南方理财14 天 债 券 型证 券 投 资 基金 2015
年年度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 42
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 43
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或 处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 48
11.9 其他 重 大 事件 .......................................................................................................................... 48
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 52
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资基 金
基金简 称 南方理 财 14 天 债券
基金主 代码 202303
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 14 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,550,024,370.76 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 南方理 财 14 天 债券A 南方理 财 14 天 债券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 202303 202304
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 1,208,607,609.55 份 341,416,761.21 份
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方理 财 14 天 ”
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在追 求本 金安 全、 保持资 产流 动性 的基 础上 ，努力 追求 绝对 收益 ，
为基金 份额 持有 人谋 求资 产的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ， 将 投资 组合 的平均 剩余 期限 控制 在
134 天 以内 ，在 控制 利率 风险、 尽量 降低 基金 净值 波动风 险并 满足 流动 性
的前提 下， 提高 基金 收益 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 税后 利率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其长 期平均 风险 和预 期收 益
率低于 股票 基金 、混 合基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 鲍文革 洪渊
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市福田中心区福华一路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31 、
32、33 层 整层
北京市西城区复兴门内 大 街 55
号
办公地 址 深圳市福田中心区福华一路 北京市西城区复兴门内 大 街 55南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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六号免 税商 务大 厦塔 楼 31 、
32、33 层 整层
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 南方基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 一 路 六 号 免
税商务 大厦 塔 楼31 、32 、33 层整 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2015 年 2014 年 2013 年
南方理 财 14 天
债券A
南方理 财 14 天
债券 B
南方理 财 14 天
债券A
南方理 财 14 天
债券 B
南方理 财 14 天
债券 A
南方理 财 14 天
债券B
本期
已实
现收
益
73,819,177.71 15,468,264.85 125,308,486.08 17,404,852.76 70,815,423.34 14,805,214.09
本期
利润
73,819,177.71 15,468,264.85 125,308,486.08 17,404,852.76 70,815,423.34 14,805,214.09
本期
净值
收益
率
4.2896% 4.5925% 4.9582% 5.2621% 4.4574% 4.7609% 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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注：本期已 实现收益 指基 金本期利息 收入、投 资收 益、其他收 入(不含公 允价 值变动收益) 扣除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ， 由 于 本基金 采用 摊余 成
本法核 算， 因此 ，公 允价 值变动 收益 为零 ，本 期已 实现收 益和 本期 利润 的金 额相等 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方理 财 14 天 债券A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8222% 0.0051% 0.3456% 0.0000% 0.4766% 0.0051%
过去六 个月 1.7263% 0.0045% 0.6924% 0.0000% 1.0339% 0.0045%
过去一 年 4.2896% 0.0076% 1.3781% 0.0000% 2.9114% 0.0076%
过去三 年 14.3396% 0.0061% 4.1916% 0.0000% 10.1479% 0.0061%
自基金 合同
生效起 至今
15.7059% 0.0061% 4.7401% 0.0000% 10.9658% 0.0061%
南方理 财 14 天 债券B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
3.1.2
期末
数据
和指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末
基金
资产
净值
1,208,607,609.
55
341,416,761.21 2,293,550,940
.23
238,641,337.70 1,634,707,025.
62
85,616,186
.22
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累计
净值
收益
率
15.7059% 16.8454% 10.9468% 11.7149% 5.7057% 6.1302% 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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过去三 个月 0.8960% 0.0051% 0.3456% 0.0000% 0.5504% 0.0051%
过去六 个月 1.8752% 0.0045% 0.6924% 0.0000% 1.1828% 0.0045%
过去一 年 4.5925% 0.0076% 1.3781% 0.0000% 3.2144% 0.0076%
过去三 年 15.3379% 0.0061% 4.1916% 0.0000% 11.1463% 0.0061%
自基金 合同
生效起 至今
16.8454% 0.0061% 4.7401% 0.0000% 12.1054% 0.0061%
注：1 、本 基金 每日 计算 当 日收益 并分 配， 并在 运作 期期末 集中 支付 。
2、 本 基金 计算 份额 净值 收 益率时 所选 取的 运作 周期 ， 是以 基金 合同 生效 日为 起始日 并持 有至 报告
期末的 基金 份额 所经 历的 运作周 期。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
南方理 财 14 天 债券A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015年度 64,499,059.82 10,732,071.11 -1,411,953.22 73,819,177.71
2014年度 98,480,629.51 27,156,741.84 -328,885.27 125,308,486.08
2013年度 51,206,758.42 18,059,965.00 1,548,699.92 70,815,423.34
合计 214,186,447.75 55,948,777.95 -192,138.57 269,943,087.13
单位： 人民 币元
南方理 财 14 天 债券B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015年度 13,536,701.77 1,936,205.91 -4,642.83 15,468,264.85
2014年度 13,020,411.62 4,307,337.24 77,103.90 17,404,852.76
2013年度 9,772,868.50 5,058,162.76 -25,817.17 14,805,214.09
合计 36,329,981.89 11,301,705.91 46,643.90 47,678,331.70
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 ， 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 ： 华泰 证券 股份 有限 公司 （45%）；
深圳市 投资 控股 有限 公司 （30%） ； 厦 门国 际信 托有 限 公司 （15% ） ； 兴 业证 券股 份 有限公 司 （10%）。
目前， 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司， 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——
南方东 英资 产管 理有 限公 司 （香 港子 公司） 和南 方 资本管 理有 限公 司 （ 深圳 子公司 ） 。 其 中， 南方
东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模超 过 5,000 亿 元， 旗下
管理 85 只 开放 式基 金， 多 个全国 社保 、企 业年 金和 专户理 财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
夏晨曦
本 基金
基 金经
理
2012 年 8
月14 日
- 10 年
香 港 科技 大学 理 学硕 士，具 有 基金
从业资 格。2005 年5 月加 入南方 基
金 ， 曾担 任金 融 工程 研究员 、 固定
收 益 研究 员、 风 险控 制员等 职 务，
现任固 定收 益部 总监 助理 。2008 年
5 月至2012 年7 月， 任固 定收益 部
投 资 经理 ，负 责 社保 、专户 及 年金
组 合 的 投 资 管理 ；2012 年 7 月至
2015 年1 月 ， 任 南方 润元 基 金经理 ；
2012 年 8 月至 今，任 南 方理 财 14
天基金 经理 ；2012 年 10 月至今 ，
任南方理财 60 天 基金 经理 ；2013
年 1 月至今 ，任 南方 收益 宝基金 经
理；2014 年7 月 至今 ， 任 南方现 金
增利基 金经 理；2014 年7 月至今 ，
任南方 现金 通基 金经 理 ；2014 年 7
月 至 今， 任南 方 薪金 宝基金 经 理 ；
2014 年 12 月至 今， 任南 方理财 金
基金经 理。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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注：1. 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期，除 首 任基金经理外 ， “任职 日 期 ”和 “离任 日期 ”分 别 指根据公司 决定确定
的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和 《南 方理 财 14 天债 券型 证券 投资 基金 合同 》 的 规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽 责的 原
则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制风 险的基础 上 ，为基金持有 人谋求最 大 利益。本报 告期内，
基金运作整体 合法合规 ， 没有损害基金 持有人利 益 的情形。基金 的投资范 围 、投资比例 符合有关
法律法 规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 和有 关法 律 法规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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为 9 次， 其中 5 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 结构 被动 调仓 所致 ，2 次是 由于 指数 型
基金接受投资 者申赎后 被 动增减仓位所 致，2 次 是 由于投资组合 的投资策 略 需要，相关 投资组合
经理已 提供 决策 依据 并留 存记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2015 年， 经济 增速 进 一步下 台阶 ， 总需 求大 幅 下滑 。 受 大宗 商品 持续 下 跌和国 内需 求疲
弱影响 ，PPI 同 比增 速继 续 为负， 且跌 幅进 一步 扩大 ，CPI 仍向 通缩 方向 发展。 低增长 、 低 通胀 的
基本面 环境 下， 货币 市场 走势主 要分 为三 个阶 段， 第一阶 段， 一季 度货 币市 场流动 性呈 偏紧 状态 ，
在美元走强的 背景下， 央 行总量政策以 对冲为主 ， 叠加资本市场 资金需求 旺 盛，使得货 币市场利
率高位运行， 短端曲线 倒 挂。第二阶段 ，二季度 开 始经济下行压 力进一步 加 大，央行开 始通过公
开市场 释放 明确 的放 松信 号， 并 通过 持续 性的 降准 、 降息政 策引 导市 场利 率大 幅下行 。 第 三阶 段，
7 月份股票市 场大幅下 跌 ，市场避险情 绪浓厚， 资 本市场资金需 求持续萎 缩 ，大类资产 出现了显
著切换，与此 同时经济 持 续低迷，央行 仍保持了 相 对宽松的货币 环境，市 场 流动性平稳 ，货币市
场利率 维持 窄幅 震荡 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率 为 4.2896% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为1.3781% 。B 级基 金净
值收益 率 为4.5925%% ， 同 期业绩 比较 基准 收益 率 为1.3781% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年 ， 基 本面 环境 大概率 上仍 将延 续低 增长 、 低通胀 的状 态 ， 国 际环 境不 确定性 加大 ，
人民币汇率贬 值压力仍 然 存在。政策层 面，在供 给 侧改革背景下 ，货币政 策 进一步发力 的空间相
对有限，关注 点应在财 政 政策的定点发 力上。我 们 认为，货币政 策将着力 稳 定流动性预 期，并重
点通过价格型 工具构建 利 率走廊。此外 ，信用债 品 种在供给侧改 革、去产 能 、去库存、 去杠杆的
大背景下，低 等级债券 的 信用风险将持 续发酵。 就 组合操作来看 ，我们将 密 切跟踪货币 市场利率
的趋势 性变 化， 着力 提升 组合的 静态 收益 水平 ， 并 积极把 握短 期的 波段 操作 机会， 博取 超额 收益 。
同时高 度关 注持 仓债 券的 信用风 险， 在持 仓结 构上 以中高 等级 债券 为主 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ，坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发， 依 照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加 强内部风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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本报告期内， 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 合 规风险全面自 查、分级 基 金折算自查等 多
项内控自查工 作, 制定 或 修订了合规手 册、公平 交 易操作指引、 股票池管 理 制度等内部 制度，进
一步完善了公 司的内控 体 系；对公司投 研交易、 市 场销售、后台 运营等业 务 开展了定期 或专项稽
核，检查业 务 开展的合 规 性和制度执行 的有效性 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督 等三阶段
工作，加强对 日常投资 运 作的管理和监 控，督促 投 研交易业务的 合规开展 ； 针对新出台 的法律法
规和监管要求 ，积极组 织 了多项法律法 规、职业 道 德培训以及合 规考试， 不 断提高从业 人员的合
规素质和职业 道德修养 ； 全面参与新产 品设计、 新 业务拓展工作 ；严格审 查 基金宣传推 介材料，
及时检查基金 销售业务 的 合法合规情况 ；完成各 项 信息披露工作 ，保证所 披 露信息的真 实性、准
确性和 完整 性； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽 责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性，努力防 范各种风 险 ，切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告 。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总
监、 风险 管理 部总 监及 运 作保障 部总 监等 等 。 其 中 ， 超 过三 分之 二以 上的 人 员具 有10 年以 上的 基
金从业 经验 ， 且具 有风 控 、 合规 、 会 计方 面的 专业 经 验。 基金 经理 可参 与估 值 原则和 方法 的讨 论，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 根据每日基金 收益情况 ， 以基金净收益 为基准， 为 投资者每日计 算
当日收 益并 分配 ， 并 在运 作期期 末集 中支 付。 本报 告期内 应分 配收 益 89,287,442.56 元,实 际分 配
收益 89,287,442.56 元 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 南方 理 财14 天债 券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ， 南 方理 财 14 天债券 型证 券投 资基 金的 管理人 —— 南方 基金 管理 有限公 司在 南 方
理财14 天 债券 型证 券投 资 基金的 投资 运作 、 每 万份 基 金净收 益和7 日 年化 收益 率、 基 金利 润分 配、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 南 方 理 财 14 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 21269 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人：
引言段 我们审 计了 后附 的南 方理 财 14 天债 券型 证券 投资 基 金(以下
简称“南方理财 14 天债 券基金 ”)的财务报表 ，包 括 2015
年12 月31 日的 资产 负债 表、2015 年度 的利 润表 和 所有者 权
益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是南方理财 14 天债券基 金的基金南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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管理人 南方 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责 任包括 ：
(1)按照企业会计 准则和中 国证券监督管理委 员会(以 下简称
“中国证监会 ”)、中国证 券投资基金业协会( 以下简 称 “中
国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现 公 允反 映；
(2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以 使财 务报 表不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认 为， 上述 南方 理财14 天债 券基 金的 财务 报表 在所有 重
大方面按照企业会 计准则 和在财务报表附注 中所列 示的中国
证监会、中国基金 业协会 发布的有关规定及 允许的 基金行业
实务操 作编 制， 公允 反映 了南方 理 财 14 天债 券基 金 2015 年
12 月31 日的 财务 状况 以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金净 值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
陈熹
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 理 财14 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 550,033,770.43 1,310,685,388.66
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,402,482,748.90 1,640,137,687.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,402,482,748.90 1,640,137,687.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 50,000,275.00 355,579,573.37
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 16,462,303.43 37,762,082.51
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,018,979,097.76 3,344,164,731.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
466,998,813.50 807,570,488.63
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
379,747.08 666,070.00
应付托 管费
112,517.63 197,354.05
应付销 售服 务费
318,446.16 666,424.37
应付交 易费 用 7.4.7.7 33,524.41 57,648.88
应交税 费
- -
应付利 息
73,858.06 260,051.47
应付利 润
846,820.16 2,263,416.21
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 191,000.00 291,000.00
负债合 计
468,954,727.00 811,972,453.61
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,550,024,370.76 2,532,192,277.93
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
1,550,024,370.76 2,532,192,277.93 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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负债和 所有 者权 益总 计
2,018,979,097.76 3,344,164,731.54
注：报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.000 元 ，基 金份 额总额 1,550,024,370.76
份 ， 其 中 A 类基金份额的份额总额为 1,208,607,609.55 份，B 类 基 金 份 额 的 份 额 总 额 为
341,416,761.21 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 理 财14 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
112,928,773.55 177,168,412.03
1.利息 收入
94,546,076.22 156,268,479.22
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 44,230,803.17 100,865,817.93
债券利 息收 入
46,512,226.05 40,597,416.12
资产支 持证 券利 息收 入
- 270,801.37
买入返 售金 融资 产收 入
3,803,047.00 14,534,443.80
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
18,382,689.57 20,879,932.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 18,382,689.57 20,813,357.47
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - 66,575.34
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 7.76 20,000.00
减： 二、费用
23,641,330.99 34,455,073.19
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,645,431.02 8,037,090.18
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,672,720.13 2,381,359.98
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 5,205,924.65 7,909,580.51
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
10,648,265.09 15,632,589.39
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
10,648,265.09 15,632,589.39
6．其 他费 用 7.4.7.20 468,990.10 494,453.13 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
89,287,442.56 142,713,338.84
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
89,287,442.56 142,713,338.84
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 理 财14 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,532,192,277.93 - 2,532,192,277.93
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 89,287,442.56 89,287,442.56
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-982,167,907.17 - -982,167,907.17
其中：1. 基 金申 购款 6,534,544,483.29 - 6,534,544,483.29
2. 基金 赎回 款 -7,516,712,390.46 - -7,516,712,390.46
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -89,287,442.56 -89,287,442.56
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,550,024,370.76 - 1,550,024,370.76
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,720,323,211.84 - 1,720,323,211.84
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 142,713,338.84 142,713,338.84
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
811,869,066.09 - 811,869,066.09 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
其中：1. 基 金申 购款 18,003,052,735.46 - 18,003,052,735.46
2. 基金 赎回 款 -17,191,183,669.37 - -17,191,183,669.37
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -142,713,338.84 -142,713,338.84
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,532,192,277.93 - 2,532,192,277.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资基 金( 以下 简称 “本基金 ”) 经中 国证 券监 督管 理 委员会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012]956 号 《关 于 核准南 方理 财 14 天债 券 型证券 投资 基金 募集
的批复》核准 ，由南方 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 南方理财
14 天 债券 型证 券投 资基 金 基金合 同》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契约 型定 期开 放式基 金， 存续 期限
不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集 7,007,892,031.06 元， 业经 普华永 道中 天会 计师
事务所 有限 公司 普华 永道 中天验 字(2012) 第300 号 验资报 告予 以验 证。 经 向 中国证 监会 备案 ， 《 南
方理 财14 天债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 于2012 年8 月 14 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基
金份额 总额 为7,009,460,553.15 份 基金 份额 ， 其中 认 购资金 利息 折合1,568,522.09 份基 金份 额。
本基金 的基 金管 理人 为南 方基金 管理 有限 公司 ， 基 金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司(以 下简
称“ 中 国工 商银 行”) 。
本基金根据投 资者认(申) 购本基金的金 额，对投 资 者持有的基金 份额按照 不 同的费率计提 销
售服务 费用 ，因 此形 成不 同的基 金份 额类 别。 本基 金设 A 类和 B 类 两级 基金 份额， 两类 基金 份 额
单独设置基金 代码，并 分 别公布每万份 基金净收 益 、7 日年化收 益率和运 作 期年化收益 率。本基
金每份基金份 额自基金 合 同生效日或申 购确认日 起 每两周为一个 运作期， 运 作期到期日 前不得赎
回。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 理财 14 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》
的有关规定 ，本基金 的投 资范围为现 金、通知 存款 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 和大额 存南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 22 页 共 52 页
单、剩 余期 限( 或回 售期 限) 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、资 产支 持证 券、 中期票 据、 期限 在
一年以内(含 一年)的债 券 回购、期限 在一年以 内(含 一年)的中央 银行票据 、短 期融资券及 法律法
规或中国证监 会允许基 金 投资的其他固 定收益类 金 融工具。本基 金的业绩 比 较基准为： 七天通知
存款税 后利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《 证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 理 财 14 天 债券 型证 券投
资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金 行
业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产 和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下 列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移 ， 且本 基金 将金 融资 产所 有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采 用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
A、B 类基 金份 额之 间的 转 换所产 生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有期 间收到的 款 项，根据资 产支持证
券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收益 部分，将 本 金部分冲减 资产支持
证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相 关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。申购 的 基金份额享有 确认当日 的 分红权益，而 赎
回的基 金份 额不 享有 确认 当日的 分红 权益 。 本 基金 以份额 面 值1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 每
日计算当日收 益并全部 分 配结转至应付 收益科目 ， 每个运作期到 期日将该 运 作期收益结 转到投资
人基金 账户 。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基金 的基 金管 理人 能 够 定期评 价该 组成 部 分
的经营 成果 ， 以决 定向 其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组成 部分的 财务 状况 、 经
营成果和现金 流量等有 关 会计信息。如 果两个或 多 个经营分部具 有相似的 经 济特征，并 且满足一
定条件 的， 则合 并为 一个 经营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种 ， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《关 于企业所得税 若干优惠 政 策的通知》及 其他相关 财 税法规和实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 33,770.43 685,388.66
定期存 款 550,000,000.00 1,310,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 100,000,000.00 850,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 - 460,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 450,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 550,033,770.43 1,310,685,388.66
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,402,482,748.90 1,408,445,000.00 5,962,251.10 0.3847%
合计
1,402,482,748.90 1,408,445,000.00 5,962,251.10 0.3847%
项目
上年 度末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,640,137,687.00 1,644,361,500.00 4,223,813.00 0.1668%
合计
1,640,137,687.00 1,644,361,500.00 4,223,813.00 0.1668%
注：1. 偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/ 摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 金融 资产
50,000,275.00 -
合计 50,000,275.00 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 28 页 共 52 页
银行间 买入 返售 金融 资产
355,579,573.37 -
合计 355,579,573.37 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 83.46 981.81
应收定 期存 款利 息 1,707,500.05 2,293,583.75
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 14,699,074.55 34,692,571.50
应收买 入返 售证 券利 息 55,645.37 774,945.45
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 16,462,303.43 37,762,082.51
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 33,524.41 57,648.88
合计 33,524.41 57,648.88
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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应付赎 回费 - -
预提费 用 191,000.00 291,000.00
- - -
合计 191,000.00 291,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方理 财 14 天 债券A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,293,550,940.23 2,293,550,940.23
本期申 购 5,241,347,961.52 5,241,347,961.52
本期赎 回( 以"-" 号填列) -6,326,291,292.20 -6,326,291,292.20
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,208,607,609.55 1,208,607,609.55
金额单 位： 人民 币元
南方理 财 14 天 债券B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 238,641,337.70 238,641,337.70
本期申 购 1,293,196,521.77 1,293,196,521.77
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,190,421,098.26 -1,190,421,098.26
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 341,416,761.21 341,416,761.21
注：申 购含 红利 再投 及 A 、B 类基 金份 额之 间的 转 换入份 额； 赎回 含 A、B 类 基金份 额之 间的 转换
出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
南方理 财 14 天 债券A 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 30 页 共 52 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 73,819,177.71 - 73,819,177.71
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -73,819,177.71 - -73,819,177.71
本期末 - - -
单位： 人民 币元
南方理 财 14 天 债券B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 15,468,264.85 - 15,468,264.85
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -15,468,264.85 - -15,468,264.85
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 11,918.57 48,948.09
定期存 款利 息收 入 44,194,181.63 100,796,934.76
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,177.13 -
其他 21,525.84 19,935.08
合计 44,230,803.17 100,865,817.93
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 31 页 共 52 页
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
4,155,529,368.21 3,561,515,063.29
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
4,056,321,809.51 3,450,827,023.66
减：应 收利 息总 额 80,824,869.13 89,874,682.16
买卖债 券差 价收 入 18,382,689.57 20,813,357.47
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
注：无 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：无 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：无 。
7.4.7.16 股 利收 益
注：无 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：无 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
其他 7.76 20,000.00
合计 7.76 20,000.00
7.4.7.19 交 易费 用
注：无 。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 32 页 共 52 页
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 82,000.00 82,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 721.54 1,303.56
银行汇 划费 50,068.56 75,149.57
账户维 护费 36,200.00 36,000.00
合计 468,990.10 494,453.13
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金无 须做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
无。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：无 。
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 33 页 共 52 页
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：无 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,645,431.02 8,037,090.18
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,925,718.86 2,848,927.77
注： 支 付基 金管 理人 南 方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 0.27% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.27% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,672,720.13 2,381,359.98
注：支付基金 托管人 中 国 工商银行 的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.08% 的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 34 页 共 52 页
南方理 财14 天债
券 A
南方理 财14 天 债券
B
合计
中国工 商银 行 254,448.87 7,706.91 262,155.78
南方基 金 188,381.04 15,466.33 203,847.37
华泰证 券 16,087.81 1,299.30 17,387.11
兴业证 券 4,795.97 - 4,795.97
合计 463,713.69 24,472.54 488,186.23
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方理 财14 天债
券 A
南方理 财14 天 债券
B
合计
中国工 商银 行 356,080.36 3,155.35 359,235.71
南方基 金 126,226.65 13,911.87 140,138.52
华泰证 券 8,261.75 729.87 8,991.62
兴业证 券 3,290.57 - 3,290.57
合计 493,859.33 17,797.09 511,656.42
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底， 按月 支付 给南 方基 金，再 由南 方基 金计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。A 类 基金 份额 和 B 类
基金份 额约 定的 销售 服务 费年费 率分 别 为0.30% 和0.01% 。 销售 服务 费的 计算 公式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日对 应类别 基金 资产 净值 X 约 定年费 率 / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国工商银行 - 41,725,905.07 - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
中国工商银行 72,296,675.21 141,646,155.20 - - - -
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 35 页 共 52 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本期 无基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 33,770.43 11,918.57 685,388.66 48,948.09
注：本 基金 的活 期存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：无 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
南方理 财14 天债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
64,499,059.82 10,732,071.11 -1,411,953.22 73,819,177.71 -
南方理 财14 天债 券B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
13,536,701.77 1,936,205.91 -4,642.83 15,468,264.85 -
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限的证 券。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末无 暂时 停牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额466,998,813.50 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011557002 15 中电
SCP002
2016 年1 月6 日 99.96 1,000,000
99,960,000.00
041563008 15 首钢
CP002
2016 年1 月4 日 100.45 700,000
70,315,000.00
011510012 15 中电投
SCP012
2016 年1 月4 日 99.84 500,000
49,920,000.00
041561013 15 皖投集
CP001
2016 年1 月4 日 100.89 500,000
50,445,000.00
041561020 15 华信资
产 CP001
2016 年1 月4 日 99.98 400,000
39,992,000.00
011533009 15 五矿
SCP009
2016 年1 月4 日 100.17 400,000
40,068,000.00
130235 13 国开35 2016 年1 月4 日 98.66 340,000 33,544,400.00
011512003 15 华能
SCP003
2016 年1 月4 日 99.96 300,000
29,988,000.00
011599533 15 建发
SCP001
2016 年1 月4 日 100.11 300,000
30,033,000.00
011599543 15 陕延油
SCP002
2016 年1 月6 日 99.88 150,000
14,982,000.00
041561008 15 中电投
CP001
2016 年1 月4 日 99.99 80,000
7,999,200.00
合计
4,670,000 467,246,600.00
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类固定 收 益类金融工具 ，属于低 风 险合理稳定收 益品种。 本 基金的基金管 理
人从事风险管 理的主要 目 标是争取将以 上风险控 制 在限定的范围 之内，使 本 基金在风险 和收益之南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 37 页 共 52 页
间取得 最佳 的平 衡以 实现 “低风 险、 高流 动性 和持 续稳定 收益 ”的 风险 收益 目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模 型， 日常 的量 化 报告， 确定 风险 损失 的限 度和相 应置 信程 度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将 风险 控制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本公司在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的活期 存 款存放在本基 金
的托管行中国 工商银行 ； 定期存款存放 在具有基 金 托管资格的兴 业银行股 份 有限公司、 上海银行
股份有限公司 、中国光 大 银行股份有限 公司、上 海 浦东发展银行 股份有限 公 司、广东发 展银行股
份有限公司中 国民生银 行 股份有限公司 、北京银 行 股份有限公司 、交通银 行 股份有限公 司、华夏
银行股份有限 公司、江 苏 银行股份有限 工商以及 恒 丰银行股份有 限公司， 因 而与银行存 款相关的
信用风险不重 大。本基 金 在 银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估以控 制相应的
信用风险；在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证 券交收和
款项清 算， 违约 风险 可能 性很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 。 信
用等级评估以 内部信用 评 级为主，外部 信用评级 为 辅。内部债券 信用评级 主 要考察发行 人的经 营
风险、财务风 险和流动 性 风险，以及信 用产品的 条 款和担保人的 情况等。 此 外，本基金 的基金管
理人根据信用 产品的内 部 评级，通过单 只信用产 品 投资占基金资 产净值的 比 例及占发行 量的比例
进行控 制， 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 38 页 共 52 页
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资
产净值 的比 例 为62.27%(2014 年12 月31 日：55.13%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可要 求于运作 期 到期日赎回其 持有的基 金 份额，另一 方面来自
于投资品种所 处的交易 市 场不活跃而带 来的变现 困 难或因投资集 中而无法 在 市场出现剧 烈波动的
情况下 以合 理的 价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制 因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
均不得 超 过 134 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，本基 金 进入全国银 行间同业
市场进 行债 券回 购的 资金 余额不 得超 过基 金资 产净 值的40% 。
于 2015 年 12 月31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 466,998,813.50 元将 在一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担的 其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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本基金主要投 资于定期 存 款和银行间同 业市场交 易 的固定收益品 种，因此 存 在相应的利率 风
险。本基金的 基金管理 人 每日通过“影 子定价” 对 本基金面临的 市场风险 进 行监控，定 期对本基
金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控， 并通 过调 整投 资 组合的 久期 等方 法对 上述 利率风 险进 行管 理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12
月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 550,033,770.43 - - - - 550,033,770.43
交易性 金
融资产
1,202,661,360.82 199,821,388.08 - - - 1,402,482,748.90
买入返 售
金融资 产
50,000,275.00 - - - - 50,000,275.00
应收利 息 - - - - 16,462,303.43 16,462,303.43
其他资 产 - - - - - -
资产总 计 1,802,695,406.25 199,821,388.08 - - 16,462,303.43 2,018,979,097.76
负债
卖出回 购
金融资 产
款
466,998,813.50 - - - - 466,998,813.50
应付管 理
人报酬
- - - - 379,747.08 379,747.08
应付托 管
费
- - - - 112,517.63 112,517.63
应付销 售
服务费
- - - - 318,446.16 318,446.16
应付交 易
费用
- - - - 33,524.41 33,524.41
应付利 息 - - - - 73,858.06 73,858.06
应付利 润 - - - - 846,820.16 846,820.16
其他负 债 - - - - 191,000.00 191,000.00
负债总 计 466,998,813.50 - - - 1,955,913.50 468,954,727.00
利率敏 感
度缺口
1,335,696,592.75 199,821,388.08 - - 14,506,389.93 1,550,024,370.76
上年度 末
2014 年12
月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 40 页 共 52 页
银行存 款 1,310,685,388.66 - - - - 1,310,685,388.66
交易性 金
融资产
1,095,252,340.26 524,885,286.37 20,000,060.37 - - 1,640,137,687.00
买入返 售
金融资 产
355,579,573.37 - - - - 355,579,573.37
应收利 息 - - - - 37,762,082.51 37,762,082.51
资产总 计 2,761,517,302.29 524,885,286.37 20,000,060.37 - 37,762,082.51 3,344,164,731.54
负债
卖出回 购
金融资 产
款
807,570,488.63 - - - - 807,570,488.63
应付管 理
人报酬
- - - - 666,070.00 666,070.00
应付托 管
费
- - - - 197,354.05 197,354.05
应付销 售
服务费
- - - - 666,424.37 666,424.37
应付交 易
费用
- - - - 57,648.88 57,648.88
应付利 息 - - - - 260,051.47 260,051.47
应付利 润 - - - - 2,263,416.21 2,263,416.21
其他负 债 - - - - 291,000.00 291,000.00
负债总 计 807,570,488.63 - - - 4,401,964.98 811,972,453.61
利率敏感
度缺口
1,953,946,813.66 524,885,286.37 20,000,060.37 - 33,360,117.53 2,532,192,277.93
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
市场利率下 降 25 个
基点 增加约 118 增加约 154
市场利率上 升 25 个
基点 减少约 118 减少约 154
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 41 页 共 52 页
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于定 期存款和 银 行间同业市 场交易的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 1,402,482,748.90 元 ，无 属于 第一或 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月 31 日：
第二层 次1,640,137,687.00 元 ，无 属于 第一 或第 三 层次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期 间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 42 页 共 52 页
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,402,482,748.90 69.46
其中： 债券 1,402,482,748.90 69.46
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 50,000,275.00 2.48
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 550,033,770.43 27.24
4 其他各项 资产 16,462,303.43 0.82
5 合计 2,018,979,097.76 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 19.28
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 466,998,813.50 30.13
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注： 本 基金 合同 约定 ： “本 基金进 入全 国银 行间 同业 市场进 行债 券回 购的 资金 余额不 得超 过基 金 资
产净值 的 4 0%” ，本 报告 期内， 本基 金未 发生 超标 情况。 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 43 页 共 52 页
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 116
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 132
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 74
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过134 天 ” ， 本 报
告期内 ，本 基金 未发 生超 标情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 20.27 30.13
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
4.14 -
2 30 天( 含) —60 天 6.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 30.24 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 59.34 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 12.89 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 129.19 30.13
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 44 页 共 52 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 154,191,995.94 9.95
其中： 政策 性金 融债 154,191,995.94 9.95
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 960,690,814.07 61.98
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 287,599,938.89 18.55
8 其他 - -
9 合计 1,402,482,748.90 90.48
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 64,126,792.62 4.14
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 011557002 15 中电
SCP002
1,000,000 99,962,473.47 6.45
2 011511007 15 大 唐集
SCP007
1,000,000 99,892,143.88 6.44
3 111510312 15 兴业
CD312
1,000,000 99,251,651.70 6.40
4 041563008 15 首钢
CP002
700,000 70,315,337.48 4.54
5 011558001 15 国 开投
SCP001
700,000 69,931,266.33 4.51
6 130235 13 国开 35 650,000 64,126,792.62 4.14
7 041561013 15 皖 投集
CP001
500,000 50,446,123.42 3.25
8 011537008 15 中 建材
SCP008
500,000 49,970,149.07 3.22
9 011599543 15 陕 延油
SCP002
500,000 49,941,990.67 3.22
10 011515010 15 中 铝业
SCP010
500,000 49,936,678.86 3.22
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 126
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4008%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0940% 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 45 页 共 52 页
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2559%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基 金采 用 “摊 余成 本法 ” 计 价 ， 即 计价 对象 以买 入成本 列示 ， 按票 面利 率 或商定 利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内平 均摊 销，每 日计 提收 益。
8.8.2 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或在 报告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 16,462,303.43
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 16,462,303.43
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
南
方
理
财
14
天
31,967 37,807.98 39,497,168.98 3.27% 1,169,110,440.57 96.73% 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 46 页 共 52 页
债
券A
南
方
理
财
14
天
债
券B
30 11,380,558.71 261,309,821.91 76.54% 80,106,939.30 23.46%
合
计
31,997 11,418,366.68 300,806,990.89 19.41% 1,249,217,379.87 80.59%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/ 期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本公司 的所有从 业人 员(包含高级 管理人员 、基 金投资和研 究部门负 责人 和本基金基 金经理)
均未持 有本 基金 份额 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注： 本 公司 的高 级管 理人 员 、 基金 投资 和研 究部 门负 责 人和本 基金 基金 经理 均未 持有本 基金 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
南方理 财 14 天债
券 A
南方理 财 14 天债
券B
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 14 日） 基金
份额总 额
5,313,233,140.14 1,696,227,413.01
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,293,550,940.23 238,641,337.70
本报告 期基 金总 申购 份额 5,241,347,961.52 1,293,196,521.77
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 6,326,291,292.20 1,190,421,098.26
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,208,607,609.55 341,416,761.21
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 47 页 共 52 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根 据 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 并 向 中 国 基 金 业 协 会 报
备，基 金管 理人 于2015 年 5 月29 日发 布公 告， 聘 任常克 川、 李海 鹏为 公司 副总经 理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 ， 本 年度 支付 给普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普 通
合伙) 审计 费用82,000.00 元，该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限 为 4 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 48 页 共 52 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
华泰证券 - - - - - -
银河证券 - - 460,200,000.00 100.00% - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：无
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增
加乐清 农商 银行 为代 销机 构及
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 12 月
30 日 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 49 页 共 52 页
开通定 投和 转换 业务 并参 与其
费率优 惠活 动的 公告
2 南方基 金关 于电 子直 销平 台相
关业务 调整 费率 优惠 方案 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 12 月
29 日
3 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金2016 年元 旦前 暂停 申 购业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 12 月
26 日
4 关于京 东电 子交 易平 台实 施费
率优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年12 月4
日
5 关于电 子直 销业 务调 整通 联支
付申购 优惠 费率 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 11 月
23 日
6 南方基 金管 理有 限公 司关 于降
低旗下 部分 开放 式基 金申 购最
低金额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年11 月9
日
7 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金2015 年国 庆节 前暂 停 申购
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年9 月22
日
8 南方基 金管 理有 限公 司关 于公
司旗下 开放 式基 金变 更代 销机
构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年9 月12
日
9 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金 2015 年9 月 1 日、 2 日暂停
申购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年8 月25
日
10 关于注 意防 范冒 用南 方基 金名
义进行 的非 法证 券活 动的 提示
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 8 月7
日
11 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增
加天风 证券 为代 销机 构及 开通
定投和 转换 业务 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年7 月31
日 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
第 50 页 共 52 页
12 关于京 东电 子交 易平 台实 施费
率优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 7 月9
日
13 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增
加深圳 农村 商业 银行 、天 津银
行、 威海 市商业 银行 、 厦门 银行、
顺德农 村商 业银 行和 东莞 农村
商业银 行为 代销 机构 及开 通定
投、 转换 业务 并参 与其 费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 7 月1
日
14 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金2015 年端 午节 前暂 停 申购
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年6 月11
日
15 南方基 金关 于电 子直 销平 台开
通货币 基金 快速 转购 业务 并实
行0 费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 6 月8
日
16 南方基 金管 理有 限公 司关 于副
总经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年5 月29
日
17 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增
加新兰 德为 代销 机构 并参 与其
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年5 月18
日
18 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增
加张家 港农 村商 业银 行 、 烟台银
行、 南海 农商 银行 和华 西 证券为
代销机 构及 开通 定投 和转 换业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年5 月13
日
19 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 投资 资产 支持 证券 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 5 月7
日
20 南方基 金管 理有 限公 司深 圳分 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2015 年4 月28南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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公司负 责人 等信 息变 更的 公告 证券时 报 日
21 南方基 金管 理有 限公 司关 于公
司高级 管理 人员 在子 公司 兼职
情况变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年4 月23
日
22 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金2015 年五 一节 前暂 停 申购
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年4 月22
日
23 南方基 金管 理有 限公 司关 于从
业人员 在子 公司 兼任 职务 情况
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年4 月18
日
24 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增
加河北 银行 为代 销机 构及 开通
定投和 转换 业务 并参 与其 费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年4 月17
日
25 关于电 子直 销业 务增 加苏 宁易
付宝第 三方 支付 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年4 月15
日
26 南方基 金关 于淘 宝直 营店 销售
手续费 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年4 月10
日
27 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金2015 年清 明节 前暂 停 申购
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年3 月26
日
28 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 调整 交易 所固 定收 益品
种估值 方法 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年3 月17
日
29 南方基 金管 理有 限公 司关 于从
业人员 在子 公司 兼任 职务 情况
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年2 月12
日
30 南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资
基金2015 年春 节前 暂停 申 购业
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报
2015 年 2 月9
日 南方理财 14 天债 券 2015 年年 度报告
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务的公 告
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方理 财 14 天债 券型 证券 投 资基金 的文 件。
2 、南 方理 财14 天债 券型 证券投 资基 金基 金合 同。
3 、南 方理 财14 天债 券型 证券投 资基 金托 管协 议。
4 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
