中证500原材料指数交易型开放式指数证
券投资基金 2015年年度报告
2015年12月31日
基金管理人：南方基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2016年3 月30日
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015年4月16 日（基金合同生效日）起至 12 月31 日止。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 49
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 52
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中证 500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方中证500 原材料 ETF
场内简称 500 原料
基金主代码 512340
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015年4月16日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 120,734,000.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015-05-15
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“500 原料 ETF”。
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金为被动式指数基金，采用完全复制法，按照成
份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数
为中证500原材料指数。
风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标
的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 林葛
联系电话 0755-82763888 010-66060069
电子邮箱 manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-889-8899 95599
传真 0755-82763889 010-68121816
注册地址 深圳市福田中心区福华一路
六号免税商务大厦塔楼 31、
北京东城区建国门内大街69号 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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32、33 层整层
办公地址 深圳市福田中心区福华一路
六号免税商务大厦塔楼 31、
32、33 层整层
北京复兴门内大街 28 号凯晨世
贸中心东座9 层
邮政编码 518048 100031
法定代表人 吴万善 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2015年4月16日(基金合同生效日)-2015
年12月31日
本期已实现收益 61,316,872.58
本期利润 53,367,610.07
加权平均基金份额本期利润 0.1832
本期加权平均净值利润率 18.68%
本期基金份额净值增长率 -12.95%
3.1.2 期末数据和指标 2015年末
期末可供分配利润 -15,637,966.17
期末可供分配基金份额利润 -0.1295
期末基金资产净值 105,096,033.83
期末基金份额净值 0.8705
3.1.3 累计期末指标 2015年末
基金份额累计净值增长率 -12.95%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
4.本基金合同生效日为 2015 年 4 月 16 日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间
未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 23.51% 1.76% 27.35% 1.91% -3.84% -0.15%
过去六个月 -17.66% 2.77% -13.63% 3.24% -4.03% -0.47%
自基金合同
生效起至今
-12.95% 2.77% -7.70% 3.19% -5.25% -0.42%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：该基金合同生效日为 2015 年 4 月 16 日，至本报告期末不满一年。本基金建仓期为三个月，
建仓期结束时，本基金各项资产配置比例符合基金合同的约定。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：基金合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45% ）；
深圳市投资控股有限公司（30%） ；厦门国际信托有限公司（15%） ；兴业证券股份有限公司（10% ）。
目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——
南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司） 。其中，南方南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 5,000 亿元，旗下
管理 85 只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职
务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
雷
俊
本
基
金
基
金
经
理
2015年4月16
日
- 7年
北京大学工学硕士，具有基金从
业资格。2008 年 7 月加入南方基
金，历任信息技术部投研系统研
发员、数量化投资部高级研究员；
2014 年 12 月至今，任南方恒生
ETF 基金经理；2015年4月至今，
任南方中证 500 工业 ETF 基金经
理；2015 年 4 月至今，任南方中
证500原材料ETF基金经理； 2015
年 4 月至今，任大数据 100 基金
经理；2015 年 6 月至今，任南方
国企改革、南方高铁、南方策略
优化、 大数据300、 南方500 信息、
南方量化成长的基金经理。
孙
伟
本
基
金
基
金
经
理
2015年5月22
日
- 5年
管理学学士，具有基金从业资格、
金融分析师（CFA）资格、注册会
计师（CPA）资格。曾任职于腾讯
科技有限公司投资并购部、德勤
华永会计师事务所深圳分所审计
部。2010 年 2 月加入南方基金，
历任运作保障部基金会计、数量
化投资部量化投资研究员；2014
年 12 月至 2015 年 5 月，担任南
方恒生ETF的基金经理助理； 2015
年 5月至今， 任南方500工业 ETF
基金经理；2015 年 5 月至今，任
南方 500 原材料 ETF 基金经理；
2015 年 7 月至今，任改革基金、
高铁基金、500信息基金经理。
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决
定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决
定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、
中国证监会和《中证 500 原材料指数交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的规定，本着诚
实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最
大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投
资范围、投资比例（除 8.3.1 附注所述的基金管理人之外因素导致的情况外）符合有关法律法规
及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间
单日、 3日、 5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，
并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数
为 9 次，其中 5 次是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，2 次是由于指数型
基金接受投资者申赎后被动增减仓位所致，2 次是由于投资组合的投资策略需要，相关投资组合
经理已提供决策依据并留存记录备查。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期，我们通过自建的“指数化交易系统” 、 “日内择时交易模型” 、 “跟踪误差归因分析
系统” 、 “ETF 现金流精算系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风
险管理流程，确保了本 ETF 基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
（1） 大额申购赎回带来的成份股权重偏差， 对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
（2）报告期内指数成份股（包括调出指数成分股）的长期停牌，引起的成份股权重偏离及基
金整体仓位的偏离。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.8705 元，报告期内， 份额净值增长率为-12.95％，同
期业绩基准增长率为-7.70％。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2016年是“十三五”规划第一年，而“十三五”规划是本届政府执政以来第一份五年规划，
也是实现第一个百年目标的最后一个五年规划。2016年，中央经济工作重点将从供需两侧发力推
进结构性改革，在适度扩大总需求的同时，着力加强供给侧结构性改革，着力提高供给体系质量
和效率，增强经济持续增长动力，推动我国社会生产力水平实现整体跃升。
2016 年 1 月份，A 股走出了近年来的最差开局，但同时市场风险也得到了较大程度的释放。
展望全年，在利率不断下行和资产配置荒背景下，市场回归牛市的动力仍在，并且随着经济改革
转型加速推进，改革红利的释放有望再次提升众多相关受益产业的估值水平。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护
基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风
险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本报告期内，本基金管理人开展了基金管理公司合规风险全面自查、分级基金折算自查等多
项内控自查工作, 制定或修订了合规手册、公平交易操作指引、股票池管理制度等内部制度，进
一步完善了公司的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营等业务开展了定期或专项稽
核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段
工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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规和监管要求，积极组织了多项法律法规、职业道德培训以及合规考试，不断提高从业人员的合
规素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，
及时检查基金销售业务的合法合规情况；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准
确性和完整性；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管
理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产
的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总
监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基
金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长
率达到1%以上时，可进行收益分配。基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市
前一日基金份额净值之比减去 1乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初
始日重新计算） ； 标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收
盘值之比减去1乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算） ；
本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分
配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值低于面值；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次， 基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定， 若 《基金合同》
生效不满 3 个月可不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权；本基金收益分配采取现金分
红方式；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—南方基金管理
有限公司 2015 年 4月 16 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了
认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份
额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 南方基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，南方基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 21242号
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中证 500 原材料指数交易型开放式指数证券投资基金全体基金
份额持有人：
引言段 我们审计了后附的中证 500 原材料指数交易型开放式指数证券
投资基金(以下简称“中证500原材料ETF基金”)的财务报表，
包括2015年 12月 31 日的资产负债表、 2015年 4月 16 日(基金
合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中证500原材料ETF基金 的基金管
理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述中证 500 原材料 ETF 基金的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制，公允反映了中证 500 原材料 ETF 基金 2015 年 12 月
31 日的财务状况以及 2015 年 4 月 16 日(基金合同生效日)至
2015年12月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2016年3月25号
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中证 500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2015年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015年 12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 683,889.97
结算备付金
16,806.80
存出保证金
167,433.23
交易性金融资产 7.4.7.2 104,364,065.44
其中：股票投资
104,364,065.44
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
58,848.03
应收利息 7.4.7.5 227.13
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
105,291,270.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015年 12 月31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
46,305.78
应付托管费
9,261.17
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 4,229.19
应交税费
- 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 135,440.63
负债合计
195,236.77
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 120,734,000.00
未分配利润 7.4.7.10 -15,637,966.17
所有者权益合计
105,096,033.83
负债和所有者权益总计
105,291,270.60
注：1.报告截止日2015年 12月31日，基金份额净值0.8705 元，基金份额总额120,734,000.00
份。
2、 本财务报表的实际编制期间为 2015年4月16日(基金合同生效日)至2015年12月31日。
7.2 利润表
会计主体：中证 500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015年4月 16 日(基金合同生效日)至2015年12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年4月16日(基金合同生效
日)至 2015 年12 月 31日
一、收入
57,057,239.79
1.利息收入
451,383.50
其中：存款利息收入 7.4.7.11 276,609.27
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
174,774.23
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
63,453,760.56
其中：股票投资收益 7.4.7.12 60,999,111.70
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 2,454,648.86
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 -7,949,262.51
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,101,358.24
减：二、费用
3,689,629.72
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 991,462.39 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 198,292.47
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.18 2,111,753.39
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.19 388,121.47
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
53,367,610.07
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
53,367,610.07
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中证 500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015年4月 16 日(基金合同生效日)至2015年12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年4 月 16日(基金合同生效日)至 2015年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
991,734,000.00 - 991,734,000.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 53,367,610.07 53,367,610.07
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-871,000,000.00 -69,005,576.24 -940,005,576.24
其中：1.基金申购款 35,500,000.00 -1,282,927.34 34,217,072.66
2.基金赎回款 -906,500,000.00 -67,722,648.90 -974,222,648.90
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
120,734,000.00 -15,637,966.17 105,096,033.83
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______杨小松______
______徐超______
____徐超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中证 500 原材料指数交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]409 号《关于核准中证 500 原材料指数交
易型开放式指数证券投资基金募集的批复》和中国证监会机构部函[2015]535 号《关于中证 500
原材料指数交易型开放式指数证券投资基金延期募集备案的回函》的核准，由南方基金管理有限
公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中证 500 原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设
立募集共募集人民币991,734,000.00 元， 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永
道中天验字(2015)第328号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中证500 原材料指数交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2015 年 4 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为991,734,000.00份。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国
农业银行股份有限公司。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2015]162 文审核同意，本基金
991,734,000.00份基金份额于 2015年5月 15日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中证 500 原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证 500 原材料指数，追
求跟踪偏离度和跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数成份股、备选成份股；此外，本基金
可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权
证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易
可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益
类资产、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证
监会的相关规定)。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95%，且不低于非现金基金资产的 80%。在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝
对值不超过0.1%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准为中证500原材料指数。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2016年 3月 25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中证500原材料指数交易型开
放式指数证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2015年4月16日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月 31日的财务状况以及2015年 4月 16
日(基金合同生效日)至2015 年 12 月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015
年4月16日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标
的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率
尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得
额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的
股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利
收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
活期存款 683,889.97
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 683,889.97
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 112,313,327.95 104,364,065.44 -7,949,262.51
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 112,313,327.95 104,364,065.44 -7,949,262.51
注：于 2015 年 12 月 31 日，股票投资的公允价值和公允价值变动中包含的可退替代款估值增值
为零。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
应收活期存款利息 144.23
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 7.60
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 75.30
合计 227.13
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 4,229.19
银行间市场应付交易费用 -
合计 4,229.19
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 65,000.00 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 26 页 共 52 页
应退替代款 51,124.33
可退替代款 19,316.30
合计 135,440.63
注：1. 应退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成本或强
制退款成本之差乘以替代数量的金额。
2. 可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 替代价格与该替代证券市价之
差乘以替代数量的金额。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 16日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 991,734,000.00 991,734,000.00
本期申购 35,500,000.00 35,500,000.00
本期赎回(以"-"号填列) -906,500,000.00 -906,500,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 120,734,000.00 120,734,000.00
注：1. 本基金自2015年3 月 30 日至 2015年4 月10 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
人民币991,734,000.00元。
2. 根据《中证500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本
基金于 2015年 4月 16 日(基金合同生效日)至 2015年 5 月 14 日止期间暂不向投资人开放基金交
易。申购业务和赎回业务资 2015年5月15 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 61,316,872.58 -7,949,262.51 53,367,610.07
本期基金份额交易
产生的变动数
-53,893,011.78 -15,112,564.46 -69,005,576.24
其中：基金申购款 6,596,828.80 -7,879,756.14 -1,282,927.34
基金赎回款 -60,489,840.58 -7,232,808.32 -67,722,648.90
本期已分配利润 - - -
本期末 7,423,860.80 -23,061,826.97 -15,637,966.17
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 27 页 共 52 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015
年12月31日
活期存款利息收入 255,698.24
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 20,911.03
其他 -
合计 276,609.27
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015
年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 43,010,161.89
股票投资收益——赎回差价收入 17,988,949.81
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 60,999,111.70
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 16日(基金合同生效日)至
2015年12月 31 日
卖出股票成交总额 664,704,885.40
减：卖出股票成本总额 621,694,723.51
买卖股票差价收入 43,010,161.89
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至
2015年12月 31 日
赎回基金份额对价总额 974,222,648.90
减：现金支付赎回款总额 575,506,586.90 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 28 页 共 52 页
减：赎回股票成本总额 380,727,112.19
赎回差价收入 17,988,949.81
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015
年 12月 31日
股票投资产生的股利收益 2,454,648.86
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,454,648.86
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年 4月 16日(基金合同生效日)
至 2015年12月 31日
1.交易性金融资产 -7,949,262.51
——股票投资 -7,949,262.51
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -7,949,262.51
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 16日(基金合同生效日)至
2015年12月 31 日 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 29 页 共 52 页
基金赎回费收入 -
替代损益 825,162.59
其他 276,195.65
合计 1,101,358.24
注：1.替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值
的差额。
2.其他为本基金网下现金认购款项在基金募集期间产生的利息收入。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015年
12 月 31 日
交易所市场交易费用
2,111,753.39
银行间市场交易费用
-
合计
2,111,753.39
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015
年12月31日
审计费用 55,000.00
信息披露费 195,000.00
其他 500.00
上市费 65,000.00
银行汇划费 11,503.55
账户维护费 150.00
指数使用费 60,967.92
合计 388,121.47
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币10,000元，计费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 30 页 共 52 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
华泰证券 498,045,456.57 28.20%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 288,473.82 23.11% 1,557.42 36.83%
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 31 页 共 52 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015
年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 991,462.39
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至2015
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 198,292.47
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于本报告期内未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
于本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年4月16日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 683,889.97 255,698.24 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 32 页 共 52 页
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
002018
华信
国际
2015 年6
月15 日
重大资产
重组
44.08 - - 200,420 4,744,212.73 8,834,513.60 -
002340
格林
美
2015 年12
月29 日
重大事项 15.20
2016 年1
月 6 日
14.35 143,710 2,117,656.34 2,184,392.00 -
600219
南山
铝业
2015 年9
月29 日
重要事项
未公告
6.58
2016 年1
月25 日
7.00 360,022 3,727,981.95 2,368,944.76 -
000973
佛塑
科技
2015 年12
月18 日
重大事项 13.00
2016 年2
月 22 日
11.70 125,251 1,123,709.18 1,628,263.00 -
601678
滨化
股份
2015 年12
月31 日
重大事项 8.02
2016 年1
月 5 日
7.22 106,118 925,246.21 851,066.36 -
000426
兴业
矿业
2015 年10
月28 日
重大资产
重组
7.06
2016 年3
月21 日
7.77 118,198 849,724.27 834,477.88 -
600282
南钢
股份
2015 年12
月30 日
重要事项
未公告
3.17
2016 年1
月12 日
3.24 144,700 449,619.34 458,699.00 -
注： 本基金截至2015年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪中证 500 原材料指数，具有与标的指数以及标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标
的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪中证 500原材料指数，
以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资。
股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特
殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法
进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监
察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 34 页 共 52 页
要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此
外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。于2015年12月 31 日，本基金
未持有债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金交易所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限
制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理价格适时变现。
于2015年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
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本期末
2015年12月 31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 683,889.97 - - - 683,889.97
结算备付金 16,806.80 - - - 16,806.80
存出保证金 167,433.23 - - - 167,433.23
交易性金融资产 - - - 104,364,065.44 104,364,065.44
应收利息 - - - 227.13 227.13
应收证券清算款 - - - 58,848.03 58,848.03
其他资产 - - - - -
资产总计 868,130.00 - - 104,423,140.60 105,291,270.60
负债
应付证券清算款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 46,305.78 46,305.78
应付托管费 - - - 9,261.17 9,261.17
应付交易费用 - - - 4,229.19 4,229.19
其他负债 - - - 135,440.63 135,440.63
负债总计 - - - 195,236.77 195,236.77
利率敏感度缺口 868,130.00 - - 104,227,903.83 105,096,033.83
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2015年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面
临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券
市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪中证 500 原材料指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中，南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 36 页 共 52 页
中证 500 原材料指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95%。此外，本基
金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 104,364,065.44 99.30
交易性金融资产－基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 104,364,065.44 99.30
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末（ 2015年 12 月 31 日 ）
1.业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 增加 469.00
2.业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% 减少 469.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于2015年度，本基金申购基金份额的对价总额为 34,217,072.66 元，其中包括以股票支付的
申购款13,180,163.00元和以现金支付的申购款 21,036,909.66 元。
(2)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 37 页 共 52 页
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2015年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 87,203,708.84 元，属于第二层次的余额为 17,160,356.60 元，无属于第三
层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(3)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 104,364,065.44 99.12
其中：股票 104,364,065.44 99.12
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - - 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 38 页 共 52 页
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 700,696.77 0.67
7 其他各项资产 226,508.39 0.22
8 合计 105,291,270.60 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而8.2的合计项中不含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 1,836,162.00 1.75
B
采矿业 11,403,772.97 10.85
C
制造业 91,124,130.47 86.71
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 104,364,065.44 99.30
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期未持有积极投资。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 39 页 共 52 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 002018 华信国际 200,420 8,834,513.60 8.41
2 002466 天齐锂业 24,300 3,420,225.00 3.25
3 600160 巨化股份 141,315 3,316,663.05 3.16
4 002004 华邦健康 188,390 2,665,718.50 2.54
5 002701 奥瑞金 91,697 2,591,357.22 2.47
6 600219 南山铝业 360,022 2,368,944.76 2.25
7 600673 东阳光科 228,320 2,326,580.80 2.21
8 000012 南玻 A 166,582 2,223,869.70 2.12
9 002340 格林美 143,710 2,184,392.00 2.08
10 000511 烯碳新材 183,420 2,147,848.20 2.04
11 600500 中化国际 161,300 2,066,253.00 1.97
12 600143 金发科技 237,568 2,043,084.80 1.94
13 600881 亚泰集团 282,150 2,042,766.00 1.94
14 300072 三聚环保 59,871 2,033,817.87 1.94
15 000592 平潭发展 91,900 1,836,162.00 1.75
16 600176 中国巨石 67,350 1,711,363.50 1.63
17 002250 联化科技 90,294 1,703,847.78 1.62
18 000973 佛塑科技 125,251 1,628,263.00 1.55
19 000697 炼石有色 55,604 1,546,903.28 1.47
20 000762 西藏矿业 58,500 1,538,550.00 1.46
21 002271 东方雨虹 76,862 1,501,114.86 1.43
22 600426 华鲁恒升 102,869 1,484,399.67 1.41
23 002428 云南锗业 71,545 1,450,932.60 1.38
24 000519 江南红箭 82,220 1,396,095.60 1.33
25 000758 中色股份 91,900 1,367,472.00 1.30
26 002092 中泰化学 154,800 1,362,240.00 1.30
27 600433 冠豪高新 118,169 1,354,216.74 1.29
28 600808 马钢股份 417,200 1,314,180.00 1.25
29 002440 闰土股份 64,996 1,238,173.80 1.18
30 000488 晨鸣纸业 135,400 1,207,768.00 1.15
31 601168 西部矿业 160,600 1,186,834.00 1.13
32 600481 双良节能 126,240 1,143,734.40 1.09
33 002588 史丹利 35,072 1,140,892.16 1.09 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 40 页 共 52 页
34 600409 三友化工 144,950 1,123,362.50 1.07
35 000830 鲁西化工 159,800 1,107,414.00 1.05
36 600614 鼎立股份 93,606 1,088,637.78 1.04
37 600516 方大炭素 86,900 1,087,119.00 1.03
38 600458 时代新材 61,160 1,082,532.00 1.03
39 002254 泰和新材 66,468 1,056,176.52 1.00
40 000969 安泰科技 79,941 1,037,634.18 0.99
41 000786 北新建材 85,900 1,022,210.00 0.97
42 603077 和邦生物 149,100 1,003,443.00 0.95
43 002064 华峰氨纶 149,550 970,579.50 0.92
44 002155 湖南黄金 106,240 955,097.60 0.91
45 600586 金晶科技 155,800 951,938.00 0.91
46 600497 驰宏锌锗 84,200 929,568.00 0.88
47 000401 冀东水泥 83,400 909,060.00 0.86
48 600392 盛和资源 73,500 904,785.00 0.86
49 000975 银泰资源 71,778 898,660.56 0.86
50 000933 神火股份 178,496 888,910.08 0.85
51 000612 焦作万方 116,000 885,080.00 0.84
52 002203 海亮股份 79,781 877,591.00 0.84
53 000603 盛达矿业 48,013 866,634.65 0.82
54 002237 恒邦股份 86,355 861,822.90 0.82
55 603188 亚邦股份 38,400 859,392.00 0.82
56 002078 太阳纸业 151,400 852,382.00 0.81
57 601678 滨化股份 106,118 851,066.36 0.81
58 600596 新安股份 82,970 846,294.00 0.81
59 000426 兴业矿业 118,198 834,477.88 0.79
60 600720 祁连山 91,200 805,296.00 0.77
61 002233 塔牌集团 53,200 779,380.00 0.74
62 000877 天山股份 96,480 774,734.40 0.74
63 601005 重庆钢铁 228,546 751,916.34 0.72
64 601233 桐昆股份 56,143 738,280.45 0.70
65 000693 华泽钴镍 38,500 717,255.00 0.68
66 600803 新奥股份 43,906 696,349.16 0.66
67 600141 兴发集团 46,819 684,493.78 0.65
68 002408 齐翔腾达 50,139 667,350.09 0.63
69 600456 宝钛股份 31,768 644,890.40 0.61
70 000703 恒逸石化 55,230 613,605.30 0.58
71 600425 青松建化 100,200 585,168.00 0.56
72 600259 广晟有色 14,200 562,320.00 0.54 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 41 页 共 52 页
73 600618 氯碱化工 32,240 520,353.60 0.50
74 000525 红太阳 30,408 515,111.52 0.49
75 600282 南钢股份 144,700 458,699.00 0.44
76 600507 方大特钢 74,400 453,840.00 0.43
77 600022 山东钢铁 124,100 385,951.00 0.37
78 002648 卫星石化 33,000 356,730.00 0.34
79 002493 荣盛石化 17,700 274,350.00 0.26
80 600801 华新水泥 30,300 246,945.00 0.23
注：截至报告期末，原标的指数成份股“华信国际”已被调出成份股名单，且该股票自 2015年6
月15日起停牌，截至报告期末尚未复牌。该期间由于本基金规模变动及该股票停牌等基金管理人
之外的因素，导致报告期末本基金投资的非标的指数成份股华信国际占基金资产净值比例为
8.41%。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期未持有积极投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 600219 南山铝业 47,675,409.70 45.36
2 600881 亚泰集团 35,809,765.19 34.07
3 000012 南玻A 35,369,913.25 33.65
4 000758 中色股份 26,249,748.77 24.98
5 002701 奥瑞金 26,032,432.94 24.77
6 600433 冠豪高新 23,342,972.75 22.21
7 002004 华邦健康 23,221,762.38 22.10
8 002250 联化科技 22,641,043.24 21.54
9 600490 鹏欣资源 21,395,026.74 20.36
10 002340 格林美 20,701,836.60 19.70
11 002440 闰土股份 20,031,758.63 19.06
12 002018 华信国际 18,964,187.71 18.04
13 002092 中泰化学 18,469,495.24 17.57
14 002271 东方雨虹 18,102,055.09 17.22
15 600426 华鲁恒升 17,442,159.19 16.60 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 42 页 共 52 页
16 600458 时代新材 17,234,010.84 16.40
17 600176 中国巨石 16,856,153.79 16.04
18 002428 云南锗业 16,793,180.14 15.98
19 002155 湖南黄金 16,413,782.63 15.62
20 600673 东阳光科 16,030,079.14 15.25
21 600409 三友化工 16,023,688.47 15.25
22 000975 银泰资源 15,953,533.34 15.18
23 000697 炼石有色 15,691,661.61 14.93
24 600432 吉恩镍业 15,331,192.08 14.59
25 600160 巨化股份 15,244,956.02 14.51
26 000830 鲁西化工 14,723,734.50 14.01
27 000933 神火股份 14,705,356.59 13.99
28 002237 恒邦股份 14,448,640.12 13.75
29 000488 晨鸣纸业 14,443,678.98 13.74
30 000877 天山股份 14,373,018.23 13.68
31 000422 湖北宜化 14,004,910.33 13.33
32 000969 安泰科技 13,332,267.83 12.69
33 600481 双良节能 13,141,550.33 12.50
34 600596 新安股份 12,547,846.49 11.94
35 000762 西藏矿业 12,513,725.08 11.91
36 600392 盛和资源 12,502,408.41 11.90
37 600720 祁连山 12,407,460.64 11.81
38 002064 华峰氨纶 12,358,356.06 11.76
39 000973 佛塑科技 12,327,007.81 11.73
40 002408 齐翔腾达 11,857,194.53 11.28
41 002588 史丹利 11,577,629.90 11.02
42 000592 平潭发展 11,440,639.16 10.89
43 601678 滨化股份 11,140,444.93 10.60
44 002254 泰和新材 11,023,541.51 10.49
45 600500 中化国际 10,603,990.99 10.09
46 603077 和邦生物 10,441,434.20 9.94
47 600143 金发科技 10,432,593.29 9.93
48 600586 金晶科技 10,299,226.00 9.80
49 600141 兴发集团 9,954,090.33 9.47
50 600425 青松建化 9,454,304.44 9.00
51 600456 宝钛股份 9,146,482.81 8.70 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 43 页 共 52 页
52 601233 桐昆股份 9,126,997.95 8.68
53 002078 太阳纸业 8,912,848.20 8.48
54 002240 威华股份 8,759,416.57 8.33
55 600259 广晟有色 8,684,932.00 8.26
56 000703 恒逸石化 8,609,222.69 8.19
57 600636 三爱富 8,432,625.78 8.02
58 600803 新奥股份 8,104,743.28 7.71
59 600507 方大特钢 7,956,141.01 7.57
60 600844 丹化科技 7,843,332.80 7.46
61 000525 红太阳 7,833,914.49 7.45
62 000511 烯碳新材 7,752,138.73 7.38
63 300072 三聚环保 7,723,606.15 7.35
64 002226 江南化工 7,677,523.59 7.31
65 002233 塔牌集团 7,441,863.80 7.08
66 000519 江南红箭 7,260,425.57 6.91
67 000426 兴业矿业 7,211,951.39 6.86
68 600808 马钢股份 6,936,976.00 6.60
69 000962 东方钽业 6,894,734.51 6.56
70 002648 卫星石化 6,889,570.47 6.56
71 601388 怡球资源 6,751,644.90 6.42
72 600078 澄星股份 6,610,403.00 6.29
73 601208 东材科技 6,597,496.00 6.28
74 600389 江山股份 6,555,015.09 6.24
75 002466 天齐锂业 6,411,583.00 6.10
76 000693 华泽钴镍 6,316,635.00 6.01
77 000603 盛达矿业 6,244,868.42 5.94
78 002225 濮耐股份 5,905,892.79 5.62
79 000688 建新矿业 5,892,799.80 5.61
80 600618 氯碱化工 5,577,879.90 5.31
81 600110 中科英华 5,185,025.14 4.93
82 600801 华新水泥 4,465,392.38 4.25
83 000401 冀东水泥 4,268,720.76 4.06
84 601005 重庆钢铁 3,384,021.76 3.22
85 000612 焦作万方 3,066,348.49 2.92
86 002203 海亮股份 2,763,481.88 2.63
87 603188 亚邦股份 2,717,992.52 2.59 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 44 页 共 52 页
88 000959 首钢股份 2,523,924.70 2.40
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000012
南玻 A 33,998,971.22 32.35
2 002701
奥瑞金 29,792,287.04 28.35
3 002004
华邦健康 24,207,573.19 23.03
4 000758
中色股份 22,978,186.33 21.86
5 002250
联化科技 22,620,068.20 21.52
6 002340
格林美 20,016,877.46 19.05
7 002018
华信国际 19,912,660.66 18.95
8 002271
东方雨虹 18,641,921.52 17.74
9 002092
中泰化学 18,425,227.41 17.53
10 002440
闰土股份 17,998,605.70 17.13
11 002428
云南锗业 17,037,045.06 16.21
12 000975
银泰资源 15,914,461.30 15.14
13 000830
鲁西化工 15,288,975.15 14.55
14 002155
湖南黄金 15,253,694.51 14.51
15 000488
晨鸣纸业 15,100,809.56 14.37
16 000422
湖北宜化 14,709,297.42 14.00
17 000933
神火股份 14,286,049.40 13.59
18 000973
佛塑科技 13,964,431.29 13.29
19 002237
恒邦股份 13,381,774.15 12.73
20 000969
安泰科技 13,378,154.49 12.73
21 000762
西藏矿业 13,266,156.76 12.62
22 002064
华峰氨纶 12,939,585.50 12.31
23 000877
天山股份 12,404,123.73 11.80
24 002588
史丹利 11,760,660.60 11.19
25 002408
齐翔腾达 10,898,784.18 10.37
26 002254
泰和新材 10,856,737.69 10.33
27 000697
炼石有色 9,589,665.45 9.12
28 600490
鹏欣资源 8,848,764.00 8.42
29 002233
塔牌集团 8,797,521.98 8.37
30 002240
威华股份 8,779,429.46 8.35 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 45 页 共 52 页
31 002078
太阳纸业 8,656,884.04 8.24
32 000703
恒逸石化 8,032,242.86 7.64
33 002226
江南化工 7,829,503.11 7.45
34 000525
红太阳 7,571,901.07 7.20
35 000962
东方钽业 7,383,349.38 7.03
36 000688
建新矿业 6,989,711.91 6.65
37 000426
兴业矿业 6,927,832.02 6.59
38 000519
江南红箭 6,873,066.44 6.54
39 002648
卫星石化 6,695,458.68 6.37
40 600219
南山铝业 6,332,328.98 6.03
41 002225
濮耐股份 6,205,327.68 5.90
42 000592
平潭发展 5,908,124.00 5.62
43 000603
盛达矿业 5,532,959.54 5.26
44 600881
亚泰集团 5,429,348.39 5.17
45 600432
吉恩镍业 5,324,032.00 5.07
46 000693
华泽钴镍 5,058,336.00 4.81
47 300072
三聚环保 5,048,128.73 4.80
48 600259
广晟有色 4,681,211.36 4.45
49 600844
丹化科技 4,067,249.16 3.87
50 600433
冠豪高新 3,964,492.00 3.77
51 002466
天齐锂业 3,615,901.80 3.44
52 000511
烯碳新材 3,528,898.88 3.36
53 600481
双良节能 3,228,404.16 3.07
54 600078
澄星股份 2,763,390.68 2.63
55 600458
时代新材 2,610,573.00 2.48
56 002203
海亮股份 2,205,679.00 2.10
57 600636
三爱富 2,162,711.40 2.06
58 601388
怡球资源 2,154,008.10 2.05
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,101,555,000.65
卖出股票收入（成交）总额 664,704,885.40
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 46 页 共 52 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金投资股指期货将根
据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主
要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效
跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票（除 8.3.1 附注所述的基金管理人之外因素导致的情况外）没有超
出基金合同规定的备选股票库。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 47 页 共 52 页
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 167,433.23
2 应收证券清算款 58,848.03
3 应收股利 -
4 应收利息 227.13
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 226,508.39
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 002018 华信国际 8,834,513.60 8.41 重大资产重组
2 600219 南山铝业 2,368,944.76 2.25 重要事项未公告
3 002340 格林美 2,184,392.00 2.08 重大事项
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期未持有积极投资。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 48 页 共 52 页
2,696 44,782.64 4,705,200.00 3.90% 116,028,800.00 96.10%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 胡赛蕊 1,432,400.00 1.19%
2 彭明桂 1,397,000.00 1.16%
3 浙江建德市大同实业公司 1,277,200.00 1.06%
4 韩敏 1,000,000.00 0.83%
5 黄恒寿 1,000,000.00 0.83%
6 蒋亮 1,000,000.00 0.83%
7 中纺资产管理有限公司 1,000,000.00 0.83%
8 魏平源 949,500.00 0.79%
9 姜淑芳 898,300.00 0.74%
10 何桂 800,000.00 0.66%
11 孟令来 800,000.00 0.66%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理)
均未持有本基金份额。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2015 年4 月 16 日）基金份额总额
991,734,000.00
本报告期期初基金份额总额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 35,500,000.00
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 906,500,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 120,734,000.00
南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 49 页 共 52 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第十四次会议审议通过，并向中国基金业协会报
备，基金管理人于2015年 5月29日发布公告，聘任常克川、李海鹏为公司副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。本年度支付给普华永道中天会
计师事务所(特殊普通合伙)审计费用55,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
招商证券 1 579,050,550.50 32.78% 512,406.10 41.06% -
华泰证券 3 498,045,456.57 28.20% 288,473.82 23.11% -
瑞银证券 1 425,941,180.59 24.12% 387,766.65 31.07% -
银河证券 2 126,262,085.29 7.15% 12,625.02 1.01% -
申万宏源 2 96,149,597.91 5.44% 9,615.01 0.77% - 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 50 页 共 52 页
东方证券 1 40,811,015.19 2.31% 37,153.66 2.98% -
东兴证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
英大证券 1 - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果
选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金关于中证500原材料ETF增加安信证
券为网下现金发售代理机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 4月 1日
2 关于中证500原材料指数交易型开放式指数证
券投资基金发售时间的提示性公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 4月 7日
3 南方基金管理有限公司关于从业人员在子公
司兼任职务情况的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 4月18日
4 南方基金管理有限公司关于公司高级管理人
员在子公司兼职情况变更的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 4月23日
5 南方基金管理有限公司深圳分公司负责人等 中国证券报、上海 2015年 4月28日 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 51 页 共 52 页
信息变更的公告 证券报、证券时报
6 南方基金管理有限公司关于旗下基金投资资
产支持证券的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 5月 7日
7 中证500原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金上市交易公告书
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 5月12日
8 中证500原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金开放日常申购与赎回业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 5月12日
9 关于中证500原材料指数交易型开放式指数证
券投资基金变更基金经理的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 5月23日
10 南方基金管理有限公司关于副总经理变更的
公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 5月29日
11 南方基金关于电子直销平台开通货币基金快
速转购业务并实行 0费率优惠的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 6月 8日
12 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公告 中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 7月 9日
13 南方基金关于电子直销平台相关业务调整费
率优惠方案的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 7月15日
14 中证500原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金2015 年第 2季度报告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 7月20日
15 关于注意防范冒用南方基金名义进行的非法
证券活动的提示
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 8月 7日
16 中证500原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金2015年半年度报告（摘要）
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 8月25日
17 中证500原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金2015年半年度报告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 8月25日
18 南方基金管理有限公司关于公司旗下开放式
基金变更代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 9月12日
19 中证500原材料指数交易型开放式指数证券投
资基金2015 年第 3季度报告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 10月 27 日
20 关于电子直销业务调整通联支付申购优惠费
率的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 11月 23 日
21 关于京东电子交易平台实施费率优惠的公告 中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 12月4日
22 南方基金关于电子直销平台相关业务调整费
率优惠方案的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2015年 12月 29 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立中证 500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金的文件。 南方中证 500 原材料 ETF2015 年年度报告
第 52 页 共 52 页
2、中证500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金基金合同。
3、中证500原材料指数交易型开放式指数证券投资基金托管协议。
4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路 6号免税商务大厦31-33 楼。
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com。
