299,000.00 153,500.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 106,866,229.09 106,866,229.09
本期申 购 1,156,901,848.44 1,156,901,848.44
本期赎 回( 以"-" 号填列) -916,225,791.78 -916,225,791.78
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 347,542,285.75 347,542,285.75
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 56,145,916.63 56,145,916.63
本期申 购 890,421,563.70 890,421,563.70
本期赎 回( 以"-" 号填列) -258,853,313.77 -258,853,313.77
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 687,714,166.56 687,714,166.56
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,378,002,397.92 4,378,002,397.92
本期申 购 14,496,413,821.37 14,496,413,821.37 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 34 页 共 64 页
本期赎 回( 以"-" 号填列) -15,452,435,351.85 -15,452,435,351.85
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 3,421,980,867.44 3,421,980,867.44
注： （1 ） 民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金 A 、B 类本 期申 购含 红利 再投 、 分 级调 整及 转
换入份 额， 赎回 含分 级调 整、转 换 出 份额 。
（2） 民生 加银 家盈 理财 月 度债券 型证 券投 资基 金 E 类本期 申购 含红 利再 投。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 8,579,965.12 - 8,579,965.12
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,579,965.12 - -8,579,965.12
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 7,688,627.36 - 7,688,627.36
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -7,688,627.36 - -7,688,627.36
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 147,119,445.98 - 147,119,445.98
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - - 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 35 页 共 64 页
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -147,119,445.98 - -147,119,445.98
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值 人 民币 1.00 元固 定份 额净 值 交易方 式 ， 每 日计 算当 日 收益并 全部 分配 ， 每
个运作 期期 末以 红利 再投 资方式 集中 支付 累计 收益 ，即按 份额 面值 人民 币1.00 元 转为 基金 份额 。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 142,271.20 47,797.18
定期存 款利 息收 入 59,513,371.10 29,013,830.43
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - 89.53
其他 - 4.68
合计 59,655,642.30 29,061,721.82
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
6,287,926,492.97 1,623,554,453.14
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
6,184,801,834.91 1,599,700,112.02
减：应 收利 息总 额 88,756,980.94 18,215,964.59
买卖债 券差 价收 入 14,367,677.12 5,638,376.53
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比 期间 均无 贵金 属投 资收 益。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 金融 工具 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 其他 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 交易 费用 。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 40,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
银行费 用 83,674.23 51,590.82
其他费 用 200.00 400.00
合计 309,874.23 227,990.82
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 37 页 共 64 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公 司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 民生
银行 ” ）
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
10,410,585.41 3,468,055.44
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
290,487.99 793,388.76
注:1) 基金 管理费每 日计 提，按月支付 。基金管 理 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.27% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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2) 于 2015 年 12 月 31 日 ，本基 金应 付的 基金 管理 费金额 为人 民币 960,728.46 元（2014 年
12 月 31 日 ：人 民币1,265,697.19 元 ） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,084,617.89 1,027,572.01
注:1) 基金 托管费每 日计 提，按月支付 。基金托 管 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.08% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2) 于 2015 年 12 月 31 日 ，本基 金应 付的 基金 托管 费金额 为人 民币 284,660.28 元（2014 年
12 月 31 日 ：人 民币375,021.37 元） 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
家盈理 财月 度
A
民生加 银家
盈理财 月度B
民生加 银家 盈
理财月 度E
合计
中国建 设银 行 22,348.39 548.95 - 22,897.34
中国民 生银 行 11,265.50 258.92 - 11,524.42
民生加 银基 金公 司 2,710.46 16,224.53 8,647,012.08 8,665,947.07
合计 36,324.35 17,032.40 8,647,012.08 8,700,368.83
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 39 页 共 64 页
民生加 银
家盈理 财月 度
A
民生加 银家
盈理财 月度
B
民生加 银家 盈
理财月 度E
合计
中国建 设银 行 20,157.60 165.74 - 20,323.34
中国民 生银 行 21,335.71 354.18 - 21,689.89
民生加 银基 金公 司 1,257.98 3,525.67 2,814,565.45 2,819,349.10
合计 42,751.29 4,045.59 2,814,565.45 2,861,362.33
注：1 ） 基 金销 售服 务费 每 日计算 ， 按月 支付 。 本基 金各类 基金 份额 按照 不同 的费率 计提 销售 服务
费，A 类及E 类 基金 的基 金 销售服 务费 按前 一日 基金 注：1 ） 基 金销 售服务 费每 日计算 ， 按 月支 付。
本基金 各类 基金 份额 按照 不同的 费率 计提 销售 服务 费，A 类及 E 类 基金 的基 金销售 服务 费按 前 一
日 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 的 年 费 率 计 提 ；B 类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的
0.01% 的年 费率 计提 。各 类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下：
H=E×R ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销 售 服务费 率
2 ）本 基金 于本 期末 应付 关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 682,350.13 元； 其 中，应 付民 生
加银基 金公 司人 民币 678,209.55 元， 应付 中国 建设 银行人 民币 3,171.29 元 ， 应付中 国民 生银 行
人民币 969.29 元。 本基 金 于上年 度末 应付 关联 方的 销售服 务费 余额 为人 民币 1,139,633.38 元；
其中， 应付 民生 加银 基金 公司人 民币 1,137,512.00 元，应 付中 国建 设银 行 人 民币 1,253.47 元，
应付中 国民 生银 行人 民 币867.91 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - 99,951,300.00 - - 5,504,950,000.00 877,325.63
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 40 页 共 64 页
易的
各关联 方名 称
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - - - - 1,560,010,000.00 1,027,280.54
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财
月度 A
民生加 银家 盈理 财
月度B
民生加 银家 盈理 财月
度 E
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 84,879.38 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 14,309,060.45 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 14,393,939.83 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.32% -
项目
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财
月度A
民生加 银家 盈理 财月
度B
民生加 银家 盈理 财
月度 E
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 15,146,192.45 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 15,061,313.07 -
期末持 有的 基金 份额 - 84,879.38 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.00% -
注：报 告期 间申 购/ 买入 总 份额包 括红 利再 投份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 于本 期末 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 41 页 共 64 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余 额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 3,294,507.15 142,271.20 1,804,770.01 47,797.18
中国民生银行 - - - 397,067.19
注：1. 本基 金本 期的 活期 银行存 款由 基金 托管 人中 国建设 银行 保管 ，按 银行 同业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情 况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 未在 承销 期内 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
8,561,813.09 - 18,152.03 8,579,965.12 -
民生加 银家 盈理 财月 度B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
7,632,122.45 - 56,504.91 7,688,627.36 -
民生加 银家 盈理 财月 度E
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
147,293,580.33 - -174,134.35 147,119,445.98 -
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限 股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 42 页 共 64 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币857,608,113.58 元 ，是 以如 下 债券作 为质 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011581008 15 淮南矿
SCP008
2016 年1 月5 日 99.97 950,000 94,968,802.65
011599695 15 郑煤
SCP003
2016 年1 月5 日 99.97 800,000 79,975,666.62
041552042 15 云冶
CP001
2016 年1 月5 日 99.96 800,000 79,968,825.26
041555034 15 淮北矿
业 CP002
2016 年1 月5 日 99.97 700,000 69,976,983.20
071501010 15 招商
CP010
2016 年1 月5 日 99.98 1,000,000 99,979,122.31
011599449 15 三安
SCP003
2016 年1 月5 日 99.99 500,000 49,993,046.34
011599616 15 酒钢
SCP001
2016 年1 月5 日 99.98 500,000 49,990,504.85
041554021 15 玉皇化
工 CP002
2016 年1 月5 日 100.00 500,000 50,000,540.35
041556045 15 三安
CP001
2016 年1 月5 日 99.95 590,000 58,971,263.19
130211 13 国开11 2016 年1 月4 日 100.00 100,000 9,999,536.47
150206 15 国开06 2016 年1 月4 日 100.31 400,000 40,125,986.38
150301 15 进出01 2016 年1 月4 日 100.07 200,000 20,014,269.35
150307 15 进出07 2016 年1 月4 日 100.24 1,000,000 100,236,176.31
150403 15 农发03 2016 年1 月4 日 100.14 100,000 10,014,161.08
150411 15 农发11 2016 年1 月4 日 100.18 800,000 80,143,039.83
合计
8,940,000 894,357,924.19
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 43 页 共 64 页
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基 金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算， 违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 1,453,690,209.68 1,747,467,208.96
A-1 以下 - -
未评级 2,304,523,652.07 951,797,236.09
合计 3,758,213,861.75 2,699,264,445.05
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 、短 期融 资债 券及 同业存 单投 资。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 44 页 共 64 页
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 9,999,536.47 9,998,172.12
合计 9,999,536.47 9,998,172.12
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。对于本基 金而言， 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一 方 面来自于
基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不
活跃而 带来 的变 现困 难或 因投资 集中 而无 法在 市场 出现剧 烈波 动的 情况 下以 合理的 价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险， 本基 金的基金 管 理人通过相关 部门设定 流 动性比例要求 ，
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析， 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金
所持证券在银 行间同业 市 场交易，能及 时变现。 此 外，本 基金可 通过卖出 回 购金融资产 方式借入
短期资 金应 对流 动性 需求 ，其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允价 值。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或 未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险进 行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允
价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 3,294,507.15 380,000,000.00 50,000,000.00 - - - 433,294,507.15
交易性 金
融资产
120,011,284.72 647,735,589.58 3,000,466,523.92 - - - 3,768,213,398.22
买入返 售
金融资 产
870,002,825.00 197,000,495.50 - - - - 1,067,003,320.50
应收利 息 - - - - - 44,751,095.55 44,751,095.55
应收申 购
款
- - - - - 4,550,175.16 4,550,175.16
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 993,308,616.87 1,224,736,085.08 3,050,466,523.92 - - 49,301,270.71 5,317,812,496.58
负债
卖出回 购
金融资 产
款
857,608,113.58 - - - - - 857,608,113.58
应付管 理
人报酬
- - - - - 960,728.46 960,728.46
应付托 管
费
- - - - - 284,660.28 284,660.28
应付销 售
服务费
- - - - - 755,568.69 755,568.69
应付交 易
费用
- - - - - 97,917.21 97,917.21
应付利 息 - - - - - 186,805.93 186,805.93
应付利 润 - - - - - 382,382.68 382,382.68 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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其他负 债 - - - - - 299,000.00 299,000.00
负债总 计 857,608,113.58 - - - - 2,967,063.25 860,575,176.83
利率敏 感
度缺口
135,700,503.29 1,224,736,085.08 3,050,466,523.92 - - 46,334,207.46 4,457,237,319.75
上年度 末
2014 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,131,804,770.01 250,000,000.00 480,000,000.00 - - - 1,861,804,770.01
交易性 金
融资产
180,286,457.23 420,986,723.04 2,107,989,436.90 - - - 2,709,262,617.17
买入返 售
金融资 产
541,001,971.50 395,001,352.50 - - - - 936,003,324.00
应收利 息 - - - - - 45,460,116.47 45,460,116.47
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 1,853,093,198.74 1,065,988,075.54 2,587,989,436.90 - - 45,460,116.47 5,552,530,827.65
负债
卖出回 购
金融资 产
款
1,007,552,328.65 - - - - - 1,007,552,328.65
应付管 理
人报酬
- - - - - 1,265,697.19 1,265,697.19
应付托 管
费
- - - - - 375,021.37 375,021.37
应付销 售
服务费
- - - - - 1,159,758.19 1,159,758.19
应付交 易
费用
- - - - - 87,213.99 87,213.99
应付利 息 - - - - - 440,904.53 440,904.53
应付利 润 - - - - - 481,860.09 481,860.09
其他负 债 - - - - - 153,500.00 153,500.00
负债总 计 1,007,552,328.65 - - - - 3,963,955.36 1,011,516,284.01
利 率 敏 感
度缺口
845,540,870.09 1,065,988,075.54 2,587,989,436.90 - - 41,496,161.11 4,541,014,543.64
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 他变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而 持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 基金 资产 净值， 负数 表示 可能 减少 基金资 产净 值。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
3,918,980.59 4,454,244.66
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-3,904,619.34 -4,435,595.48
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公 允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
3. 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于2016 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 3,768,213,398.22 70.86
其中： 债券 3,768,213,398.22 70.86
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,067,003,320.50 20.06
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 - - 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 48 页 共 64 页
产
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 433,294,507.15 8.15
4 其他各项 资产 49,301,270.71 0.93
5 合计 5,317,812,496.58 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 11.67
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 857,608,113.58 19.24
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额 占 基金 资产净 值比例 的说 明
本基金基金合 同中未对 债 券正回购的资 金余额超 占 基金资产净值 的比例进 行 限制。根据《 基
金管理公司进 入银行间 同 业市场管理规 定》第八 条 规定“进入全 国银行间 同 业市场进行 债券回购
的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值 的 40% ” ， 本报 告 期内， 本基 金未 发生 上述 比 例超 过 40% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 126
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 153
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 66
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
1 2015 年9 月22 日 151 赎回 发生后 五个 工作 日
内
2 2015 年9 月23 日 153 赎回 发生后 五个 工作 日
内 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 150 天 ” ， 本 报
告期内 本基 金发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过150 天的情 况详 见上 表。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净 值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 22.29 19.24
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 5.97 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 21.06 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 45.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 22.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 118.20 19.24
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 267,549,701.76 6.00
其中： 政策 性金 融债 267,549,701.76 6.00
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,463,287,128.70 55.26
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,037,376,567.76 23.27
8 其他 - -
9 合计 3,768,213,398.22 84.54
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111519108 15 恒 丰银
行 CD108
2,000,000 196,973,211.13 4.42
2 011598145 15 山钢
SCP009
1,450,000 144,959,069.59 3.25
3 150307 15 进出 07 1,070,000 107,252,708.65 2.41
4 011581005 15 淮 南矿
SCP005
1,000,000 99,982,493.40 2.24
5 071507008 15 中 信建
投 CP008
1,000,000 99,979,484.64 2.24
6 071501010 15 招商
CP010
1,000,000 99,979,122.31 2.24
7 111592947 15 重 庆银
行 CD020
1,000,000 99,391,183.29 2.23
7 111592954 15 广 州银
行 CD032
1,000,000 99,391,183.29 2.23
8 111592096 15 东 莞农
村商业 银行
CD015
1,000,000 99,008,764.93 2.22
9 111592276 15 厦 门银
行 CD025
1,000,000 98,894,943.73 2.22
10 111592289 15 浙 江民
泰商行
CD022
1,000,000 98,888,316.70 2.22
8.6 “ 影子 定价” 与 “ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 123
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4808%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1732%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2397%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
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8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 基 金计 价方法 的说 明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 票面利率 或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25% 时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏 离 程度达 到或 超 过 0.5% 的 情 形， 基 金管 理人 应与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。
8.8.2
本 基 金本报 告期 内未持 有剩 余期限 小于 397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮
动 利率 债券， 未发 生该类 浮动 利率债 券的 摊余成 本超 过当日 基金 资产净 值的
20 ％ 的情况 。
8.8.3
报 告期 内本基 金投 资的 前十 名证券 中没 有发行 主体 被 监管 部门 立案调 查的 、
或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 44,751,095.55
4 应收申 购款 4,550,175.16
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 49,301,270.71
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 52 页 共 64 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
民生加
银家盈
理财月
度A
11,827 29,385.50 1,759,941.06 0.51% 345,782,344.69 99.49%
民生加
银家盈
理财月
度B
11 62,519,46
9.69
658,504,386.36 95.75% 29,209,780.20 4.25%
民生加
银家盈
理财月
度E
301,941 11,333.28 0.00 0.00% 3,421,980,867.44 100.00%
合计 313,779 14,205.02 660,264,327.42 14.81% 3,796,972,992.33 85.19%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
民生加 银家
盈理财 月 度A
72,226.70 0.0208%
民生加 银家
盈理财 月 度B
0.00 0.0000%
民生加 银家
盈理财 月 度E
99,480.64 0.0029%
合计
171,707.34 0.0039%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
民生加 银家 盈理 财月
度A
0
民生加 银家 盈理 财月 0 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 53 页 共 64 页
度B
民生加 银家 盈理 财月
度E
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银家 盈理 财月
度A
0
民生加 银家 盈理 财月
度B
0
民生加 银家 盈理 财月
度E
0~10
合计
-
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银家 盈
理财月 度A
民生加 银家 盈
理财月 度B
民生加 银家 盈
理财月 度 E
基金合 同生 效日 （2013 年4
月25 日） 基金 份额 总额
736,029,827.91 226,704,491.66 -
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
106,866,229.09 56,145,916.63 4,378,002,397.92
本报告 期基 金总 申购 份额 1,156,901,848.44 890,421,563.70 14,496,413,821.37
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
916,225,791.78 258,853,313.77 15,452,435,351.85
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
347,542,285.75 687,714,166.56 3,421,980,867.44
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 54 页 共 64 页
11.2 基金 管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2015 年 1 月 23 日 ，本 基 金管理 人发 布公 告， 解聘 俞岱曦 先生 总经 理职 务， 由公司 董事 长 万
青元先 生代 为履 行总 经理 职务。
2015 年2 月27 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 原副 总经理 朱晓 光先 生转 任公 司监事 会主 席。
2015 年6 月18 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 解聘 吴剑飞 先生 副总 经理 职务 。
2015 年 7 月 23 日 ，本 基 金管理 人发 布公 告， 聘任 吴剑飞 先生 为民 生加 银基 金管理 有限 公 司
总经理 。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理。
本基金 托管 人2015 年 9 月18 日发 布任 免通 知， 解 聘纪伟 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副 总
经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 90,000.00 元 人民 币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供3 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人报告 期内收 到中 国证券 监督管 理委员 会《关于对 民生加 银基金 管理有限公 司采
取责令 整改 及暂 不受 理行 政许可 措施 的决 定》 ， 责令 本公司 进行 为期 三个 月的 整改， 整改 期间 暂 停
受理及审核 基金产 品的募 集申请。公 司已在 规定时 间完成整改 ，并向 中国证 券监督管理 委员会 及
中国证 券监 督管 理委 员会 深圳监 管局 报送 整改 报告 ，2015 年 11 月6 日 整改 期结束 。
本基金 托管 人及 其高 级管 理人员 没有 发生 受监 管部 门稽查 或处 罚的 情形 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 55 页 共 64 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
英大证券有限 1 - - - - 本报告期新民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 56 页 共 64 页
责任公司 增
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
民生证券股份有
限公司
- - - - - -
光大证券股份有
限公司
- - - - - -
中泰证券股份有
限公司
- - - - - -
国泰君安证券股
份有限公司
- - - - - -
国信证券股份有
限公司
- - - - - -
华泰证券股份有
限公司
- - - - - -
东兴证券股份有
限公司
- - - - - -
安信证券股份有
限公司
- - - - - -
兴业证券股份有 - - - - - - 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 57 页 共 64 页
限公司
中信证券股份有
限公司
- - - - - -
申万宏源证券有
限公司
- - - - - -
东方证券股份有
限公司
- - - - - -
中国国际金融股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股份有
限公司
- - - - - -
国联证券股份有
限公司
- - - - - -
长江证券股份有
限公司
- - - - - -
平安证券有限责
任公司
- - - - - -
招商证券股份 有
限公司
- - - - - -
英大证券有限责
任公司
- - - - - -
中信建投证券股
份有限公司
- - - - - -
海通证券股份有
限公司
- - - - - -
中国银河证券股
份有限公司
- - - - - -
中国中投证券有
限责任公司
- - - - - -
中银国际证券有
限责任公司
- - - - - -
国金证券股份有
限公司
- - - - - -
东海证券股份有
限公司
- - - - - -
方正证券股份有
限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 58 页 共 64 页
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的 律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增华泰 证 券股份有限公 司和申万 宏 源证券有限公 司的深圳 交 易单元及英 大证券有
限责任公司的 交易单元 作 为本基金交易 单元。本 基 金本期取消东 吴证券股 份 有限公司和 山西证券
股份有 限公 司的 交易 单元 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2015 年1 月5民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 59 页 共 64 页
下基 金2014 年12 月 31 日 基金
资产净 值公 告
证券时 报、 公司 网站 日
2 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于调整 中国 工商 银行 借记 卡基
金网上 直销 申购 费率 优惠 期的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月16
日
3 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2014 年第4 季度
报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年1 月22
日
4 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于总经 理变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月23
日
5 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于资产 支持 证券 投资 方案 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月30
日
6 民生加 银 基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加英
大证券 有限 责任 公司 为代 销机
构并开 通基 金转 换业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月3
日
7 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于公司 董事 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月7
日
8 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2015 年 “ 春节 ”
假期前 暂停 大额 申购 、转 换转
入、定 期定 额投 资的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年2 月12
日
9 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于再次 提请 投资 者及 时更 新 已
过期身 份证 件或 者身 份证 明文
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月17
日 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 60 页 共 64 页
件的公 告
10 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月27
日
11 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2014 年年 度 报告
及摘要
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年3 月26
日
12 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 证券 投资 基金 调整 交易
所固定 收益 品种 估值 方法 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年3 月31
日
13 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加日
发资产 管理(上海)有 限公 司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年4 月8
日
14 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2015 年第1 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年4 月21
日
15 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于开展 直销 网上 交易 系统 基金
转换费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年4 月23
日
16 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金 2015 年“ 劳动
节”假 期前 暂停 大额 申购 、 转 换
转入的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年4 月27
日
17 关于公 司网 站进 行系 统维 护及
网上直 销 、 网 上查 询和 网 上交易
系统暂 停服 务的 公告
公司网 站 2015 年5 月15
日 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 61 页 共 64 页
18 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金更 新招 募说 明书
及摘要 （2015 年第1 号）
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年6 月5
日
19 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年6 月18
日
20 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下证券 投资 基 金 2015 年6 月30
日基金 资产 净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年7 月1
日
21 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于参加 数米 基金 网费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月4
日
22 民生加 银基 金管 理有 限公 司基
金经理 变更 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月9
日
23 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2015 年第2 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月17
日
24 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京展恒 基金 销售 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月21
日
25 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加浙
江同花 顺基 金销 售有 限公 司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月21
日 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 62 页 共 64 页
26 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月23
日
27 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加上
海汇付 金融 服务 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月27
日
28 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 参加 天天 基金
网费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月25
日
29 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2015 年半 年 度报
告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年8 月25
日
30 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于中信 证券 （ 浙江 ） 有 限 责任公
司并入 中信 证券 股份 有限 公司
期间基 金业 务安 排的 提示 性公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月28
日
31 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于公司 旗下 开放 式基 金变 更代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年9 月17
日
32 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京钱景 财富 投资 管理 有限 公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年9 月29
日 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 63 页 共 64 页
33 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2015 年第3 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年10 月
27 日
34 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金开 通定
投和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月3
日
35 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加 诺
亚正行 （ 上海 ） 基 金销 售 投资顾
问有限 公司 为代 销机 构并 开通
基金定 期定 额投 资业 务 、 同时参
加申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月
25 日
36 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加兴
业银行 股份 有限 公司 为代 销机
构并开 通基 金定 期定 额投 资和
转换业 务 、 同 时参 加申 购 费率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月3
日
37 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金更 新招 募说 明书
及摘要 （2015 年第2 号）
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年12 月9
日
38 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于提醒 投资 者防 范金 融诈 骗的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
12 日
39 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 公募 基金 调整 开放 时间
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
31 日
40 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加国
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
2015 年12 月
31 日 民生加银家盈理财月度 2015 年 年度报告
第 64 页 共 64 页
信证券 股份 有限 公司 为代 销机
构并开 通基 金定 期定 额投 资和
转换业 务的 公告
网站
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件；
13.1.2 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
13.1.3 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
13.1.4 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
13.1.5 法 律意 见书 ；
13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民生加银基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
