中 证 南 方 小康 产 业 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投资基金 2015 年 年 度报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
南方小康 ETF2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 南方小康 ETF2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比 例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46 南方小康 ETF2015 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 46
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 47
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变 动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行 审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 49
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 52
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52
南方小康 ETF2015 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 南方小 康ETF
场内简 称 小康 ETF
基金主 代码 510160
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年8 月27 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,552,057,409.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010-11-01
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 小康 E TF” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小
化。
投资策 略 本 基 金为 完全 被动 式指 数基 金 ，原 则上 采用 完全 复制
法 ， 按照 成份 股在 标的 指数 中 的基 准权 重构 建指 数化
投 资 组合 ，并 根据 标的 指数 成 份股 及其 权重 的变 化进
行相应 调整 。
本 基 金可 投资 股指 期货 和其 他 经中 国证 监会 允许 的衍
生 金 融产 品， 如期 权、 权证 以 及其 他与 标的 指数 或标
的 指 数成 份股 、备 选成 份股 相 关的 衍生 工具 。本 基金
投 资 股指 期货 将根 据风 险管 理 的原 则， 以套 期保 值为
目 的 ，利 用股 指期 货的 杠杆 作 用， 降低 股票 仓位 频繁
调 整 的交 易成 本和 跟踪 误差 ， 达到 有效 跟踪 标的 指数
的目的 。
业绩比 较基 准 本 基 金业 绩比 较基 准为 标的 指 数。 本基 金标 的指 数为
中证南 方小 康产 业指 数， 简称小 康指 数。
如 果 指数 编制 单位 变更 或停 止 中证 南方 小康 产业 指数
的 编 制、 发布 或授 权， 或中 证 南方 小康 产业 指数 由其
他 指 数替 代、 或由 于指 数编 制 方法 的重 大 变 更等 事项
导 致 本基 金管 理人 认为 中证 南 方小 康产 业指 数不 宜继
续 作 为标 的指 数， 或证 券市 场 有其 他代 表性 更强 、更
适 合 投资 的指 数推 出时 ，本 基 金管 理人 可以 依据 维护
投 资 者合 法权 益的 原则 ，在 履 行适 当程 序后 变更 本基
金的标 的指 数、 业绩 比较 基准和 基金 名称 。
风险收 益特 征 本 基 金属 股票 基金 ，风 险与 收 益高 于混 合基 金、 债券南方小康 ETF2015 年年度报告
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基 金 与货 币市 场基 金。 本基 金 为指 数型 基金 ，主 要采
用完全 复制 法跟 踪标 的指 数的表 现， 具有 与标 的指 数、
以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 股 票 市 场 相 似 的 风 险 收 益 特
征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 洪渊
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区 福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元 南方小康 ETF2015 年年度报告
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3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 170,457,591.33 30,628,178.40 -37,545,408.64
本期利 润 -68,154,558.74 119,414,476.82 -24,250,068.84
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0329 0.1983 -0.0321
本期加 权平 均净 值利 润率 -5.19% 61.68% -9.83%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.61% 67.00% -9.61%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 144,248,657.02 65,390,887.24 -59,954,277.32
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0929 0.0681 -0.0917
期末基 金资 产净 值 833,372,224.74 497,513,003.21 202,940,298.02
期末基 金份 额净 值 0.5369 0.5182 0.3103
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 33.58% 28.92% -22.80%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有 人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 9.04% 1.64% 9.55% 1.67% -0.51% -0.03%
过去六 个月 -23.67% 3.01% -24.01% 3.06% 0.34% -0.05%
过去一 年 3.61% 2.79% 4.95% 2.82% -1.34% -0.03%
过去三 年 56.39% 1.92% 53.60% 1.94% 2.79% -0.02%
过去五 年 27.08% 1.69% 22.46% 1.71% 4.62% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
33.58% 1.68% 34.73% 1.71% -1.15% -0.03%
南方小康 ETF2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
南方小康 ETF2015 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：无 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理 基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 ， 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 ： 华泰 证券 股份 有限 公司 （45%）；
深圳市 投资 控股 有限 公司 （30%） ； 厦门 国际 信托 有 限公司 （15% ） ； 兴 业证 券 股份有 限公 司 （10%）。
目前， 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司， 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——
南方东 英资 产管 理有 限公 司 （香 港子 公司） 和南 方 资本管 理有 限公 司 （ 深圳 子公司 ） 。 其 中， 南方南方小康 ETF2015 年年度报告
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东英是 境 内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模超 过 5,000 亿 元， 旗下
管理 85 只 开放 式基 金， 多 个全国 社保 、企 业年 金和 专户理 财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
柯晓
本 基 金 基
金经理
2010 年8 月
27 日
- 18 年
美 国 纽 约 大 学 工 商 管 理 硕
士 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 。 曾
先 后 担 任 美 国 美 林 证 券 公 司
助 理 副 总 裁 、 招 商 证 券 首 席
产品策 略师 。2006 年 加入 南
方基金， 任首 席产 品设 计 师；
2010 年8 月 至今 ， 任 小康ETF
及 南 方 小 康 基 金 经 理 ；2013
年 4 月 至今 ，任 南方 深成 及
南方深 成 ETF 的 基金 经理 ；
2013 年 5 月 至今 ，任 南方 上
证380ETF 及 联接 基金 的基 金
经理；2015 年 7 月至 今， 任
南方互 联基 金的 基金 经理 。
注：1.对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 任 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证 监会 和 《中 证南 方 小康产 业交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金 合同 》 》 的 规定 ， 本 着诚 实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金持有人 谋求最大
利益。本报告 期内，基 金 运作整体合法 合规，没 有 发生损害基金 持有人利 益 的情形。基 金的投资
范围、 投资 比例 符合 有关 法律法 规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基 金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，南方小康 ETF2015 年年度报告
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针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 9 次， 其中 5 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 结构 被动 调仓 所致 ，2 次是 由于 指数 型
基金接受投资 者申赎后 被 动增减仓位所 致，2 次 是 由于投资组合 的投资策 略 需要，相关 投资组合
经理已 提供 决策 依据 并留 存记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
我们认为，指 数化投资 不 同于主动式投 资， 后者 强 调通过各自不 同的投资 理 念去寻找超越 市
场的投资机会 ，而前者 的 宗旨是尽量拟 合标的指 数 的走势，为投 资者提供 一 个跟踪指数 的投资工
具。同 时，ETF 基 金又 不 同于普 通指 数基 金， 由 于 ETF 的可 上市 交易 属性 ， 全市场 的投 资者 都将
根据基 金管 理人 每日 公告 的申购 赎回 清单 进行 申赎 及跨市 场操 作， 这就 使 得 ETF 基 金管 理人 必须
更加注 重风 险控 制， 一丝 疏漏都 可能 导致 严重 的后 果。也 正因 为深 知此 理， 我们专 门针 对 ETF 的
投资管理制定 了科学、 严 谨的操作流程 ，使得流 程 中的每位人员 ，都清楚 的 知道自己在 什么时点
需要完 成什 么工 作。ETF 管理团 队除 基金 经理 之外 ，还由 数量 投资 分析 师、 交易管 理人 员、IT 人
员等组 成， 为ETF 基 金的 投资管 理提 供研 究、 交易 、系统 及其 相关 工作 的快 速支持 响应 。 南方小康 ETF2015 年年度报告
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对于本基金而 言，本报 告 期跟踪误差的 主要来源 包 括：①大额申 购赎回（ 如 联接基金的大 比
例换购）所带 来的成份 股 权重偏离，对 此我们采 取 了优化的“再 平衡”操 作 进行应对； ②指数成
份股调整所带 来的跟踪 误 差是不容忽视 的，是本 基 金跟踪误差的 另一主要 来 源。为此， 本基金管
理组提前进行 了全面模 拟 测算，并制定 了周密的 调 仓方案，从实 施结果来 看 ，本基金成 份股调仓
较为成 功。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 自上 市日 至 本 报告 期末的 指数 跟踪 期间 ， 相 对于标 的指 数的 年化 跟踪 误差 为 0.853％，
较好的 完成 了基 金合 同中 控制年 化跟 踪误 差不 超 过2％的 投资 目标 。
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.5369 元， 报 告期内 ，份 额净 值增 长率 为 3.61 ％ ，同 期
业绩基 准增 长率 为4.95 ％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年， 中央 经济 工作 重 点将在 适度 扩大 总需 求的 同时， 着力 加强 供给 侧结 构性改 革， 着力
提高供给体系 质量和效 率 ，增强经济持 续增长动 力 ，推动我国社 会生产力 水 平实现整体 跃升。展
望2016 年 全年 ，A 股市 场 将逐步 实现 震荡 牛市 ， 震 荡来源 于估 值提 升后 市场 波动加 大。 蓝筹 股和
小盘股均有机 会，但驱 动 因素不同。近 期险资频 频 举牌地产、金 融、消费 等 领域优质蓝 筹股，根
本原因 是在 低利 率背 景下 ， 蓝筹 股的 分红 收益 率很 有吸引 力， 预计 在 2015 年 底上演 的上 市公 司控
股权之 争可 能 在2016 年 更 常见， 这也 表明 产业 资本 对于蓝 筹股 长期 投资 价值 的认可 。
本基金为指数 化产品， 作 为基金管理人 ，我们将 通 过严格的投资 管理流程 、 精确的数量化 计
算、精益求精 的工作态 度 、恪守指数化 投资的宗 旨 ，实现对标的 指数的有 效 跟踪，为持 有人提供
与之相 近的 收益 。 投 资者 可以根 据自 身对 证券 市场 的判断 及投 资风 格， 借助 投资本 基金 参与 市 场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ，坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发， 依 照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加 强内部风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 合 规风险全面自 查、分级 基 金折算自查等 多
项内控自查工 作, 制定 或 修订了合规手 册、公平 交 易操作指引、 股票池管 理 制度等内部 制度，进
一步完善了公 司的内控 体 系；对公司投 研交易、 市 场销售、后台 运营等业 务 开展了定期 或专项稽
核，检查业务 开展的合 规 性和制度执行 的有效性 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督 等三阶段
工作，加强对 日常投资 运 作的管理和监 控，督促 投 研交易业务的 合规开展 ； 针对新出台 的法律法南方小康 ETF2015 年年度报告
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规和监管要求 ，积极组 织 了多项法律法 规、职业 道 德培训以及合 规考试， 不 断提高从业 人员的合
规素质和职业 道德修养 ； 全面参与新产 品设计、 新 业务拓展工作 ；严格审 查 基金宣传推 介材料，
及时检查基金 销售业务 的 合法合规情况 ；完成各 项 信息披露工作 ，保证所 披 露信息的真 实性、准
确性和 完整 性； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监 督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性，努力防 范各种风 险 ，切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所 采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总
监、 风险 管理 部总 监及 运 作保障 部总 监等 等 。 其 中 ， 超 过三 分之 二以 上的 人 员具 有10 年以 上的 基
金从业 经验 ， 且具 有风 控 、 合 规 、 会 计方 面的 专业 经验 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 ，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润 分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长
率达 到1% 以上 时， 可进 行 收益分 配。 在收 益评 价日 ， 基金 管理 人计 算基 金份 额净值 增长 率和 标的
指数同期增长 率。基金 份 额净值增长率 为收益评 价 日基金份额净 值与基金 上 市前一日基 金份额净
值之比 减 去 1 乘以 100% （ 期间如 发生 基金 份额 折算 ，则以 基金 份额 折算 日为 初始日 重新 计算 ） ；
标的指数同期 增长率为 收 益评价日标的 指数收盘 值 与基金上市前 一日标的 指 数收盘值之 比减去 1
乘以 100% （期间如 发生基 金份额折算， 则以基金 份 额折算日为初 始日重新 计 算） ；本基金以 使收
益分配后基金 份额净值 增 长率尽可能贴 近标的指 数 同期增长率为 原则进行 收 益分配。基 于本基金
的性质和特点 ，本基金 收 益分配不须以 弥补浮动 亏 损为前提，收 益分配后 有 可能使除息 后的基金
份额净 值低 于面 值； 在符 合有关 基金 收益 分配 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12
次，基金份额 每次基金 收 益分配比例由 基金管理 人 根据上述原则 确定。基 金 收益分配基 准日即期
末可供分配利润计 算截止 日； 本 基 金 收 益 分配 采 取现 金 分 红 方 式 ； 若《 基 金合 同 》 生 效 不满 3南方小康 ETF2015 年年度报告
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个月可不进行 收益分配 ； 每一基金份额 享有同等 分 配权；法律法 规或监管 机 关另有规定 的，从其
规定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中证南 方小康产 业 交易型开放式 指数证券 投 资基金的托管 过
程中，严格遵 守《证券 投 资基金法》及 其他法律 法 规和基金合同 的有关规 定 ，不存在任 何损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内， 中证南方 小 康产业交易型 开放式指 数 证券投资基金 的管理人 —— 南方基金管 理
有限公司在中 证南方小 康 产业交易型开 放式指数 证 券投资基金的 投资运作 、 基金资产净 值计算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的中证南方小 康产业交 易 型开放式指数 证
券投资 基 金2015 年 年度 报 告中财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容进 行了 核查 ，以 上内容 真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 21227 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告 南方小康 ETF2015 年年度报告
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审计报 告收 件人 中证南方小康产业交易型 开放式指数证券投资基金 全体基金份
额持有 人：
引言段 我们审计了后附的中证南 方小康产业交易型开放式 指数证券投
资基金(以 下简 称 “ 中证 南 方小康 产业ETF 基金 ”) 的 财务报 表，
包括2015 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 、 2015 年度 的 利润表 和所
有者权 益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是中证 南方 小康 产业ETF 基金 的基 金
管理人 南方 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 三、审 计意 见
我们认 为， 上述 中证 南方 小康产 业 ETF 基金 的财 务 报表在 所有
重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所 列示的中国
证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许的 基金行业实
务操作 编制 ，公 允反 映了 中证南 方小 康产 业 ETF 基金 2015 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2015 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变南方小康 ETF2015 年年度报告
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动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛
竞
陈
熹
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,983,837.06 5,482,927.35
结算备 付金
71,550.11 25,775.66
存出保 证金
80,705.23 6,307.12
交易性 金融 资产 7.4.7.2 829,941,135.14 492,925,453.67
其中： 股票 投资
829,941,135.14 492,925,453.67
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
20,667.40 100,167.17
应收利 息 7.4.7.5 1,136.73 1,144.16
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
834,099,031.67 498,541,775.13
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 南方小康 ETF2015 年年度报告
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应付证 券清 算款
4,739.30 146,999.42
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
363,350.56 121,351.66
应付托 管费
72,670.11 24,270.31
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 27,830.34 354,305.32
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 258,216.62 381,845.21
负债合 计
726,806.93 1,028,771.92
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 623,840,457.52 385,889,497.59
未分配 利润 7.4.7.10 209,531,767.22 111,623,505.62
所有者 权益 合计
833,372,224.74 497,513,003.21
负债和 所有 者权 益总 计
834,099,031.67 498,541,775.13
注： 报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.5369 元 ， 基 金 份 额总 额1,552,057,409.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
-58,071,302.67 121,557,494.26
1.利息 收入
151,947.13 19,709.94
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 151,880.54 19,691.92
债券利 息收 入
66.59 18.02
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
176,868,901.60 32,623,557.18
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 150,739,546.18 27,973,584.46
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 152,469.81 6,634.78
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 南方小康 ETF2015 年年度报告
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股利收 益 7.4.7.15 25,976,885.61 4,643,337.94
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 -238,612,150.07 88,786,298.42
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 3,519,998.67 127,928.72
减： 二、费用
10,083,256.07 2,143,017.44
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 6,459,777.73 965,742.20
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,291,955.58 193,148.47
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,489,863.54 368,733.27
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 841,659.22 615,393.50
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-68,154,558.74 119,414,476.82
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-68,154,558.74 119,414,476.82
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
385,889,497.59 111,623,505.62 497,513,003.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -68,154,558.74 -68,154,558.74
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
237,950,959.93 166,062,820.34 404,013,780.27
其中：1. 基 金申 购款 4,567,693,770.22 3,331,702,079.09 7,899,395,849.31
2. 基金 赎回 款 -4,329,742,810.29 -3,165,639,258.75 -7,495,382,069.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 南方小康 ETF2015 年年度报告
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
623,840,457.52 209,531,767.22 833,372,224.74
项目
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
262,894,575.34 -59,954,277.32 202,940,298.02
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 119,414,476.82 119,414,476.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
122,994,922.25 52,163,306.12 175,158,228.37
其中：1. 基 金申 购款 721,087,876.29 -59,941,035.88 661,146,840.41
2. 基金 赎回 款 -598,092,954.04 112,104,342.00 -485,988,612.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
385,889,497.59 111,623,505.62 497,513,003.21
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中证南方小康 产业交易 型 开放式指数证 券投资基 金( 以下简称“本 基金 ”) 经中 国证券监督 管
理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 证监 许可[2010] 第 892 号《 关于 核准 中证 南方小 康产 业交 易
型开放式指数 证券投资 基 金及其联接基 金募集的 批 复》核准，由 南方基金 管 理有限公司 依照《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《 中证 南方 小康 产 业交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》
负责公开募集 。本基金 为 契约型的交易 型开放式 基 金，存续期限 不定，首 次 设立募集不 包括认购
资金利 息共 募集 人民 币656,793,485.00 元(含 募集 股票市 值)， 业经 普华 永 道 中天会 计师 事务 所有南方小康 ETF2015 年年度报告
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限公司 普华 永道 中天 验字(2010) 第222 号 验资 报告 予 以验证 。 经 向中 国证 监会 备案， 《中 证南 方小
康产业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2010 年 8 月 27 日 正式 生效， 基金 合同 生 效
日的基 金份 额总 额 为656,799,881.00 份 基金 份额， 其中通 过直 销机 构网 下现 金认购 部分 的认 购资
金利息 折 合6,396.00 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理人为 南方 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为
中国工 商银 行股 份有 限公 司。
根据《中证南 方小康产 业 交易型开放式 指数证券 投 资基金基金合 同》和《 中 证南方小康产 业
交易型开放式 指数证券 投 资基金招募说 明书》的 有 关规定，本基 金的基 金 管 理人南方基 金管理有
限公司 确 定2010 年10 月15 日 为本 基金 的基 金份 额 折算日 。 当 日中 证南 方小 康 产业指 数收 盘值 为
4,488.55 点，本基金的基金资产净值为 733,456,297.82 元，折算前基金份额总额为
656,799,881.00 份 ，折 算 前基金 份额 净值 为 1.1168 元 。根 据基 金份 额折 算 公式， 基金 份额 折算
比例 为2.48791254 ， 折算 后基金 份额 总额 为 1,634,057,409.00 份， 折算 后基 金份额 净值 为 0.4489
元。本基金的 基金管理 人 南方基金管 理 有限公司 已 根据上述折算 比例，对 各 基金份额持 有人认购
的基金 份额 进行 了折 算， 并由本 基金 注册 登记 机构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 于 2010 年 10
月18 日完 成了 变更 登记。 经上海 证券 交易 所( 以下 简 称 “ 上 交所 ”) 上证 债字[2010] 第 190 号文 审
核同意 ，本 基金 于2010 年 11 月1 日在 上交 所挂 牌 交易。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《中 证 南方小康产业 交易型开 放 式指数证券投 资
基金基金合同 》的有关 规 定，本基金的 投资目标 是 紧密跟踪标的 指数中证 南 方小康产业 指数，追
求跟踪偏离度 和跟踪误 差 最小化；在正 常市场情 况 下，力争控制 本基金日 均 跟踪偏离度 的绝对值
不超 过0.1% ， 年跟 踪误 差 不超过 2% 。 本 基金 主要 投 资于标 的指 数的 成份 股和 备选成 份股 ； 本基 金
也可少量投资 于非成份 股 、新股、债券 、股指期 货 及中国证监会 允许基金 投 资的其他金 融工具。
本基金投资于 标的指数 成 份股、备选成 份股的资 产 比例不低于基 金资产净 值 的 95%，权 证、股 指
期货及其他金 融工具的 投 资比例依照法 律法规或 监 管机构的规定 执行。本 基 金的业绩比 较基准为
中证南方小康 产业指数 。 本基金的基金 管理人南 方 基金管理有限 公司以本 基 金为目标 ETF ，募 集
成立了中证南方小 康产业 交易型开放式指数 证券投 资基金联接基金( 以下 简 称 “ 中 证 南 方 小 康产
业ETF 联接 基金 ”) 。 中 证 南方小 康产 业 ETF 联 接基 金为契 约型 开放 式基 金， 投资目 标与 本基 金类
似，将 绝大 多数 基金 资产 投资于 本基 金。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投南方小康 ETF2015 年年度报告
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资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 中证 南方 小康产 业交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 基 金 合同》 和在 财务 报表 附注7.4.4 所列 示的 中国 证监 会 、 中国 基金 业协 会
发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行 存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
南方小康 ETF2015 年年度报告
第 22 页 共 52 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融 资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该金 融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易 价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产南方小康 ETF2015 年年度报告
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与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除 由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1%以上时 ， 基 金管 理人 可进 行收益 分配 。 本 基金 以使 收益分 配后 基金 份额
净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率为原 则 进行收益分配 。收益分 配 不须以弥补 浮动亏损南方小康 ETF2015 年年度报告
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为前提 ，收 益分 配后 有可 能使除 息后 的基 金份 额净 值低于 面值 。
经宣告 的 拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经 营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市 场 中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
南方小康 ETF2015 年年度报告
第 25 页 共 52 页
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得 税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 3,983,837.06 5,482,927.35
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 3,983,837.06 5,482,927.35
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 989,105,495.87 829,941,135.14 -159,164,360.73
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 989,105,495.87 829,941,135.14 -159,164,360.73
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 南方小康 ETF2015 年年度报告
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股票 413,477,664.33 492,925,453.67 79,447,789.34
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 413,477,664.33 492,925,453.67 79,447,789.34
注： 于 2015 年 12 月 31 日，股 票投 资的 公允 价值 和公允 价值 变动 中包 含的 可退替 代款 估值 增 值
为零(2014 年 12 月 31 日：1,440.00 元) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买入 返售 金融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,056.05 1,134.89
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 44.38 5.70
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 36.30 3.57
合计 1,136.73 1,144.16
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 南方小康 ETF2015 年年度报告
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2015 年12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 27,830.34 354,305.32
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 27,830.34 354,305.32
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 191,000.00 255,000.00
指数使 用费 67,216.62 100,000.00
应退替 代款 - 19,066.90
可退替 代款 - 7,778.31
合计 258,216.62 381,845.21
注：1. 可 退替 代款 指投 资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时， 替代 价格 与该替 代证 券市 价之
差乘以 替代 数量 的金 额。
2. 应 退替 代款 指投 资者 采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时， 替代 价格 与实 际 买入成 本或 强制 退
款成本 之 差 乘以 替代 数量 的金额 。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 960,057,409.00 385,889,497.59
本期申 购 11,364,000,000.00 4,567,693,770.22
本期赎 回( 以"-" 号填列) -10,772,000,000.00 -4,329,742,810.29
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,552,057,409.00 623,840,457.52
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 南方小康 ETF2015 年年度报告
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上年度 末 65,390,887.24 46,232,618.38 111,623,505.62
本期利 润 170,457,591.33 -238,612,150.07 -68,154,558.74
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-91,599,821.55 257,662,641.89 166,062,820.34
其中： 基金 申购 款 1,698,577,453.10 1,633,124,625.99 3,331,702,079.09
基金赎 回款 -1,790,177,274.65 -1,375,461,984.10 -3,165,639,258.75
本期已 分配 利润 - - -
本期末 144,248,657.02 65,283,110.20 209,531,767.22
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 135,816.61 17,448.00
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 14,954.34 2,131.69
其他 1,109.59 112.23
合计 151,880.54 19,691.92
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
22,242,321.08 14,849,830.10
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 128,497,225.10
13,123,754.36
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 150,739,546.18
27,973,584.46
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 775,687,478.23 113,195,365.17 南方小康 ETF2015 年年度报告
第 29 页 共 52 页
减：卖 出股 票成 本总 额 753,445,157.15 98,345,535.07
买卖股 票差 价收 入 22,242,321.08 14,849,830.10
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 7,495,382,069.04 485,988,612.04
减： 现 金支 付赎 回款 总额 266,597,655.04 -3,447,181.96
减： 赎 回股 票成 本总 额 7,100,287,188.90 476,312,039.64
赎回差 价收 入 128,497,225.10 13,123,754.36
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
586,536.40 76,652.80
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
434,000.00 70,000.00
减：应 收利 息总 额 66.59 18.02
买卖债 券差 价收 入 152,469.81 6,634.78
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 25,976,885.61 4,643,337.94
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 25,976,885.61 4,643,337.94
南方小康 ETF2015 年年度报告
第 30 页 共 52 页
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -238,612,150.07 88,786,298.42
—— 股 票投 资 -238,612,150.07 88,786,298.42
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -238,612,150.07 88,786,298.42
注 ： 本 基 金 本 年 度 公 允 价 值 变 动 收 益 — 股 票 投 资 中 包 括 可 退 替 代 款 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益
-1,144.00 元(2014 年度 ：-1,976.00 元) 。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 3,519,998.67 127,928.72
其他 - -
合计 3,519,998.67 127,928.72
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替 代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票在强制 退款计算 日 与申购确认 日估值的
差额。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,489,863.54 368,733.27
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
1,489,863.54 368,733.27
南方小康 ETF2015 年年度报告
第 31 页 共 52 页
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 91,000.00 55,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上市年 费 60,000.00 60,000.00
银行费 用 546.40 393.50
指数使 用费 390,112.82 200,000.00
- - -
合计 841,659.22 615,393.50
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.03%
的年费率计 提，逐日 累计 ，按 季支付 ，标的指 数许 可使用费的 收取下限 为每 季度(自然季 度)人民
币50,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金无 须做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 证 南 方 小 康 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 (“ 中 证 南 方 小 康 产 业
ETF 联 接基 金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 南方小康 ETF2015 年年度报告
第 32 页 共 52 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
6,459,777.73 965,742.20
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支 付基 金管 理人 南方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,291,955.58 193,148.47
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资。 南方小康 ETF2015 年年度报告
第 33 页 共 52 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
中 证 南 方 小 康 产
业 ETF 联接基金
1,448,447,300.00 93.3200% 826,447,300.00 86.0800%
华泰证券 - - 48,100.00 0.0100%
注：中 证南 方小 康产 业 ETF 联接 基金 和华 泰证 券投 资本基 金相 关的 费用 按基 金合同 和更 新的 招募
说明书 的有 关规 定以 及与 券商约 定的 席位 佣金 费率 支付。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 3,983,837.06 135,816.61 5,482,927.35 17,448.00
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票 股票名 停牌日 期 停牌原 期末 复牌日 期 复牌 数量（ 股） 期末 期末估 值总 备注 南方小康 ETF2015 年年度报告
第 34 页 共 52 页
代码 称 因 估值单 价 开盘单 价 成本总 额 额
600690
青岛海
尔
2015 年10 月19 日
重大资产
重组
9.92 2016 年2 月1 日 8.93 1,606,534 21,416,408.74 15,936,817.28 -
600153
建发股
份
2015 年6 月29 日
重大资产
重组
17.31 未知 未知 669,984 14,285,313.83 11,597,423.04 -
600219
南山铝
业
2015 年9 月29 日
重要事项
未公告
6.58 2016 年1 月25 日 7.00 952,900 9,072,364.54 6,270,082.00 -
600271
航天信
息
2015 年10 月12 日
重大资产
重组
55.91
未知 未知
82,855 5,311,366.31 4,632,423.05 -
600649
城投控
股
2015 年12 月30 日
重要事项
未公告
23.16 2016 年1 月7 日 20.84 133,346 1,786,285.21 3,088,293.36 -
601018 宁波港 2015 年8 月4 日
重大资产
重组
8.16 2016 年2 月22 日 7.34 277,400 2,267,650.20 2,263,584.00 -
注： 本 基金 截至2015 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期末 无从 事债 券正 回购交 易形 成的 卖出 回购 证券款 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是指数 型基金， 紧 密跟踪中证南 方小康产 业 指数，具有和 标的指数 所 代表的股票市 场
相似的风险收 益特征， 属 于证券投资基 金中风险 较 高、收益较高 的品种。 本 基金以标的 指数成份
股、备选成份 股为主要 投 资对象。本基 金采用完 全 复制法，跟踪 中证南方 小 康产业指数 ，以完全
按照标的指数 成份股组 成 及其权重构建 基金股票 投 资组合为原则 ，进行被 动 式指数化投 资。股票
在投资组合中 的权重原 则 上根据标的指 数成份股 及 其权重的变动 而进行相 应 调整。但在 因特殊情
况( 如流动性 不足等)导 致 无法获得足 够数量的 股票 时，基金管 理人将搭 配使 用其他合理 方法进 行
适当的 替 代 ，力 求与 标的 指数的 跟踪 偏离 度与 跟踪 误差的 最小 化。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制 措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。 南方小康 ETF2015 年年度报告
第 35 页 共 52 页
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对 各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管 理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制 ， 通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险 。 于2015 年12 月 31 日 ， 本基 金
未持有 债券 投资(2014 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份股 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券均 在证 券交 易所上 市， 因此 除附 注7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资 产流通 暂时 受限 制不
能自由 转让 的情 况外 ，其 余均能 根据 本基 金的 基金 管理人 的投 资意 图， 以合 理的价 格适 时变 现。
于2015 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息。 本基 金赎 回基 金份 额采用 一篮 子股 票形 式， 流动性 风险 相对 较低 。 南方小康 ETF2015 年年度报告
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7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临 由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 3,983,837.06 - - - 3,983,837.06
结算备 付金 71,550.11 - - - 71,550.11
存出保 证金 80,705.23 - - - 80,705.23
交易性 金融 资产 - - - 829,941,135.14 829,941,135.14
应收利 息 - - - 1,136.73 1,136.73
应收证 券清 算款 - - - 20,667.40 20,667.40
资产总 计 4,136,092.40 - - 829,962,939.27 834,099,031.67
负债
应付证 券清 算款 - - - 4,739.30 4,739.30
应付管 理人 报酬 - - - 363,350.56 363,350.56
应付托 管费 - - - 72,670.11 72,670.11
应付交 易费 用 - - - 27,830.34 27,830.34
其他负 债 - - - 258,216.62 258,216.62
负债总 计 - - - 726,806.93 726,806.93
利率敏 感度 缺口 4,136,092.40 - - 829,236,132.34 833,372,224.74
上年度 末
2014 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 南方小康 ETF2015 年年度报告
第 37 页 共 52 页
资产
银行存 款 5,482,927.35 - - - 5,482,927.35
结算备 付金 25,775.66 - - - 25,775.66
存出保 证金 6,307.12 - - - 6,307.12
交易性 金融 资产 - - - 492,925,453.67 492,925,453.67
应收证 券清 算 款 - - - 100,167.17 100,167.17
应收利 息 - - - 1,144.16 1,144.16
资产总 计 5,515,010.13 - - 493,026,765.00 498,541,775.13
负债
应付证 券清 算款 - - - 146,999.42 146,999.42
应付管 理人 报酬 - - - 121,351.66 121,351.66
应付托 管费 - - - 24,270.31 24,270.31
应付交 易费 用 - - - 354,305.32 354,305.32
其他负 债 - - - 381,845.21 381,845.21
负债总 计 - - - 1,028,771.92 1,028,771.92
利率敏 感度 缺口 5,515,010.13 - - 491,997,993.08 497,513,003.21
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于2015 年12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有交 易性 债 券投资 ， 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资产
净值无 重大 影响(2014 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市交易的股 票，所面
临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特殊 事项的影 响 ，也可能来 源于证券
市场整 体波 动的 影响 。
本基金采用完 全复制法 ， 跟踪中证南方 小康产业 指 数，以完全按 照标 的指 数 成份股组成及 其
权重构 建基 金股 票投 资组 合为原 则， 通过 指数 化分 散投资 降低 其他 价格 风险 。 本基 金投 资组 合中 ，
中证南方小康 产业指数 成 份股和备选成 份股股票 投 资比例不低于 基金资产 净 值的 95% ， 权证、 股
指期货 及中 国证 监会 允许 的其他 金融 工具 的投 资比 例不高 于基 金资 产净 值 的5% 。 此 外， 本基 金的南方小康 ETF2015 年年度报告
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基金管理人每 日对本基 金 所持有的证券 价格实施 监 控，定期运用 多种定量 方 法对基金进 行风险度
量，来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 829,941,135.14 99.59 492,925,453.67 99.08
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 829,941,135.14 99.59 492,925,453.67 99.08
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1) 以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
41,240,000.00 24,760,000.00
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-41,240,000.00 -24,760,000.00
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基 金申 购款
于本年度，本基金申购基金份额的对价总额为 7,899,395,849.31 元(2014 年 度 ：
661,146,840.41) ， 其 中 包 括 以 股 票 支 付 的 申 购 款 7,482,076,589.30 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款
417,319,260.01 元(2014 年度： 其中 包括 以股 票支 付 的申购 款 645,590,623.85 元和以 现金 支付 的南方小康 ETF2015 年年度报告
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申购 款15,556,216.56 元) 。
(2) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为786,152,512.41 元， 属于 第二 层次的 余额 为 43,788,622.73 元 ， 无 属于 第三
层次的 余额(2014 年 12 月 31 日： 第一 层次 490,153,635.18 元， 第二 层次 2,771,818.49 元 ，无
第三层 次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(3) 除 基金 申购 款和 公允 价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
南方小康 ETF2015 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 829,941,135.14 99.50
其中： 股票 829,941,135.14 99.50
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,055,387.17 0.49
7 其他各 项资 产 102,509.36 0.01
8 合计 834,099,031.67 100.00
注： 上表 中的 股票 投资 项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的 合计 项中 不含 可 退替代 款估 值 增 值。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 46,233,616.43 5.55
C
制造业 262,547,280.76 31.50
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
85,187,221.99 10.22
E
建筑业 90,517,644.06 10.86
F
批发和 零售 业 49,855,514.18 5.98
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 37,943,203.35 4.55
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
78,149,542.44 9.38
J
金融业 135,245,423.06 16.23
K
房地产 业 44,261,688.87 5.31 南方小康 ETF2015 年年度报告
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L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 829,941,135.14 99.59
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600050 中国联 通 11,497,208 71,052,745.44 8.53
2 601668 中国建 筑 6,028,934 38,223,441.56 4.59
3 600019 宝钢股 份 5,220,216 29,128,805.28 3.50
4 600795 国电电 力 6,201,053 24,370,138.29 2.92
5 601169 北京银 行 2,243,200 23,620,896.00 2.83
6 600011 华能国 际 2,626,465 22,929,039.45 2.75
7 600887 伊利股 份 1,269,581 20,859,215.83 2.50
8 601818 光大银 行 4,645,742 19,697,946.08 2.36
9 600585 海螺水 泥 1,119,245 19,139,089.50 2.30
10 600015 华夏银 行 1,430,162 17,362,166.68 2.08
11 600837 海通证 券 1,021,599 16,161,696.18 1.94
12 601601 中国太 保 555,427 16,029,623.22 1.92
13 600690 青岛海 尔 1,606,534 15,936,817.28 1.91
14 600048 保利地 产 1,441,695 15,339,634.80 1.84
15 600005 武钢股 份 4,120,400 14,297,788.00 1.72
16 601186 中国铁 建 975,612 13,151,249.76 1.58
17 601600 中国铝 业 2,634,265 13,092,297.05 1.57
18 600362 江西铜 业 815,963 12,843,257.62 1.54 南方小康 ETF2015 年年度报告
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19 601390 中国中 铁 1,151,946 12,579,250.32 1.51
20 601899 紫金矿 业 3,547,600 12,487,552.00 1.50
21 600741 华域汽 车 710,019 11,970,920.34 1.44
22 601607 上海医 药 597,209 11,890,431.19 1.43
23 600886 国投电 力 1,413,449 11,802,299.15 1.42
24 600839 四川长 虹 2,024,484 11,721,762.36 1.41
25 600153 建发股 份 669,984 11,597,423.04 1.39
26 601939 建设银 行 1,871,870 10,819,408.60 1.30
27 600177 雅戈尔 585,502 9,531,972.56 1.14
28 600027 华电国 际 1,299,456 8,836,300.80 1.06
29 601006 大秦铁 路 1,024,205 8,828,647.10 1.06
30 600827 百联股 份 439,445 7,852,882.15 0.94
31 601258 庞大集 团 1,960,200 7,683,984.00 0.92
32 600547 山东黄 金 357,069 7,498,449.00 0.90
33 601898 中煤能 源 1,233,200 7,460,860.00 0.90
34 600637 东方明 珠 187,300 7,096,797.00 0.85
35 600100 同方股 份 381,224 6,892,529.92 0.83
36 600023 浙能电 力 919,470 6,886,830.30 0.83
37 600060 海信电 器 347,477 6,834,872.59 0.82
38 600010 包钢股 份 1,883,900 6,800,879.00 0.82
39 600660 福耀玻 璃 444,301 6,748,932.19 0.81
40 600029 南方航 空 771,465 6,611,455.05 0.79
41 601985 中国核 电 690,300 6,585,462.00 0.79
42 601009 南京银 行 370,345 6,555,106.50 0.79
43 600518 康美药 业 379,794 6,437,508.30 0.77
44 600309 万华化 学 359,362 6,414,611.70 0.77
45 600583 海油工 程 708,505 6,341,119.75 0.76
46 600219 南山铝 业 952,900 6,270,082.00 0.75
47 600489 中金黄 金 628,700 6,242,991.00 0.75
48 600066 宇通客 车 273,151 6,143,165.99 0.74
49 600383 金地集 团 430,944 5,947,027.20 0.71
50 601669 中国电 建 715,361 5,744,348.83 0.69
51 600352 浙江龙 盛 490,926 5,714,378.64 0.69
52 600688 上海石 化 844,376 5,471,556.48 0.66
53 600999 招商证 券 249,762 5,419,835.40 0.65
54 601989 中国重 工 574,095 5,396,493.00 0.65
55 601992 金隅股 份 547,864 5,133,485.68 0.62
56 601933 永辉超 市 497,056 5,020,265.60 0.60
57 601336 新华保 险 95,740 4,998,585.40 0.60 南方小康 ETF2015 年年度报告
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58 600196 复星医 药 199,271 4,680,875.79 0.56
59 600271 航天信 息 82,855 4,632,423.05 0.56
60 600111 北方稀 土 329,017 4,612,818.34 0.55
61 600068 葛洲坝 566,100 4,455,207.00 0.53
62 601111 中国国 航 514,300 4,412,694.00 0.53
63 601618 中国中 冶 731,200 4,401,824.00 0.53
64 601800 中国交 建 302,189 4,052,354.49 0.49
65 601633 长城汽 车 333,644 4,017,073.76 0.48
66 600031 三一重 工 598,593 3,938,741.94 0.47
67 600115 东方航 空 513,800 3,910,018.00 0.47
68 600739 辽宁成 大 169,857 3,838,768.20 0.46
69 601211 国泰君 安 160,600 3,838,340.00 0.46
70 600221 海南航 空 974,280 3,789,949.20 0.45
71 600089 特变电 工 321,667 3,786,020.59 0.45
72 600021 上海电 力 256,600 3,777,152.00 0.45
73 601808 中海油 服 241,034 3,740,847.68 0.45
74 601718 际华集 团 291,200 3,340,064.00 0.40
75 600875 东方电 气 240,826 3,282,458.38 0.39
76 601117 中国化 学 473,290 3,260,968.10 0.39
77 601901 方正证 券 334,846 3,214,521.60 0.39
78 600649 城投控 股 133,346 3,088,293.36 0.37
79 600170 上海建 工 396,800 2,809,344.00 0.34
80 600340 华夏幸 福 84,930 2,609,049.60 0.31
81 601333 广深铁 路 519,000 2,600,190.00 0.31
82 600266 北京城 建 172,860 2,530,670.40 0.30
83 601727 上海电 气 218,700 2,523,798.00 0.30
84 600157 永泰能 源 516,100 2,461,797.00 0.30
85 600376 首开股 份 191,858 2,398,225.00 0.29
86 601018 宁波港 277,400 2,263,584.00 0.27
87 600150 中国船 舶 61,026 2,125,535.58 0.26
88 601788 光大证 券 89,600 2,055,424.00 0.25
89 600705 中航资 本 130,950 2,040,201.00 0.24
90 601919 中国远 洋 220,000 1,984,400.00 0.24
91 600369 西南证 券 199,836 1,978,376.40 0.24
92 600998 九州通 100,600 1,971,760.00 0.24
93 600717 天津港 167,000 1,882,090.00 0.23
94 600820 隧道股 份 172,900 1,839,656.00 0.22
95 600018 上港集 团 256,200 1,660,176.00 0.20
96 600958 东方证 券 62,400 1,453,296.00 0.17 南方小康 ETF2015 年年度报告
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97 600823 世茂股 份 115,965 1,418,251.95 0.17
98 600208 新湖中 宝 293,200 1,398,564.00 0.17
99 601179 中国西 电 175,900 1,197,879.00 0.14
100 600893 中航动 力 25,786 1,161,143.58 0.14
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601669 中国电 建 46,396,429.76 9.33
2 601169 北京银 行 46,367,367.80 9.32
3 600005 武钢股 份 40,124,535.36 8.07
4 601668 中国建 筑 27,815,150.00 5.59
5 601991 大唐发 电 26,971,051.48 5.42
6 601898 中煤能 源 23,744,010.00 4.77
7 600741 华域汽 车 21,223,100.25 4.27
8 600827 百联股 份 19,647,241.56 3.95
9 600177 雅戈尔 18,682,797.00 3.76
10 600029 南方航 空 18,014,432.36 3.62
11 600153 建发股 份 17,931,606.08 3.60
12 600219 南山铝 业 17,609,626.30 3.54
13 600585 海螺水 泥 16,464,895.12 3.31
14 601225 陕西煤 业 16,162,871.00 3.25
15 600023 浙能电 力 15,943,076.44 3.20
16 601601 中国太 保 15,616,296.65 3.14
17 601899 紫金矿 业 15,334,336.86 3.08
18 600050 中国联 通 15,127,509.55 3.04
19 600660 福耀玻 璃 14,708,025.46 2.96
20 601939 建设银 行 14,462,355.00 2.91
21 601818 光大银 行 11,757,316.00 2.36
22 601299 中国北 车 11,728,001.00 2.36 南方小康 ETF2015 年年度报告
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23 601766 中国中 车 11,554,853.71 2.32
24 600068 葛洲坝 11,458,370.00 2.30
25 600873 梅花生 物 10,671,073.57 2.14
26 601111 中国国 航 10,557,101.00 2.12
27 600837 海通证 券 10,551,166.31 2.12
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601766
中国中 车 142,534,008.50 28.65
2 601390
中国中 铁 62,798,730.84 12.62
3 600050
中国联 通 26,786,933.79 5.38
4 600348
阳泉煤 业 20,878,195.06 4.20
5 601186
中国铁 建 17,527,439.13 3.52
6 601618
中国中 冶 14,865,294.09 2.99
7 600157
永泰能 源 14,474,867.00 2.91
8 600383
金地集 团 13,964,056.42 2.81
9 600839
四川长 虹 12,414,069.08 2.50
10 600795
国电电 力 11,725,736.51 2.36
11 601939
建设银 行 11,525,165.62 2.32
12 600060
海信电 器 11,476,678.05 2.31
13 601818
光大银 行 10,393,860.94 2.09
14 601169
北京银 行 10,141,016.02 2.04
15 601991
大唐发 电 9,965,456.56 2.00
16 600637
东方明 珠 9,763,051.09 1.96
17 600100
同方股 份 9,243,298.00 1.86
18 601800
中国交 建 9,169,103.75 1.84
19 600009
上海机 场 9,142,840.37 1.84
20 600703
三安光 电 8,985,009.00 1.81
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票 ，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元 南方小康 ETF2015 年年度报告
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买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 947,283,588.29
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 775,687,478.23
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 对冲 系统 性风险 和某 些特
殊情况 下的 流动 性风 险等 ，主要 采用 流动 性好 、交 易活跃 的股 指期 货合 约， 通过多 头或 空头 套期
保值等 策略 进行 套期 保值 操作。 本基 金力 争利 用股 指期货 的杠 杆作 用， 降低 股票仓 位频 繁调 整的
交易成 本和 跟踪 误差 ，达 到有效 跟踪 标的 指数 的目 的。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 南方小康 ETF2015 年年度报告
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8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 80,705.23
2 应收证 券清 算款 20,667.40
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,136.73
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 102,509.36
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：无
8.12.5.2 期 末积 极 投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：无
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,495 282,449.03 1,455,474,116.00 93.78% 96,583,293.00 6.22% 南方小康 ETF2015 年年度报告
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9.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
中证 南 方小 康产 业交 易型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基金
1,448,447,300.00 93.32%
注：机构投资 者“持有 份 额”和“占总 份额比例 ” 数据中已包含 “中国工 商 银行－中证 南方小康
产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 ”的 “持有 份额 ”和 “占 总份 额比例 ”数 据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 方正证 券股 份有 限公 司 2,558,901.00 0.16%
2 恒安标 准人 寿保 险有 限公 司－传 统
分红险
2,360,000.00 0.15%
3 陆杨 2,305,900.00 0.15%
4 高烨 2,210,000.00 0.14%
5 郭麟光 1,790,500.00 0.12%
6 莫永庆 1,346,700.00 0.09%
7 梁威 1,342,900.00 0.09%
8 王殿成 1,229,400.00 0.08%
9 钱晨 1,227,500.00 0.08%
10 杨之光 997,700.00 0.06%
11 中国工 商银 行－ 中证 南方 小康产 业
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
1,448,447,300.00 93.32%
9.3 期末 基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本公司 的所有从 业人 员(包含高级 管理人员 、基 金投资和研 究部门负 责人 和本基金基 金经理)
均未持 有本 基金 份额 。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注： 本 公司 的高 级管 理人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 和本 基金 基金 经理 均未持 有本 基金 份 额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年8 月 27 日 ）基 金份 额总 额
656,799,881.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 960,057,409.00
本报告 期基 金总 申购 份额 11,364,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 10,772,000,000.00 南方小康 ETF2015 年年度报告
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本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,552,057,409.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根 据 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 并 向 中 国 基 金 业 协 会 报
备，基 金管 理人 于2015 年 5 月29 日发 布公 告， 聘 任常克 川、 李海 鹏为 公司 副总经 理。
本报 告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用55,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为6 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 南方小康 ETF2015 年年度报告
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申万宏源 1 910,531,278.43 59.67% 91,053.30 13.98% -
国泰君安 1 567,277,630.93 37.18% 516,451.08 79.30% -
海通证券 1 34,498,000.87 2.26% 31,405.87 4.82% -
招商证券 1 13,526,262.21 0.89% 12,314.06 1.89% -
华泰证券 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公 司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申万宏源 586,536.40 100.00% - - - -
国泰君安 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基 金关 于电 子直 销平 台相关 中国证 券报 、 上 海证 2015 年12 月 29 日 南方小康 ETF2015 年年度报告
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业务调 整费 率优 惠方 案的 公告 券报、 证券 时报
2 关于京 东电 子交 易平 台实 施费率
优惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 12 月 4 日
3 关于电 子直 销业 务调 整通 联支付
申购优 惠费 率的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年11 月 23 日
4 南方基 金管 理有 限公 司关 于公司
旗下开 放式 基金 变更 代销 机构的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 9 月 12 日
5 关于修 订公 司旗 下开 放式 指数基
金基金 合同 有关 基金 关联 交易限
制等投 资限 制条 款的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 8 月 12 日
6 关于注 意防 范冒 用南 方基 金名义
进行的 非法 证券 活动 的提 示
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年8 月 7 日
7 南方基 金关 于旗 下小 康 ETF 、
380ETF 、500ETF 、500 医 药和恒 指
ETF 增 加东 吴证 券为 申购 赎回代理
券商 ， 500ETF 增加 西南 证 券为申 购
赎回代 理券 商的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 7 月 29 日
8 关于京 东电 子交 易平 台实 施费率
优惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年7 月 9 日
9 南方基 金管 理有 限公 司关 于副总
经理变 更的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 5 月 29 日
10 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金投 资资 产支 持证 券的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年5 月 7 日
11 南方基 金管 理有 限公 司深 圳分公
司负责 人等 信息 变更 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 4 月 28 日
12 南方基 金管 理有 限公 司关 于公司
高级管 理人 员在 子公 司兼 职情况
变更的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 4 月 23 日
13 南方基 金管 理有 限公 司关 于从业
人员在 子公 司兼 任职 务情 况的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 4 月 18 日
14 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金调 整交 易所 固定 收益 品种估
值方法 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 3 月 17 日
15 南方基 金管 理有 限公 司关 于南方
500 医药 ETF 、 南方 小康ETF 场内
赎回 上 限的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 2 月 26 日
16 南方基 金管 理有 限公 司关 于从业
人员在 子公 司兼 任职 务情 况的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2015 年 2 月 12 日
南方小康 ETF2015 年年度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 中 证南方 小康 产业 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 文件。
2 、中 证南 方小 康产 业交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 。
3 、中 证南 方小 康产 业交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 。
4 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
