平 安大华 日增 利货币 市场 基金2015 年年度
报告
2015 年 12 月 31 日
基 金 管理 人: 平安 大 华基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人: 平安 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 :2016 年 3 月 30 日
平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经全部独立 董
事签字同意 ,并由董 事长签发 。
基金托管人 平安银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定,于 2016 年 3 月 29 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年 基金的 利 润分配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 债券回购 融资情 况 .................................................................................................................... 41
8.3 基金投资 组合平 均剩余期 限 .................................................................................................... 42
8.4 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 42
8.5 期末按摊 余成本 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前十名债券 投资明细 ............................ 43
8.6 “影子定 价”与 “摊余成 本法”确 定的基金 资产 净值的偏离 ............................................ 43 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 44
8.8 投资组合 报告附 注 .................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 45
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 45
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的 情况 ................................ 45
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 46
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 46
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 47
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 47
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 47
11.8 偏离度绝对 值超过 0.5% 的 情况 ............................................................................................. 48
11.9 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 48
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 51
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 51
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 平安大华日 增利货币 市场基金
基金简称 平安大华日 增利货币
基金主代码 000379
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2013 年 12 月 3 日
基金管理人 平安大华基 金管理有 限公司
基金托管人 平安银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 29,947,660,176.13 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较高 流
动性的基础上,力争获得超越业绩比较基准的稳定 回
报。
投资策略 根据对未来 短期利率 变动的预 测, 确定和 调整基 金投 资
组合的平均 剩余期限。 对各类投 资品种进 行定性 分析 和
定量分析方 法, 确定和 调整参与 的 投资品 种和各 类投 资
品种的配置 比例。 在严 格控制投 资风险和 保持资 产流 动
性的基础上 ,力争获 得稳定的 当期收益 。
业绩比较基 准 同期七天通 知存款利 率(税后 )
风险收益特 征 本基金为货 币市场基 金, 是证券 投资基金 中的低 风险 品
种。 本基 金的风险 和预期 收益低于 股票型基 金、 混合 型
基金、债券 型基金。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 平安大华基 金管理有 限公司 平安银行股 份有限公 司
信息披露负 责
人
姓名 陈特正 张波
联系电话 0755-22626828 0755-22168073
电 子邮箱 fundservice@pingan.com.cn zhangbo746@pingan.com.cn
客户服务电话
400-800-4800 95511-3
传真 0755-23997878 0755-82080400-0
注册地址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 星 河
发展中心大 厦酒店 01 :419
深圳市罗湖 区深南东 路 5047 号
办公地址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 星 河
发展中心大 厦 5 楼
深圳市罗湖 区深南东 路 5047 号
邮政编码 518048 518001 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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法定代表人 罗春风 孙建一
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 、 上 海 证
券报、证券 日报
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 ( 特殊
普通合伙)
上海市黄浦 区湖滨 路 202 号 普华永
道中心 11 楼
注册登记机 构 平安大华基 金管理有 限公司 深 圳 市 福 田区 福 华 三路 星 河发 展 中
心大厦 5 楼
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据 和财 务指标
金额单位: 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标
2015 年
2014 年 2013 年 12 月 3 日(基
金合同生效 日)-2013
年 12 月31 日
本期已实现 收益 587,645,988.15 221,946,586.89 1,291,046.29
本期利润 587,645,988.15 221,946,586.89 1,291,046.29
本期净值收 益率 3.8081% 4.9068% 0.4061%
3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末基金资 产净值 29,947,660,176.13 9,981,075,007.97 167,064,291.46
期末基金份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期 末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
累计净值收 益率 9.3440% 5.3328% 0.4061%
注:1 、本基 金无持有 人认购或 交易基金 的各项 费用 。
2、 本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入 、 投资收 益、 其他收入 (不含公 允价值变 动损益 ) 扣除 相
关费用后的余额,本期利 润为本期已实现 收益加上本 期公允价值变动损益,由 于本基金采用 摊余
成本法核算 ,因此, 公允价值 变动收益 为零,本 期已 实现收益和 本期利润 的金额相 等。
3、本基金按 日结转份 额。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额 净值收益 率 及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.7676% 0.0015% 0.3450% 0.0000% 0.4226% 0.0015%
过去六个月 1.6144% 0.0019% 0.6900% 0.0000% 0.9244% 0.0019%
过去一年 3.8081% 0.0034% 1.3688% 0.0000% 2.4393% 0.0034%
自基金合同
生效起至今
9.3440% 0.0047% 2.8463% 0.0000% 6.4977% 0.0047%
注: 业绩 比较基准 : 同 期七天通 知存款利 率 ( 税后) 。 通知存款是 一种不约 定存期 , 支取时 需提前
通知银行,约定支取日期 和金额方可支取 的存款,具 有存期灵活、存取方便的 特征,同时可获 得
高于活期存款利息的收益 。本基金为货币 市场基金, 具有低风险、高流动性的 特征。根据基金 的
投资范围、投资目标及流 动性特征 ,选取 同期七天通 知存款利率(税后)作为 本基金的业绩比 较
基准。
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金累计 净值收益率 变动及其 与同期业绩比 较基准收益 率
变动 的比较
1、本基金基 金合同 于 2013 年12 月3 日 正式生 效, 截至报告期 已满两年 ;
2、 按照 本基金的 基金合同 规定 , 基金管 理人应当 自基 金合同生效 之日起六 个 月内使 基金的投 资组
合比例符合 基金合同 的约定, 截至报告 期末本基 金已 完成建仓。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的
比较
1.本基金合 同于 2013 年12 月3 日正式 生效, 截 止报 告期末已满 两年.
2.2013 年是 合同生效 当年, 按 实际续存 期计算, 不按 整个自然 年 度进行折 算.
3.3 其他 指标
本基金本报 告期内无 其他指标 。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
单位:人民 币元
年度
已按 再投资 形式
转实收基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2015 586,701,266.65 - 944,721.50 587,645,988.15
2014 220,794,400.23 - 1,152,186.66 221,946,586.89
2013 1,268,391.43 - 22,654.86 1,291,046.29
合计 808,764,058.31 - 2,119,563.02 810,883,621.33
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
平安大华基 金管理有 限公司 (以下 简称"平安 基金" ) 经中国证监 会证监许 可 【2010 】1917 号
文批准设立 。平安基 金总部位 于深圳, 注册资本 金为 3 亿元人民币,是 目前中 国内地基 金业注册
资本金最高的基金公司之 一。目前公司股东 为平安信 托有限责任公司,持有股 权 60.7% ;新 加坡
大华资产管 理有限公 司,持有 股权 25% ;三亚盈 湾旅 业有限公司 ,持有股 权 14.3% 。
平安基金秉 承 “规范、 诚 信、 专业、 创新” 企业 管理 理念, 致力于 通过持续 稳定的投 资业绩,
不断丰富的客户服务手段 及服务内容,为 投资人提供 多样化的基金产品和高品 质的理财服务, 从
而实现“以 专业承载 信赖”的 品牌承诺 ,成为深 得投 资人信赖的 基金管理 公司。截至 2015 年 12
月31 日,平 安基金共 管理 11 只开放式 基金,资 产管 理总规模超 384 亿元 。
4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 (助理) 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
孙健
本基金的
基金经理
2013 年12 月
3 日
- 15
自2001 年
起,先后
在湘财证
券资产管
理部、中
国太平人
寿保险公
司投资部
/ 太 平 资
产管理公
司从事投
资工作,
2006 年
起,分别
在摩根士
丹利华鑫
基金公
司、银华
基金公司
担任基金
经理。
2011 年 9
月加入平平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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安基金,
现担任平
安大华保
本混合型
证券投资
基金基金
经理、平
安大华添
利债券型
证券投资
基金基金
经理、平
安大华日
增利货币
市场基金
基金经
理、平安
大华新鑫
先锋混合
型证券投
资基金基
金经理、
平安大华
智慧中国
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理、平安
大华鑫享
混合型证
券投资基
金基金经
理、平安
大华鑫安
混合型证
券投资基
金基金经
理 。
注:任职日期和离任日期 均指公司作出决 定后正式对 外公告之日。证券从业的 含义遵从行业协 会
《证券业从 业人员资 格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本报告期内,本基金管理 人严格遵守《中 华人民共和 国证券投资基金法》 、 《公开 募集证券投平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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资基金运作管理办法》 、 《 证券投资基金销售 管理办法 》和《证券投资基金信 息披露管理办法》 等
有关法律法 规及各项 实施准则、 《平 安大华日 增利货币 市场基金基 金合同 》 和其 他有关法 律法规的
规定,本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管 理和运用基 金资产,在严格控制风险 的基础上, 为基 金
份额持有人 谋求最大 利益。 本报告 期内, 基金 运作整 体合法合规, 没 有损害基 金份额持 有人利 益。
基金的投资 范围、投 资比例及 投资组合 符合有关 法律 法规及基金 合同的规 定。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据 《证券投资 基金管理 公司公平 交易制 度指导意 见》 , 本基金管理人 制定并下 发了 《平安 大
华基金管理有限责任公 司公平交易管理制 度》 、 《平安 大华基金管理有限责任 公司异常交易监控 及
报告制度》 , 严 格执行法 律法规及 制度要求, 从以下五 个方面对交 易行为进 行严格控 制: 一是搭 建
平等的投资信息平台,合 理设置各类 资产 管理业务之 间以及各类资产管理业务 内部的组织结构 ,
在保证各投资组合投资决 策相对独立性的 同时,确保 其在获得投资信息、投资 建议和实施投资 决
策等方面享有公平的机会 。二是制定公平 交易规则, 建立科学的投资决策体系 ,加强交易执行 环
节的内部控制,并通过工 作制度、流程和 技术手段保 证公平交易原则的实现。 三是加强对投资 交
易行为的监察稽核力度, 建立有效的异常 交易行为日 常监控和分析评估制度, 通过对投资交易 行
为的监控 、 分析评 估和信 息披露来 加强对公 平交易过 程和结果的 监督。 四是明 确报告制 度和路线,
根据法规及公司内部要求 ,分别于每季度 和 每年度对 公司管理的不同投资组合 的投资业绩进行 分
析、评估,形成分析报告 ,由投资组合经 理、督察长 、总经理签署后,妥善保 存备查,如果发 现
涉嫌违背公平交易原则的 行为,及时向公 司管理层汇 报并采取相关控制和改进 措施。五是建立 投
资 组合 投资信 息的 管理及 保密 制度,不同 投资 组合经理 之间 的持仓 和交 易等重 大非 公开投 资信 息
相互隔离。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
本报告期内, 本 基金管理 人严格执 行 《证券投 资基金 管理公司公 平交易制 度指导意 见》 , 完善
相应制度及流程,通过系 统和人工等各种 方式在各业 务环节严格控制交易公平 执行,公平对待 旗
下管理的所 有 基金和 投资组合 。
本基金管理 人按日内、3 日内、5 日内 三个不 同的时间 窗口, 对本基金 管理人管 理的全部 投资
组合在本报告期连续四个 季度期间内的交 易情况进行 了同向交易价差分析,各 投资组合交易过 程
中不存在显 著的交易 价差,不 存在不公 平交易的 情况 。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本基金于本 报告期内 不存在异 常交易行 为。
报告期内,所有投资组合 参与的交易所公开 竞价同日 反向交易成交较少的单边 交易量未超过
该证券当日 成交量的5%。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2015 年整体货币 市场呈现 出 先紧后 松的格局 ,7 天回 购利率在年 初春节季 节因素引 导下几乎
上触 5%, 但在央行 多种宽松 手段的引 导下逐步 下行, 下半年维持 在 2.4~2.5% 附近 , 全年来 看, 除
了季末因素和 IPO 、转 债申购等事件因素 对市场流动 性略有冲击外,整体货币 市场价格保持在 偏
低水平。本基金全年的资 产配置完成从重 仓债券到存 款的转换,在年初均衡配 置的情况下,1 季
度末战略性增加了债券的 投资,随着收益 率的缓慢下 滑,降低了短期融资券的 配置节奏,逐步 增
加了存款和 存单的投 资,使得 本基金年 化收益保 持稳 定。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期内, 本基金份 额净值增 长率为 3.8081% , 同期 业绩基准增 长率为 1.3687% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
虽然 12 月中 采 PMI 和 财新 PMI 均强于预 期, 表 明生 产、 需求 、 库存和 价格均 有所改善 , 但是
并没有得到高频数据的印 证。从上游行业 看,煤炭、 有色、原油价格全面下跌 ,波罗地海运价 再
创新低; 从中游行 业看 , 钢材 、 化工 、 玻璃 和水泥价 格全面下跌 , 六大 发电集团 耗煤量继 续下跌,
产能利用率 仍然位于 低位; 从下游看 , 商品 房销售有 所回暖, 家电销售 增速放缓 , 库存 依然偏高。
种种迹象表明工业经济仍 难言企稳,企业 景气程度持 续恶化,稳增长仍需要宽 松的货币政策和 财
政政策支持。而在实体经 济疲弱的背景下 ,财政投放 力度的加大和信贷与社融 的超预期增长, 并
未带来实际贷款的增加, 企业加杠杆意愿 仍然较弱。 为了保证就业和防范金融 风险,预计未来 货
币政策宽松 趋势不变 ,财政赤 字率将进 一步提高 ,稳 增长将成为 16 年政府 首要目标 。
本基金管理人依然看好在 经济调整中债券的 长期配置 价值,现有债券收益率曲 线过于平坦,
短端价值突出,债券资本 利得有赖于基准 利率下调引 导的短端收益率下滑。本 基金管理人认为 ,
未来银行间流动性依然宽 松,现有资产价 格整体偏低 ,大类资产的相对比价并 无绝对突出优势 ,
未来资产配 置以灵活 调整为主 ,保持中 低久期, 灵活 把握市场波 段操作机 会。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内, 本 基金管理 人坚持一 切从规 范运作、 防 范风险、 保护基 金份额持 有人利益 出发,平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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严格遵守国 家有关法 律法规和 行业监管 规则, 在 进一 步梳理完善 内部控制 制度和业 务流程的 同时,
确保各项法规和管理制度 的落实。公司监 察稽核部门 按照规定的权限和程序, 通过合规评审、 合
规检视等各项合规管理措 施以及实时监控 、定期检查 、专项检查等方法,对基 金的投资运作、 基
金销售、 基金运 营、 客户服 务和信息 披露等进 行了重 点监控与稽 核, 发现问题 及时提出 改进建 议,
并督促相关部门进行整改 ,同时定期向董 事会和公司 管理层出具监察稽核报告 。公司重视对员 工
的合规培训,开展了多次 培训活动,加强 对员工行为 的管理,增强员工合规意 识。公司还通过 网
站、邮件等 多种形式 进行了投 资者教育 工作。
报告期内,本基金管理人 所管理的基金运作 合法合规 ,基金合同得到严格履行 ,有效保障了
基金份额持有人利益。本 基金管理人将继 续以风险控 制为核心,提高监察稽核 工作的科学性和 有
效性,切实 保障基金 安全、合 规运作。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监 会相 关规 定和基金合同关于估值的 约定,对基金
所持有的投 资品种进 行估值。 本基金托 管人根据 法律 法规要求履 行估值及 净值计算 的复核责 任。
本基金管理人设有估值工 作组,由投研部、 运营部及 监察稽核部相关人员组成 。估值工作组
负责公司基金估值政策、 程序及方法的制 定和修订, 负责定期审议公司估值政 策、程序及方法 的
科学合理性,保证基金估 值的公平、合理 ,特别是应 当保证估值未被歪曲以免 对基金份额持有 人
产生不利影 响。
本报告期内 ,参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责 任公司签 署服务协议,由其按约 定 提供银行间同
业市场交易 的债券品 种的估值 数据。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
遵照本基金基金合同的规 定,本基金每日将 基金净收 益分配给基金份额持有人 ,并按照自然
日结转至基 金份额持 有人的基 金账户 。 本报 告期内应 分配收益 587,645,988.15 元 , 实际 分配收益
587,645,988.15 元。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金本报 告期内未 出现连续20 个工作 日基金 份额 持有人数量 不满 200 人、 基金资 产净值低
于5000 万的 情形。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 15 页 共 51 页
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声 明
本报告期内 , 平安 银行股份 有限公司 (以下 称 “本 托 管人” ) 在 对平安大 华日增利 货币市场 基
金 (以下 称 “ 本基金” ) 的托 管过程中 , 严 格遵守 《证 券投资基金 法》 及 其他有关 法律法 规、 基 金
合同和托管协议的有关规 定,不存在损害 基金份额持 有人利益的行为,完全尽 职尽责地履行了 应
尽的义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内,本托管人根 据《证券投资基金 法》及其 他有关法律法规、基金合 同和托管协议
的规定,对本基金的投资 运作进行了必要 的监督,对 基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回 价
格的计算 以及基金费用开 支等方面进行了 认真地复核 ,未发现本基金管理人存 在损害基金份额 持
有人利益的 行为。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本报告期内,由平安大华 基金管理有限公司 编制本托 管人复核的本报告中的财 务指标、净值
表现、财务会计报告(注 :财务会计报告 中的“金融 工具风险及管理”部分未 在托管人复核范 围
内) 、投资组 合报告等 内容真实 、准确、 完整。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2016 )第22657 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 平安大华日 增利货币 市场基金 全体基金 份额持有 人
引言段 我 们审 计了后 附的 平安大 华日 增利 货币市 场基 金财务报 表, 包
括2015 年 12 月 31 日 的资产负 债表、 2015 年度的利 润 表及所有
者权益(基 金净值) 变动表以 及财务报 表附注。
管理层对财 务报表的 责任段 编 制和 公允列 报财 务报表 是基 金管 理人平 安大 华基金管 理有 限
公 司的 责任。 这种责 任包 括: (1) 按照 企业会 计准则的 规定 编
制 财务 报表, 并使其 实现 公允反 映; (2 )设计 、实施和 维护 必
要 的内 部控制 ,以 使财务 报表 不存 在 由于 舞弊 或错误而 导致 的平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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重大错报
注册会计师 的责任段 我 们的 责任是 在执 行审计 工作 的基 础上对 财务 报表发表 审计 意
见。 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计工作。
中 国注 册会计 师审 计准则 要求 我们 遵守中 国注 册会计师 职业 道
德 守则 ,计划 和执 行审计 工作 以对 财务报 表是 否不存在 重大 错
报获取合理 保证。
审 计工 作涉及 实施 审计程 序, 以获 取有关 财务 报表金额 和披 露
的 审计 证据。 选择 的审计 程序 取决 于注册 会计 师的判断 ,包 括
对 由于 舞弊或 错误 导致的 财务 报表 重大错 报风 险的评估 。在 进
行 风险 评估时 ,注 册会计 师考 虑与 财务报 表编 制和公允 列报 相
关 的内 部控制 ,以 设计恰 当的 审计 程序, 但目 的并非对 内部 控
制 的有 效性发 表意 见。审 计工 作还 包括评 价基 金管理人 选用 会
计 政策 的恰当 性和 作出会 计估 计的 合理性 ,以 及评价财 务报 表
的总体列报 。
我 们相 信,我 们获 取的审 计证 据是 充分、 适当 的,为发 表审 计
意见提供了 基础
审计意见段 我 们认 为,上 述财 务报表 在所 有重 大方面 按照 企业会计 准则 的
规定编制, 公允 反映了平 安大华日 增利货币 市场基金2015 年 12
月31 日的财 务状况以 及 2015 年度的经 营成果和 净值 变动情况
注册会计师 的姓名 曹翠丽
边晓红
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所 ( 特殊普通 合伙)
会计师事务 所的地址 上海市黄浦 区湖滨路202 号企 业天地 2 号普华永 道中 心 11 楼
审计报告日 期 2016 年3 月24 日
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体: 平安大华 日增利货 币市场基 金
报告截止日 : 2015 年12 月 31 日
单位:人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 10,819,814,238.94 3,954,941,828.35
结算备付金
8,460,476.19 33,685,000.00
存出保证金
- 1,471,274.37
交易性金融 资产 7.4.7.2 14,548,069,075.97 5,127,766,676.55
其中:股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
13,997,719,765.63 5,033,438,676.55 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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资产支持证 券投资
550,349,310.34 94,328,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 4,322,750,330.45 694,951,552.44
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 212,097,777.07 114,399,213.25
应收股利
- -
应收申购款
53,977,154.19 60,790,706.05
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
29,965,169,052.81 9,988,006,251.01
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
148.73 31,581.45
应付管理人 报酬
7,442,924.33 2,699,706.81
应付托管费
1,804,345.30 654,474.34
应付销售服 务费
5,638,579.06 2,045,232.40
应付交易费 用 7.4.7.7 111,314.46 66,359.17
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
2,119,563.02 1,174,841.52
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 392,001.78 259,047.35
负债合计
17,508,876.68 6,931,243.04
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 29,947,660,176.13 9,981,075,007.97
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益 合计
29,947,660,176.13 9,981,075,007.97
负债和所有 者权益总 计
29,965,169,052.81 9,988,006,251.01
注:1 、 报 告截止日 2015 年 12 月31 日 , 基 金份额 1.000 元 , 基金份 额总额 29,947,660,176.13
份。
7.2 利润 表
会计主体: 平安大华 日增利货 币市场基 金
本报告期: 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位:人民 币元 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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项 目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月31 日
一、收入
705,136,062.70 256,760,439.02
1.利息收入
696,364,041.64 237,512,417.72
其中:存款 利息收入 7.4.7.11 303,870,341.99 92,301,273.22
债券利息收 入
357,895,452.89 102,428,113.88
资产支持证 券利息收 入
9,573,449.38 1,233,525.04
买入返售金 融资产收 入
25,024,797.38 41,549,505.58
其他利息收 入
- -
2.投资收益( 损失以 “- ”填 列)
8,772,021.06 19,248,021.30
其中:股票 投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 8,772,021.06 19,248,021.30
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变 动收益 ( 损失以 “- ”
号填列)
7.4.7.17 - -
4. 汇兑收益 (损 失以 “- ” 号填 列)
- -
5.其他收入 (损失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.18 - -
减: 二、费用
117,490,074.55 34,813,852.13
1.管理人报 酬 7.4.10.2.1 54,070,755.80 15,427,271.45
2.托管费 7.4.10.2.2 13,108,062.01 3,739,944.49
3.销售服务 费 7.4.10.2.3 40,962,693.85 11,687,326.85
4.交易费用 7.4.7.19 - -
5.利息支出
8,929,168.79 3,477,809.34
其中 :卖出 回购金融 资产支出
8,929,168.79 3,477,809.34
6.其他费用 7.4.7.20 419,394.10 481,500.00
三、利润总额 (亏损总额以“-”
号填列)
587,645,988.15 221,946,586.89
减:所得税 费用
- -
四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填
列)
587,645,988.15 221,946,586.89
7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表
会计主体: 平安大华 日增利货 币市场基 金
本报告期:2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
单位:人民 币元 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者 权益 (基
金净值)
9,981,075,007.97 - 9,981,075,007.97
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 (本 期利
润)
- 587,645,988.15 587,645,988.15
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
(净值减少以“- ”号填
列)
19,966,585,168.16 - 19,966,585,168.16
其中:1.基 金申购款 174,401,484,422.45 - 174,401,484,422.45
2.基金赎回 款 -154,434,899,254.29 - -154,434,899,254.29
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“- ”号填列 )
- -587,645,988.15 -587,645,988.15
五、 期末所有者 权益 (基
金净值)
29,947,660,176.13 0.00 29,947,660,176.13
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者 权益 (基
金净值)
167,064,291.46 - 167,064,291.46
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 (本 期利
润)
- 221,946,586.89 221,946,586.89
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
(净值减少以“- ”号填
列)
9,814,010,716.51 - 9,814,010,716.51
其中:1.基 金申购款 45,163,538,388.82 - 45,163,538,388.82
2.基金赎回 款 -35,349,527,672.31 - -35,349,527,672.31
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“- ”号填列 )
- -221,946,586.89 -221,946,586.89
五、 期末所有者 权益 (基
金净值)
9,981,075,007.97 0.00 9,981,075,007.97 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 :
______ 罗春 风______
______ 林婉文______
____ 张南 南____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
平 安大 华日 增利货 币市 场基 金( 以下简 称 “ 本基 金 ”) 经 中国 证券 监督管 理委 员会(以 下简 称
“中国证监 会 ”) 证监 许可[2013] 第 1211 号文核 准, 由平安大华 基金管理 有限公司 依照《中 华人
民共和国证券投资基金法 》和《平安大华 日增利货币 市场基金基金合同》负责 公开募集。本基 金
为契约型开 放式,存 续期限不 定,首次 设立募集 不包 括认购资金 利息共募 集 525,508,703.96 元,
业经安永华 明会计师 事务所安 永华明(2013) 验字 第 60937497_H01 号验资报 告予以验 证。 经向 中国
证监会备案, 《 平安大华 日增利货 币市场基 金基金合 同 》 于 2013 年 12 月 3 日正 式生效, 基 金合同
生效日的基 金份额总 额为 525,531,640.49 份基 金份 额, 其中认购 资金利息 折合 22,936.53 份 基金
份额。本基金的基金管理 人为平安大华基 金管理有限 公司,基金托管人为平安 银行股份有限公 司
(以下简称 “ 平安银行 ”)。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《 货币市场 基金管理暂行规定》和《 平安大华日增
利货币 市场基金基金合同 》的有关规定, 本基金的投 资范围为现金,通知存款 ,短期融资券, 一
年以内(含一年)的银行定 期存款和大额存单 ,期限在 一年以内(含一年)的 债券回购,期限在 一
年以内 (含一 年) 的中央 银行票据 , 剩余期 限在 397 天以内 (含 397 天) 的债 券、 资产 支持证券、
中期票据 , 中国证 监会及/ 或中国人 民银行认 可的其他 具有良好流 动性的金 融工具 。 本基 金的业绩
比较基准为 :税后同 期七天通 知存款利 率。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相 关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会(以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《平安 大华日 增利货币 市场基 金
基金合同》 和在财务 报表附注 7.4.4 所 列示的中 国证 监会、中国 基金业协 会发布的 有关规定 及允
许的基金行 业实务操 作编制。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求 , 真实 、 完 整地 反映了本基 金于 2015 年 12 月31 日的财
务状况以及 自 2015 年1 月1 日 至2015 年 12 月 31 日 止期间的经 营成果和 净值变动 情况。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
本期间所采 用的会计 政策与上 年度会计 报表政策 一致 。
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投 资。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资和资 产支持证 券投资分类为以公允价值 计量且其变动
计入当期损益的金融资产 。以公允价值计 量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债 表
中以交易性 金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ,包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类
应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产。
(2) 金融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计 量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时, 按公允 价值在资 产负债表 内确认。
对于取得债券投资支付的 价款中包含的债 券起息日或 上次除息日至购买日止的 利息,单独确认 为
应收项目。 应收款项 和其他金 融负债的 相关交易 费用 计入初始确 认金额。
债券投资按票面利率或商 定利率每日计提应 收利息, 按实际利率法在其剩余期 限内摊销其买平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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入时的溢价或折价;同时 于每一计价日计 算影子价格 ,以避免债券投资的账面 价值与公允价值 的
差异导致基金资产净值发 生重大偏离。对 于应收款项 和其他金融负债采用实际 利率法,以摊余 成
本进行后续 计量。
金融资产满足下列条件之一 的,予以终止确认 :(1) 收取该金融资产现金流量 的合同权利终
止;(2) 该金融资 产已转 移, 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方;
或者(3) 该金融资产已 转移,虽然本基金 既没有转移 也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风
险和报酬, 但是放弃 了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ,其账面 价值与收 到的对价 的差 额,计入当 期损益。
当金 融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时,终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额, 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
为了避免债券投资的账面 价值与公允价值的 差异导致 基金资产净值发生重大偏 离,从而对基
金持有人的利益产生稀释 或不公平的结果 ,基金管理 人于每一计价日采用债券 投资的公允价值 计
算影子价格。当基金资产 净值与影子价格的 偏离达到 或超过基金资产净值的 0.25%时,基金 管理
人应根据风 险控制的 需要调整 组合,使 基金资产 净值 更能公允地 反映基金 资产价值 。
计算影子价 格时按 如 下原则确 定债券投 资的公允 价值 :
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ; 估值 日无交易 , 但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未 发生影响证券价格的重 大事件的,按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 , 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 , 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素, 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 , 采用市 场参与者 普遍 认同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值 。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市
场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时 ,尽可能最 大程度使用 市场参数,减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定 权利且该 种法定权 利现在是 可执行的 ; 且2)交易双方 准备按净 额结算时 , 金融资 产与平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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金融负债按 抵销后的 净额在资 产负债表 中列示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为 对外发行 基金份额 所募集的 总 金额 。 每份 基金份额面 值为 1.00 元。 由于申购 和赎
回引起的实收基金变动分 别于基金申购确 认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包 括
基金转换所 引起的转 入基金的 实收基金 增加和转 出基 金的实收基 金减少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现 损益平准 金。已实现损益平准金指 在申购或赎回
基金份额时, 申购或赎 回款项中 包含的按 累计未 分配 的已实现收 益/(损失) 占基金净 值比例计 算的
金额。未实现损益平准金 指在申购或赎回 基金份额时 ,申购或赎回款项中包含 的按累计未实现 利
得/( 损失)占 基金净值 比例计算 的金额。 损益平 准金 于 基金申购 确认日或 基金赎回 确认日确 认。
未实现损益平准金与已实 现损益平准金均在 “损益平 准金”科目中核算,并于 期末全额转入
“未分配利 润/(累计 亏损 )”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资在持有期间按实 际利率计算确定的 金额扣除 在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴
的个人所得 税后的净 额确认为 利息收入 。
债券投资处置时其处置价 格扣除相关交易费 用后的净 额与账面价值之间的差额 确认为投资收
益。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算,实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管理人报 酬、托 管费和销售服务费 在费用涵 盖期间按基金合同约定的 费率和计算方
法逐日确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。申购的基金 份额不享 有确认当日的分红权益, 而赎回的基金
份额享有确 认当日的 分红权益 。 本 基金以份 额面值 1.00 元固定份 额净值交 易方式 , 每日 计算当日
收益并按基 金份额面 值 1.00 元 分配后转 入所有 者权 益, 每月集中 宣告收益 分配并将 当月收益 结转平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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到投资人基 金账户。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要 求、内部报 告制度为 依据确定经营分部,以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。
经营分部是指本基金内同时 满足下列条件的组 成部分 :(1) 该组成部分能够 在日常活动中产
生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定 期评价该组成部分的经营 成果,以决定向 其
配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够 取得该组成 部分的财务状况、经营成 果和现金流量等 有
关会计信息。如果两个或 多个经营分部具 有相似的经 济特征,并且满足一定条 件的,则合并为 一
个经营分部 。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ,不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
重要会计估 计及其关 键假设
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本基金计 算影子价格过
程中确定债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下:
在银行间同 业市场交 易的债券 品种, 根 据中国证 监会 证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行<企 业会计准 则>估值 业务及份 额净值计 价有 关事项的通 知》 采用估 值技术确 定公允价 值。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金 流量折现法 估值,具体估值模型、参 数及结果由中央 国
债登记结算 有限责任 公司独立 提供。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变 更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号 《关于企 业所得税 若干优惠 政策 的通知》及 其他相关 财税法规 和实务操 作,平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 25 页 共 51 页
主要税项列 示如下:
(1) 以发行基 金方式募 集资金不 属于营业 税征收 范围, 不征收营业 税。 基 金买卖 债券的差 价收
入不予征收 营业税。
(2)对基金从 证券市场 中取得的 收入 , 包括买 卖债券的 差价收入 , 债券的 利息收入 及其他收 入,
暂不征收企 业所得税 。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入, 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位:人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 104,814,238.94 4,941,828.35
定期存款 10,715,000,000.00 3,950,000,000.00
其中:存款 期限 1-3 个月 800,000,000.00 1,960,000,000.00
存款期限三 个月以上 9,415,000,000.00 1,690,000,000.00
存款 1 个月 以内 500,000,000.00 300,000,000.00
其他存款 - -
合计: 10,819,814,238.94 3,954,941,828.35
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位:人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市
场
- - - -
银行间市
场
13,997,719,765.63 14,055,277,000.00 57,557,234.37 0.1922%
合计 13,997,719,765.63 14,055,277,000.00 57,557,234.37 0.1922%
项目
上年度末
2014 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市
场
- - - -
银行间市 5,033,438,676.55 5,049,391,500.00 15,952,823.45 0.1598% 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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场
合计
5,033,438,676.55 5,049,391,500.00 15,952,823.45 0.1598%
注:1 、偏离 金额=影 子定价-摊 余成本
2 、偏离 度=偏离 金额/摊余 成本法确 定的基 金资 产净值
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
本基金本报 告期末及 上年度末 均无衍生 金融资产/负 债余额。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断 式逆回购
买入返售证 券_银行间 4,322,750,330.45 -
合计 4,322,750,330.45 -
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断 式逆回购
买入返售证 券_银行间
394,951,552.44 -
买入返售证 券
300,000,000.00 -
合计 694,951,552.44 -
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
本报告期末 无买断式 逆回购交 易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收 利息
单位:人 民币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 75,500.24 156,868.36
应收定期存 款利息 74,331,256.82 28,256,540.28
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 3,807.30 15,158.30
应收债券利 息 134,944,641.81 85,124,938.84 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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应收买入返 售证券利 息 2,742,570.90 845,045.37
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 - 662.10
合计 212,097,777.07 114,399,213.25
7.4.7.6 其他 资产
本基金本报 告期末及 上年度末 均无其他 资产余额 。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位 :人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 - -
银行间市场 应付交易 费用 111,314.46 66,359.17
合计 111,314.46 66,359.17
7.4.7.8 其他 负债
单位 :人民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 1.78 47.35
预提费用 392,000.00 259,000.00
合计 392,001.78 259,047.35
7.4.7.9 实收 基金
金额单位: 人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份额( 份) 账面金额
上年度末 9,981,075,007.97 9,981,075,007.97
本期申购 174,401,484,422.45 174,401,484,422.45
本期赎回( 以"-" 号填列) -154,434,899,254.29 -154,434,899,254.29
- 基金拆分/ 份额折算 前 - -
基金拆分/份 额折算变 动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - - 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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本期末 29,947,660,176.13 29,947,660,176.13
注:本期申 购包含基 金转入份 额及金额 ,本期赎 回包 含基金转出 份额及金 额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位:人 民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 - - -
本期利润 587,645,988.15 - 587,645,988.15
本期基金份额交易
产生的变动 数
- - -
其中:基金 申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配 利润 -587,645,988.15 - -587,645,988.15
本期末 - - -
7.4.7.11 存款 利息收入
单位:人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存款利 息收入 2,453,320.56 1,490,671.93
定期存款利 息收入 300,222,500.99 90,568,289.06
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 131,973.07 141,391.26
其他 1,062,547.37 100,920.97
合计 303,870,341.99 92,301,273.22
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
本基金本报 告期内无 股票投资 收益。
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位:人民 币元
项目
本期
2015年1 月1 日至2015 年
12月31日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年12月
31日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债
券( 、 债转股 及债券到 期兑
8,772,021.06 19,248,021.30 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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付)差价收 入
债券投资收 益 —— 赎 回差
价收入
- -
债券投资收 益 —— 申 购差
价收入
- -
合计 8,772,021.06 19,248,021.30
7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
单位:人民 币元
项目
本期
2015年1 月1 日至2015 年
12月31日
上年度可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年12月
31日
卖出债券 ( 、 债转股及 债券
到期兑付) 成交总额
12,571,662,827.63 2,340,954,747.37
减: 卖出 债券 ( 、 债 转股及
债券到期兑 付)成本 总额
12,279,594,334.87 2,285,317,914.87
减:应收利 息总额 283,296,471.70 36,388,811.20
买卖债券差 价收入 8,772,021.06 19,248,021.30
7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
本基金本报 告期末及 上年度末 均无债券 赎回差价 收入 。
7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收入
本基金本报 告期末及 上年度末 均无债券 申购差价 收入 。
7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
本基金本报 告期内无 资产支持 证券投资 收益。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
本基金本报 告期内及 上年度可 比均无贵 金属投资 。
7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
本基金本报 告期内及 上年度 可 比均无贵 金属投资 。
7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比均无贵 金属投资 。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 30 页 共 51 页
7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
7.4.7.15 衍生 工具收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无衍生工 具收 益。
7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资 收益
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无衍生工 具收 益。
7.4.7.16 股利 收益
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无股票投 资产 生的股利收 益。
7.4.7.17 公允 价值变动收益
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无公允价 值变 动损益。
7.4.7.18 其他 收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 均无其他 收入 。
7.4.7.19 交易 费用
本基金本报 告期及上 年度可比 无交易费 用。
7.4.7.20 其他 费用
单位:人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
审计费用 153,000.00 50,000.00
信息披露费 230,000.00 400,000.00
账户维护费 36,200.00 31,500.00
其他 194.10 -
合计 419,394.10 481,500.00
7.4.7.21 分部 报告
截至本期末 ,本基金仅在 中国大陆境内从事 证券投资 单一业务,因此,无需作 披露的分部报
告。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 31 页 共 51 页
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负 债表日, 本基金无 需要说明 的重大或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
本基金根据每日基金收益 情况,以每万份基 金已实现 收益为基准,为投资人每 日计算当日收
益并分配, 按月支付 。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
平安大华基 金管理有 限公司 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
平安银行股 份有限公 司 基金托管人 、基金销 售机构
平安信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
大华资产管 理有 限公 司 基金管理人 的股东
三亚盈湾旅 业有限公 司 基金管理人 的股东
深圳 平安大 华汇通财 富管理有 限公司 基金管理人 的子公司
平安证券有 限责任公 司 基金管理人 的股东的 子公司
中国平安保 险(集团 )股份有 限公司 基金管理人 的最终控 股母公司
于本期,并 无与本基 金存在控 制关系或 其他重大 影响 关系的关联 方发生变 化的情况 。
以下关联交 易均在正 常业务范 围内按一 般商业条 款订 立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报 告期内无 关联方股 票交易。
7.4.10.1.2 债券 交易
本基金本报 告期内无 关 联方债 券交易。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
本基金本报 告期内无 关联方债 券回购交 易。
7.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报 告期内无 关联方权 证交易。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
本基金本报 告期末无 应付关联 方佣金。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 32 页 共 51 页
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位:人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
54,070,755.80 15,427,271.45
其中:支付销售机构的
客户维护费
2,694,023.53 1,638,635.66
注:支付 基金管理人平安 大华基金管理有限 公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值 0.33% 的年
费率计提, 逐日累计 至每月月 底,按月 支付。其 计算 公式为:
日管理人报 酬=前一 日基金资 产净值×0.33% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位:人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
13,108,062.01 3,739,944.49
注:支付基金托管人平安 银行的托管费按前 一日基金 资产净值 0.08%的年 费率计提,逐日 累 计至
每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日托管费= 前一日基 金资产净 值×0.08% / 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销售 服务费
金额单位: 人民币元
获得销售服 务费
各关联方名 称
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
平安大华基 金管理有 限公司 33,128,510.07
平安银行 3,540,527.53
平安证券 89,337.09
合计 36,758,374.69
获得销售服 务费
各关联方名 称
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期 发生的 基金应支 付的销售 服务费
平安大华基 金管理有 限公司 8,723,897.01
平安银行 2,224,300.19
平安证券 64,467.81 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 33 页 共 51 页
合计 11,012,665.01
注:支付基金销售机构的 销售服务费按前一 日基金资 产净值 0.25%的年费 率计提,逐日累计 至每
月月底,按月支付给平安 大华基金管理有 限公司,再 由平安大华基金管理有限 公司计算并支付 给
各基金销售 机构。其 计算公式 为:
日销售服务 费=前一 日基金资 产净值×0.25%/ 当年 天数。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本报告期 无 与关联方 进行银行 间同业市 场债券( 含回 购)的交易 。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位: 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
基金合同生 效日( 2013 年
12 月 3 日 ) 持有的 基金份
额
- -
期初持有的 基金份额 449,246.98 -
期间申购/买 入总份额 60,000,000.00 500,000.00
期间因拆分 变动份额 758,102.11 2,750.98
减 :期间赎 回/卖出总 份额 449,246.98 53,504.00
期末持有的 基金份额 60,758,102.11 449,246.98
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
0.2029% 0.0045%
注:1. 期间 申购/买 入总份额 含红利再 投、转换 入份 额,期间赎 回/卖出总 份额含转 换出份额 。
2. 基金管理人平安大华 基金管理有限公 司在本年度 申购/ 赎回本基金的交易委 托平安大华基金 管
理有限公司 直销柜台 办理,适 用费率为0% 。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
份额单位: 份
关联方名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
中 国 平 安 保 险 ( 集
团) 股份 有限 公司
879,041,122.03 2.9400% 364,893,180.55 3.6600%
平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 34 页 共 51 页
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位:人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期 利息收 入 期末余额 当期 利息收 入
平安 银行- 活期 104,814,238.94 2,453,320.56 4,941,828.35 1,490,671.93
平安 银行- 定期 450,000,000.00 32,907,318.15 400,000,000.00 11,598,599.23
合计 554,814,238.94 35,360,638.71 404,941,828.35 13,089,271.16
注: 本基金的 银行存款 由基金托 管人平安 银行保 管, 按 银行同业利 率计息 , 定期 存款按协 议利率计
息。
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金于本 期及上年 度可比期 间均未在 承销期内 参与 关联方承销 证券。
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 须作说明 的其 他关联交易 事项。
7.4.11 利润 分配情况
7.4.11.1 利润 分配情况 —— 货币市场基 金
金额单位: 人民币元
已按 再投资 形式 转实 收
基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
本期利润分 配
合计
备注
586,701,266.65 - 944,721.50 587,645,988.15 -
注:本基金在本年度累计分配 收益 587,645,988.15 元,其中以红利再投资方式结 转入实收基金
586,701,266.65 元, 无包含于 赎回款的 已分配未 支付 收益, 计入应 付收益科 目 2,119,563.02 元。
7.4.12 ( 2015 年 12 月 31 日 ) 本基金持有 的流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
本基金本报 告期末无 因认购/增 发而于期 末持有 的流 通受限证券 。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌的流 通受限股 票。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
本基金本报 告期末未 持有银行 间债券正 回购交易 中作 为 抵押的债 券。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 35 页 共 51 页
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末,本 基金未持 有交易所 债券正回 购交 易中作为抵 押的债券 。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制定了政策和程 序来识别及分析 这些风险, 并设定适当的风险限额及 内部控制流程, 通
过可靠的管 理及信息 系统持续 监控上述 各类风险 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系 的建设, 建立了以风险控制委员会 为核心的、由
督察长、风 险管理委 员会、监 察稽核部 和相关业 务部 门构成的四 级风险管 理架构体 系 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任,或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况, 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的活期银行
存款存放在本基金的托管 行;定期存款存 放信用状况 良好的银行,因而与银行 存款相关的信用 风
险不重大。本基金在银行 间同业市场进行 交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式 进
行限制以控制相应的信用 风险;在交易所 进行的交易 均以中国证券登记结算有 限责任公司为交 易
对手完成证 券交收 和 款项清算 ,违约风 险可能性 很小 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程,通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用 风险,且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人 民银行信 用评级管理指导意见》设 定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位:人民 币元
短期信用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
A-1 1,540,320,117.56 3,441,793,165.43
A-1 以下 - -
未评级 11,117,839,970.11 318,992,962.97
合计 12,658,160,087.67 3,760,786,128.40
注:以上按短期信用评级 的债券投资未评 级债券为国 债、政策性金融债、央行 票据及发行主体 评
级AA 以上的 存单、短 期/超短 期融资券 。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 36 页 共 51 页
7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位:人民 币元
长期信用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月31 日
AAA 550,349,310.34 94,328,000.00
AAA 以下 - -
未评级 1,339,559,677.96 1,272,652,548.15
合计 1,889,908,988.30 1,366,980,548.15
注:以上按 长期信用 评级的债 券投资未 评级债券 为国 债、政策性 金融债和 央行票据 。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性
风险一方面来自于基金份 额持有人可随时 要求赎回其 持有的基金份额,另一方 面来自于投资品 种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难 或因投资集 中而无法在市场出现剧烈 波动的情况下以 合
理的价格变 现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的 基金管理 人每日 对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性需求 ,保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款,约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ,控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险, 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险,本基金的 基金管理 人主要通过限制、跟踪和 控制基金投资
交易的不活跃品种(企业 债或短期融资券)来 实现。本 基金投资组合的平均剩 余期限在每个交易 日
均不得超过 120 天, 且能够通 过出售所 持有的银 行间 同业市场交 易债券应 对流动性 需求。此 外本
基金还可通过 卖出回购金 融资产方式借入 短期资金应 对流动性需求,除发生巨 额赎回情形外, 债
券正回购的 资金余额 在每个交 易日均不 得超过资 产净 值的 20%。
于 2015 年 12 月 31 日 , 本 基金所承 担的全部 金融负债 的合约约 定 到期日均 较短且不 计息 , 可
赎回基金份额净值(所有 者权益)无固定到期 日且不计 息,因此账面余额即为 未折现的合约到期 现
金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量 受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 37 页 共 51 页
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金主要投资于银行间 同业市场交易的固 定收益品 种,因此存在相应的利率 风险。本基金
的基金管理人每日通过“ 影子定价”对本 基金面临的 市场风险进行监控,定期 对本基金面临的 利
率敏感性缺 口进行监 控,并通 过调整投 资组合的 久期 等方法对上 述利率风 险进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位:人民 币元
本期末
2015 年
12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
3,369,814,238.94 4,050,000,000.00 3,400,000,000.00 - - - 10,819,814,238.94
结算备
付金
8,460,476.19 - - - - - 8,460,476.19
交易性
金融资
产
1,717,303,006.06 7,523,159,594.54 5,307,606,475.37 - - - 14,548,069,075.97
买入返
售金融
资 产
4,322,750,330.45 - - - - - 4,322,750,330.45
应收利
息
- - - - - 212,097,777.07 212,097,777.07
应收申
购款
- - - - - 53,977,154.19 53,977,154.19
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
9,418,328,051.64 11,573,159,594.54 8,707,606,475.37 - - 266,074,931.26 29,965,169,052.81
负债
应付赎
回款
- - - - - 148.73 148.73
应付管
理人报
酬
- - - - - 7,442,924.33 7,442,924.33
应付托
管费
- - - - - 1,804,345.30 1,804,345.30
应付销
售服务
费
- - - - - 5,638,579.06 5,638,579.06 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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应付交
易费用
- - - - - 111,314.46 111,314.46
应付利
润
- - - - - 2,119,563.02 2,119,563.02
其他 负
债
- - - - - 392,001.78 392,001.78
负债总
计
- - - - - 17,508,876.68 17,508,876.68
利率敏
感度缺
口
9,418,328,051.64 11,573,159,594.54 8,707,606,475.37 - - - -
上年度
末
2014 年
12 月
31 日
1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计 息 合计
资产
银行存
款
1,464,941,828.35 2,160,000,000.00 330,000,000.00 - - - 3,954,941,828.35
结算备
付金
33,685,000.00 - - - - - 33,685,000.00
存出保
证金
1,471,274.37 - - - - - 1,471,274.37
交易性
金融资
产
370,712,417.38 1,252,522,243.67 3,504,532,015.50 - - - 5,127,766,676.55
买入返
售金融
资产
694,951,552.44 - - - - - 694,951,552.44
应收利
息
- - - - - 114,399,213.25 114,399,213.25
应收申
购款
- - - - - 60,790,706.05 60,790,706.05
资产总
计
2,565,762,072.54 3,412,522,243.67 3,834,532,015.50 - - 175,189,919.30 9,988,006,251.01
负债
应付赎
回款
- - - - - 31,581.45 31,581.45
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,699,706.81 2,699,706.81
应付托
管费
- - - - - 654,474.34 654,474.34
应付销 - - - - - 2,045,232.40 2,045,232.40 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
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售服务
费
应付交
易费用
- - - - - 66,359.17 66,359.17
应付利
润
- - - - - 1,174,841.52 1,174,841.52
其他负
债
- - - - - 259,047.35 259,047.35
负债总
计
- - - - - 6,931,243.04 6,931,243.04
利率敏
感度缺
口
2,565,762,072.54 3,412,522,243.67 3,834,532,015.50 - - - -
注:表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值,并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设 除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额( 单位:人 民币元)
本期末 ( 2015 年12 月31 日 )
上年度末( 2014 年 12 月 31
日 )
市场利率下降 25 个
基点
10,083,509.53 5,196,530.59
市场利率上升 25 个
基点
-10,062,487.56 -5,180,439.68
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具 的公允价值或 未来现金流量因 外汇汇率变动而发生 波动的风险。本 基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价,因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金 所持金融工具 的公允价值或未 来现金流量因除市场 利率和外汇汇率 以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益 品
种,因此无 重大其他 价格风险。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允 价值 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 40 页 共 51 页
(a) 金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属 的层次,由对 公允价值计量整 体而言具有重要意义 的输入值所属的 最
低层次决定 :
第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于 2015 年 12 月 31 日, 本基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的 金融 资产中属
于第二层次 的余额为 14,528,069,075.97 元 ,属于第 三层次的余 额为 20,000,000.00 元 ,无属于
第一层次的 余额(2014 年12 月31 日: 第二层次 5,127,766,676.55 元, 无 属于第一 或第三层 次的
余额) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
本基金本期及上年度可 比期间持有的 以公允价值计量 的金融工具的公允价 值所属层次未发 生
重大变动。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额
上述第三层 次资产变 动如下:
交易性金融 资产
债券投资
2015 年 1 月 1 日
-
购买
20,000,000.00
出售
-
转入第三层 级
-
转出第三层 级
-
当期利得或 损失总额
-
计入损益的 利得或损 失
-
2015 年 12 月 31 日
20,000,000.00
-
2015 年 12 月 31 日 仍持有 的资产计 入 2015 年度 损益的 未实
现利得或损 失的变动
—— 公允价 值变动损 益
计入损益的 利得或损 失分别计 入利润表 中的公允 价值 变动损益、 投资收益 等项 目。
第三层次资 产为在交 易所挂牌 转让的资 产支持证 券。 根据中国证 券投资基 金业协会 发布的 《关平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 41 页 共 51 页
于发布<中国 证券 投资 基金业协 会估值核 算工作 小组 关于 2015 年 1 季度固 定收益品 种的估值 处理
标准> 的通知》 , 本 基金管理 人认为上 述资产 支持证券 的成本能够 近似体现 公允价值, 因 此上述 资
产支持证券 公允价值 根据成本 确定。
(c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具
于 2015 年12 月31 日,本基金未持 有非持 续的以公 允价值计量 的金融资 产(2014 年12 月31
日:同)。
(d) 不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允价值计量的金 融资产和负债 主要包括应收款 项和其他金融负债, 其账面价值与公 允
价值相差很 小。
(2) 除公允价 值外,截 至资产负 债表日本 基金无 需 要 说明的其他 重要事项 。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位: 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 (%)
1 固定收益投 资 14,548,069,075.97 48.55
其中: 债券 13,997,719,765.63 46.71
资产 支持证券 550,349,310.34 1.84
2 买入返售金 融资产 4,322,750,330.45 14.43
其中:买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
3 银行存款和 结算备付 金合计 10,828,274,715.13 36.14
4 其他各项资产 266,074,931.26 0.89
5 合计 29,965,169,052.81 100.00
8.2 债券 回购融资情况
金额单 位:人民币 元
序号 项目 占基金资产 净值的比 例(%)
1 报告期内债 券回购融 资余额 2.19
其中:买断 式回购融 资 -
序号 项目 金额 占基金资产 净值的比 例(%)
2 报告期末债 券回购融 资余额 - -
其中:买断 式回购融 资 - -
报告期内债券回购融资余 额占基金资产净 值的比例为 报告期内每日融资余额占 基金资产净值比 例
的简单平均 值。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 42 页 共 51 页
债券正回购的资金余额超过基金资产净 值的 20%的说 明
本基金本报 告期内无 债券正回 购的资金 余额超过 基金 资产净值 20% 。
8.3 基金 投资组合平均 剩余期限
8.3.1 投资 组合平均剩余 期限基本情 况
项目 天数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期
限
74
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 120
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 65
报告 期内投资组合 平均剩余期 限超过 180 天情况说 明
本报告期内 本基金投 资组合平 均剩余期 限未超过180 天。
8.3.2 期末 投资组合平均 剩余期限分 布比例
序号 平均剩余期 限
各期 限资产 占基金资 产净
值的比例(% )
各期限负债 占基金资 产净
值的比例(% )
1 30 天以内 31.45 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
1.69 -
2 30 天( 含)—60 天 13.78 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
0.72 -
3 60 天( 含)—90 天 24.86 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
1.05 -
4 90 天( 含)—180 天 24.27 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
5 180 天(含)—397 天( 含) 4.81 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮动利 率债
- -
合计 99.17 -
8.4 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额 单位:人 民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产 净值比例
(%)
1 国家债券 29,960,989.06 0.10 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 43 页 共 51 页
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,569,636,672.42 5.24
其中:政策 性金融债 1,569,636,672.42 5.24
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 5,516,123,606.24 18.42
6 中期票据 - -
7 同业存单 6,881,998,497.91 22.98
8 其他 - -
9 合计 13,997,719,765.63 46.74
10 剩余存续期 超过 397 天的浮动 利率债券 1,038,160,973.37 3.47
8.5 期末 按摊余成本占 基金资产净 值 比例大小 排序 的前 十名债券投资 明细
金额单位 :人民币 元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产 净值
比例(%)
1 111592820 15 广州银行
CD024
5,000,000 497,179,113.55 1.66
2 111519059 15 恒丰银行
CD059
5,000,000 496,018,775.27 1.66
3 111591880 15 贵州银行
CD019
5,000,000 495,915,160.20 1.66
4 111593013 15 郑州银行
CD059
5,000,000 492,405,933.73 1.64
5 111592898 15 重庆银行
CD019
4,500,000 447,300,493.09 1.49
6 111592951 15 盛京银行
CD072
4,500,000 447,260,661.78 1.49
7 111592923 15 广东顺德
农商行 CD034
4,500,000 443,377,227.08 1.48
8 111519105 15 恒丰银行
CD105
4,500,000 443,230,264.90 1.48
9 111591922 15 华融湘江
银行 CD008
4,000,000 396,510,458.39 1.32
10 111593206 15 广东顺德
农商行 CD036
4,000,000 387,128,096.24 1.29
8.6 “影 子定价”与“ 摊余成本法 ”确定的基 金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 142
报告期内偏 离度的最 高值 0.4305% 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 44 页 共 51 页
报告期内偏 离度的最 低值 0.0047%
报告期内每 个交易日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.2605%
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值 比例大小 排序 的所 有资产支持证 券投资明细
金额单位: 人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值
占基金资产 净
值比例(%)
1
1589252 15 盛世
2A1(总价)
1,500,000 150,000,000.00 0.50
2
1589167 15 企富
2A1(总价)
1,000,000 100,000,000.00 0.33
3
1589152 15 恒金
1A1(总价)
900,000 76,500,000.00 0.26
4
1589148 15 启元
1A1(总价)
700,000 70,000,000.00 0.23
5
1589207 15 京诚
1A1(总价)
700,000 69,982,710.34 0.23
6
1589153 15 恒金
1A2(总价)
900,000 56,529,000.00 0.19
7
119237 南方A1( 总
价)
100,000 10,000,000.00 0.03
8
119299 广交投
A1(总价)
100,000 10,000,000.00 0.03
9
1589256 15 交元
1A(总价)
160,000 7,337,600.00 0.02
8.8 投资 组合报告附注
8.8.1
本基金目前 投资工具 的估值方 法如下:
(1) 基金持有 的债券 (包 括票据) 购 买时采 用实际支 付价款 (包含 交易费用) 确定初始 成本,
按实际利率 计算其摊 余成本及 各期利息 收入,每 日计 提收益;
(2) 基金持有 的回购以 成本列示, 按 实际利 率在实际 持有期间内 逐日计提 利息; 合同利 率与
实际利率差 异较小的 ,也可采 用合同利 率计算确 定利 息收入;
(3)基金持 有的银行 存款以成 本列示, 按实际 协议 利率逐日计 提利息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能 客观反映 其公允价值的,基金管理 人可根据具体
情况与基金 托管人商 定后,按 最能反映 公允价值 的方 法估值。
如有新增事 项,按国 家最新规 定估值。
8.8.2
本基金本报 告期内未 持有剩余 期限小于397 天但 剩余 存续期超过 397 天的 浮动利率 债券。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 45 页 共 51 页
8.8.3
本基金投 资的 前十名证 券的发 行主体本 期未出现 被 监管部门立 案调查, 或 在报告编 制日前
一年内受到 公开谴责 、处罚的 情形。
8.8.4 期末 其他各项资产 构成
单位: 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收利息 212,097,777.07
4 应收申购款 53,977,154.19
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 266,074,931.26
8.8.5 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
因四舍五入 原因,投 资组合报 告中分项 之和与合 计可 能存在尾差 。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单 位:份
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额 占总份额比 例
3,398,458 8,812.13 10,917,282,922.00 36.45% 19,030,377,254.13 63.55%
9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持
有本基金
9,944,954.36 0.0332%
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份 )
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和 研究部
门负责人 持 有本开放 式基金
>100 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 46 页 共 51 页
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金
0~10
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位:份
基金合同生 效日(2013 年12 月3 日) 基金份额 总额 525,531,640.49
本报告期期 初基金份 额总额 9,981,075,007.97
本报告期基 金总申购 份额 174,401,484,422.45
减: 本报告期基 金总赎回 份额 154,434,899,254.29
本报告期基 金拆分变 动份额( 份额减少 以"-" 填列) -
本报告期期 末基金份 额总额 29,947,660,176.13
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
1 、2015 年 5 月 20 日,经基 金管理人 2015 年第二 次 股东会议审 议通过, 同意由冯 方女士担
任第二届监 事会监事 ,林卸伟 先生不再 担任基金 管理 人监事。
2 、2015 年6 月17 日, 基 金管理人 发布公告, 经第二 届董事会第 十五次会 议 审议通 过, 聘任
汪涛先生出 任公司副 总经理职 务,任职 日期为 2015 年 6 月 16 日。
3 、2015 年10 月 16 日, 经基金管 理人 2015 年第四次 股东会议审 议通过 , 同意由 杨玉萍女 士
担任第二届 董事会董 事,郑强 先生不再 担任基金 管理 人董事。
4 、2015 年 10 月 29 日 ,基金管 理人发布 公告,经 第 二届董事会 第二十三 次会议审 议通过,
由罗春风先 生接替杨 秀丽女士 任职公司 董事长职 务, 任职日期为 2015 年 10 月28 日。
5 、2015 年 11 月 3 日,经基 金管理人 2015 年第五 次 股东会议审 议通过, 同意由肖 宇鹏先生
担任第二届 董事会董 事,杨秀 丽女士 不 再担任基 金管 理人董事。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
报告期内, 本基金无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基 金托管业务 的诉讼事 项。 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 47 页 共 51 页
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期内 本基金投 资策略未 改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
报告期内基金未更换会 计师事务所, 普华永道中天会 计师事务所(特殊普 通合伙)已为本 基
金提供审计 服务 2 年 。报告期 内应支付 给该事务 所的 报酬为 153,000.00 元。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ,基金管 理人、基 金托管人 及其高级 管理 人员未受监 管部门稽 查 或处罚 。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位: 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信 证券 2 - - - - -
1、本报告期 内本基金 租用证券 公司交易 单元无 变更 情况
2、基金交易 单元的选 择标准如 下:
(1 )研究实 力
(2 )业务服 务水平
(3 )综合类 研究服务 对投资业 绩贡献度
(4 )专题类 服务
3、 本基 金管理人 负责根据 上述选择 标 准 , 考察后 与确 定选用交易 单元的券 商签订交 易单元租 用协
议。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位: 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交 金额
占 当期债券
成交 总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期权证
成交 总额的
比例
国信 证券 - - 18,219,117,000.00 100.00% - -
平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 48 页 共 51 页
11.8 偏离 度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金本报 告期内未 出现偏离 度绝对值 超过 0.5% 的情 况。
11.9 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
平安大华基金管理有限公司
2014 年12 月31 日基金 净值公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年1 月1 日
2
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金调整申 购金额限 制的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年1 月30 日
3
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金暂停大 额申购的 公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年6 月11 日
4
平 安 大 华 旗 下 基 金 关 于 新 增 一
路财富 (北京 ) 信息科 技有限 公
司 为 基 金 代 销 机 构 并 开 通 基 金
转换、 定期定 额投资业 务的公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年6 月11 日
5
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 高
级管理人员 变更公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年6 月17 日
6
平 安 大 华 旗 下 基 金 关 于 新 增 上
海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 为 基
金代销机构 并开通基 金转换、 定
期定额投资 业务的公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年6 月19 日
7
平 安 大 华 旗 下 基 金 关 于 新 增 申
万 宏 源 证 券 有 限 公 司 为 基 金 代
销机构并开 通基金转 换、 定期 定
额投资业务 的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年6 月19 日
8
平安大华基金管理有限公司
2015 年 6 月30 日基 金净值公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年7 月1 日
9
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基金暂停大 额申购的 公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年7 月16 日
10
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 增 财 基 金
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和 定 投
业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年7 月20 日
11
平 安 大 华 旗 下 基 金 关 于 新 增 深
圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公 司 为 基
金代销机 构 并开通基 金转换、 定
期定额投资 业务的公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年8 月24 日
12
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 开 源 证 券
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和 定 投
业务的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年8 月28 日
13 平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 中 国证 券报 、证 券时 报、 上 2015 年9 月8 日 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 49 页 共 51 页
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 中 金 公 司
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 业 务 并
参与其费率 优惠活动 的公告
海证券报、 证券日报
14
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 申 万 宏 源
西部证 券 为 销 售 机 构 及 开 通 转
换 和 定 投 业 务 并 参 与 其 费 率 优
惠活动的公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月10 日
15
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 恒 泰 证 券
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和 定 投
业务的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月16 日
16
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 深 圳 市 新
兰 德 证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 为
销 售 机 构 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月18 日
17
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京 乐 融
多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 销 售
机 构 及 开 通 转 换 和 定 投 业 务 并
参与其费率 优惠活动 的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月23 日
18
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 兴 业 银 行
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和 定 投
业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月23 日
19
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 天 风 证 券
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和 定 投
业务的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月24 日
20
平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场 基 金
关 于 新 增 上 海 天 天 基 金 销 售 有
限公司为基 金代销机 构的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年9 月26 日
21
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 北 京 银 行 为 平 安 大 华 日
增 利 货 币 市 场 基 金 销 售 机 构 的
公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年10 月12 日
22
平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场 基 金
关 于 新 增 上 海 陆 金 所 资 产 管 理
有 限 公 司 为 基 金 代 销 机 构 的 公
告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年10 月21 日
23
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 中 泰 证 券
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年10 月22 日 平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 50 页 共 51 页
为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和 定 投
业务的公告
24
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 珠 海 盈 米
财 富 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构
及 开 通 转 换 和 定 投 业 务 并 参 与
其费率优惠 活动的公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年10 月26 日
25
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 高
级管理人员 变更公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年10 月29 日
26
关 于 平 安 大 华 日 增 利 货 币 市 场
基 金 因 直 销 系 统 升 级 暂 停 直 销
渠道申购、 定投、 赎回、 转换 业
务的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年11 月3 日
27
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 大 泰 金 石
投 资 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构
及 开 通 转 换 业 务 并 参 与 其 费 率
优惠活动的 公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年11 月6 日
28
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 和 讯 信 息
科 技 有 限 公 司 为 销 售 机 构 及 开
通 转 换 和 定 投 业 务 并 参 与 其 费
率优惠活动 的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年11 月10 日
29
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 国 金 证 券
为销售机构 的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年11 月23 日
30
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 光 大 证 券
为销售机构 的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年11 月25 日
31
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 部 分 基 金 新 增 第 一 创 业
证 券 为 销 售 机 构 及 开 通 转 换 和
定 投 业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年11 月26 日
32
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于旗下 部 分 基 金 新 增 上 海 利 得
基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并参与其费 率优惠活 动的公告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年12 月18 日
33
平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 指 数 熔 断 机 制 对 旗 下 公 募 基
金业务规则 影响的公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年12 月31 日
34
平安大华基金管理有限公司
2015 年12 月31 日基金 净值公 告
中 国证 券报 、证 券时 报、 上
海证券报、 证券日报
2015 年12 月31 日
平安 大华 日增 利货币 2015 年 年度 报告
第 51 页 共 51 页
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
1 、中国证监 会批准设 立平安大 华日增利 货币市 场基 金的 文件;
2 、平安大华 日增利货 币市场基 金基金合 同;
3 、平安大华 日增利货 币市场基 金托管协 议;
4 、平安大华 日增利货 币市场基 金招募说 明书;
5 、中国证监 会批准设 立平安大 华基金管 理有限 公司 的文件;
6 、报告期内 平安大华 日增利货 币市场基 金公告 的各 项原稿。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路星河发 展中心大 厦 5 楼
12.3 查阅 方式
(1)书面查 询:查阅 时间为每 工作日 8 :30-11 :30 ,13:00-17 :00。投 资者可免 费查阅,
也可按工本 费购买复 印件;
(2)网站查 询:基金 管理人网 址:http://www.fund.pingan.com 。
平安大华基金管理有限公司
2016 年3 月30 日