南方收益宝货币市场基金
2015年年度报告
2015年12月31日
基金管理人：南方基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2016年3 月30日
南方收益宝货币 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本基金自 2015 年 7 月 29 日实施份额分类，设置两类基金份额，A 类基金份额和 B 类基金份
额。两类份额单独设置基金代码，A 类基金份额（现有份额）的基金代码为 202307，B 类份额为
新增基金份额，基金代码为 202308。
本报告期自2015年1月1日起至12月 31日止。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 40
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 40
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 41
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 41
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 42 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 42
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 43
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 46
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 52
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方收益宝货币市场基金
基金简称 南方收益宝货币
基金主代码 202307
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 12月 15 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 29,927,539,192.67份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 南方收益宝A 南方收益宝B
下属分级基金的交易代码： 202307 202308
报告期末下属分级基金的份额总额 1,454,071,445.22份 28,473,467,747.45份
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方收益宝” 。
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制投资组合风险，保持流动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准
的投资回报。
投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期限控制在
120 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的七天通知存款税后利率。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混
合基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 鲍文革 田青
联系电话 0755-82763888 010-67595096
电子邮箱 manager@southernfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-889-8899 010-67595096
传真 0755-82763889 010-66275853
注册地址 深圳市福田中心区福华一路六号免
税商务大厦塔楼31、32、33 层整层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 深圳市福田中心区福华一路六号免
税商务大厦塔楼31、32、33 层整层
北京市西城区闹市口大街一号
院一号楼
邮政编码 518048 100033
法定代表人 吴万善 王洪章
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11楼
注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田中心区福华一路 6 号免
税商务大厦塔楼31-33 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊
余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金自2015年7月29日实施份额分类，设置两类基金份额，A类基金份额和 B 类基金
份额。
3、本基金利润分配是按日结转份额。
3.1.1 期间数据和指
标
2015年
2014年12月15日(基金合同
生效日)-2014年 12月 31 日
南方收益宝A 南方收益宝 B 南方收益宝
本期已实现收益 31,917,433.14 131,599,820.39 503,109.90
本期利润 31,917,433.14 131,599,820.39 503,109.90
本期净值收益率 3.6086% 1.1690% 0.1813%
3.1.2 期末数据和指
标
2015年末 2014年末
期末基金资产净值 1,454,071,445.22 28,473,467,747.45 274,645,631.18
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末
累计净值收益率 3.7967% 1.1690% 0.1813% 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方收益宝 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2285% 0.0015% 0.1163% - 0.1122% 0.0015%
过去三个月 0.6406% 0.0010% 0.3456% - 0.2950% 0.0010%
过去六个月 1.3699% 0.0059% 0.6924% - 0.6775% 0.0059%
过去一年 3.6086% 0.0087% 1.3781% - 2.2305% 0.0087%
自基金合同
生效起至今
3.7967% 0.0085% 1.4428% - 2.3539% 0.0085%
南方收益宝 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2492% 0.0015% 0.1163% - 0.1329% 0.0015%
过去三个月 0.7020% 0.0010% 0.3456% - 0.3564% 0.0010%
过去六个月 1.1690% 0.0008% 0.5829% - 0.5861% 0.0008%
自基金合同
生效起至今
1.1690% 0.0008% 0.5829% - 0.5861% 0.0008%
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3.2.2 自基金转型以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
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3.2.3
自基金转型以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：基金合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
南方收益宝A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备
注
2015 31,917,433.14 - - 31,917,433.14
合计 31,917,433.14 - - 31,917,433.14
单位：人民币元
南方收益宝B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备
注
2015年7月29日（新
增份额类别）-2015
年12月31日
131,599,820.39 - - 131,599,820.39
合计 131,599,820.39 - - 131,599,820.39
单位：人民币元 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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南方收益宝
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备
注
2014年12月15日(基金
合同生效日)-2014年
12月31日
1,173,449.93 8,752.25 -679,092.28 503,109.90
注：本基金 B 类基金份额为自 2015 年 7 月 29 日起新增的份额类别（以下简称“B 类基金份额”
或“南方收益宝B”） 。具体见本公司 2015年7月29 日发布的《关于南方收益宝货币市场基金降
低基金管理费率和托管费率、实施份额分类并修改基金合同的公告》 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45% ）；
深圳市投资控股有限公司（30%） ；厦门国际信托有限公司（15%） ；兴业证券股份有限公司（10% ）。
目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——
南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司） 。其中，南方
东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 5,000 亿元，旗下
管理 85 只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金
经理（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期
离任
日期
夏晨曦
本基
金基
金经
理
2014年12
月15日
- 10年
香港科技大学理学硕士，具有基金从业资格。
2005年 5月加入南方基金， 曾担任金融工程研
究员、固定收益研究员、风险控制员等职务，
现任固定收益部总监助理。 2008年5月至2012
年7 月，任固定收益部投资经理，负责社保、
专户及年金组合的投资管理；2012 年 7 月至
2015年 1月，任南方润元基金经理；2012年 8
月至今，任南方理财 14 天基金经理；2012 年
10 月至今，任南方理财 60 天基金经理；2013南方收益宝货币 2015 年年度报告
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年1 月至今，任南方收益宝基金经理；2014 年
7月至今，任南方现金增利基金经理；2014 年
7 月至今，任南方现金通基金经理；2014 年 7
月至今，任南方薪金宝基金经理；2014 年 12
月至今，任南方理财金基金经理。
注：1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决
定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定
的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、
中国证监会和《南方收益宝货币市场基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管
理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金
运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例符合有关
法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间
单日、 3日、 5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0 的情况不存在，
并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数
为 9 次，其中 5 次是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，2 次是由于指数型
基金接受投资者申赎后被动增减仓位所致，2 次是由于投资组合的投资策略需要，相关投资组合
经理已提供决策依据并留存记录备查。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2015年，经济增速进一步下台阶，总需求大幅下滑。受大宗商品持续下跌和国内需求疲
弱影响，PPI同比增速继续为负，且跌幅进一步扩大，CPI仍向通缩方向发展。低增长、低通胀的
基本面环境下，货币市场走势主要分为三个阶段，第一阶段，一季度货币市场流动性呈偏紧状态，
在美元走强的背景下，央行总量政策以对冲为主，叠加资本市场资金需求旺盛，使得货币市场利
率高位运行，短端曲线倒挂。第二阶段，二季度开始经济下行压力进一步加大，央行开始通过公
开市场释放明确的放松信号，并通过持续性的降准、降息政策引导市场利率大幅下行。第三阶段，
7 月份股票市场大幅下跌，市场避险情绪浓厚，资本市场资金需求持续萎缩，大类资产出现了显
著切换，与此同时经济持续低迷，央行仍保持了相对宽松的货币环境，市场流动性平稳，货币市
场利率维持窄幅震荡。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
在本报告期内，南方收益宝货币 A 级基金净值收益率为 3.6086%，同期业绩比较基准收益率
为 1.3781%；南方收益宝货币 B 级基金净值收益率为 1.1690%，同期业绩比较基准收益率为
0.5829%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2016年， 基本面环境大概率上仍将延续低增长、 低通胀的状态， 国际环境不确定性加大，
人民币汇率贬值压力仍然存在。政策层面，在供给侧改革背景下，货币政策进一步发力的空间相
对有限，关注点应在财政政策的定点发力上。我们认为，货币政策将着力稳定流动性预期，并重
点通过价格型工具构建利率走廊。此外，信用债品种在供给侧改革、去产能、去库存、去杠杆的
大背景下，低等级债券的信用风险将持续发酵。就组合操作来看，我们将密切跟踪货币市场利率
的趋势性变化，着力提升组合的静态收益水平，并积极把握短期的波段操作机会，博取超额收益。
同时高度关注持仓债券的信用风险，在持仓结构上以中高等级债券为主。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护
基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风
险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本报告期内，本基金管理人开展了基金管理公司合规风险全面自查、分级基金折算自查等多
项内控自查工作, 制定或修订了合规手册、公平交易操作指引、股票池管理制度等内部制度，进
一步完善了公司的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营等业务开展了定期或专项稽
核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段
工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法
规和监管要求，积极组织了多项法律法规、职业道德培训以及合规考试，不断提高从业人员的合
规素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，
及时检查基金销售业务的合法合规情况；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准
确性和完整性；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管
理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产
的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总
监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基
金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同约定，本基金采用“每日分配、按日支付” ，即根据每日基金收益情况，以每
万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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本报告期内应分配收益 163,517,253.53元,实际分配收益 163,517,253.53元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期，南方收益宝实施利润分配的金额为163,517,253.53 元，其中，南方收益宝 A类为
31,917,433.14元，南方收益宝 B 类为 131,599,820.39元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 21284号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方收益宝货币市场基金(原南方理财 30 天债券型证券投资基金)全体基金
份额持有人：
引言段 我们审计了后附的 南方收益宝货币市场基金(以下简称“ 南方收益宝基
金”)的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利南方收益宝货币 2015 年年度报告
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润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的
责任段
编制和公允列报财务报表是南方收益宝基金的基金管理人南方基金管理有
限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实
现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报
表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为，上述 南方收益宝基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制， 公允反映了 南方收益宝基金2015年12月 31日的财
务状况以及 2015年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2016年3月25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：南方收益宝货币市场基金
报告截止日： 2015年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31日
上年度末
2014 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 13,483,277,933.03 48,482,853.80
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 4,644,237,259.76 149,953,246.52 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
4,644,237,259.76 149,953,246.52
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 11,764,968,193.85 96,758,385.14
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 37,865,087.84 2,906,371.37
应收股利
- -
应收申购款
- 20,000.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 477.50 -
资产总计
29,930,348,951.98 298,120,856.83
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31日
上年度末
2014 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 22,999,645.50
应付证券清算款
- -
应付赎回款
101,843.89 10,004.42
应付管理人报酬
1,481,043.63 66,790.14
应付托管费
528,944.19 22,396.61
应付销售服务费
371,437.80 67,693.93
应付交易费用 7.4.7.7 124,469.56 19,095.37
应交税费
- -
应付利息
- 5,481.10
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 202,020.24 284,118.58
负债合计
2,809,759.31 23,475,225.65
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 29,927,539,192.67 274,645,631.18
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
29,927,539,192.67 274,645,631.18
负债和所有者权益总计
29,930,348,951.98 298,120,856.83
注：报告截止日2015年 12 月 31 日，基金份额净值1.0000 元，基金份额总额29,927,539,192.67
份,其中A类基金份额总额 1,454,071,445.22 份，B 类基金份额总额 28,473,467,747.45 份。
7.2 利润表
会计主体：南方收益宝货币市场基金 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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本报告期：2015年1月1日至 2015年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014年12月15日(基
金合同生效日)至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
185,233,755.04 658,334.22
1.利息收入
181,767,892.57 664,073.65
其中：存款利息收入 7.4.7.11 124,097,881.69 136,083.65
债券利息收入
23,443,987.27 303,147.92
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
34,226,023.61 224,842.08
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,459,401.80 -5,739.43
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,459,401.80 -5,739.43
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 - -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 6,460.67 -
减：二、费用
21,716,501.51 155,224.32
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,669,296.80 35,193.47
2．托管费 7.4.10.2.2 3,106,117.56 13,034.62
3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,472,989.38 32,586.53
4．交易费用 7.4.7.19 150.00 -
5．利息支出
5,949,394.23 33,124.14
其中：卖出回购金融资产支出
- 33,124.14
6．其他费用 7.4.7.20 518,553.54 41,285.56
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
163,517,253.53 503,109.90
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
163,517,253.53 503,109.90
注：上年度可比期间为2014 年 12 月15日(基金合同生效日)至2014年12月31日 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方收益宝货币市场基金
本报告期：2015年1月1日至 2015年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 274,645,631.18 - 274,645,631.18
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 163,517,253.53 163,517,253.53
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
29,652,893,561.49 - 29,652,893,561.49
其中：1.基金申购款 71,398,759,733.15 - 71,398,759,733.15
2.基金赎回款 -41,745,866,171.66 - -41,745,866,171.66
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- -163,517,253.53 -163,517,253.53
五、 期末所有者权益 （基金净值） 29,927,539,192.67 - 29,927,539,192.67
项目
上年度可比期间
2014 年12 月15 日(基金合同生效日)至 2014年 12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 315,987,611.19 - 315,987,611.19
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 503,109.90 503,109.90
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-41,341,980.01 - -41,341,980.01
其中：1.基金申购款 117,148,238.30 - 117,148,238.30
2.基金赎回款 -158,490,218.31 - -158,490,218.31
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- -503,109.90 -503,109.90
五、 期末所有者权益 （基金净值） 274,645,631.18 - 274,645,631.18
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告
7.1 至 7.4 务报表由下列负责人签署：
_____杨小松_____
______徐超______
____徐超___
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方收益宝货币市场基金是根据原南方理财 30 天债券型证券投资基金(以下简称“南方理财
30 天基金”)基金份额持有人大会 2014 年 11 月 14 日以现场方式审议通过的《南方理财 30 天债
券型证券投资基金转型有关事项的议案》 ，并经中国证监会证监许可[2014]1025 号《关于准予南
方理财30天债券型证券投资基金变更注册的批复》核准，由原基金南方理财30 天基金转型而来。
原南方理财30天基金为契约型定期开放式基金，存续期限不定，经与基金托管人中国建设银行股
份有限公司协商一致，自2014 年 12 月 15 日起，南方理财 30 天基金更名为南方收益宝货币市场
基金(以下简称“本基金”)，原《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》失效， 《南方收
益宝货币市场基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的
基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方收益宝货币市场基金基金合同》的有关规
定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金、通知存款、一年以内(含
一年)的银行存款和大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券和中期票据、期限在一年
以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、剩余期限在397 天以内(含
397 天)的资产支持证券、短期融资券以及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有
良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2016年 3月 25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方收益宝货币市场基金基金
合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015年 12
月31日的财务状况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2014
年12月15日(基金合同生效日)至2014年 12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买
入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的
差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成
本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终南方收益宝货币 2015 年年度报告
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止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基
金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计
算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理
人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括南方收益宝货币 2015 年年度报告
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基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴
的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收
益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的
基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以每万份基金已实现收益为基准，每日计算当日收
益并全部分配结转至应付收益科目，且每日进行支付。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过南方收益宝货币 2015 年年度报告
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程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国
债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年12月 31 日
活期存款 223,277,933.03 482,853.80
定期存款 13,260,000,000.00 48,000,000.00
其中：存款期限 1个月以内 6,500,000,000.00 35,000,000.00 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 26 页 共 52 页
存款期限1-3 个月 2,900,000,000.00 -
存款期限3个月以上 3,860,000,000.00 13,000,000.00
其他存款 - -
合计： 13,483,277,933.03 48,482,853.80
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
4,644,237,259.76 4,646,860,000.00 2,622,740.24 0.0088%
合计
4,644,237,259.76 4,646,860,000.00 2,622,740.24 0.0088%
项目
上年度末
2014年 12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
银行间市场
149,953,246.52 150,033,000.00 79,753.48 0.0290%
合计
149,953,246.52 150,033,000.00 79,753.48 0.0290%
注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 11,764,968,193.85 - 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 27 页 共 52 页
合计 11,764,968,193.85 -
项目
上年度末
2014年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 96,758,385.14 -
合计 96,758,385.14 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
应收活期存款利息 5,398.51 153.86
应收定期存款利息 13,493,066.83 582,430.78
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 17,641,068.60 2,222,156.71
应收买入返售证券利息 6,725,553.90 101,630.02
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 37,865,087.84 2,906,371.37
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
其他应收款 477.50 -
待摊费用 - -
合计 477.50 -
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年12月 31 日 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 28 页 共 52 页
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 124,469.56 19,095.37
合计 124,469.56 19,095.37
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 20.24 118.58
预提费用 202,000.00 284,000.00
合计 202,020.24 284,118.58
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
南方收益宝A
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 274,645,631.18 274,645,631.18
本期申购 10,615,353,948.99 10,615,353,948.99
本期赎回(以"-"号填列) -9,435,928,134.95 -9,435,928,134.95
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,454,071,445.22 1,454,071,445.22
金额单位：人民币元
南方收益宝B
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 60,783,405,784.16 60,783,405,784.16
本期赎回(以"-"号填列) -32,309,938,036.71 -32,309,938,036.71
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - - 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 29 页 共 52 页
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 28,473,467,747.45 28,473,467,747.45
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
南方收益宝A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 31,917,433.14 - 31,917,433.14
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -31,917,433.14 - -31,917,433.14
本期末 - - -
单位：人民币元
南方收益宝B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 131,599,820.39 - 131,599,820.39
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -131,599,820.39 - -131,599,820.39
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年 12
月31日
上年度可比期间
2014年 12月 15 日(基金合同生效
日)至2014年 12 月31 日
活期存款利息收入 69,095.19 315.72
定期存款利息收入 123,955,172.39 135,767.93
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 73,614.11 -
其他 - -
合计 124,097,881.69 136,083.65
南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 30 页 共 52 页
7.4.7.12 股票投资收益
无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至
2015年12月31日
上年度可比期间
2014年12月15日(基金合同
生效日)至2014年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
4,547,287,234.65 10,344,883.49
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
4,515,171,965.16 10,011,554.43
减：应收利息总额 28,655,867.69 339,068.49
买卖债券差价收入 3,459,401.80 -5,739.43
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
无。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年12月 15 日(基金合同生效
日)至2014年 12 月31 日
基金赎回费收入 - -
其他 6,460.67 -
合计 6,460.67 -
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年
12月 31 日
上年度可比期间
2014年12月15日(基金合同生
效日)至 2014年 12月 31日
交易所市场交易费用 - - 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 31 页 共 52 页
银行间市场交易费用
150.00 -
合计
150.00 -
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年 12月 15 日(基金合同
生效日)至2014年 12 月31 日
审计费用 93,000.00 22,563.36
信息披露费 300,000.00 13,971.84
其他 500.00 -
银行汇划费用 89,053.54 3,086.86
债券账户维护费 36,000.00 1,663.50
合计 518,553.54 41,285.56
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
无。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 32 页 共 52 页
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2015年1月1日至 2015年12月31日
上年度可比期间
2014年12月15日(基金合同生效日)至2014年12
月31日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
华泰证券 11,396,800,000.00 100.00% - -
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年 12月 31日
上年度可比期间
2014年12月15日(基金合同生效
日)至2014年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 8,669,296.80 35,193.47
其中： 支付销售机构的客户维护费 153,973.05 8,005.07
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日的基金资产净值 X 0.27% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015
年 12月 31日
上年度可比期间
2014年12月15日(基金合同生
效日)至 2014年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,106,117.56 13,034.62
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年 1月 1日至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 33 页 共 52 页
南方收益宝A 南方收益宝B 合计
建设银行 113,415.11 - 113,415.11
兴业证券 6,571.77 - 6,571.77
华泰证券 404,608.13 - 404,608.13
南方基金 1,570,088.87 473,350.19 2,043,439.06
合计 2,094,683.88 473,350.19 2,568,034.07
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2014年 12月 15 日(基金合同生效日)至2014年 12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方收益宝
中国建设银行 6,394.12
南方基金 4,947.95
华泰证券 51.74
兴业证券 18.05
合计 11,411.86
注：1. 根据《关于南方收益宝货币市场基金降低基金管理费率和托管费率、实施份额分类并修改
基金合同的公告》 ，自2015 年7月 29 日起新增B类基金份额。
2. 支付基金销售机构的销售服务费 A 类份额按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提、B 类份
额按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再
由南方基金计算并支付给各基金销售机构。销售服务费的计算公式为：
A类份额日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
B类份额日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.01% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
项目
本期
2015年1月 1日至 2015年 12月 31日
南方收益宝 A 南方收益宝 B
基金合同生效日 （ 2014年12月
15日 ）持有的基金份额
0.00 -
期初持有的基金份额 0.00 -
期间申购/买入总份额 533,759,883.86 -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 325,000,000.00 -
期末持有的基金份额 208,759,883.86 - 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 34 页 共 52 页
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.6976% -
注：期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
南方收益宝B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
兴业证券 500,087,342.62 1.6700% - -
注：兴业证券投资本基金相关的费用按基金合同和更新的招募说明书的有关规定以及与券商约定
的席位佣金费率支付。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年1月 1日至 2015年12月31日
上年度可比期间
2014年 12月 15 日(基金合同生效日)至
2014年 12月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 223,277,933.03 69,095.19 482,853.80 315.72
注：本基金的活期存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
金额单位：人民币元
南方收益宝A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
31,917,433.14 - - 31,917,433.14 -
南方收益宝B
已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 35 页 共 52 页
金 赎回款转出金额 本年变动 合计
131,599,820.39 - - 131,599,820.39 -
7.4.12 期末（ 2015 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得
最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监
察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 36 页 共 52 页
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期存款存放在本基金
的托管行中国建设银行，定期存款存放在具有基金托管资格的上海银行股份有限公司以及华夏银
行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前
均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算
有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期
信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信
用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营
风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管
理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例
进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。于2015年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行
票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 11.21% (2014年 12 月 31 日：49.15%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资
交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券的
比例不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一
家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得南方收益宝货币 2015 年年度报告
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超过 120 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，在全国银行间债券市场回购融入的
资金余额不超过基金资产净值的 20%。
于2015年12月31日， 本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款及买入返售金
融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”
对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,483,277,933.03 - - - - 13,483,277,933.03
交易性金融资产 4,054,605,065.31 589,632,194.45 - - - 4,644,237,259.76
买入返售金融资产
11,764,968,193.85
- - - - 11,764,968,193.85
应收利息
-
- - - 37,865,087.84 37,865,087.84
其他资产
-
- - -
477.50
477.50
资产总计 29,302,851,192.19 589,632,194.45 - - 37,865,565.34 29,930,348,951.98
负债
应付赎回款 - - - - 101,843.89 101,843.89
应付管理人报酬 - - - - 1,481,043.63 1,481,043.63
应付托管费 - - - - 528,944.19 528,944.19
应付销售服务费 - - - - 371,437.80 371,437.80 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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应付交易费用 - - - - 124,469.56 124,469.56
其他负债 - - - - 202,020.24 202,020.24
负债总计 - - - - 2,809,759.31 2,809,759.31
利率敏感度缺口 29,302,851,192.19 589,632,194.45 - - 35,055,806.03 29,927,539,192.67
上年度末
2014 年12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 48,482,853.80 - - - - 48,482,853.80
交易性金融资产 54,980,383.16 94,972,863.36 - - - 149,953,246.52
买入返售金融资产 96,758,385.14 - - - - 96,758,385.14
应收利息 - - - - 2,906,371.37 2,906,371.37
应收申购款 - - - - 20,000.00 20,000.00
资产总计 200,221,622.10 94,972,863.36 - - 2,926,371.37 298,120,856.83
负债
卖出回购金融资产款 22,999,645.50 - - - - 22,999,645.50
应付赎回款 - - - - 10,004.42 10,004.42
应付管理人报酬 - - - - 66,790.14 66,790.14
应付托管费 - - - - 22,396.61 22,396.61
应付销售服务费 - - - - 67,693.93 67,693.93
应付交易费用 - - - - 19,095.37 19,095.37
应付利息 - - - - 5,481.10 5,481.10
其他负债 - - - - 284,118.58 284,118.58
负债总计 22,999,645.50 - - - 475,580.15 23,475,225.65
利率敏感度缺口 177,221,976.60 94,972,863.36 - - 2,450,791.22 274,645,631.18
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末（ 2015年 12 月 31
日 ）
上年度末（ 2014年12月31
日 ）
市场利率下降 25 个基点 增加约 289.00 增加约20
市场利率上升 25 个基点 减少约 289.00 减少约20
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于定期存款和银行间同业市场交易的
固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2015年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为4,644,237,259.76元，无属于第一或第三层次的余额(2014年 12 月31日：
属于第二层次的余额为149,953,246.52元，无属于第一或第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 4,644,237,259.76 15.52
其中：债券 4,644,237,259.76 15.52
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 11,764,968,193.85 39.31
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 13,483,277,933.03 45.05
4 其他各项资产 37,865,565.34 0.13
5 合计 29,930,348,951.98 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 6.81
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20％。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 40
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 114
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 27
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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本基金合同约定： “本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天”，本报
告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金
资产净值的比例（%）
1 30天以内 68.12
-
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 5.08 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 14.65 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
4 90天(含)—180天 9.08 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天（含） 2.96 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
合计 99.88 -
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 537,727,912.61 1.80
2 央行票据 - -
3 金融债券 750,921,797.15 2.51
其中：政策性金融债 750,921,797.15 2.51
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 768,534,181.48 2.57
6 中期票据 - -
7 同业存单 2,587,053,368.52 8.64
8 其他 - -
9 合计 4,644,237,259.76 15.52
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111593055 15重庆农村商行CD074 3,000,000 299,697,513.61 1.00
2 111593049 15成都银行 CD044 3,000,000 299,692,238.32 1.00 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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3 111593099 15重庆农村商行CD075 3,000,000 299,674,085.41 1.00
4 111593092 15成都银行 CD045 3,000,000 299,668,304.32 1.00
5 111593255 15盛京银行 CD095 3,000,000 299,518,179.76 1.00
6 159924 15贴现国债 24 3,000,000 298,390,779.24 1.00
7 111511325 15 平安 CD325 3,000,000 295,449,103.50 0.99
8 150211 15 国开 11 2,100,000 210,382,290.43 0.70
9 159908 15贴现国债 08 2,000,000 199,359,283.45 0.67
10 111519101 15恒丰银行 CD101 2,000,000 198,675,284.92 0.66
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 43
报告期内偏离度的最高值 0.4036%
报告期内偏离度的最低值 -0.0172%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1209%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本报告期内本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过 397天的浮动利率债券。
8.8.2
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 37,865,087.84
4 应收申购款 -
5 其他应收款 477.50
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 37,865,565.34
南方收益宝货币 2015 年年度报告
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8.8.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
南方收
益宝A
11,780 123,435.61 1,180,871,387.06 81.21% 273,200,058.16
18.79%
南方收
益宝B
129 220,724,556.18 28,473,467,747.45
100.00% 0.00 0.00%
合计 11,909 2,513,018.66 29,654,339,134.51
99.09% 273,200,058.16 0.91%
注：户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
南方收益宝A 455,226.76 0.0313%
南方收益宝B - -
合计 455,226.76 0.0015%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
南方收益宝A 0
南方收益宝B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
南方收益宝A
10~50
南方收益宝B 0
合计 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位：份 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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南方收益宝 A 南方收益宝 B
基金合同生效日（2014 年12 月 15 日）基金份额
总额
324,658,872.72 -
本报告期期初基金份额总额 274,645,631.18 -
本报告期基金总申购份额 10,615,353,948.99 60,783,405,784.16
减:本报告期基金总赎回份额 9,435,928,134.95 32,309,938,036.71
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以"-"填列） - -
本报告期期末基金份额总额 1,454,071,445.22 28,473,467,747.45
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第十四次会议审议通过，并向中国基金业协会报
备，基金管理人于2015年 5月29日发布公告，聘任常克川、李海鹏为公司副总经理。
本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部
副总经理。本基金托管人2015年 9月 18日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务
部副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所。本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限
公司审计费用 93,000 元。自 2014 年 12 月15 日基金转型以来，该审计机构已提供审计服务的连
续年限为2年。 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
注：为节约交易单元资源,我公司在交易所交易系统升级的基础上,对同一银行托管基金进行了席
位整合。
本基金本报告期租用证券公司交易单元情况如下: 专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证
监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48 号）的有关
规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
A：选择标准
(a)公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
(b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
(c)公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
(d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
(a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关
专题提供研究报告和讲座；
(b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
(c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元 南方收益宝货币 2015 年年度报告
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券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华泰证券 - - 11,396,800,000.00 100.00% - -
中金公司 - - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果
选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本报告期内未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金关于旗下部分基金增加乐清农商银
行为代销机构及开通定投和转换业务并参与
其费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 30日
2 南方基金关于电子直销平台相关业务调整费 中国证券报、 上海证 2015年 12南方收益宝货币 2015 年年度报告
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率优惠方案的公告 券报、证券时报 月 29日
3 南方收益宝货币市场基金2016年元旦前暂
停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 26日
4 其他公告南方基金关于临时调整实时赎回业
务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 21日
5 南方基金关于旗下部分基金增加济安财富为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 17日
6 南方基金关于旗下部分基金增加万和证券为
代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 15日
7 南方基金关于旗下部分基金增加大泰金石为
代销机构及开通转换业务并参与其费率优惠
活动的
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 11日
8 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 10日
9 南方基金关于旗下部分基金增加锦州银行为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 9日
10 南方基金关于旗下部分基金增加凯石财富为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 8日
11 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 12
月 4日
12 南方基金关于旗下部分基金增加唐鼎耀华为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 11
月 30日
13 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 11
月 26日
14 南方基金关于旗下部分基金增加富济财富为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 11
月 24日 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 48 页 共 52 页
15 关于电子直销业务调整通联支付申购优惠费
率的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 11
月 23日
16 南方基金关于旗下部分基金增加长安银行为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 11
月 23日
17 南方基金关于旗下部分基金增加新浪仓石为
代销机构并参与其费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 10
月 16日
18 南方基金关于旗下部分基金增加盈米财富为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 10
月 16日
19 代销公告南方基金关于旗下部分基金增加陆
金所资管为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 10
月 15日
20 南方基金关于旗下部分基金增加桂林银行为
代销机构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年 10
月 15日
21 南方基金关于旗下部分基金增加积木基金为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年9
月 30日
22 南方基金关于旗下部分基金增加中信期货为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年9
月 23日
23 南方收益宝货币市场基金2015年国庆节前
暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年9
月 22日
24 南方基金关于旗下部分基金增加中经北证为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年9
月 21日
25 南方基金管理有限公司关于公司旗下开放式
基金变更代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年9
月 12日
26 南方收益宝货币市场基金2015年 9月 1日、
2 日暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年8
月 25日
27 关于注意防范冒用南方基金名义进行的非法
证券活动的提示
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年8
月 7日 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 49 页 共 52 页
28 南方基金关于旗下部分基金增加中信建投期
货为代销机构及通定投和转换业务并参与其
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年8
月 3日
29 南方基金关于旗下部分基金增加天风证券为
代销机构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 31日
30 南方基金关于旗下部分基金增加江南农村商
业银行、第一创业、大连银行、青岛银行和
包商银行为代销机构及开通定投、转换业务
并参与其费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 30日
31 关于南方收益宝货币市场基金降低基金管理
费率和托管费率、实施份额分类并修改基金
合同的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 29日
32 南方收益宝货币市场基金B类基金份额开放
申购、赎回和转换业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 29日
33 南方基金关于旗下部分基金增加龙江银行为
代销机构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 22日
34 南方基金关于旗下部分基金增加厦门鑫鼎盛
为代销机构及开通定投业务并参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 20日
35 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 9日
36 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年7
月 1日
37 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年6
月 15日
38 南方收益宝货币市场基金2015年端午节前
暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年6
月 11日
39 南方基金关于电子直销平台开通货币基金快
速转购业务并实行 0费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年6
月 8日 南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 50 页 共 52 页
40 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年5
月 29日
41 南方基金管理有限公司关于副总经理变更的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年5
月 29日
42 南方基金关于旗下部分基金增加汇付金融为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年5
月 18日
43 南方基金关于旗下部分基金增加华融湘江银
行为代销机构及开通定投和转换业务公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年5
月 15日
44 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年5
月 15日
45 南方基金管理有限公司关于旗下基金投资资
产支持证券的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年5
月 7日
46 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 30日
47 南方基金管理有限公司深圳分公司负责人等
信息变更的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 28日
48 南方基金管理有限公司关于公司高级管理人
员在子公司兼职情况变更的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 23日
49 南方收益宝货币市场基金2015年五一节前
暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 22日
50 南方基金管理有限公司关于从业人员在子公
司兼任职务情况的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 18日
51 南方基金关于旗下部分基金增加河北银行为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 17日
52 关于电子直销业务增加苏宁易付宝第三方支
付业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 15日
53 南方基金关于淘宝直营店销售手续费费率优 中国证券报、 上海证 2015年4南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 51 页 共 52 页
惠活动的公告 券报、证券时报 月 10日
54 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 9日
55 南方基金关于旗下部分基金增加利得基金为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年4
月 8日
56 南方基金关于旗下部分基金增加增财基金为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 31日
57 南方基金关于旗下部分基金增加苏州银行为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 27日
58 南方收益宝货币市场基金2015年清明节前
暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 26日
59 南方基金关于旗下部分基金增加联泰资产为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 23日
60 南方基金关于旗下部分基金增加西安银行为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 23日
61 南方基金管理有限公司关于旗下基金调整交
易所固定收益品种估值方法的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 17日
62 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年3
月 6日
63 南方基金管理有限公司关于从业人员在子公
司兼任职务情况的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年2
月 12日
64 南方基金关于旗下部分基金增加中金公司为
代销机构及开通转换业务并参与其费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年2
月 11日
65 南方收益宝货币市场基金2015年春节前暂 中国证券报、 上海证 2015年2南方收益宝货币 2015 年年度报告
第 52 页 共 52 页
停申购及转换转入业务的公告 券报、证券时报 月 9日
66 南方基金关于临时调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年2
月 5日
67 南方基金关于调整实时赎回业务的公告 中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年2
月 2日
68 南方基金关于调整部分开放式基金电子直销
单笔申购、赎回下限的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2015年1
月 22日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方理财 30天债券型证券投资基金的文件
2、 《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》
3、 《南方理财 30 天债券型证券投资基金托管协议》
4、 《南方收益宝货币市场基金基金合同》
5、 《南方收益宝货币市场基金托管协议》
6、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件
7、报告期内在选定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路 6号免税商务大厦 31-33 楼
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
