民 生 加 银 家盈 理 财 7 天债 券 型 证 券投 资 基
金 2015 年年 度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场 及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 43
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 44
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 47
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 47
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 49
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 53
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影响投资 者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 58
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银家 盈理 财 7 天
基金主 代码 690012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 2 月 7 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 83,106,263.27 份
基金合 同存 续期 不定期
下属两级 基 金的 基金 简称 ： 民生加 银家 盈理 财 7 天A 民生加 银家 盈理 财 7 天 B
下属两 级 基 金的 交易 代码 ： 690012 690212
报告期 末下 属两 级 基 金的 份额总 额 12,206,077.42 份 70,900,185.85 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上， 通过 积极 主动 的
投资管 理， 力争 实现 超过 业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 在 对国 内外 宏
观经济 走势 、 财 政政 策、 货币政 策变 动等 因素 充分 评估的 基础 上， 判断 金
融市场 利率 的走 势， 择优 筛选并 优化 配置 投资 范围 内的各 种金 融工 具， 进
行积极 的投 资组 合管 理， 将组合 的平 均剩 余期 限控 制在合 理的 水平 ， 提 高
基金的 收益 。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率
风险收 益特 征 本基金 为短 期理 财债 券型 基金， 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其
预 期 收 益 和 预 期 风 险 水 平 低 于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 和 普 通 债 券 型 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行 股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 林海 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址 深圳市福田区益田路西、福
中 路 北 新 世 界 商 务 中 心
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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4201.4202-B.4203-B.4204
办公地 址 深圳市福田区益田路西、福
中 路 北 新 世 界 商 务 中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 、 福 中 路 北
新世界 商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2015 年 2014 年
2013 年2 月7 日(基 金合 同
生效日)-2013 年 12 月 31
日
民生加 银家
盈理 财7 天
A
民生加 银
家盈理 财
7 天B
民生加 银家
盈理 财7 天A
民生加 银家
盈理 财7 天
B
民生加 银家
盈理 财7 天
A
民生加 银家
盈理 财7 天B
本期已
实现收
益
830,743.28 1,147,63
9.50
1,575,245.0
3
993,233.93 14,714,874
.92
13,439,063.
06
本期利
润
830,743.28 1,147,63
9.50
1,575,245.0
3
993,233.93 14,714,874
.92
13,439,063.
06
本期净
值收益
率
3.8761% 3.3625% 4.2572% 3.2248% 3.5117% 2.8896%
3.1.2 期 2015 年末 2014 年末 2013 年末 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与 同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银家 盈理 财 7 天A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6359% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.2956% 0.0014%
过去六 个月 1.4098% 0.0012% 0.6805% 0.0000% 0.7293% 0.0012%
过去一 年 3.8761% 0.0224% 1.3500% 0.0000% 2.5261% 0.0224%
自基金 合同
生效 起 至今
12.1014% 0.0136% 3.9132% 0.0000% 8.1882% 0.0136%
民生加 银家 盈理 财 7 天B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7101% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.3698% 0.0014%
过去六 个月 1.5587% 0.0012% 0.6805% 0.0000% 0.8782% 0.0012%
过去一 年 3.3625% 0.0151% 1.3500% 0.0000% 2.0125% 0.0151%
自基金 合同
生效起 至今
9.7788% 0.0103% 3.9132% 0.0000% 5.8656% 0.0103%
注：业 绩比 较基 准= 人民 币 七天通 知存 款税 后利 率
末数据
和指标
期末基
金资产
净值
12,206,07
7.42
70,900,1
85.85
21,393,054.
10
41,231,483
.70
66,154,876
.61
19,044,572.
14
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累
计期末
指标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累计净
值收益
率
12.1014% 9.7788% 7.9184% 6.2076% 3.5117% 2.8896% 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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注： 本基 金合 同于2013 年2 月7 日生 效 ， 本 基金 建仓 期为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个 月 。 截 至建
仓期结 束， 本基 金各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 及招募 说明 书有 关投 资比 例的约 定。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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注： 本基 金合 同于2013 年2 月7 日生 效 ， 合 同生 效当 年按实 际存 续 期 计算 ， 不 按整个 自然 年度 进
行折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财 7 天 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 831,964.43 - -1,221.15 830,743.28
2014 1,584,084.44 - -8,839.41 1,575,245.03
2013 14,703,908.04 - 10,966.88 14,714,874.92
合计 17,119,956.91 - 906.32 17,120,863.23
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财 7 天 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 1,146,240.18 - 1,399.32 1,147,639.50
2014 992,099.83 - 1,134.10 993,233.93
2013 13,435,768.88 - 3,294.18 13,439,063.06
合计 15,574,108.89 - 5,827.60 15,579,936.49
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公司共 管理25 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资 基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选混 合 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长混合型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长混合型 证券投资 基 金、民生 加 银景气行
业混合型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理 财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券 投资基
金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优
选股票型证券 投资基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 定期开放混合 型证券投 资 基金、民生 加银研究
精选灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银新 战 略灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银新
收益债 券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨林耘
民 生 加 银 增 强 收
益债券 、 民生 加银
信用双 利债 券 、 民
生加银 平稳 增利 、
民 生 加 银 转 债 优
选、 民生 加银 岁岁
增利债 券 、 民 生加
2014 年 4
月 3 日
2015 年 7
月8 日
21 年
曾 任 东 方 基 金 基 金 经 理
（2008 年-2013 年） ， 中国
外 贸 信托 高级 投资 经理 、
部 门 副总 经理 ，泰 康人 寿
投 资 部高 级投 资经 理， 武
汉 融 利期 货首 席交 易员 、
研 究 部 副 经 理 。 自 2013民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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银平稳 添利 债券 、
民 生 加 银 现 金 宝
货币 、 民 生加 银新
动力定 开混 合 、 民
生 加 银 新 战 略 混
合、 民生 加银 新收
益 债 券 的 基 金 经
理
年 10 月加 盟 民 生 加银 基
金管理 有限 公司 。
王滨
民 生 加 银 现 金 增
利货币 、 民生 加银
家盈理 财7 天 、 民
生 加 银 家 盈 理 财
月度的 基金 经理
2014 年12
月 6 日
- 9 年
中 国 人民 大学 工商 管理 硕
士 ， 曾就 职于 中国 工商 银
行 总 行国 际业 务部 担任 产
品 经 理、 资产 管理 部固 定
收 益 投资 经理 、中 国民 生
银 行 总行 私人 银行 部固 定
收 益 投 资 经 理 的 职 位 。
2014 年7 月 加入 民生 加银
基 金 管理 有限 公司 ，担 任
基金经 理一 职。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立 地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 国内 经济 增速 持 续下行 、 通 胀低 位运 行、 供给侧 改革 推出 、 货 币政 策持续 宽松 等多
重因素推动债 券收益率 继 续向下。但伴 随经济下 行 压力增大，下 半年债券 市 场的信用风 险明显抬
头。全年来看 ，利率债 、 高等级信用债 和城投债 表 现更佳，而煤 炭、钢铁 等 周期性行业 利差明显
拉大。
本报告 期 内 ，民 生加 银家 盈理 财 7 天 坚持 一贯 以流 动性、 安全 性为 宗旨 的原 则，在 提供 充 足
流动性 的同 时， 充分 利用 市场时 机提 高组 合收 益弹 性，为 持有 人创 造了 较好 的投资 回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2015 年12 月 31 日 ， 本报告 期 内A 份 额净 值增 长率 为 3.8761% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益
率为1.3500% 。 本报 告期 内 B 份 额净 值增 长 率3.3625% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为 1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年 ， 经 济的 下行 压力仍 大 。 一 是尽 管房 地 产销售 有所 回暖 ， 但是 库 存仍在 高位 ， 明
年地产投 资增 速仍将下 行 ；二是产能过 剩行业的 去 库存压力仍大 。货币政 策 仍存在放松 空间，但
货币政 策的 边际 效用 已然 不如之 前， 同时 汇率 波动 等 其他外 部冲 击因 素对 国内 的影响 也日 益明 显，
对未来 资本 市场 可能 形成 一定的 扰动 。
总的来看，无 风险利率 仍 然有一定下行 空间，绝 对 收益率水平已 然较低， 债 市波动难免。 从民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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信用债方面来 看，经济 增 速放缓将对企 业的盈利 水 平和现金流造 成更进一 步 压力，再融 资环境的
变化对某些行 业也较为 不 利，预计低等 级和某些 产 能过剩行业债 券的信用 风 险继续升高 ，而信用
风险的上升呈 现非线性 ， 因此我们将依 然侧重于 配 置资质较好的 品种。同 时 未来需要实 时关注公
开市场操作和 货币政策 的 变化，做好流 动性管理 ； 关注一二级市 场上估值 相 对较好的投 资机会，
进行波 段操 作。
综合来看，本 基金将坚 持 一贯以来的谨 慎操作风 格 ，强化投资风 险控制， 以 确保组合安全 性
和流动 性为 首要 任务 ，兼 顾收益 性， 努力 为持 有人 创造安 全的 投资 收益 。
感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ，我们将 本 着勤勉尽责的 精神，秉 承 “诚信、稳健 、
专业、 创新 ”的 原则 ，力 争为基 金持 有人 在保 持良 好流动 性前 提下 获取 较好 回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基 金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履 行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、固 定 收益部、监察 稽核部、 风 险管理部各 部门负责
人及其指定的 相关人员 。 研究部参加人 员应包含 金 融工程小组及 相关行业 研 究员。分管 运营的公
司领导任估值 小组组长 。 且基金经理不 参与其管 理 基金的相关估 值业务。 本 报告期内， 参与估值
流程各 方之 间无 重大 利益 冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金 合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收益并分配，每个运作期期末集中支付收益。本报告期内本基金应分配利 润 1,978,382.78
元，报 告期 内已 分配 利 润1,978,382.78 元。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金在本报 告期出现 连 续六十个工作 日基金资 产 净值低于五千 万元的情 形 ，基金管理人 按
规定向 中国 证监 会报 告并 提出解 决方 案。 目前 基金 资产净 值已 高于 五千 万元 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本 基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为。
报告期 内 ， 本 基金 实施 利 润分配 金额 ： 民生 加银 家 盈理 财7 天 A 为 830,743.28 元 ， 民 生加 银
家盈理 财7 天B 为1,147,639.50 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60950520_H08 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银家 盈理 财 7 天 债 券型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持
有人：
引言段 我们审 计了 后附 的民 生加 银家盈 理 财 7 天债 券型 证 券投资 基
金财务 报表 ，包括 2015 年 12 月 31 日的资 产负 债 表，2015民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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年度的利润表及所 有者权 益（基金净值）变 动表以 及财务报
表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是基金管理人民生 加银基 金管理有
限公司的责任。 这种责任 包括： （1）按照企业 会计 准则的规
定编制财务报表 ，并使其 实现公允反映 ； （2 ） 设计 、执行和
维护必要的内部 控 制，以 使财务报表不存在 由于舞 弊或错误
而导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财 务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价基
金管理人选用会计 政策的 恰当性和作出会计 估计的 合理性，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则
的规定 编制 ，公 允反 映了 民生加 银家 盈理 财 7 天 债 券型证 券
投资基 金 2015 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2015 年 度的经
营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
乌爱莉
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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资 产：
银行存 款 7.4.7.1 16,954,136.33 10,950,335.78
结算备 付金
- 40,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 46,048,823.18 44,097,109.81
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
46,048,823.18 44,097,109.81
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 25,000,357.50 10,000,135.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,274,765.87 724,132.06
应收股利
- -
应收申 购款
7,400.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
89,285,482.88 65,811,712.65
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
5,999,791.00 2,999,875.50
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
19,462.19 18,428.53
应付托 管费
5,766.55 5,460.28
应付销 售服 务费
3,945.87 6,339.37
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,408.32 6,586.68
应交税 费
- -
应付利 息
1,111.76 428.74
应付利 润
6,733.92 6,555.75
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 139,000.00 143,500.00
负债合 计
6,179,219.61 3,187,174.85
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 83,106,263.27 62,624,537.80
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
83,106,263.27 62,624,537.80
负债和 所有 者权 益总 计
89,285,482.88 65,811,712.65 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.000 元， 基金 份额 总额83,106,263.27 份。
其中民 生加 银家 盈理 财7 天债券 型证 券投 资基 金A 类份额 净值1.000 元， 份额 总额12,206,077.42
份； 民 生加 银家 盈理 财7 天 债券型 证券 投资 基 金 B 类 份额净 值 1.000 元， 份额 总 额 70,900,185.85
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
2,460,971.75 3,251,958.33
1.利息 收入
2,207,447.07 3,165,960.68
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 718,744.95 1,490,985.73
债券利 息收 入
781,135.30 1,258,816.39
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
707,566.82 416,158.56
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
253,524.68 85,997.65
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 253,524.68 85,997.65
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
482,588.97 683,479.37
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 152,829.92 162,417.30
2．托 管费 7.4.10.2.2 45,283.05 48,123.70
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 66,891.07 114,260.83
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
41,143.08 177,859.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
41,143.08 177,859.01
6．其 他费 用 7.4.7.20 176,441.85 180,818.53 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
1,978,382.78 2,568,478.96
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
1,978,382.78 2,568,478.96
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
62,624,537.80 - 62,624,537.80
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,978,382.78 1,978,382.78
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
20,481,725.47 - 20,481,725.47
其中：1. 基 金申 购款 222,292,110.06 - 222,292,110.06
2. 基金 赎回 款 -201,810,384.59 - -201,810,384.59
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- -1,978,382.78 -1,978,382.78
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
83,106,263.27 - 83,106,263.27
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
85,199,448.75 - 85,199,448.75
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 2,568,478.96 2,568,478.96
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
-22,574,910.95 - -22,574,910.95 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
其中：1. 基 金申 购款 219,829,812.33 - 219,829,812.33
2. 基金 赎回 款 -242,404,723.28 - -242,404,723.28
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- -2,568,478.96 -2,568,478.96
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
62,624,537.80 - 62,624,537.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 周 吉人______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金( 以下 简 称 “本 基金 ”) ，系 经中 国 证券监 督管 理
委员会 （以 下简 称 “ 中国 证监会 ”） 证监 许可[2013]29 号 《关 于核 准民 生加 银家盈 理 财 7 天 债券
型证券投资基 金募集的 批 复》的核准， 由基金管 理 人民生加银基 金管理有 限 公司向社会 公开发行
募集， 基金 合同 于 2013 年 2 月 7 日 正式 生效 ，首 次设立 募集 规模 为 7,816,411,023.56 份基 金份
额， 其 中认 购资 金利 息折 合 343,897.07 份基 金份 额 。 本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限 不定 。
本基金 的基 金管 理人 为民 生加银 基金 管理 有限 公司 ， 注册登 记 机 构为 民生 加银 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以 下简 称 “ 中国 建设 银行 ”) 。
根据《 民生 加银 家盈 理财 7 天债券 型证 券投 资基 金 基金合 同》 和《 民生 加银 家盈理 财 7 天债
券型证券投资 基金招募 说 明书》的有关 规定，本 基 金根据投资者 认购、申 购 本基金的金 额，对投
资者持 有的基 金份额按 照 不同的费率计 提销售服 务 费用，因此形 成不同的 基 金份额类别 。本基金
将设 A 类和 B 类两 类基 金 份额， 两类 基金 份额 单独 设 置基金 代码 ， 并 分别 公布 每 万份基 金净 收益 、
七日年 化收 益率 。 根据 基 金实际 运作 情况 ， 在履 行 适当程 序后 ， 基金 管理 人 可对基 金份 额分 类进
行调整并公告 。投资者 可 自行选择认购 、申购的 基 金份额类别， 不同基金 份 额类别之间 不得互相
转换，但依据 招募说明 书 约定因认购、 申购、赎 回 、基金转换等 交易而发 生 基金份额自 动升级或
者降级 的除 外。
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括现 金 、 通 知存 款 、 一 年以内 （ 含一 年）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、 剩 余期 限 （或 回售 期 限） 在 397 天以 内 （含397 天） 的债 券、 资 产
支持证券、中 期票据； 期 限在一年以内 （含一年 ） 的债券回购、 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据、 短期融资 券 ，及法律法规 或中国证 监 会 允许本基金 投资的其 他 固定收益类 金融工具
（但须 符合 中国 证监 会相 关规定 ） 。 本基 金不 直接 在 二级市 场上 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 ， 也
不参与一级市 场新股申 购 和新股增发。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种，基金
管理人 在履 行适 当程 序后 ，可以 将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币七 天通 知存 款税 后利率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 及其 他中 国证 监会 颁布及 中国 证券 投
资基金 业协 会的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财 务 报 表 所 载 财 务信 息 根 据 下 列 依 照 企 业 会计 准 则 、 《 证券 投 资 基 金 会计 核 算 业 务 指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及应 收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利 率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
3) 回购 协议
(1) 基金持有 的回购协 议 （ 封闭式回购 ） ， 以成本列 示 ，按实际利率 在实际持 有 期间内逐日 计
提利息 。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履 约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。当 “影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达到或 超 过0.50% 的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基 金 份 额面值 为人 民 币 1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实 际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.27% 的年 费率逐 日计 提； 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 ：A 类 基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.30% 的年
费率逐 日计 提； B 类 基金 份 额的基 金销 售服 务费 按前 一日的 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐 日计
提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际 支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以 基金 净收益 为基 准 ， 为投 资者 每日计 算当 日各
类基金份额的 收益并分 配 ，并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后 2 位；收 益分 配保 留到 小数后 2 位 ，第 三位 截位 。截位 部分 收益 ，按 截位 尾数大 小排 序依 次 分
配0.01 元， 直至 实际 分配 收益与 当日 基金 总收 益一 致， 如 果尾 数相 同则 由注 册 登记系 统随 机分 配 ；
(3) 本 基金 的收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 ，不 收取再 投资 费用 ；
(4) 本 基金 根据 各类 基金 份 额每日 收益 情况 ，按 当日 收益全 部分 配， 若当 日净 收益大 于零 时，
为投资者记正 收益；若 当 日净收益小于 零时，为 投 资者记负收益 ；若当日 净 收益等于零 时 ，当日
投资者 不记 收益 ；
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 累计 收益 支付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份
额）方式。若 投资者在 运 作期期末累计 收益支付 时 ，累计收益为 正值，则 为 投资者增加 相应的基
金份额，其累 计收益为 负 值，则缩减投 资者基金 份 额。投资者可 通过在基 金 份额运作期 到期日赎
回基金 份额 获得 当期 运作 期的基 金未 支付 收益 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当 日赎 回的 基 金份 额 自下 一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖债券的 差
价收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的 差价收 入，债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.2 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 债 券发行企业及 金融机构 在 向基金派发债 券
的利息 收入 及储 蓄利 息收 入时代 扣代 缴个 人所 得税 ；
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 954,136.33 950,335.78
定期存 款 16,000,000.00 10,000,000.00 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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其中： 存款 期 限1-3 个月 - 10,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 16,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 16,954,136.33 10,950,335.78
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
46,048,823.18 46,125,500.00 76,676.82 0.0923%
合计
46,048,823.18 46,125,500.00 76,676.82 0.0923%
项目
上年 度末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
44,097,109.81 44,168,000.00 70,890.19 0.1132%
合计
44,097,109.81 44,168,000.00 70,890.19 0.1132%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 25,000,357.50 -
交易所 市场 - -
合计 25,000,357.50 - 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场
10,000,135.00 -
交易所 市场
- -
合计 10,000,135.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易 中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 306.68 584.61
应收定 期存 款利 息 248,000.00 10,999.98
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 19.80
应收债 券利 息 1,012,915.34 667,746.19
应收买 入返 售证 券利 息 13,543.85 44,781.48
应收申 购款 利息 - -
应 收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 1,274,765.87 724,132.06
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,408.32 6,586.68
合计 3,408.32 6,586.68
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 139,000.00 143,500.00
合计 139,000.00 143,500.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财 7 天 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 21,393,054.10 21,393,054.10
本期申 购 94,294,022.66 94,294,022.66
本期赎 回( 以"-" 号填列) -103,480,999.34 -103,480,999.34
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 12,206,077.42 12,206,077.42
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财 7 天 B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 41,231,483.70 41,231,483.70
本期申 购 127,998,087.40 127,998,087.40
本期赎 回( 以"-" 号填列) -98,329,385.25 -98,329,385.25
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 70,900,185.85 70,900,185.85
注：申 购含 红利 再投 、分 级调整 及转 换入 份额 ，赎 回含分 级调 整、 转换 出份 额。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财 7 天 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 830,743.28 - 830,743.28
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -830,743.28 - -830,743.28
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财 7 天 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,147,639.50 - 1,147,639.50
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,147,639.50 - -1,147,639.50
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 ， 每 个运 作
期期末 以红 利再 投资 方式 集中支 付累 计收 益， 即按 份额面 值 1.00 元转 为基 金 份额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 10,435.78 9,300.73
定期存 款利 息收 入 707,155.58 1,481,529.82
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,153.59 137.48
其他 - 17.70
合计 718,744.95 1,490,985.73
注：本 基金 本期 存款 利息 收入无 其他 ，上 年度 可比 期间中 其他 为申 购款 利息 收入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
107,919,622.54 46,107,203.62
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
105,167,396.51 45,297,173.91
减：应 收利 息总 额 2,498,701.35 724,032.06
买卖债 券差 价收 入 253,524.68 85,997.65
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 其他 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 交易 费用 。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 30,000.00 30,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 33 页 共 59 页
银行费 用 10,241.85 14,418.53
其他费 用 200.00 400.00
合计 176,441.85 180,818.53
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公司 ”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 民生
银行 ” ）
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 34 页 共 59 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
152,829.92 162,417.30
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
13,775.93 25,427.20
注：1) 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一 日 的基 金资 产净 值的 0.27% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2) 于2015 年 12 月31 日 应付的 基金 管理 费的 金额 为人民 币19,462.19 元。 （2014 年12 月 31
日：人 民 币18,428.53 元）
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
45,283.05 48,123.70
注：1) 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.08% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2) 于 2015 年 12 月 31 日 应付的 基金 托管 费的 金额 人民币 为5,766.55 元。 （2014 年 12 月 31
日：人 民 币5,460.28 元） 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 35 页 共 59 页
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银家 盈理
财7 天 A
民生加 银家 盈理 财
7 天B
合计
中国建 设银 行 19,902.28 - 19,902.28
中国民 生银 行 31,209.54 78.41 31,287.95
民生加 银基 金公 司 453.24 3,463.69 3,916.93
合计 51,565.06 3,542.10 55,107.16
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银家 盈理
财7 天 A
民生加 银家 盈理 财
7 天B
合计
中国建 设银 行 47,139.76 - 47,139.76
中国民 生银 行 60,883.54 10.44 60,893.98
民生加 银基 金公 司 859.32 2,266.99 3,126.31
合计 108,882.62 2,277.43 111,160.05
注：1) 本 基金 各类 基金 份 额按照 不同 的费 率计 提销 售服务 费，A 类 基金 的基 金 销售服 务费 按前 一
日 基 金 资 产 净 值 的 0.30% 的 年 费 率 计 提 ；B 类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的
0.01% 的年 费率 计提 。 基 金 销售服 务费 每日 计算 ， 按 月支付 。 各类 基金 份额 的 销售服 务费 计提 的计
算公式 如下 ：
H=E×R ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
2) 本 基金 于本 期末 应付 关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民币3,715.06元（ 2014 年12 月31 日：
6,193.79 元） ； 其中 ， 应 付 民生加 银基 金公 司人 民 币619.69 元（2014 年 12 月31 日：534.55 元 ） ，
应付中 国建 设银 行人 民 币1,136.57 元（2014 年 12 月 31 日：2,396.90 元） ， 应付中 国民 生银 行人
民币1,958.80 元（2014 年 12 月31 日：3,262.34 元） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银 行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 36 页 共 59 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财 7 天 A 民生加 银家 盈理 财 7 天B
基 金合 同生效 日（ 2013
年2 月7 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 41,224,635.06
期间申 购/ 买入 总份 额 - 64,949.63
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 41,289,584.69
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
项目
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财 7 天 A 民生加 银家 盈理 财 7 天 B
基 金合 同生效 日（ 2013
年2 月7 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 46,224,635.06
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 5,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 41,224,635.06
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 65.83%
注：报 告期 间申 购/ 买入 总 份额包 括红 利再 投份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 于本 期末 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 37 页 共 59 页
中国建设银行 954,136.33 10,435.78 950,335.78 9,300.73
中国民生银行 - - - 52,188.89
注：(1) 本 基金的银 行存 款由基金托管 人中国建 设 银行保管，按 银行同业 利 率计息，定期 银行存
款按银 行约 定利 率利 息。
(2) 本基金 本期末及 上年 度可比期末均 无存放于 中 国建设银行及 中国民生 银 行的定期存款 余
额。
(3) 本 基金 本期 由中 国建 设银行 保管 的活 期存 款产 生的利 息收 入为 人民 币 10,435.78 元 ；上
年度可 比期 间由 中国 建设 银行保 管的 活期 存款 产生 的利息 收入 为人 民 币9,300.73 元。
(4) 本基金 本期无由 中国 民生银行保管 的定期存 款 产生的利息收 入；上年 度 可比期间由中 国
民生银 行保 管的 定期 存款 产生的 利息 收入 为人 民 币52,188.89 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 未在 承销 期内 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
831,964.43 - -1,221.15 830,743.28 -
民生加 银家 盈理 财7 天B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
1,146,240.18 - 1,399.32 1,147,639.50 -
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 38 页 共 59 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币5,999,791.00 元， 是以 如下 债 券作为 质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011581008 15 淮南矿
SCP008
2016 年1 月6 日 99.97 50,000 4,998,494.95
011599723 15 广汇汽
车 SCP003
2016 年1 月6 日 99.99 10,000 999,912.76
合计
60,000 5,998,407.71
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特 定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 39 页 共 59 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 5,999,920.86 24,072,590.43
A-1 以下 - -
未评级 40,048,902.32 -
合计 46,048,823.18 24,072,590.43
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 和超 短期 融资 债券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币 元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 - 20,024,519.38
合计 - 20,024,519.38
注：未 评级 债券 为国 家政 策性金 融债 券
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。对于本基 金而言， 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一方 面来自于
基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不
活跃而 带 来 的变 现困 难或 因投资 集中 而无 法在 市场 出现剧 烈波 动的 情况 下以 合理的 价格 变现 。
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 40 页 共 59 页
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过相关 部门设定 流 动性比例要求 ，
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析， 包括组合 持 仓集中度 指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金
所持证券在银 行间同业 市 场交易，能及 时变现。 此 外，本 基金可 通过卖出 回 购金融资产 方式借入
短期资 金应 对流 动性 需求 ，其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允价 值。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险进行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允
价值， 并按 照合 约规 定的 利 率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 41 页 共 59 页
资产
银行存 款 16,954,136.33 - - - - - 16,954,136.33
交易性 金融 资产 - 28,040,552.42 18,008,270.76 - - - 46,048,823.18
买入返 售金 融资
产
25,000,357.50 - - - - - 25,000,357.50
应收利 息 - - - - - 1,274,765.87 1,274,765.87
应收申 购款 - - - - - 7,400.00 7,400.00
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 41,954,493.83 28,040,552.42 18,008,270.76 - - 1,282,165.87 89,285,482.88
负债
卖出回 购金 融资
产款
5,999,791.00 - - - - - 5,999,791.00
应付管 理人 报酬 - - - - - 19,462.19 19,462.19
应付托 管费 - - - - - 5,766.55 5,766.55
应付销 售服 务费 - - - - - 3,945.87 3,945.87
应付交 易费 用 - - - - - 3,408.32 3,408.32
应付利 息 - - - - - 1,111.76 1,111.76
应付利 润 - - - - - 6,733.92 6,733.92
其他负 债 - - - - - 139,000.00 139,000.00
负债总 计 5,999,791.00 - - - - 179,428.61 6,179,219.61
利率敏 感度 缺口 35,954,702.83 28,040,552.42 18,008,270.76 - - 1,102,737.26 83,106,263.27
上年度 末
2014 年 12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 10,950,335.78 - - - - - 10,950,335.78
结算备 付金 40,000.00 - - - - - 40,000.00
交易性 金融 资 产 10,023,805.58 10,000,713.80 24,072,590.43 - - - 44,097,109.81
买入返 售金 融资
产
10,000,135.00 - - - - - 10,000,135.00
应收利 息 - - - - - 724,132.06 724,132.06
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 31,014,276.36 10,000,713.80 24,072,590.43 - - 724,132.06 65,811,712.65
负债
卖出回 购金 融资
产款
2,999,875.50 - - - - - 2,999,875.50
应付管 理人 报酬 - - - - - 18,428.53 18,428.53
应付托 管费 - - - - - 5,460.28 5,460.28
应付销 售服 务费 - - - - - 6,339.37 6,339.37
应付交 易费 用 - - - - - 6,586.68 6,586.68
应付利 息 - - - - - 428.74 428.74
应付利 润 - - - - - 6,555.75 6,555.75
其他负 债 - - - - - 143,500.00 143,500.00 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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负债总 计 2,999,875.50 - - - - 187,299.35 3,187,174.85
利率敏 感度 缺口 28,014,400.86 10,000,713.80 24,072,590.43 - - 536,832.71 62,624,537.80
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 他变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 基金 资产 净值， 负数 表示 可能 减少 基金资 产净 值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
34,576.92 67,055.65
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-34,458.38 -66,777.44
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务 报表 的批 准
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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本财务 报表 已 于2016 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 46,048,823.18 51.57
其中： 债券 46,048,823.18 51.57
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 25,000,357.50 28.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,954,136.33 18.99
4 其他各项 资产 1,282,165.87 1.44
5 合计 89,285,482.88 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.20
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金 资 产 净 值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 5,999,791.00 7.22
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值 。
债 券正 回购的 资金 余额 占 基金 资产净 值比 例的说 明
本基金基金合 同中未对 债 券正回购的资 金余额超 占 基金资产净值 的比例进 行 限制。根据《 基
金管理公司进 入银行间 同 业市场管理规 定》第八 条 规定“进入全 国银行间 同 业市场进行 债券回购
的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值 的 40% ” ， 本报 告 期内， 本基 金未 发生 上述 比 例超 过 40% 的情 况。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 44 页 共 59 页
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 73
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 128
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 127 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
1 2015 年4 月21 日 128 赎回 发生后 十个 工作 日
内
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 127 天 ” ， 本 报
告期内 本基 金发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过127 天的情 况详 见上 表。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 50.48 7.22
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 25.31 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 4.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 14.46 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 10.83 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 105.89 7.22
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 26,051,688.61 31.35
其中： 政策 性金 融债 26,051,688.61 31.35
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 19,997,134.57 24.06
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 46,048,823.18 55.41
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余 成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 150403 15 农发 03 200,000 20,033,454.63 24.11
2 011598145 15 山钢
SCP009
50,000 4,999,067.74 6.02
3 011581008 15 淮 南矿
SCP008
50,000 4,998,494.95 6.01
4 041554037 15 保 利苏
州 CP001
40,000 4,000,155.78 4.81
5 011599723 15 广 汇汽
车SCP003
40,000 3,999,651.02 4.81
6 150206 15 国开 06 30,000 3,010,698.37 3.62
7 150307 15 进出 07 30,000 3,007,535.61 3.62
8 041556002 15 天 山电
力 CP001
10,000 999,911.16 1.20
9 041562040 15 峨胜
CP002
10,000 999,853.92 1.20
8.6 “ 影子 定价” 与 “ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 27
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4349%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0027%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1084%
民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 基 金计 价方法 的说 明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 票面利率 或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25% 时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程 度达 到或 超 过0.5% 的 情 形， 基 金管 理人 应与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。
8.8.2
本 基 金本报 告期 内持有 的剩 余期限 小于 397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮
动 利率 债券未 发生 其摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 的 20 ％的 情况。
8.8.3
报 告期 内本基 金投 资的 前十 名证券 中没 有发行 主体 被监管 部门 立案调 查的 、
或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,274,765.87
4 应收申 购款 7,400.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,282,165.87 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
民生
加银
家盈
理财
7 天A
617 19,782.95 1,004.13 0.01% 12,205,073.29 99.99%
民生
加银
家盈
理财
7 天B
4 17,725,046.46 70,900,185.85 100.00% 0.00 0.00%
合计 621 133,826.51 70,901,189.98 85.31% 12,205,073.29 14.69%
注： 机 构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
民生加 银家
盈理 财7 天A
0.00 0.0000%
民生加 银家
盈理 财7 天B
0.00 0.0000%
合计
0.00 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
民生加 银家 盈理 财7
天A
0 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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有本开 放式 基金 民生加 银家 盈理 财7
天B
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银家 盈理 财7
天A
0
民生加 银家 盈理 财7
天B
0
合计
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银家 盈理
财 7 天 A
民生加 银家 盈理
财 7 天B
基金合 同生 效日 （2013 年2 月7 日 ） 基 金份
额总额
3,303,246,361.49 4,513,164,662.07
本报告 期期 初基 金份 额总 额 21,393,054.10 41,231,483.70
本报告 期基 金总 申购 份额 94,294,022.66 127,998,087.40
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 103,480,999.34 98,329,385.25
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 12,206,077.42 70,900,185.85
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2015 年 1 月 23 日 ，本 基 金管理 人发 布公 告， 解聘 俞岱曦 先生 总经 理职 务， 由公司 董事 长 万
青元先 生代 为履 行总 经理 职务。
2015 年2 月27 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 原副 总经理 朱晓 光先 生转 任公 司监事 会主 席。
2015 年6 月18 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 解聘 吴剑飞 先生 副总 经理 职务 。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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2015 年 7 月 23 日 ，本 基 金管理 人发 布公 告， 聘任 吴剑飞 先生 为民 生加 银基 金管理 有限 公 司
总经理 。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理。
本基金 托管 人2015 年 9 月18 日发 布任 免 通 知， 解 聘纪伟 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副 总
经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 30,000.00 元 人民 币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供3 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人报告 期内收 到中国证券 监督管 理委员 会《关于对 民生加 银基金 管 理有限公 司采
取责令 整改 及暂 不受 理行 政许可 措施 的决 定》 ， 责令 本公司 进行 为期 三个 月的 整改， 整改 期间 暂 停
受理及审核 基金产 品的募 集申请。公 司已在 规定时 间完成整改 ，并向 中国证 券监督管理 委员会 及
中国证 券监 督管 理委 员会 深圳监 管局 报送 整改 报告 ，2015 年 11 月6 日 整改 期结束 。
本基金 托管 人及 其高 级管 理人员 没有 发生 受监 管部 门稽查 或处 罚的 情形 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份 1 - - - - - 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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有限公司
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券 2 - - - - - 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 51 页 共 59 页
股份有限公司
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信证券股份有
限公司
- - 131,900,000.00 100.00% - -
光大证券股份有
限公司
- - - - - -
方正证券股份有
限公司
- - - - - -
中泰证券股份有
限公司
- - - - - -
国泰君安证券股
份有限公司
- - - - - -
国信证券股份有
限公司
- - - - - -
华泰证券股份有
限公司
- - - - - -
东兴证券股份有
限公司
- - - - - -
安信证券股份有
限公司
- - - - - -
兴业证券股份有
限公司
- - - - - -
东方证券股份有
限公司
- - - - - -
中国国际金融股 - - - - - - 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 52 页 共 59 页
份有限公司
广发证券股份有
限公司
- - - - - -
国联证券股份有
限公司
- - - - - -
长江证券股份有
限公司
- - - - - -
平安证券有限责
任公司
- - - - - -
招商证券股份有
限公司
- - - - - -
英大证券有限责
任公司
- - - - - -
中信建投证券股
份有限公司
- - - - - -
申万宏源证券有
限公司
- - - - - -
海通证券股份有
限公司
- - - - - -
中国银河证券股
份有限公司
- - - - - -
中国中投证券有
限责任公司
- - - - - -
中银国际证券有
限责任公司
- - - - - -
国金证券股份有
限公司
- - - - - -
东海证券股份有
限公司
- - - - - -
民生证券股份有
限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原 因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ； 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
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ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增英大 证 券有限 责任公 司深圳交 易 单元、华泰证 券股份有 限 公司深圳交 易单元、
申万宏源证券 有限责任 公 司深圳交易单 元作为本 基 金交易单元； 本基金本 期 取消东吴证 券股份有
限公司 深圳 交易 单元 、山 西证券 股份 有限 公司 深圳 交易单 元作 为本 基金 交易 单元。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下基 金2014 年12 月 31 日 基金
资产净 值公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年1 月5
日
2 民生加 银 基 金管 理有 限公 司关
于调整 中国 工商 银行 借记 卡基
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
2015 年1 月16
日 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 54 页 共 59 页
金网上 直销 申购 费率 优惠 期的
公告
网站
3 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2014 年第 4 季 度报
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年1 月22
日
4 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于总经 理变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月23
日
5 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于资产 支持 证券 投资 方案 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证 券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月30
日
6 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加英
大证券 有限 责任 公司 为代 销机
构并开 通基 金转 换业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月3
日
7 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于公司 董事 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月7
日
8 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2015 年 “春节 ”假
期前暂 停大 额申 购、 转换 转入 、
定期定 额投 资的 公告
证券时 报、 公司 网站 2015 年2 月12
日
9 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于再次 提请 投资 者及 时更 新已
过期身 份证 件或 者身 份证 明文
件的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月17
日
10 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月27
日 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 55 页 共 59 页
11 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基金 更新 招募 说明 书及
摘要（2015 年第 1 号）
证券时 报、 公司 网站 2015 年3 月20
日
12 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2014 年 年度 报 告及
摘要
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年3 月26
日
13 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 证券 投资 基金 调整 交易
所固定 收益 品种 估值 方法 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年3 月31
日
14 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加日
发资产 管理(上海)有 限公 司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年4 月8
日
15 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2015 年第 1 季 度报
告
证券时 报、 公 司 网站 2015 年4 月21
日
16 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于开展 直销 网上 交易 系统 基金
转换费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年4 月23
日
17 关于公 司网 站进 行系 统维 护及
网上直 销 、 网 上查 询和 网 上交易
系统暂 停服 务的 公告
公司网 站 2015 年5 月15
日
18 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年6 月18
日
19 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下证券 投资 基 金 2015 年6 月30
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年7 月1
日 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 56 页 共 59 页
日基金 资产 净值 公告
20 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于参加 数米 基金 网费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月4
日
21 民生加 银基 金管 理有 限公 司基
金经理 变更 公告
证券时 报、 公司 网站 2015 年7 月9
日
22 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2015 年第 2 季 度报
告
证券时 报、 公司 网站 2015 年7 月17
日
23 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京展恒 基金 销售 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月21
日
24 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加浙
江同花 顺基 金销 售有 限公 司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月21
日
25 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月23
日
26 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加上
海汇付 金融 服务 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月27
日 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 57 页 共 59 页
率优惠 活动 的公 告
27 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 参加 天天 基金
网费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月25
日
28 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2015 年 半年 度 报告
证券时 报、 公司 网站 2015 年8 月25
日
29 民生加 银 基 金管 理有 限公 司关
于中信 证券 （ 浙江 ） 有 限 责任公
司并入 中信 证券 股份 有限 公司
期间基 金业 务安 排的 提示 性公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月28
日
30 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于公司 旗下 开放 式基 金变 更代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年9 月17
日
31 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基金 更新 招募 说明 书及
摘要（2015 年第 2 号）
证券时 报、 公司 网站 2015 年9 月17
日
32 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金 增 加北
京钱景 财富 投资 管理 有限 公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年9 月29
日
33 民生加 银家 盈理 财7 天 债 券型证
券投资 基 金2015 年第 3 季 度报
告
证券时 报、 公司 网站 2015 年10 月
27 日
34 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金开 通定
投和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月3
日 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 58 页 共 59 页
率优惠 活动 的公 告
35 民生加 银基 金管 理有 限公 司 关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加诺
亚正行 （ 上海 ） 基 金销 售 投资顾
问有限 公司 为代 销机 构并 开通
基金定 期定 额投 资业 务 、 同时参
加申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月
25 日
36 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于提醒 投资 者防 范金 融诈 骗的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
12 日
37 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 公募 基金 调整 开放 时间
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
31 日
§12 影 响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件；
13.1.2 《民 生加 银家 盈理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
13.1.3 《民 生加 银家 盈理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
13.1.4 《民 生加 银家 盈理 财 7 天 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
13.1.5 法 律意 见书 ；
13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照；
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 民生加银家盈理财 7 天 2015 年 年度报告
第 59 页 共 59 页
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民生加银基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
