民 生 加 银 现金 增 利 货 币市 场 基 金2015 年年
度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
毕马威华振会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留意见的 审 计报告，请投 资
者注意 阅读 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走 势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金 资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 48
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 48
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 59
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的 其 他重要信息 ................................................................................................... 66
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银现 金增 利货 币市 场基金
基金简 称 民生加 银现 金增 利货 币
基金主 代码 690010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年12 月 18 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 22,310,770,841.18 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银现 金增 利
货币 A
民 生 加 银 现 金 增 利
货币 B
民生加银现金增
利货 币 D
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690010 690210 001240
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
2,318,538,533.16
份
19,974,794,472.31
份
17,437,835.71
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在充分 控制 基金 资产 风险 、 保持 基金 资产 流动 性的 前提下 ， 追 求超 越业 绩
比较基 准的 投资 回报 ，力 争实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具， 包括 现金 ， 通 知
存款， 短期 融资 券， 一年 以内( 含一 年)的 银行 定期 存款与 大额 存单 ， 期 限
在一年 以内(含 一年) 的中 央银行 票据 与债 券回 购， 剩余期 限 在 397 天以 内
(含 397 天) 的债 券， 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)的 资产 支持 证券 ，
剩余期 限 在 397 天以 内( 含397 天) 的中 期票 据， 以 及中国 证监 会、 中国 人
民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市场 工具 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的风险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 林海 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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注册地 址 深圳市福田区益田路西、福
中 路 北 新 世 界 商 务 中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市福田区益田路西、福
中 路 北 新 世 界 商 务 中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙 ）
北京市 东长 安街 1 号东 方 广场东 2
办公 楼8 层
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 、 福 中 路 北
新世界 商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2015 年 2014 年 2013 年
民生加 银
现金增 利
货币 A
民生加 银
现金增 利
货币 B
民生
加银
现金
增利
货币D
民生加 银
现金增 利
货币 A
民生加
银现金
增利货
币B
民生加
银现金
增利货
币 D
民生加 银
现金增 利
货币 A
民生
加银
现金
增利
货币B
民生加
银现金
增利货
币D
本期已
实现收
益
73,333,6
02.43
448,322,
256.06
251,2
95.08
51,439,06
4.31
198,28
3,974.
31
- 11,234,0
62.99
198,2
03,95
0.67
-
本期利
润
73,333,6
02.43
448,322,
256.06
251,2
95.08
51,439,06
4.31
198,28
3,974.
31
- 11,234,0
62.99
198,2
03,95
0.67
- 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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本期净
值收益
率
3.6316% 3.8805% 2.300
3%
4.4434% 4.6930
%
- 3.9838% 4.235
2%
-
3.1.2 期
末数据
和指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末基
金资产
净值
2,31
8,53
8,53
3.16
19,974,794
,472.31
17,437,
835.71
1,727,808
,120.14
4,532,129
,246.71
- 177,686,
701.50
863,951,
283.17
-
期末基
金份额
净值
1.00
00
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0
000
1.0000 1.0000 1.0
000
3.1.3 累
计期末
指标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累计净
值收益
率
12.7
101%
13.5344% 2.3003% 8.7603% 9.2932% - 4.1333% 4.3940% -
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本 期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
④本基 金按 日结 转份 额。
⑤本基 金自2015 年 4 月 20 日起 ，增 加民 生加 银现 金增利 D 类基 金份 额类 别 。增加 基金 份额 类别
后，本 基金 将分 设A 类、B 类及D 类 三类 基金 份额 ，详情 请参 阅相 关公 告。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银现 金增 利货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7546% 0.0027% 0.3403% 0.0000% 0.4143% 0.0027%
过去六 个月 1.4690% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 0.7885% 0.0021%
过去一 年 3.6316% 0.0042% 1.3500% 0.0000% 2.2816% 0.0042%
过去三 年 12.5483% 0.0035% 4.0500% 0.0000% 8.4983% 0.0035%
自基金 合同
生效起 至今
12.7101% 0.0035% 4.1018% 0.0000% 8.6083% 0.0035% 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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民生加 银现 金增 利货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8155% 0.0027% 0.3403% 0.0000% 0.4752% 0.0027%
过去六 个月 1.5920% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 0.9115% 0.0021%
过去一 年 3.8805% 0.0042% 1.3500% 0.0000% 2.5305% 0.0042%
过去三 年 13.3617% 0.0035% 4.0500% 0.0000% 9.3117% 0.0035%
自基金 合同
生效起 至今
13.5344% 0.0035% 4.1018% 0.0000% 9.4326% 0.0035%
民生加 银现 金增 利货 币 D
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7710% 0.0027% 0.3403% 0.0000% 0.4307% 0.0027%
过去六 个月 1.5023% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 0.8218% 0.0021%
自基金 合同
生效起 至今
2.3003% 0.0044% 0.9395% 0.0000% 1.3608% 0.0044%
注：业 绩比 较基 准= 七天 通 知存款 利率(税后)
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金合 同于2012 年12 月 18 日 生效 ， 本基 金建 仓期为 自基 金合 同生 效日 起的 6 个月 。 本基
金自 2015 年 4 月 20 日 起 ，增加 民生 加银 现金 增利 D 类基 金份 额类 别， 增加 基金份 额类 别后 ，本
基金将 分 设A 类、B 类、D 类三类 基金 份额 。 截至 建 仓期结 束 ， 本 基金 各项 资 产配置 比例 符合 基金
合同及 招募 说明 书有 关投 资比例 的约 定。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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注：1 、本 基金 合同 于 2012 年 12 月 18 日生 效， 合 同生效 当年 按实 际存 续期 计算， 不按 整个 自然
年度进 行折 算。
2 、本 基金 于2015 年 4 月20 日 起增 加D 类基 金份 额 类别， 因此 之前 没有 数据 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
民生加 银现 金增 利货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 73,344,974.61 - -11,372.18 73,333,602.43
2014 51,289,466.75 - 149,597.56 51,439,064.31
2013 11,365,641.45 - -131,578.46 11,234,062.99
合计 136,000,082.81 - 6,646.92 136,006,729.73
单位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 B
年度 已按再 投资 形式 直接通 过应 付 应付利 润 年度利 润 备注 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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转实收 基金 赎回款 转出 金
额
本年变 动 分配合计
2015 447,276,406.54 - 1,045,849.52 448,322,256.06
2014 197,926,701.80 - 357,272.51 198,283,974.31
2013 199,587,281.80 - -1,383,331.13 198,203,950.67
合计 844,790,390.14 - 19,790.90 844,810,181.04
单位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 D
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 250,029.57 - 1,265.51 251,295.08
2014 - - - -
2013 - - - -
合计 250,029.57 - 1,265.51 251,295.08
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公司共 管理25 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选混 合 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长混合型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长混合型 证券投资 基 金、民生 加 银景气行
业混合型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式 证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券 投资基
金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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选股票型证券 投资基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 定期开放混合 型证券投 资 基金、民生 加银研究
精选灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银新 战 略灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银新
收益债 券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨林耘
民 生 加 银 增 强 收
益债券 、 民生 加银
信用双 利债 券 、 民
生加银 平稳 增利 、
民 生 加 银 转 债 优
选、 民生 加银 岁岁
增利债 券 、 民 生加
银平稳 添利 债券 、
民 生 加 银 现 金 宝
货币 、 民 生加 银新
动力定 开混 合 、 民
生 加 银 新 战 略 混
合、 民生 加银 新收
益 债 券 的 基 金 经
理
2014 年 4
月3 日
2015 年 7
月8 日
21 年
曾任东方基金基金经
理（2008 年-2013 年 ） ，
中国外贸信托高级投
资经理、部门副总经
理， 泰 康人 寿投 资部 高
级投资 经理 ， 武 汉融 利
期货首 席交 易员 、 研 究
部副经 理。 自 2013 年
10 月 加 盟 民 生 加 银 基
金管理 有限 公司 。
王滨
民 生 加 银 现 金 增
利货币 、 民生 加银
家盈理 财7 天 、 民
生 加 银 家 盈 理 财
月度的 基金 经理
2014 年12
月6 日
- 9 年
中国人民大学工商管
理硕士 ， 曾 就职 于中 国
工商银行总行国际业
务部担 任产 品经 理、 资
产管理部固定收益投
资经理 、 中 国民 生银 行
总行私人银行部固定
收益投 资经 理的 职位 。
2014 年 7 月加 入民 生
加银基金管理有限公
司，担任基金经理一
职。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的 交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 国内 经济 增速 持 续下行 、 通 胀低 位运 行、 供给侧 改革 推出 、 货 币政 策持续 宽松 等多
重因素推动债 券收益率 继 续向下。但伴 随经济下 行 压力增大，下 半年债券 市 场的信用风 险明 显抬
头。全年来看 ，利率债 、 高等级信用债 和城投债 表 现更佳，而煤 炭、钢铁 等 周期性行业 利差明显
拉大。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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本报告期内， 民生加银 现 金增利货币规 模出现大 幅 增长，本基金 依然秉持 稳 健投资原则， 谨
慎操作 ， 以确 保组 合安 全 性为首 要任 务 ， 保 障组 合 充足流 动性;合 理配 置债 券 仓位 ， 择 机配 置同 业
存款，并结合 季末时点 适 度拉长组合平 均剩余期 限 ，在提供充分 的流动性 保 证的情况下 为持有人
获取了 较好 的投 资回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2015 年12 月 31 日 ， 本报告 期 内A 份 额净 值增 长率 为 3.6316% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益
率为1.3500% 。 本报 告期内 B 份 额净 值增 长率 为3.8805% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 1.3500% 。
本报告 期 内D 份 额净 值增 长率 为 2.3003% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为0.9395%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年 ， 经 济的 下行 压力仍 大 。 一 是尽 管房 地 产销售 有所 回暖 ， 但是 库 存仍在 高位 ， 明
年地产投资增 速仍将下 行 ；二是产能过 剩行业的 去 库存压力仍大 。货币政 策 仍存在放松 空间，但
货币政 策的 边际 效用 已然 不如之 前， 同时 汇率 波动 等 其他外 部冲 击因 素对 国内 的影响 也日 益明 显，
对未来 资本 市场 可能 形成 一定的 扰动 。
总的来看 ，无 风险利率 仍 然有一定下行 空间，绝 对 收益率水平已 然较低， 债 市波动难免。 从
信用债方面来 看，经济 增 速放缓将对企 业的盈利 水 平和现金流造 成更进一 步 压力，再融 资环境的
变化对某些行 业也较为 不 利，预计低等 级和某些 产 能过剩行业债 券的信用 风 险继续升高 ，而信用
风险的上升呈 现非线性 ， 因此我们将依 然侧重于 配 置资质较好的 品种。同 时 未来需要实 时关注公
开市场操作和 货币政策 的 变化，做好流 动性管理 ； 关注一二级市 场上估值 相 对较好的投 资机会，
进行波 段操 作。
综合来看，本 基金在投 资 策略上，依然 重点关注 中 高等级信用债 品种，并 在 严控信用风险 基
础上遴选 票息 较好的短 融 。同时同业存 款仍然是 本 基金最重要的 配置资产 。 我们将跟踪 各方面数
据及市 场动 态， 在保 证组 合流动 性、 安全 性的 基础 上为持 有人 创造 更高 的投 资收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、固 定 收益部、监察 稽核部、 风 险管理部各 部门负责
人及其指定的 相关人员 。 研究部参加人 员应包含 金 融工程小组及 相关行业 研 究员。分管 运营的公
司领导任估值 小组组长 。 且基金经理不 参与其管 理 基金的相关估 值业务。 本 报告期内， 参与估值
流程各 方之 间无 重大 利益 冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润
521,907,153.57 元 ，报 告 期内已 分配 利 润 521,907,153.57 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 民生 加银 现金 增利货 币 A 实施 利润 分配 的金额 为 73,333,602.43 元。 报告 期内 ，
民生加 银现 金增 利货 币B 实施利 润分 配的 金额 为448,322,256.06 元。 报 告期 内， 民 生加 银现 金增民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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利货 币D 实 施利 润分 配的 金额 为 251,295.08 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和 完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1600235 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银现 金增 利货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审计了后附的 民生加 银现金增利货币市 场基金 （以下简
称“民 生加 银现 金增 利货 币基金 ” ） 财 务 报表 ，包 括 2015 年
12 月31 日 的资 产负 债表、 2015 年 度的 利润 表、 所有 者 权益( 基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是民生加银现金增 利货币 基金管理
人民生 加银 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任， 这种 责 任包括 ：
(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证券监督管理委员 会（以 下简称 “中国证监 会 ”） 和中国证
券投资基金业协会 发布的 有关基金行业实务 操作的 规定编制
财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；(2) 设 计、 执行 和 维护必 要
的内部控制，以使 财务报 表不存在由于舞弊 或错误 导 致的重
大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰 当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价民
生加银基金管理有 限公司 管理层选用会计政 策的恰 当性和作
出会计 估计 的合 理性 ，以 及评价 财务 报表 的总 体列 报。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，民生加 银现金 增利货币基金财务 报表在 所有重大
方面按照中华人民 共和国 财政部颁布的企业 会计准 则和在财
务报表附注中所列 示的中 国证监会和中国证 券投资 基金业协
会发布的有关基金 行业实 务操作的规定编制 ，公允 反映了民
生加银 现金 增利 货币 基 金2015 年12 月31 日的 财务 状 况以及
2015 年度 的经 营成 果及 基 金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 窦友明
吴钟鸣
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,450,360,065.76 2,331,702,252.33
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 11,915,345,289.06 2,972,838,207.93
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
11,823,148,074.16 2,972,838,207.93
资产支 持证 券投 资
92,197,214.90 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 6,796,007,481.50 1,320,004,060.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 107,645,817.07 50,072,207.86
应收股 利
- -
应收申 购款
942,918,438.38 1,548,176.25
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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资产总 计
25,212,277,091.77 6,676,164,904.37
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
2,889,994,940.00 409,548,985.67
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
81,719.01 1,288,989.61
应付管 理人 报酬
5,854,747.12 2,249,772.44
应付托 管费
1,774,165.81 681,749.22
应付销 售服 务费
546,020.50 543,941.67
应付交 易费 用 7.4.7.7 276,371.45 71,321.85
应交税 费
538,000.00 538,000.00
应付利 息
523,037.71 428,070.63
应付利 润
1,707,945.53 672,202.68
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 209,303.46 204,503.75
负债合 计
2,901,506,250.59 416,227,537.52
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 22,310,770,841.18 6,259,937,366.85
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
22,310,770,841.18 6,259,937,366.85
负债和 所有 者权 益总 计
25,212,277,091.77 6,676,164,904.37
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.000 元 ， 基 金 份 额 总 额
22,310,770,841.18 份 。 其中民 生加 银现 金增 利货 币市场 基金 A 类份 额净 值 人民币 1.000 元， 份
额总 额2,318,538,533.16 份； 民 生加 银现 金增 利货 币市场 基 金B 类 份额 净值 人民 币 1.000 元 ， 份
额总 额 19,974,794,472.31 份 ；民 生加 银现 金增 利 货币市 场基 金 D 类份 额净 值人民 币 1.000 元，
份额总 额17,437,835.71 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
612,689,336.26 293,779,131.90
1.利息 收入
579,395,268.30 283,441,904.24 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 241,301,539.58 166,540,802.07
债券利 息收 入
256,904,977.86 87,018,038.38
资产支 持证 券利 息收 入
793,009.59 -
买入返 售金 融资 产收 入
80,395,741.27 29,883,063.79
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
33,294,027.38 10,337,227.66
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 33,295,125.23 10,337,227.66
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -1,097.85 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 40.58 -
减： 二、费用
90,782,182.69 44,056,093.28
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 50,016,213.56 19,102,378.40
2．托 管费 7.4.10.2.2 15,156,428.41 5,788,599.47
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 6,548,240.19 3,559,765.92
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
18,716,687.50 15,272,628.61
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
18,716,687.50 15,272,628.61
6．其 他费 用 7.4.7.20 344,613.03 332,720.88
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
521,907,153.57 249,723,038.62
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
521,907,153.57 249,723,038.62
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
6,259,937,366.85 - 6,259,937,366.85
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 521,907,153.57 521,907,153.57
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
16,050,833,474.33 - 16,050,833,474.33
其中：1.基 金申 购款 122,683,337,213.59 - 122,683,337,213.59
2.基金 赎回 款 -106,632,503,739.26 - -106,632,503,739.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- -521,907,153.57 -521,907,153.57
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
22,310,770,841.18 - 22,310,770,841.18
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,041,637,984.67 - 1,041,637,984.67
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 249,723,038.62 249,723,038.62
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
5,218,299,382.18 - 5,218,299,382.18
其中：1.基 金申 购款 67,353,226,213.34 - 67,353,226,213.34
2.基金 赎回 款 -62,134,926,831.16 - -62,134,926,831.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- -249,723,038.62 -249,723,038.62
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
6,259,937,366.85 - 6,259,937,366.85
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 周 吉人______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加 银现 金增 利货 币市 场基金(以 下简 称 “ 本基 金 ”)， 系 经中 国证 券监 督管 理委员 会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012] 第 1443 号《 关 于核准 民生 加银 现金 增利 货币市 场基 金募 集
的批复 》 的核 准， 由基 金管 理人民 生加 银基 金管 理有 限公司 向社 会公 开发 行募 集， 基金 合同 于 2012
年 12 月 18 日 生效 ，首 次 设立募 集规 模 为 14,452,244,504.19 份 基金 份额 ， 其中认 购资 金利 息折
合1,535,874.64 份 基金 份 额。 本基 金为 契约 型开 放 式， 存续 期限 不定 。 本 基 金的基 金管 理人 为民
生加银基金管 理有限公 司 ，注册登记机 构为民生 加 银基金管理有 限公司， 基 金托管人为 中国建设
银行股 份有 限公 司( 以下 简 称 “中 国建 设银 行 ”）。
根据《民生加 银现金增 利 货币市场基金 基金合同 》 和《民生加银 现金增利 货 币市场基金招 募
说明书 》的 有关 规定 ，以 及基金 管理 人 于 2015 年 4 月 15 日 发布 的《 关于 民生 加银现 金增 利货 币
市场基 金增 加D 类基 金份 额并修 改基 金合 同》 的公 告， 本 基金 分设 三类 基金 份额：A 类 基金 份额 ，
B 类 基金 份额 和 D 类 基金 份额。 三类 基金 份额 针对 不同级 别的 基 金 份额 持有 人，分 设不 同的 基 金
代码，收取不 同销售服 务 费并单独公布 每万份基 金 已实现收益和 七日年化 收 益率。投资 人可自行
选择认购、申 购的基金 份 额类别，不同 基金份额 类 别之间不得互 相转换， 但 依据基金合 同约定因
认购、 申购 、赎 回、 基金 转换等 交易 而发 生基 金份 额自动 升级 或者 降级 的除 外。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《民 生 加银现金增利 货币市场 基 金基金合同》 的
有关规定，本 基金投资 于 法律法规及监 管机构允 许 投资的金融工 具，包括 现 金，通知存 款，短期
融资券，一 年以内(含 一年)的银行定期 存款与大 额存 单，期限在 一年以内( 含一 年)的中央银 行票
据与债 券回 购， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债券 ，剩 余期 限在 397 天以内(含 397 天) 的
资产支 持证 券， 剩余 期限 在 397 天以 内(含 397 天) 的中期 票据 ，以 及中 国证 监会、 中国 人民 银 行
认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具。 本基 金业绩 比较 基准 ：七 天通 知存款 利率(税后)。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金以持续 经营为基 础 。本财务报表 符合中华 人 民共和国财政 部(以下简 称 “财政部”) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告>》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 、2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人民 币。本基 金 选定记账本位 币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金目前持 有的债券 投 资分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。以 公
允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融 负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
取得债券投资 支付的价 款 中包含债券起 息日或上 次 除息日至购买 日止的利 息 ，应当单独确 认
为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初始 确认金额 。 债券投资采 用实际利
率法，以摊余 成本进行 后 续计量，即债 券投资按 票 面利率或商定 利率每日 计 提应收利息 ，按实际
利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每一 估值日计 算 影子价格， 以避免债
券投资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重大 偏离。 应 收 款项和其他 金融负债
采用实际利率 法，以摊 余 成本进行后续 计量。如 名 义利率与实际 利率计差 异 较小的，也 可采用名
义利率 进行 后续 计量 。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移
时，本 基金 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免采用 摊余成本 法 计算的基金资 产净值与 按 其他可参考公 允价值指 标 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额 持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日，采用 金融工具 的 公允价值确定 影子价格 。 当基金资产净 值与影子 价 格的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合，使基 金 资产净值更能 公允地
反映基 金资 产净 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 金融 工具 的公 允价 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券
发行机构发生 了影响证 券 价格的重大事 件，参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化等 因素，调
整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但是 ， 同 时 满足下 列条 件的 ，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
— 本基 金具 有抵 销已 确认 金额的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利是 当前 可执 行的 ；
— 本基 金计 划以 净额 结算 ，或同 时变 现该 金融 资产 和清偿 该金 融负 债。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购和 赎回
引起的实收基 金份额变 动 分别于基金申 购确认日 及 基金赎回确认 日认列。 上 述申购和赎 回分别包
括基金 转换 所 引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用的 利率 逐日 计提 的金额 入账 。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴的个人所 得税(适用 于企 业债和可转 债等)后的 净额 确认，在债 券实际持 有期 内逐日计提 。贴息
债视同到期一 次性还本 付 息的附息债， 根据其发 行 价、到期价和 发行期限 按 直线法推算 内含票面
利率后 ，逐 日计 提利 息收 入。如 票面 利率 与实 际利 率出现 重大 差异 ，按 实际 利率计 算利 息收 入。
资产支持证券 利息收入 按 证券票面价值 与票面利 率 计算的金额， 扣除应由 资 产支持证券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在回购期内 按
实际利 率法 逐日 确认 ，直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
债券投 资收 益/( 损失)于 卖 出债券 成交 日确 认， 并按 成 交总额 与其 成本 、 应 收利 息 的差额 入账 ；
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量的 时
候确认 。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
本基金 的交 易费 用于 进行 债券等 交易 发生 时按 照确 定的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在回购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。
本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位， 发生 时直 接 计入基 金损 益；
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ， 应 采用 待摊或 预提 的方 法， 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
(1) 本 基金 同类 别的 每份 基 金份额 享有 同等 分配 权；
(2)“ 每日 分配 、 按 月支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准，为投资者 每日计算 当 日收益并分配 ，每月集 中 支付。投资者 当日收益 分 配的计算保 留到小数民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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点后 2 位， 小数 点后 3 位 去尾原 则处 理， 因去 尾形 成的余 额进 行再 次分 配， 直到分 完为 止； 本 基
金根据每日收 益情况， 将 当日收益全部 分配，若 当 日净收益大于 零时，为 投 资者记正收 益；若当
日净收 益小 于零 时， 为投 资者记 负收 益； 若当 日净 收益等 于零 时， 当日 投资 者不记 收益 。
(3) 本 基金 的收 益分 配的 方 式 约定 为红 利再 投资 ，不 收取再 投资 费用 ；
(4) 本基金每 期累计收 益支 付方式采用红 利再投资 （ 即红利转基金 份额方式 ） 。 如当期累计 分
配的基金收益 为正值， 则 为基金份额持 有人增加 相 应的基金份额 ；如当期 累 计分配的基 金收益为
负值， 则为 基金 份额 持有 人缩减 相应 的基 金份 额。 投资者 可通 过赎 回基 金份 额获取 现金 收益 。
(5) 若 投资 者全 部赎 回基 金 份额时 ， 基 金管 理人 自动 将 投资者 账户 当前 累计 收益 全部结 转并 与
赎回款一起支 付给投资 者 ；投资者部分 赎回，账 户 当前累计收益 为正时， 不 结转账户当 前累计收
益。账户当前 累计收益 为 负时，其剩余 的 基金份 额 需足以弥补 其 当前未付 收 益为负时的 损益，否
则将自 动按 比例 结转 当前 未付收 益， 再进 行赎 回款 项结算 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当 日赎 回的 基 金份额 自下 一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益。
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 在本 年度 无其 他主 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策 和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 年末 未发 生重 大会计 估计 变更 。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
（1） 主要 税项 说明
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、国 家税务总局 关于证券投资 基金税收问 题的通知 》 、 财
税[2002]128 号 文 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证
券投资基金税 收政策的 通 知》 、 财税 [2008]1 号文 《财政部、国 家税务总 局 关于企业所得 税若干
优惠政 策的 通知 》及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ，本基 金适 用的 主要 税项 列示如 下：
(a) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(b) 证 券投 资基 金管 理人 运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入暂免 征收 营业 税和 企业 所得税 。
(c) 对 投资 者(包 括个 人和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入 ， 暂 不征 收个 人 所得税 和企 业
所得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 360,065.76 319,702,252.33
定期存 款 5,450,000,000.00 2,012,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 4,750,000,000.00 947,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 - -
存款期 限3 个月-1 年 700,000,000.00 1,065,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 5,450,360,065.76 2,331,702,252.33
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
11,823,148,074.16 11,792,680,500.00 -30,467,574.16 -0.1366%
合计
11,823,148,074.16 11,792,680,500.00 -30,467,574.16 -0.1366%
资产支 持证 券
92,197,214.90 92,360,000.00 162,785.10 0.0007%
合计
11,915,345,289.06 11,885,040,500.00 -30,304,789.06 -0.1358%
项目
上年 度末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
2,972,838,207.93 2,976,904,000.00 4,065,792.07 0.0649%
合计
2,972,838,207.93 2,976,904,000.00 4,065,792.07 0.0649%
资产支 持证 券
- - - -
合计
2,972,838,207.93 2,976,904,000.00 4,065,792.07 0.0649%
注： 于 2015 年 12 月31 日及 2014 年 12 月31 日， 本 基金交 易性 金融 资产 均为 采用摊 余成 本法 摊
余的债券投资 成本。本 基 金管理人认为 本基金债 券 投资的公允价 值与摊余 成 本间的差异 在合理范
围内。
1.偏离 金额=影 子定 价-摊 余成本 ；
2.偏离 度= 偏离 金额/ 摊余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 年末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 6,796,007,481.50 -
交易所 市场 - -
合计 6,796,007,481.50 - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
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项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场
1,320,004,060.00 -
交易所 市场
- -
合计 1,320,004,060.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本年 末及 上年 度末 均无从 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,100.50 48,266.29
应收定 期存 款利 息 15,174,999.45 3,912,169.45
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 85,761,503.14 39,413,872.38
应收买 入返 售证 券利 息 6,101,760.97 6,697,899.74
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 603,453.01 -
合计 107,645,817.07 50,072,207.86
注：其 他为 应收 资产 支持 证券利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本年 末及 上年 度末 均无其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 276,371.45 71,321.85
合计 276,371.45 71,321.85
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 33 页 共 66 页
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回 费 303.46 5,503.75
预提审 计费 100,000.00 90,000.00
预提信 息披 露费 100,000.00 100,000.00
预提银 行间 账户 维护 费 9,000.00 9,000.00
合计 209,303.46 204,503.75
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,727,808,120.14 1,727,808,120.14
本期申 购 29,966,238,469.44 29,966,238,469.44
本期赎 回( 以"-" 号填列) -29,375,508,056.42 -29,375,508,056.42
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,318,538,533.16 2,318,538,533.16
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 4,532,129,246.71 4,532,129,246.71
本期申 购 92,596,268,131.56 92,596,268,131.56
本期赎 回( 以"-" 号填列) -77,153,602,905.96 -77,153,602,905.96
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 19,974,794,472.31 19,974,794,472.31 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 34 页 共 66 页
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 D
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 120,830,612.59 120,830,612.59
本期赎 回( 以"-" 号填列) -103,392,776.88 -103,392,776.88
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 17,437,835.71 17,437,835.71
注：此 处申 购含 红利 再投 资、分 级调 整及 转入 份额 ，赎回 含分 级调 整及 转出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
民生加 银现 金增 利货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 73,333,602.43 - 73,333,602.43
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -73,333,602.43 - -73,333,602.43
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 448,322,256.06 - 448,322,256.06
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -448,322,256.06 - -448,322,256.06
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币 D
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 35 页 共 66 页
上年度 末 - - -
本期利 润 251,295.08 - 251,295.08
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -251,295.08 - -251,295.08
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 230,639.25 152,819.73
定期存 款利 息收 入 241,070,900.33 166,296,691.39
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - 4,098.97
其他 - 87,191.98
合计 241,301,539.58 166,540,802.07
注：2014 年度 其他 为申 购 款利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 年度 及上 年度 均无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
36,350,488,519.61 5,701,603,248.95
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
35,929,213,407.90 5,621,317,770.44
减：应 收利 息总 额 387,979,986.48 69,948,250.85
买卖债 券差 价收 入 33,295,125.23 10,337,227.66
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 36 页 共 66 页
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
8,066,438.35 -
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
7,811,097.85 -
减：应 收利 息总 额 256,438.35 -
资产支 持证 券投 资收 益 -1,097.85 -
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 年度 及上 年度 均无贵 金属 投资 收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 年度 及上 年度 均无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 年度 及上 年度 均无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 年度 及上 年度 均无公 允价 值变 动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 40.58 -
合计 40.58 -
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 于本 年度 及上 年度 均无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 37 页 共 66 页
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 90,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
银行费 用 108,413.03 106,320.88
其他 200.00 400.00
合计 344,613.03 332,720.88
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司（以下简称
“民生 加银 基金 公司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金 托 管人 、基 金销 售机 构
中国民生银行股份有限公司（以下简称
“中国 民生 银行 ” ）
基金管 理人 的中 方投 资者 、基金 销售 机构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的外 方投 资者
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方投 资者
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 在本 年度 及上 年度 均没有 通过 关联 方的 交易 单元进 行过 交易 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 在本 年末 与上 年度 末均没 有应 支付 关联 方的 佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 38 页 共 66 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
50,016,213.56 19,102,378.40
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
2,261,418.20 1,552,305.62
注： 支 付基 金管 理人 民生 加银基 金公 司的 基金 管理 费按前 一日 基金 资产 净 值0.33% 的年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。计 算公 式为 ：
日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.33 %/ 当 年天 数
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
15,156,428.41 5,788,599.47
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的基 金托管费 按 前一日基金资 产净值 0.10% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 计算 公式 为：
日基金 托管 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.10 %/ 当 年天 数
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
现金增 利货 币
A
民生加 银现 金
增利货 币 B
民生加 银
现金增 利
货币 D
合计
中国建 设银 行 54,602.57 4,705.26 - 59,307.83
民生加 银基 金公 司 21,856.92 913,819.60 15,336.25 951,012.77
中国民 生银 行 5,038,737.87 371,417.49 - 5,410,155.36
合计 5,115,197.36 1,289,942.35 15,336.25 6,420,475.96
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
现金增 利货 币
A
民生加 银现
金增利 货 币 B
民生加 银现
金增利 货币
D
合计
中国建 设银 行 55,344.42 1,809.04 - 57,153.46
民生加 银基 金公 司 27,997.28 143,024.51 - 171,021.79 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 39 页 共 66 页
中国民 生银 行 2,924,742.68 308,302.03 - 3,233,044.71
合计 3,008,084.38 453,135.58 - 3,461,219.96
注：支付销售 机构的销 售 服务费按前一 日基金资 产 净值一定比例 的年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底， 按月 支付 。计 算公 式为：
A 类份 额： 日销 售服 务费= 前一 日A 类 基金 份额 基金 资产净 值 × 0.25 %/ 当 年天 数
B 类份 额： 日销 售服 务费= 前一 日B 类 基金 份额 基金 资产净 值 × 0.01 %/ 当 年天 数
D 类份 额： 日销 售服 务费= 前一 日D 类 基金 份额 基金 资产净 值 × 0.18 5%/ 当年 天 数
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建设银
行
170,68
8,313.
27
- 350,000,000.00 173,151.85 23,190,830,000.00 2,291,399.53
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建设银
行
19,999
,240.0
0
50,000,212.32 - - 2,313,921,000.00 1,627,788.94
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
基金管 理人 于本 年度 及上 年度均 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 年末 及上 年度 末均未 持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 40 页 共 66 页
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 360,065.76 230,639.25 319,702,252.33 152,819.73
中国民生银行 - - - 1,868,544.45
注：本 基金 无存 放于 中国 建设银 行的 定期 存款 。(2014 年 12 月31 日： 人民 币 零 )
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 年度 与上 年度 均未在 承销 期内 购入 过由 关联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额 单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
73,344,974.61 - -11,372.18 73,333,602.43 -
民生加 银现 金增 利货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
447,276,406.54 - 1,045,849.52 448,322,256.06 -
民生加 银现 金增 利货 币D
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
250,029.57 - 1,265.51 251,295.08 -
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 因认 购新 发或 增发证 券的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 暂时 停牌 等流 通受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 41 页 共 66 页
购证券 款余 额人 民 币2,889,994,940.00 元， 是以 如 下债券 作为 质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111513112 15 浙商
CD112
2016 年1 月4 日 99.14 6,020,000 596,799,185.63
111508148 15 中信
CD148
2016 年1 月5 日 99.20 1,000,000 99,204,773.80
111513112 15 浙商
CD112
2016 年1 月5 日 99.14 1,980,000 196,289,433.15
111517168 15 光大
CD168
2016 年1 月5 日 99.30 1,000,000 99,301,276.44
130234 13 国开34 2016 年1 月5 日 99.52 1,200,000 119,418,864.70
130241 13 国开41 2016 年1 月5 日 100.15 300,000 30,045,395.99
150211 15 国开11 2016 年1 月5 日 100.20 5,500,000 551,090,670.41
090205 09 国开05 2016 年1 月6 日 100.33 600,000 60,195,436.98
150211 15 国开11 2016 年1 月6 日 100.20 11,500,000 1,152,280,492.67
合计
29,100,000 2,904,625,529.77
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常活 动中 面临 各种金 融工 具的 风险 ，主 要包括 ：
●信用 风险
●流动 性风 险
●市场 风险
本基金在下文 主要论述 上 述风险敞口及 其形成原 因 ；风险管理目 标、政策 和 过程以及计量 风
险的方 法等 。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的目 标是使本 基 金在风险和收 益之间取 得 适当的平衡， 以
实现“风险和 收益相匹 配 ”的风险收益 目标。基 于 该风险管理目 标，本基 金 的基金管理 人制定了
政策和程序来 辨别和分 析 这些风险，设 定适当的 风 险限额并设计 相应的内 部 控制程序， 通过可靠
的管理 及信 息系 统持 续监 控上述 各类 风险 。
本基金管理人 奉行全面 风 险管理体系的 建设，在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会，负 责民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 42 页 共 66 页
制定风险管理 的宏观政 策 ，设定最高风 险承受度 以 及审议批准防 范风险和 内 部控制的政 策等；在
管理层层面设 立风险控 制 委员会，实施 董事会合 规 与风险管理委 员会制定 的 各项风险管 理和内部
控制政策；在 业务操作 层 面风险管理职 责主要由 监 察稽核部和风 险管理部 负 责，协调并 与各部门
合作完成运作 风险管理 以 及进行投资风 险分析与 绩 效评估。监察 稽核部和 风 险管理部向 督察长负
责，并 向总 经理 汇报 日常 行政事 务。
本基金管理人 建立了以 合 规与风险管理 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业 务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的银行存 款存放在
本基金的托管 行中国建 设 银行，与该银 行存款相 关 的信用风险不 重大。本 基 金的基金管 理人建立
了信用风险管 理流程， 本 基金投资于具 有良好信 用 等级的证券， 且通过分 散 化投资以分 散信用风
险。本基金投 资于一家 公 司发行的证券 市值不超 过 基金资产净值 的 10% ，且 本基金与由本 基金管
理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行的 证券 ，不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估并采 用券 款对 付交 割方 式以控 制相 应的 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 1,790,221,730.68 1,512,241,770.83
A-1 以下 - -
未评级 9,803,228,526.19 779,839,129.75
合计 11,593,450,256.87 2,292,080,900.58
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 、超 短期 融资 债券 以及同 业存 单。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 43 页 共 66 页
未评级 229,697,817.29 680,757,307.35
合计 229,697,817.29 680,757,307.35
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市场 不活跃而 带 来的变现困 难或因投
资集中而无法 在市场出 现 剧烈波动的情 况下以合 理 的价格变现， 另一方面 来 自于基金份 额持有人
可随时 要求 赎回 其持 有的 基金份 额。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 人 员设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 管理 人对 流 通受限 证券 的投 资交 易进 行限制 和控 制，
对缺乏流动性 的证券投 资 比率 事先确定 最高上限 ， 控制基金的流 动性结构 ； 加强对投资 组合变现
周期和冲击成 本的定量 分 析，定期揭示 基金的流 动 性风险；通过 分散投资 降 低基金财产 的非系统
性风险，保持 基金组合 良 好的流动性。 本基金所 持 证券在银行间 同业市场 交 易，除附注 年末本基
金持有的流通 受限证券 中 列示的部分基 金资产流 通 暂时受限制不 能自由转 让 的情况外， 其余金融
资产均能及时 变现。此 外 ，本基金可通 过卖出回 购 金融资产方式 借入短期 资 金应对流动 性需求，
其上限 一般 不超 过基 金持 有的债 券资 产的 公允 价值 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金管理人 根 据申购赎回变 动情况， 制 定现 金头寸预 测
表，及时采取 措施满足 流 动性需要；分 析基金持 有 人结构，加强 与主要持 有 人的沟通， 及时揭示
可能的赎回需 求；按照 有 关法律法规规 定应对固 定 赎回，并进行 适当报告 和 批露；在基 金合同中
设计了巨额赎 回条款， 约 定在非常情况 下赎回申 请 的处理方式， 控制因开 放 申购赎回模 式带来的
流动性 风险 ，有 效保 障基 金持有 人利 益。
本基金所持有的全部金融 负债无固定到期日或合约 约定到期日均为一个月以 内且不计息( 除
卖出回 购金 融资 产款 余额 中有人 民 币 2,889,994,940.00 元将 在一 个月 以内 到 期且计 息外)， 可赎
回基金份额 净值(所有 者权 益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额即为 未折 现的合约到 期现金
流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 44 页 共 66 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金的生 息 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、 存出保证
金及债券投资 等。本基 金 管理人每日对 本基金面 临 的利率敏 感性 缺口进行 监 控，并通过 对所持投
资品种 修正 久期 等参 数的 监控进 行利 率风 险管 理。
下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 ，表中所 示 为本基金资产 及负债的 公 允价值，并按 照
合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类：
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2015
年12
月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
1,500,360,065.76 3,250,000,000.00 700,000,000.00 - - - 5,450,360,065.76
交易
性金
融资
产
339,536,961.50 2,999,015,205.84 8,576,793,121.72 - - - 11,915,345,289.06
买入
返售
金融
资产
1,796,004,041.50 3,600,002,320.00 1,400,001,120.00 - - - 6,796,007,481.50
应收
利息
- - - - - 107,645,817.07 107,645,817.07
应收
申购
款
- - - - - 942,918,438.38 942,918,438.38
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
3,635,901,068.76 9,849,017,525.84 10,676,794,241.72 - - 1,050,564,255.45 25,212,277,091.77
负债
卖出 2,889,994,940.00 - - - - - 2,889,994,940.00 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 45 页 共 66 页
回购
金融
资产
款
应付
赎回
款
- - - - - 81,719.01 81,719.01
应付
管理
人报
酬
- - - - - 5,854,747.12 5,854,747.12
应付
托管
费
- - - - - 1,774,165.81 1,774,165.81
应付
销售
服务
费
- - - - - 546,020.50 546,020.50
应付
交易
费用
- - - - - 276,371.45 276,371.45
应付
利息
- - - - - 523,037.71 523,037.71
应交
税费
- - - - - 538,000.00 538,000.00
应付
利润
- - - - - 1,707,945.53 1,707,945.53
其他
负债
- - - - - 209,303.46 209,303.46
负债
总计
2,889,994,940.00 - - - - 11,511,310.59 2,901,506,250.59
利率
敏感
度缺
口
745,906,128.76 9,849,017,525.84 10,676,794,241.72 - - 1,039,052,944.86 22,310,770,841.18
上年
度末
2014
年12
月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合 计
资产
银行
存款
741,702,252.33 870,000,000.00 720,000,000.00 - - - 2,331,702,252.33 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 46 页 共 66 页
交易
性金
融资
产
549,594,537.09 331,351,452.49 2,091,892,218.35 - - - 2,972,838,207.93
买入
返售
金融
资产
560,001,920.00 760,002,140.00 - - - - 1,320,004,060.00
应收
利息
- - - - - 50,072,207.86 50,072,207.86
应收
申购
款
- - - - - 1,548,176.25 1,548,176.25
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
1,851,298,709.42 1,961,353,592.49 2,811,892,218.35 - - 51,620,384.11 6,676,164,904.37
负债
卖出
回购
金融
资产
款
409,548,985.67 - - - - - 409,548,985.67
应付
赎回
款
- - - - - 1,288,989.61 1,288,989.61
应付
管理
人报
酬
- - - - - 2,249,772.44 2,249,772.44
应付
托管
费
- - - - - 681,749.22 681,749.22
应付
销售
服务
费
- - - - - 543,941.67 543,941.67
应付
交易
费用
- - - - - 71,321.85 71,321.85
应付
利息
- - - - - 428,070.63 428,070.63
应交
税费
- - - - - 538,000.00 538,000.00 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 47 页 共 66 页
应付
利润
- - - - - 672,202.68 672,202.68
其他
负债
- - - - - 204,503.75 204,503.75
负债
总计
409,548,985.67 - - - - 6,678,551.85 416,227,537.52
利率
敏感
度缺
口
1,441,749,723.75 1,961,353,592.49 2,811,892,218.35 - - 44,941,832.26 6,259,937,366.85
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
9,130,129.88 6,123,123.45
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-9,093,888.32 -6,082,529.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价 ， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、银 行间同业
市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 无重 大其 他价 格风 险。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 48 页 共 66 页
比例（%）
1 固定收 益投 资 11,915,345,289.06 47.26
其中： 债券 11,823,148,074.16 46.89
资产 支持 证 券 92,197,214.90 0.37
2 买入返 售金 融资 产 6,796,007,481.50 26.96
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,450,360,065.76 21.62
4 其他各项 资产 1,050,564,255.45 4.17
5 合计 25,212,277,091.77 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.65
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的
比例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 2,889,994,940.00 12.95
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 无债 券正 回购 的资金 余额 超过 基金 资产 净值 20% 的 情况 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 117
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 131
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 57
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
1 2015 年1 月1 日 131 赎回 发生后 十个 工作 日民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 49 页 共 66 页
内
2 2015 年1 月2 日 130 赎回 发生后 十个 工作 日
内
3 2015 年1 月3 日 129 赎回 发生后 十个 工作 日
内
4 2015 年1 月4 日 128 赎回 发生后 十个 工作 日
内
5 2015 年1 月5 日 123 赎回 发生后 十个 工作 日
内
6 2015 年1 月6 日 125 赎回 发生后 十个 工作 日
内
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 120 天 ” ， 本 报
告期内 本基 金发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天的情 况详 见上 表。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 15.90 12.95
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.54 -
2 30 天( 含) —60 天 2.15 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 32.53 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 38.25 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 19.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 108.30 12.95
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,940,092,239.73 8.70 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 50 页 共 66 页
其中： 政策 性金 融债 1,940,092,239.73 8.70
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 4,497,069,729.90 20.16
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 5,385,986,104.53 24.14
8 其他 - -
9 合计 11,823,148,074.16 52.99
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 119,418,864.70 0.54
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 150211 15 国开 11 17,000,000 1,703,371,163.07 7.63
2 111513112 15 浙商
CD112
8,000,000 793,088,618.78 3.55
3 111507146 15 招行
CD146
4,000,000 397,129,847.70 1.78
4 111593330 15 徽 商银
行 CD134
4,000,000 393,881,456.84 1.77
5 111593428 15 浙 江泰
隆商行
CD018
3,000,000 297,567,671.76 1.33
6 111511316 15 平安
CD316
3,000,000 295,531,831.50 1.32
7 111519108 15 恒 丰银
行 CD108
3,000,000 295,459,816.72 1.32
8 111593215 15 郑 州银
行 CD063
3,000,000 295,289,024.30 1.32
9 111593329 15 华融 湘
江银行
CD021
3,000,000 295,272,140.79 1.32
10 111593391 15 桂 林银
行 CD023
3,000,000 295,093,911.85 1.32
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 11
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2964%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1842% 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 51 页 共 66 页
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1346%
8.7 期 末按 公允价 值占 基 金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1589211 15 开元
5A1
1,000,000 92,197,214.90 0.41
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 基 金计 价方法 的说 明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 票面利率 或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “ 摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25% 时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5% 的 情 形， 基 金管 理人 应与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。
8.8.2 本 基金 本报告 期内 未持有 剩余 期限小 于 397 天但 剩余 存续期 超过 397 天 的浮 动
利 率债 券，未 发生 该类浮 动利 率债券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的
20 ％ 的情况 。
8.8.3 报 告期 内本基 金投 资的前 十名 证券中 没有 发行主 体被 监管部 门立 案调查 的、 或
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 52 页 共 66 页
3 应收利 息 107,645,817.07
4 应收申 购款 942,918,438.38
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,050,564,255.45
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生
加银
现金
增利
货币A
49,029 47,289.13 57,008,525.13 2.46% 2,261,530,008.03 97.54%
民生
加银
现金
增利
货币B
177 112,851,946.17 18,930,774,358.80 94.77% 1,044,020,113.51 5.23%
民生
加银
现金
增利
货币D
382 45,648.78 0.02 - 17,437,835.69 100.00%
合计 49,588 449,922.78 18,987,782,883.95 85.11% 3,322,987,957.23 14.89%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 民生加 银现 570,232.91 0.0246% 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 53 页 共 66 页
持有本 基金 金增利 货 币A
民生加 银现
金增利 货 币B
0.00 0.0000%
民生加 银现
金增利 货 币D
182,619.18 1.0473%
合计
752,852.09 0.0034%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
民生加 银现 金增 利货
币A
0
民生加 银现 金增 利货
币B
0
民生加 银现 金增 利货
币D
0~10
合计
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银现 金增 利货
币A
0
民生加 银现 金增 利货
币B
0
民生加 银现 金增 利货
币D
0
合计
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银现 金
增利货 币A
民生加 银现 金
增利货 币B
民生加 银现 金
增利货 币 D
基 金 合 同 生 效 日 （2012 年
12 月 18 日 ）基 金份 额总 额
1,439,305,374.65 13,012,939,129.54 -
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
1,727,808,120.14 4,532,129,246.71 -
本报告 期基 金总 申购 份额 29,966,238,469.44 92,596,268,131.56 120,830,612.59
减: 本报告期基金总赎回份
额
29,375,508,056.42 77,153,602,905.96 103,392,776.88 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 54 页 共 66 页
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
2,318,538,533.16 19,974,794,472.31 17,437,835.71
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2015 年 1 月 23 日 ，本 基 金管理 人发 布公 告， 解聘 俞岱曦 先生 总经 理职 务， 由公司 董事 长 万
青元先 生代 为履 行总 经理 职务。
2015 年2 月27 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 原副 总经理 朱晓 光先 生转 任公 司监事 会主 席。
2015 年6 月18 日， 本基 金管理 人发 布公 告， 解聘 吴剑飞 先生 副总 经理 职务 。
2015 年 7 月 23 日 ，本 基 金管理 人发 布公 告， 聘任 吴剑飞 先生 为民 生加 银基 金管理 有限 公 司
总经理 。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理。
本基金 托管 人2015 年 9 月18 日发 布任 免通 知， 解 聘纪伟 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副 总
经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基 金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
2015 年12 月17 日， 本 基金 管理人 公告 改聘 毕马 威华 振会计 师事 务所 为本 基金 提供审 计服 务 ，
安永华 明会 计师 事务 所不 再为本 基金 提供 审计 服务 。
本报告 期支 付给 毕马 威华 振会计 师事 务所 的报 酬 为100,000.00 元 人民 币。 截 至本报 告期 末 ，民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 55 页 共 66 页
该事务 所已 向本 基金 提 供1 年的 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基 金管理 人报告 期内收 到中国证券 监督管 理委员 会《关于对 民生加 银基金 管理有限公 司采
取责令 整改 及暂 不受 理行 政许可 措施 的决 定》 ， 责令 本公司 进行 为期 三个 月的 整改， 整改 期间 暂 停
受理及审核 基金产 品的募 集申请。公 司已在 规定时 间完成整改 ，并向 中国证 券监督管理 委员会 及
中国证 券监 督管 理委 员会 深圳监 管局 报送 整改 报告 ，2015 年 11 月6 日 整改 期结束 。
本基金 托管 人及 其高 级管 理人员 没有 发生 受监 管部 门稽查 或处 罚的 情形 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公 司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 56 页 共 66 页
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - 本报告期新
增
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
民生证券股份有 - - - - - - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 57 页 共 66 页
限公司
光大证券股份有
限公司
- - - - - -
中泰证券股份有
限公司
- - - - - -
国泰君安证券股
份有限公司
- - - - - -
国信证券股份有
限公司
- - - - - -
华泰证券股份有
限公司
- - - - - -
东兴证券股 份有
限公司
- - - - - -
安信证券股份有
限公司
- - - - - -
兴业证券股份有
限公司
- - - - - -
中信证券股份有
限公司
- - - - - -
东方证券股份有
限公司
- - - - - -
中国国际金融股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股份有
限公司
- - - - - -
国联证券股份有
限公司
- - - - - -
长江证券股份有
限公司
- - - - - -
平安证券有限责
任公司
- - - - - -
招商证券股份有
限公司
- - - - - -
英大证券有限责
任公司
- - - - - -
中信建投证券股
份有限公司
- - - - - -
申万宏源证券有
限公司
- - - - - -
海通证券股份有
限公司
- - - - - -
中国银河证券股
份有限公司
- - - - - -
中国中投证券有 - - - - - - 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 58 页 共 66 页
限责任公司
中银国际证券有
限责任公司
- - - - - -
国金证券股份有
限公司
- - - - - -
东海证券股份有
限公司
- - - - - -
方正证券股份有
限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 59 页 共 66 页
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议， 并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增华泰 证 券股份有限公 司深圳交 易 单元、英大证 券有限责 任 公司的交易 单元以及
申万宏源证券 有限公司 深 圳交易单元作 为本基金 交 易单元。本基 金本期取 消 东吴证券股 份有限公
司和山 西证 券股 份有 限公 司的交 易单 元。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下基 金2014 年12 月 31 日 基金
资产净 值公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年1 月5
日
2 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于调整 中国 工商 银行 借记 卡基
金网上 直销 申购 费率 优惠 期的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月16
日
3 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2014 年第 4 季度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年1 月22
日
4 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于总经 理变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月23
日
5 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于资产 支持 证券 投资 方案 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年1 月30
日
6 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金更新 招募 说明 书及 摘要 （2014
年第2 号）
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年1 月30
日
7 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加英
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
2015 年2 月3
日 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 60 页 共 66 页
大证券 有限 责任 公司 为代 销机
构并开 通基 金转 换业 务的 公告
网站
8 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于公司 董事 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月7
日
9 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2015 年 “春节 ” 假期 前 暂停
大额申 购 、 转 换转 入、 定 期定额
投资的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年2 月12
日
10 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于再次 提请 投资 者及 时更 新已
过期身 份证 件或 者身 份证 明文
件的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月17
日
11 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年2 月27
日
12 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2014 年 年度 报告 及摘 要
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公 司 网站
2015 年3 月26
日
13 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 证券 投资 基金 调整 交易
所固定 收益 品种 估值 方法 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年3 月31
日
14 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加日
发资产 管理(上海)有 限公 司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年4 月8
日
15 关于民 生加 银现 金增 利货 币市
场基金 增 加D 类基 金份 额 并修改
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年4 月15
日 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 61 页 共 66 页
基金合 同的 公告
16 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2015 年第 1 季度 报告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年4 月21
日
17 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于开展 直销 网上 交易 系统 基金
转换费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年4 月23
日
18 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金调整 大额 申购 限制 金额 的公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年4 月24
日
19 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2015 年 “ 劳 动节 ” 假 期 前暂
停大额 申购 、转 换转 入的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年4 月27
日
20 关于公 司网 站进 行系 统维 护及
网上直 销 、 网 上查 询和 网 上交易
系统暂 停服 务的 公告
公司网 站 2015 年5 月15
日
21 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金D 类份 额开 放基 金转 换 和定期
定额投 资业 务的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年5 月27
日
22 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于网上 直销 系统 开通 “加银
宝”功 能以 及关 闭民 生加 银现
金增利 货 币A 类基 金份 额 快速赎
回业务 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年5 月27
日
23 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于通过 网上 直销 渠道 “加银
宝”账 户认 购基 金费 率优 惠的
公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年6 月5
日
24 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
2015 年6 月18
日 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 62 页 共 66 页
网站
25 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下证券 投资 基 金 2015 年6 月30
日基金 资产 净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2015 年7 月1
日
26 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于参加 数米 基金 网费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月4
日
27 民生加 银基 金关 于民 生加 银现
金增利 货币 市场 基金D 类 增加深
圳腾元 基金 销售 有限 公司 为代
销机构 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月8
日
28 民生加 银基 金管 理有 限公 司基
金经理 变更 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月9
日
29 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2015 年第 2 季度 报告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月17
日
30 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金调整 大额 申购 限制 金额 的公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月20
日
31 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京展恒 基金 销售 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月21
日
32 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加浙
江同花 顺基 金销 售有 限公 司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加申购
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月21
日 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 63 页 共 66 页
费率优 惠活 动的 公告
33 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月23
日
34 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加上
海汇付 金融 服务 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年7 月27
日
35 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金更新 招募 说明 书及 摘要 （2015
年第1 号）
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年7 月30
日
36 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金恢复 大额 申购 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年8 月6
日
37 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加微
动利为 代销 机构 并 开 通基 金定
期定额 投资 和转 换业 务 、 同时参
加申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月13
日
38 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 参加 天天 基金
网费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月25
日
39 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金 2015 年 半年 度报 告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年8 月25
日
40 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于中信 证券 （ 浙江 ） 有 限 责任公
司并入 中信 证券 股份 有限 公司
期间基 金业 务安 排的 提示 性公
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年8 月28
日 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 64 页 共 66 页
告
41 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于公司 旗下 开放 式基 金变 更代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年9 月17
日
42 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2015 年 国庆 节假 期前 暂 停代
销渠道 申购 、 转换 转入 、 定期定
额投资 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年9 月24
日
43 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京钱景 财富 投资 管理 有限 公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年9 月29
日
44 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加上
海陆金 所资 产管 理有 限公 司为
代销机 构的 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年10 月
20 日
45 民生加 银现 金增 利货 币市 场基
金2015 年第 3 季度 报告
上海证 券报 、公 司网 站 2015 年10 月
27 日
46 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加珠
海盈米 财富 管理 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务、 同时 参加 申 （认）
购费率 优惠 活 动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年10 月
31 日
47 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金开 通定
投和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月3
日 民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 65 页 共 66 页
率优惠 活动 的公 告
48 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京乐融 多源 投资 咨询 有限 公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月
11 日
49 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加诺
亚正行 （ 上海 ） 基 金销 售 投资顾
问有限 公司 为代 销机 构并 开通
基金定 期定 额投 资业 务 、 同时参
加申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年11 月
25 日
50 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加兴
业银行 股份 有限 公司 为代 销机
构并开 通基 金定 期定 额投 资和
转换业 务 、 同 时参 加申 购 费率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月3
日
51 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于提醒 投资 者防 范金 融诈 骗的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
12 日
52 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下部分 基金 改聘 会计 师事 务所
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
17 日
53 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 公募 基金 调整 开放 时间
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2015 年12 月
31 日
民生加银现金增利货币 2015 年 年度报告
第 66 页 共 66 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件；
13.1.2 《民 生加 银现 金增 利货币 市场 基金 招募 说明 书》 ；
13.1.3 《民 生加 银现 金增 利货币 市场 基金 基金 合同 》 ；
13.1.4 《民 生加 银现 金增 利货币 市场 基金 托管 协议 》 ；
13.1.5 法 律意 见书 ；
13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民生加银基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
