泰信增强收益债券型证券投资基金
2015年年度报告
2015年12月31日
基金管理人：泰信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2016年3 月30日
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 28 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2015年1 月1日起至12月 31日止。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 50 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 50
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 50
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 50
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 54
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 泰信增强收益债券型证券投资基金
基金简称 泰信债券增强收益
基金主代码 290007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 7月29日
基金管理人 泰信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 77,260,679.84份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 泰信债券增强收益 A 泰信债券增强收益 C
下属分级基金的交易代码： 290007 291007
报告期末下属分级基金的份额总额 73,230,754.06份 4,029,925.78份
2.2 基金产品说明
投资目标 在获取债券稳定收益的基础上，通过股票一级市场申购等手段谋求高于比较基
准的收益。
投资策略 本基金根据对宏观经济形势、货币和财政政策变化、经济周期及利益走势、企
业盈利和信用状况、 基金流动性情况等的动态分析， 通过召开投资决策委员会，
确定基金中各类资产的配置比例范围，并跟踪影响资产策略配置的各种因素的
变化，定期对资产策略配置比例进行调整。
业绩比较基准 80%*上证企业债指数+20%*上证国债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险、低收益品种，其长期平均
风险和预期收益率低于混合型基金和股票型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 泰信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡囡 王永民
联系电话 021-20899098 010-66594896
电子邮箱 xxpl@ftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-5988 95566
传真 021-20899008 010-66594942
注册地址 中国（上海）自由贸易实验
区浦东南路256号 37 层
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址 中国（上海）自由贸易实验
区浦东南路256号 华夏银
北京西城区复兴门内大街1号 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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行大厦36-37 层
邮政编码 200120 100818
法定代表人 王小林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318
号星展银行大厦 6楼
注册登记机构 泰信基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易实验区浦东
南路256号华夏银行大厦36、37 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2015年 2014年 2013年
泰信债券增强
收益 A
泰信债券增强
收益C
泰信债券增强
收益 A
泰信债券增强
收益C
泰信债券增强
收益 A
泰信债券增强
收益C
本期已实
现收益
2,990,470.87 385,045.64 783,294.64 515,881.35 3,969,847.48 2,296,628.02
本期利润 3,787,800.22 428,470.57 1,381,609.65 1,286,171.88 2,716,613.20 987,646.61
加权平均
基金份额
本期利润
0.0630 0.0822 0.1066 0.1018 0.0526 0.0197
本期加权
平均净值
利润率
5.80% 7.65% 10.07% 9.71% 5.04% 1.89%
本期基金
份额净值
增长率
7.78% 7.39% 10.79% 10.36% 1.30% 0.99% 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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3.1.2 期末
数据和指
标
2015年末 2014 年末 2013年末
期末可供
分配利润
815,824.15 45,283.45 571,817.09 370,364.37 134,582.09 110,945.07
期末可供
分配基金
份额利润
0.0111 0.0112 0.0573 0.0499 0.0088 0.0060
期末基金
资产净值
74,046,578.21 4,075,209.23 10,550,861.43 7,789,783.68 15,418,829.53 18,655,543.00
期末基金
份额净值
1.0111 1.0112 1.0573 1.0499 1.0088 1.0060
3.1.3 累计
期末指标
2015年末 2014 年末 2013年末
基金份额
累计净值
增长率
34.92% 31.77% 25.18% 22.70% 12.99% 11.18%
注：1、本基金基金合同于 2009年7月29 日正式生效。
2、所述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
4、期末可供分配利润是指未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
泰信债券增强收益A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.72% 0.06% 1.95% 0.02% -0.23% 0.04%
过去六个月 2.64% 0.06% 4.36% 0.02% -1.72% 0.04%
过去一年 7.78% 0.11% 8.29% 0.02% -0.51% 0.09%
过去三年 20.96% 0.18% 21.50% 0.03% -0.54% 0.15%
过去五年 27.91% 0.19% 34.27% 0.04% -6.36% 0.15%
自基金合同
生效起至今
34.92% 0.23% 44.11% 0.05% -9.19% 0.18%
泰信债券增强收益C
阶段 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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长率① 增长率标
准差②
基准收益
率③
收益率标准差
④
过去三个月 1.64% 0.06% 1.95% 0.02% -0.31% 0.04%
过去六个月 2.46% 0.06% 4.36% 0.02% -1.90% 0.04%
过去一年 7.39% 0.11% 8.29% 0.02% -0.90% 0.09%
过去三年 19.68% 0.18% 21.50% 0.03% -1.82% 0.15%
过去五年 25.62% 0.19% 34.27% 0.04% -8.65% 0.15%
自基金合同
生效起至今
31.77% 0.23% 44.11% 0.05% -12.34% 0.18%
注：本基金的业绩比较基准为：80%上证企业债指数+20%上证国债指数。
1、上证企业债指数，是按照科学客观的方法，从国内交易所上市企业债中挑选了满足一定条件的
具有代表性的债券组成样本，按照债券发行量加权计算的指数，科学地反应了我国企业债券市场
的变化。
2、 上证国债指数是以上海证券交易所上市的所有固定利率国债为样本,按照国债发行量加权而成，
具有广泛的市场代表性。
3、上证企业债指数与上证国债指数很好地反映了我国债券市场的整体状况，具有较高的权威和市
场代表性，投资人可以从上交所行情、中国货币网等处获得。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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注：1、本基金基金合同于 2009年7月29 日正式生效。
2、本基金建仓期为六个月。建仓期满，本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的
80%，投资于权益类资产的比例不高于基金资产的 20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值的5%。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
泰信债券增强收益 A
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2015 1.2700 13,397,748.07 165,371.36 13,563,119.43
2014 0.6000 424,221.30 165,107.34 589,328.64
2013 0.1800 207,429.12 68,836.99 276,266.11
合计 2.0500 14,029,398.49 399,315.69 14,428,714.18
单位：人民币元
泰信债券增强收益 C
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2015 1.1500 818,936.72 136,430.45 955,367.17
2014 0.6000 276,860.47 159,666.95 436,527.42
2013 0.1400 196,254.41 64,121.80 260,376.21
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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合计 1.8900 1,292,051.60 360,219.20 1,652,270.80
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人：泰信基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易实验区浦东南路256 号37层
办公地址：中国（上海）自由贸易实验区浦东南路256 号华夏银行大厦36-37 层
成立日期：2003 年 5 月23 日
法定代表人：王小林
总经理：葛航
电话：021-20899188
传真：021-20899008
联系人：王斌
发展沿革：
泰信基金管理有限公司（First-Trust Fund Management Co.，Ltd.）是原山东省国际信托投
资有限公司(现更名为山东省国际信托股份有限公司)联合江苏省投资管理有限责任公司、青岛国
信实业有限公司共同发起设立的基金管理公司。公司于 2002 年 9 月 24 日经中国证券监督委员会
批准正式筹建，2003年5月8 日获准开业，是国内第一家以信托投资公司为主发起人而发起设立
的基金管理公司。
公司目前下设上海锐懿资产管理有限公司、市场部、产品部、营销部（分华东、华北、华南
三大营销中心） 、理财顾问部、深圳分公司、北京分公司、电子商务部、客服中心、基金投资部、
研究部、专户投资部、清算会计部、集中交易部、计划财务部、信息技术部、风险管理部、监察
稽核部、综合管理部。截至 2015 年 12 月底，公司有正式员工 108 人，多数具有硕士以上学历。
所有人员在最近三年内均未受到所在单位及有关管理部门的处罚。
截至 2015 年 12 月底，泰信基金管理有限公司旗下共有泰信天天收益货币、泰信先行策略混
合、泰信双息双利债券、泰信优质生活混合、泰信优势增长混合、泰信蓝筹精选混合、泰信债券
增强收益、泰信发展主题混合、泰信债券周期回报、泰信中证 200 指数、泰信中小盘精选混合、
泰信行业精选混合、泰信中证基本面 400 指数分级、泰信现代服务业混合、泰信鑫益定期开放债泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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券、泰信国策驱动混合共 16 只开放式基金及泰信乐利 5号、泰信至尊阿尔法6号、泰信吉渊分级
1 号、泰信鲁信 1 号、泰信磐晟稳健 1 号、泰信磐晟定增 1 号、泰信价值 1 号、泰信添盈债券分
级1 号、泰信中行新时代6号共9个资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
何俊春
女士
基金投资
部固定收
益投资总
监、本基
金基金经
理兼泰信
双息双利
基金、泰
信债券周
期回报基
金、泰信
鑫益定期
开放债券
基金经理
2009年7月29
日
- 19 年
工商管理硕士。具有基金从业
资格。曾任职于上海鸿安投资
咨询有限公司、齐鲁证券上海
斜土路营业部。2002 年 12 月
加入泰信基金管理有限公司，
先后担任泰信天天收益基金交
易员、交易主管，泰信天天收
益基金经理。自 2008 年 10 月
10日起担任泰信双息双利债券
基金基金经理；自 2012 年 10
月 25 日起担任泰信债券周期
回报基金经理； 自 2013年7月
17日起担任泰信鑫益定期开放
债券基金经理。现同时担任基
金投资部固定收益投资总监。
注：1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、基金经理的任职日期和离职日期以公司公告为准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》 、 《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信
用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产。本基金管理人在严格控制
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为，本基金的
投资运作符合有关法律法规和基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （中国证监会公告[2011]18号） ，公司
制定了《泰信基金管理有限公司公平交易制度》 ，主要控制方法如下：
1、建立统一的研究平台，所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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2、建立全公司投资对象备选库和各投资组合的投资对象备选库。
3、投委会作为公司受托资产投资的最高决策机构，主要负责对公司所管理的受托资产进行投
资决策。投资总监在其权限范围内审批超出投资组合经理权限的投资计划。投资组合经理在其权
限范围内进行投资决策。
4、投资组合经理同时管理多个投资组合时，必须公平公正的对待管理的所有投资组合，除申
购赎回、个股投资比例超标等客观因素之外，同一交易日投资同一交易品种时，应尽可能使他们
获得相同或相近的交易价格。
严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同
日反向交易。
5、集中交易室负责所有投资指令的执行，必须确保所有同向指令的公平公正，平等对待所有
投资组合。发现异常指令或者涉嫌利益输送的指令，交易室应立即停止执行指令，并向投资总监
和风险管理部报告。对非竞争竞价指令，不同投资组合也必须公平对待，主要采取成交结果按比
例分配和轮侯方式处理。
6、风险管理部通过交易系统监控指标设置，实时监控交易指令，禁止同一投资组合内部的同
日反向交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
7、公司在交易系统中设置强制公平委托参数，强制交易系统对符合要求的同一交易品种的同
向指令执行公平委托。
8、风险管理部定期与不定期对交易指令的公平性和交易委托的公平性进行分析，对强制公平
委托的执行过程与结果进行检查；对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差进行分析，并完成定期分析报告。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司公平交易制度适用于所有投资品种，以及所有投资管理活动，涵盖授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动各环节，从研究、投资、交易合规性监控，发现可
疑交易立即报告，并由风险管理部负责对公平交易情况进行定期和不定期评估。
公司所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放，投资经理严格遵守公平、公正、独立
的原则下达投资指令，所有投资指令在集中交易室集中执行，投资交易过程公平公正，投资交易
监控贯穿于整个投资过程。
本报告期内，投资交易监控与价差分析未发现基金之间存在利益输送行为，公平交易制度整
体执行情况良好。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输
送的同日反向交易。本报告期内，本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易，未出现成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年，国内经济继续走弱，全年 GDP增速下行至6.9%，从三驾马车看，投资方面，固定资
产投资增速下滑至 10.1%，地产、制造业、基建投资增速均下滑，地产下滑尤为明显，中采 PMI
连续 6 个月低于“荣枯线”，制造业动能疲弱，基金投资增速同样放缓。工业增加值全年底部波
动，工业需求疲弱，去库存持续。相较而言，内需整体表现较好，自下半年缓慢提升，消费支出
对 GDP 增长贡献度也快速增长。国际贸易方面看，2015 年我国以美元计价的出口增速为-2.8%，
为近 30 年来相对低点，但是仍较全球主要经济体而言相对较好。通胀全年维持低位，PPI持续走
低，工业通缩严重。2015年央行货币政策整体宽松，多次降准降息，M2全年13.3%，市场流动性
充裕，融资利率下行。
2015 年资本市场波澜起伏，股票市场经历年初稳步上涨后 6 月、8 月两轮快速下跌，上证指
数全年仅涨9.41%，振幅却高达 71.95%。8月 11日央行汇改以来，人民币汇率也在调整中升值，
美元中间价由年初 6.1248 上涨至 6.4936。债券市场全年整体走势良好，年初流动性的改善缓解
了上一年末收益率倒挂的现象， 收益率在1、 2月份走低， 虽然3 月份市场在地方债务置换压力下，
长端收益率一度上行，但伴随着经济走弱、货币政策持续宽松、股市暴跌带来风险偏好下行、IPO
暂停等因素叠加影响，债券收益率一路往下。截至年末，银行间10 年期国债及国开债到期收益率
分别收于2.82%及3.13%，较年初分别下行 80和96个基点。在宽松货币政策支持、IP0扰动减少、
央行“利率走廊”机制维护下，全年银行间市场流动性良好，下半年 7天回购利率维持在 2.5%左
右窄幅波动，推升了杠杆套息操作机会。在“资产荒”的驱动之下，信用债配置需求抬升，信用
利差逐步缩窄至历史底部，中低等级城投债在地方债务置换及债市表现良好支撑下表现强劲。转
债市场受股市影响全年表现跌宕起伏，虽有多只转债借股市上涨机遇完成了提前赎回转股，但指
数跌幅较大，中证指数全年下跌 26.54%。
增强收益 15 年主要拉长久期与加杠杆操作为主，久期维持在 3-5 年。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金A类单位净值为1.0111元，份额净值增长率为7.78%，同期业绩比泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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较基准收益率为 8.29%；C 类单位净值为 1.0112 元，份额净值增长率为 7.39%，同期业绩比较基
准收益率为8.29%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2016年我国宏观经济仍面临较大挑战。当前从内部看，去库存背景下制造业、房地产投资需
求仍难有明显改善，基建投资受项目和资金的约束也独木难支。财政收入走弱制约支出的空间，
工业利润同比下行也制约了企业加杠杆行为。我国内需发展仍有空间，但财富分配格局造成当前
内需仍存在结构化问题。而从外围环境看，全球经济整体疲弱与美国经济基本面改善形成对立，
造成美国加息、欧日等主要经济体降息的政策冲突，外需整体难以对经济增长带来较好支撑，地
缘政治风险则越来越严峻。不过，虽然经济当前面临较大挑战，但是我们仍对未来的长期复苏保
持着乐观的观点。2016年是“十三五”规划的开局之年，也是供给侧改革元年，从近期各项政府
工作会议的相关部署，我们可以看到政府在供给侧主导、需求侧辅助下稳健推进着各项改革举措，
“三去一降一补”及各项配套措施出台、新兴产业政策支持、房地产政策放松、八部委颁发“金
融支持工业”、地方政府债务置换继续推进等等，我们认为伴随着这些举措的深入落实，经济长
期增长动能将不断予以夯实。
对于2016年全年的债市表现我们认为整体仍相对乐观，同时区间有波动，主要理由如下：一
是债市基本面整体仍受到供给侧改革背景下，经济复苏进程缓慢的支撑；二是经济筑底，需求难
快回暖背景下，通胀较难有明显回升；三是央行货币政策整体上仍需维持相对宽松，经济疲弱背
景下，供给侧改革需要稳健的货币政策予以过渡，央行需要维持足够的流动性辅助去产能、去杠
杆等政策目标，杜绝硬着陆风险和金融风险。同时财政赤字和地方债务置换也需要央行给予足够
的流动性支持；四是“利率走廊”制度、每日公开市场询价支持下，市场流动性仍将维持整体稳
定；五是目前整体上市场风险偏好仍有利于低风险投资品种。同时我们也认为政策预期变化、风
险偏好影响、美元加息、银行信贷冲击等多重因素将对债市形成区间扰动。
从配置上来说，利率债积极做好波段操作，信用债在去产能背景之下，信用事件陆续爆发，
本基金将将严格做好个券甄别，规避低等级民企和产能过剩行业的相关标的，做好信用风险防范。
转债市场一级申购机会仍可以积极把握，在市场扩容、估值回归之后，配置价值有望抬升，个券
机会也会增加。
增强收益 16 年降低组合杠杆，提合组合信用等级，根据经济增长情况对组合进行动态调整。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内，本基金管理人内部控制工作本着对基金份额持有人利益高度负责的精神，以泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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独立于各业务部门的风险管理部、监察稽核部为主体，对基金销售、投资运作、后台保障等主要
业务活动进行监督与控制，较好地保证了基金运作的合规性。
1、进一步完善制度建设，构建全面有效的内部控制体系
本基金管理人根据最新出台的相关法律法规，及时补充及完善了内部管理制度，同时对业务
流程进一步梳理，严格按照监管要求进行风险控制评估，确保风险控制的有效性，不断提升内部
控制水平。
2、进一步规范基金投资管理工作流程，加强基金投资风险控制。
（1）加强基金的日常投资交易进行监控，及时提示相关风险。公司风险管理部负责基金日常
投资行为的监控，并与相关基金经理沟通，提示相关风险。同时根据投委会的投资决议对风险指
标设置进行调整，不定期检查风险监控指标设置，并根据新的需求对风险监控指标进行测试和更
新。另外注意对监管机构处罚信息与市场负面信息搜集，提示投研部门注意潜在风险。
（2）规范投资交易行为，防范交易环节的操作风险。公司禁止基金内的同日反向交易，严格
控制旗下管理投资组合间的同日反向交易，新增了基金间同日同向交易。对于日常的投资监控，
公司实行的是事前控制、事中监督、事后检查的方法，在公平交易的各环节建立了责任追究制，
实行各部门责任人、分管领导责任人负责制，以最大限度地监控并处置可能造成不公平交易或利
益输送的行为。
3、日常监察与专项稽核相结合，深入开展各项监察稽核工作。包括对基金销售、宣传材料、
客户服务、反洗钱工作、信息披露、应用系统权限管理、基金投资备选库管理、异常交易监控等
方面进行专项稽核。通过日常监察与专项稽核的方式，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，
强化了风险控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。
4、做好投研交易等人员的合规培训，提高合规意识。公司组织投研人员开展内幕交易案例合
规培训，就近年来发生的典型内幕交易案例作了分类汇报，并对目前市场上的疑似内幕交易、有
争议的内幕交易案例进行了说明，要求投研人员遵守投资纪律，规范决策流程，从源头避免内幕
交易事件的发生，加强了投研人员的合规意识。
5、公司采用技术手段对网站、交易、行情等进行屏蔽，对其他非受控方式上网及即时通讯做
出进一步规范。加强投研人员的资讯管理，对基金经理集中区域进行录像监控，对于证券公司的
网站、网页委托进行了屏蔽，对投研人员的办公电脑安装截屏软件进行留痕处理，并对安装软件
的权限进行严格限制。
在本报告期内，本基金的投资运作等各环节基本符合规定的要求，未出现异常交易、操纵市
场、内幕交易等违法违规现象。今后公司将继续夯实内部控制和风险管理工作，保证基金运作的泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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合规性，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、泰信基金管理有限公司估值程序等事项的说明
委员会主席
韩波先生，本科学历。2002年加入泰信基金管理公司，现任公司副总经理。
委员会成员：
唐国培先生，硕士。2002年加入泰信基金管理有限公司，现任公司风险管理部总监。
蔡海成先生，硕士。2013年加入泰信基金管理有限公司，现任公司清算会计部总监。
朱志权先生，学士。2008年6月加入泰信基金管理有限公司，现任基金投资部总监兼投资总
监，泰信优势增长基金基金经理。
梁剑先生，硕士。2004年7月加入泰信基金管理有限公司，现任研究部副总监兼研究副总监。
2、本基金基金经理不参与本基金估值。
3、参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、基金合同关于利润分配的约定
（1）基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资两种。投资人可选择获取现金红利，或将
分红资金按除权日该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额；若投资人不选择，本
基金默认的收益分配方式是现金红利。
（2）由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基金管
理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案，同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
（4）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年最多为12次。
（5）每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的 50%。基金合同生效不满三个月，收
益可不分配。
（6）基金红利发放日距离收益分配基准日（期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过
15 个工作日。
（7）法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
2、本报告期,本基金 A 类每 10 份分配 1.2700 元,利润分配合计 13,563,119.43 元，(其中,泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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现金形式发放 13,397,748.07 元,再投资形式发放 165,371.36 元)；C 类每 10 份分配 1.1500 元,
利润分配合计 955,367.17 元，(其中,现金形式发放 818,936.72 元,再投资形式发放 136,430.45
元)符合基金合同的约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期本基金有连续二十个工作日基金资产净值低于五千万的情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对泰信增强收益债券型证券投
资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 20844号
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 泰信增强收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的泰信增强收益债券型证券投资基金(以下简
称“泰信增强收益债券基金”)的财务报表，包括2015年 12 月
31 日的资产负债表、2015 年度的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是泰信增强收益债券基金的基金管理
人泰信基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述泰信增强收益债券基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制，公允反映了泰信增强收益债券基金2015年 12月 31日
的财务状况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
周祎
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
审计报告日期 2016年3月25日
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：泰信增强收益债券型证券投资基金
报告截止日： 2015年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12月 31日
上年度末
2014 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,809,150.05 1,347,558.82
结算备付金
51,975.63 91,673.57
存出保证金
3,024.19 620.47
交易性金融资产 7.4.7.2 72,092,105.00 23,834,097.80
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
72,092,105.00 23,834,097.80
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 1,393,441.23 709,378.99
应收股利
- -
应收申购款
23,782.74 12,266.42
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
79,373,478.84 25,995,596.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12月 31日
上年度末
2014 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 6,369,870.44
应付证券清算款
- -
应付赎回款
5,362.37 2,863.86
应付管理人报酬
39,611.10 10,344.68
应付托管费
13,203.71 3,448.22
应付销售服务费
1,363.11 2,857.39
应付交易费用 7.4.7.7 2,425.00 1,899.85
应交税费
940,722.13 940,722.13 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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应付利息
- 13,940.70
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 249,003.98 309,003.69
负债合计
1,251,691.40 7,654,950.96
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 77,260,679.84 17,398,463.65
未分配利润 7.4.7.10 861,107.60 942,181.46
所有者权益合计
78,121,787.44 18,340,645.11
负债和所有者权益总计
79,373,478.84 25,995,596.07
注：报告截止日2015年 12 月 31 日，A类基金份额净值 1.0111 元，C类基金份额净值 1.0112元，
基金份额总额77,260,679.84份， 其中A类基金份额73,230,754.06份， C类基金份额4,029,925.78
份。
7.2 利润表
会计主体：泰信增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1月 1日至
2014 年 12月 31 日
一、收入
5,352,166.23 3,396,665.73
1.利息收入
3,077,791.94 1,594,214.11
其中：存款利息收入 7.4.7.11 56,593.89 22,919.29
债券利息收入
3,014,062.28 1,550,534.06
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
7,135.77 20,760.76
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,414,080.27 428,666.22
其中：股票投资收益 7.4.7.12 704,851.52 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 709,228.75 428,666.22
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 840,754.28 1,368,605.54
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 19,539.74 5,179.86 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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列）
减：二、费用
1,135,895.44 728,884.20
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 421,054.69 162,205.84
2．托管费 7.4.10.2.2 140,351.63 54,068.61
3．销售服务费 7.4.10.2.3 22,495.20 53,233.68
4．交易费用 7.4.7.19 9,767.75 2,978.89
5．利息支出
256,163.99 112,840.39
其中：卖出回购金融资产支出
256,163.99 112,840.39
6．其他费用 7.4.7.20 286,062.18 343,556.79
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
4,216,270.79 2,667,781.53
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
4,216,270.79 2,667,781.53
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：泰信增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月 1日至 2015 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
17,398,463.65 942,181.46 18,340,645.11
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 4,216,270.79 4,216,270.79
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
59,862,216.19 10,221,141.95 70,083,358.14
其中：1.基金申购款 141,769,511.96 14,599,386.89 156,368,898.85
2.基金赎回款 -81,907,295.77 -4,378,244.94 -86,285,540.71
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -14,518,486.60 -14,518,486.60
五、期末所有者权益（基
金净值）
77,260,679.84 861,107.60 78,121,787.44 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1日至 2014 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
33,828,845.37 245,527.16 34,074,372.53
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 2,667,781.53 2,667,781.53
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-16,430,381.72 -945,271.17 -17,375,652.89
其中：1.基金申购款 14,019,304.72 810,085.62 14,829,390.34
2.基金赎回款 -30,449,686.44 -1,755,356.79 -32,205,043.23
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -1,025,856.06 -1,025,856.06
五、期末所有者权益（基
金净值）
17,398,463.65 942,181.46 18,340,645.11
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______葛航______
______韩波______
____蔡海成____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
泰信增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2009]480号《关于核准泰信增强收益债券型证券投资基金募集的
批复》核准，由泰信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信增强收
益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次
设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,175,877,200.51 元，折合为 1,175,877,200.51 份
基金份额(其中 A 类份额 723,971,941.85 份，C 类份额 451,905,258.66 份)，业经普华永道中天
会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第128号验资报告予以验证。 经向中国证监会备
案， 《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合同》于2009年7月29日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 1,175,986,774.72 份基金份额，其中认购资金利息折合 109,574.21 份基金泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 26 页 共 60 页
份额(其中 A 类份额 69,303.32 份，C 类份额 40,270.89 份)。本基金的基金管理人为泰信基金管
理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《泰信增强收益债券型证券投资基金
招募说明书》 ，本基金自募集期起根据申购费用及销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为
不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费的，称为 A类；不收取认购/申购费，而从本
类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，由于基金
费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各
类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别
的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的国债、金融债、央行票据、企业(公司)债、
短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债等；本基金也可投资于一级市场
新股、增发新股、可转换债券转股和因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权
证等。本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于权益类资产的比例不高于
基金资产的 20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业
绩比较基准为：80%×上证企业债指数+20%×上证国债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人泰信基金管理有限公司于 2016年 3月 25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》 、各项
具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息
披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015年 12
月31日的财务状况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 27 页 共 60 页
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 29 页 共 60 页
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 30 页 共 60 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有
限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的估值
处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 31 页 共 60 页
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，于2015年 9月8 日前暂减按25%计入应纳税所得额，
自 2015 年 9 月 8 日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解 禁后取得的股
息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收
入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
活期存款 5,809,150.05 1,347,558.82
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 5,809,150.05 1,347,558.82
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 682,913.83 690,105.00 7,191.17
银行间市场 70,703,265.99 71,402,000.00 698,734.01 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 32 页 共 60 页
合计 71,386,179.82 72,092,105.00 705,925.18
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 71,386,179.82 72,092,105.00 705,925.18
项目
上年度末
2014年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 1,794,678.48 1,796,640.40 1,961.92
银行间市场 22,174,248.42 22,037,457.40 -136,791.02
合计 23,968,926.90 23,834,097.80 -134,829.10
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 23,968,926.90 23,834,097.80 -134,829.10
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末及上年度本基金未买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
应收活期存款利息 1,778.37 551.43
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 23.40 41.30
应收债券利息 1,391,538.26 708,786.06
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 99.80 - 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 33 页 共 60 页
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.40 0.20
合计 1,393,441.23 709,378.99
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及上年度末本基金无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - 13.08
银行间市场应付交易费用 2,425.00 1,886.77
合计 2,425.00 1,899.85
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 3.98 3.69
预提费用 249,000.00 309,000.00
合计 249,003.98 309,003.69
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
泰信债券增强收益 A
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,979,044.34 9,979,044.34
本期申购 133,887,731.88 133,887,731.88
本期赎回（以“-”号填列） -70,636,022.16 -70,636,022.16
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 73,230,754.06 73,230,754.06 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 34 页 共 60 页
金额单位：人民币元
泰信债券增强收益 C
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,419,419.31 7,419,419.31
本期申购 7,881,780.08 7,881,780.08
本期赎回（以“-”号填列） -11,271,273.61 -11,271,273.61
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 4,029,925.78 4,029,925.78
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
泰信债券增强收益 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 817,334.77 -245,517.68 571,817.09
本期利润 2,990,470.87 797,329.35 3,787,800.22
本期基金份额交易
产生的变动数
11,435,157.96 -1,415,831.69 10,019,326.27
其中：基金申购款 16,825,848.56 -3,018,289.43 13,807,559.13
基金赎回款 -5,390,690.60 1,602,457.74 -3,788,232.86
本期已分配利润 -13,563,119.43 - -13,563,119.43
本期末 1,679,844.17 -864,020.02 815,824.15
单位：人民币元
泰信债券增强收益 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 551,998.21 -181,633.84 370,364.37
本期利润 385,045.64 43,424.93 428,470.57
本期基金份额交易
产生的变动数
110,804.92 91,010.76 201,815.68
其中：基金申购款 945,279.66 -153,451.90 791,827.76
基金赎回款 -834,474.74 244,462.66 -590,012.08
本期已分配利润 -955,367.17 - -955,367.17
本期末 92,481.60 -47,198.15 45,283.45
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 35 页 共 60 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月 1日至 2015年
12月 31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
活期存款利息收入 55,948.13 20,567.25
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 515.28 2,234.43
其他 130.48 117.61
合计 56,593.89 22,919.29
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月 1日至 2015
年12月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014
年 12月 31日
卖出股票成交总额 2,006,261.89 -
减：卖出股票成本总额 1,301,410.37 -
买卖股票差价收入 704,851.52 -
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
709,228.75 428,666.22
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 709,228.75 428,666.22
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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年12月31日 12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
286,107,898.00 170,960,163.54
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
281,039,156.90 167,869,108.58
减：应收利息总额 4,359,512.35 2,662,388.74
买卖债券差价收入 709,228.75 428,666.22
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本报告期末及上年度末本基金未投资资产支持证券。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.15 衍生工具收益
本报告期末及上年度可比期间本基金无衍生工具投资收益余额。
7.4.7.16 股利收益
本报告期末及上年度末本基金无股利投资收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年 1月 1日至 2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年
12月 31 日
1.交易性金融资产 840,754.28 1,368,605.54
——股票投资 - -
——债券投资 840,754.28 1,368,605.54
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 840,754.28 1,368,605.54
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 37 页 共 60 页
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12
月 31日
基金赎回费收入 10,508.92 3,223.37
转出基金补偿费290007 8,693.37 242.34
转出基金补偿费291007 337.45 1,658.31
其他 - 55.84
合计 19,539.74 5,179.86
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的
25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12
月 31日
交易所市场交易费用
4,194.50 421.39
银行间市场交易费用 5,573.25 2,557.50
合计
9,767.75 2,978.89
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年
12月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 180,000.00 240,000.00
中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00
上清所账户维护费 18,200.00 18,400.00
银行划款手续费 9,862.18 7,156.79
合计 286,062.18 343,556.79
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末，本基金无需要说明的重大或有事项。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
泰信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
上海锐懿资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
山东省国际信托股份有限公司(“山东国
托”)
基金管理人的股东
江苏省投资管理有限责任公司 基金管理人的股东
青岛国信实业有限公司(“青岛国信”) 基金管理人的股东
注：1.本基金的基金管理人泰信基金管理有限公司的股东山东省国际信托有限公司于 2015 年 7
月30日变更注册为山东省国际信托股份有限公司。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本期末及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本期及上年度可比期间本基金无应支付关联方佣金余额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月 1日至 2015年 12
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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月 31日 日
当期发生的基金应支付
的管理费
421,054.69 162,205.84
其中： 支付销售机构的客
户维护费
22,592.88 45,345.28
注：支付基金管理人泰信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.6%
/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月 1日至 2015年 12
月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
140,351.63 54,068.61
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
泰信债券增强收益
A
泰信债券增强收益C 合计
泰信基金管理有限公司 - 280.36 280.36
中国银行 - 10,111.88 10,111.88
合计 - 10,392.24 10,392.24
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
泰信债券增强收益
A
泰信债券增强收益C 合计
泰信基金管理有限公司 - 578.07 578.07
中国银行 - 15,859.78 15,859.78
合计 - 16,437.85 16,437.85
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C 类基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付给泰信基金管理有限公司，再由泰信基金管理有限公司计算并支付给各基金
销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝C 类基金份额前一日基金资产净值 × 0.4% / 当年天泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 40 页 共 60 页
数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2015年1月 1日至 2015年12月31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
上年度可比期间
2014年1月 1日至 2014年12月31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 10,096,901.10 - - - - -
注：本期末本基金未发生与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）的交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期末及上年度可比期间本基金未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
泰信债券增强收益 A
关联方名称
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
山东省国际信托
股份有限公司
66,459,880.66 90.7500% - -
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年 1月1日至2015年 12月 31日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 5,809,150.05 55,948.13 1,347,558.82 20,567.25
注：本基金的银行存款均由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期末及上年度可比期间本基金未在承销期内持有关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间本基金无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
泰信债券增强收益A
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
1 2015 年11 月 5
日
2015年11月5
日
1.2700 13,397,748.07 165,371.36 13,563,119.43
合
计
- - 1.2700 13,397,748.07 165,371.36 13,563,119.43
泰信债券增强收益 C
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每 10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配
合计
备注
1 2015 年11 月 5
日
2015 年11 月 5
日
1.1500 818,936.72 136,430.45 955,367.17
合
计
- - 1.1500 818,936.72 136,430.45 955,367.17
7.4.12 期末（2015 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 700 70,000.00 70,000.00 -
注：基金作为个人投资者参与网上认购获配的新债，从新债获配日至新债上市日之间不能自由转泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末本基金未持有银行间市场债券正回购作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本报告期末本基金未持有交易所市场债券正回购作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，属于中低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券
投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控
制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适
中”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了以审计、合规与风险控制委员会、督察长为核心，对公司所有经
营管理行为进行监督的四道监控防线。
监察稽核部对公司经营、基金投资等业务运作的合法性、合规性及合理性进行全面检查与监
督，如有必要则由督察长向公司董事长和中国证监会报告。目前，公司的事前、事中、事后三个
控制层次的风险管理体系相对清晰。各业务部门负责事前风险防范；风险管理部负责对公司运营
过程中产生或潜在的风险进行事中管理和监控，并负责运用定量分析模型，根据各基金的投资目
标及投资策略，定期对基金的投资组合风险进行评估，向投资决策委员会提交业绩评估报告；监
察稽核部负责对公司各项业务进行定期、不定期检查，负责事后监督。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
A-1 20,068,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 20,068,000.00 -
注：无.
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年12月 31 日
AAA 619,040.00 674,600.00
AAA 以下 71,065.00 23,159,497.80
未评级 51,334,000.00 -
合计 52,024,105.00 23,834,097.80
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证
券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债
券投资的公允价值。
于2015年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年 12月 31 日
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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资产
银行存款 5,809,150.05 - - - 5,809,150.05
结算备付金 51,975.63 - - - 51,975.63
存出保证金 3,024.19 - - - 3,024.19
交易性金融资产 20,138,000.00 51,954,105.00 - - 72,092,105.00
应收利息 - - - 1,393,441.23 1,393,441.23
应收申购款 - - - 23,782.74 23,782.74
资产总计 26,002,149.87 51,954,105.00 - 1,417,223.97 79,373,478.84
负债
应付赎回款 - - - 5,362.37 5,362.37
应付管理人报酬 - - - 39,611.10 39,611.10
应付托管费 - - - 13,203.71 13,203.71
应付销售服务费 - - - 1,363.11 1,363.11
应付交易费用 - - - 2,425.00 2,425.00
应交税费 - - - 940,722.13 940,722.13
其他负债 - - - 249,003.98 249,003.98
负债总计 - - - 1,251,691.40 1,251,691.40
利率敏感度缺口 26,002,149.87 51,954,105.00 - 165,532.57 78,121,787.44
上年度末
2014年 12月 31 日
1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,347,558.82 - - - 1,347,558.82
结算备付金 91,673.57 - - - 91,673.57
存出保证金 620.47 - - - 620.47
交易性金融资产 1,796,640.40 22,037,457.40 - - 23,834,097.80
应收利息 - - - 709,378.99 709,378.99
应收申购款 - - - 12,266.42 12,266.42
其他资产 - - - - -
资产总计 3,236,493.26 22,037,457.40 - 721,645.41 25,995,596.07
负债
卖出回购金融资产
款
6,369,870.44 - - - 6,369,870.44
应付赎回款 - - - 2,863.86 2,863.86
应付管理人报酬 - - - 10,344.68 10,344.68
应付托管费 - - - 3,448.22 3,448.22
应付销售服务费 - - - 2,857.39 2,857.39
应付交易费用 - - - 1,899.85 1,899.85
应付利息 - - - 13,940.70 13,940.70
应交税费 - - - 940,722.13 940,722.13
其他负债 - - - 309,003.69 309,003.69
负债总计 6,369,870.44 - - 1,285,080.52 7,654,950.96
利率敏感度缺口 -3,133,377.18 22,037,457.40 - -563,435.11 18,340,645.11 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015年12月31日 ）
上年度末（ 2014 年12月31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
280,000.00 160,000.00
市场利率上升 25 个
基点
-270,000.00 -160,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏
观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类资产的比例不低
于基金资产的80%，投资于权益类资产的比例不高于基金资产的 20%。此外，本基金的基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控
制。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 47 页 共 60 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 72,092,105.00 92.28 23,834,097.80 129.95
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 72,092,105.00 92.28 23,834,097.80 129.95
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2015年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2014年12 月 31 日：同)，因此除市
场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014 年 12 月 31
日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2015年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为72,092,105.00元，无属于第一层级和第三层次的余额(2014 年 12 月31日：
第一层次1,796,640.40元，第二层次 22,037,457.40 元，无第三层次)。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 48 页 共 60 页
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于
在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本
基金于 2015 年 3 月 27 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算
工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值
(附注7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 72,092,105.00 90.83
其中：债券 72,092,105.00 90.83
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - - 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 49 页 共 60 页
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 5,861,125.68 7.38
7 其他各项资产 1,420,248.16 1.79
8 合计 79,373,478.84 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
报告期末本基金未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
报告期末本基金未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600023 浙能电力 989,215.22 5.39
2 000425 徐工机械 312,195.15 1.70
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600023 浙能电力 1,695,502.12 9.24
2 000425 徐工机械 310,759.77 1.69
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,301,410.37
卖出股票收入（成交）总额 2,006,261.89
注：本项“买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 50 页 共 60 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 51,334,000.00 65.71
其中：政策性金融债 51,334,000.00 65.71
4 企业债券 620,105.00 0.79
5 企业短期融资券 20,068,000.00 25.69
6 中期票据 - -
7 可转债 70,000.00 0.09
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 72,092,105.00 92.28
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 150201 15 国开 01 300,000 30,744,000.00 39.35
2 140225 14 国开 25 200,000 20,590,000.00 26.36
3 041559071 15 吴江城投CP002 200,000 20,068,000.00 25.69
4 132001 14 宝钢 EB 4,000 619,040.00 0.79
5 123001 蓝标转债 700 70,000.00 0.09
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
报告期末本基金未投资贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
截至报告期末本基金未投资国债期货。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 51 页 共 60 页
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
截至报告期末本基金未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
截至报告期末本基金未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2
本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,024.19
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,393,441.23
5 应收申购款 23,782.74
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,420,248.16
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
报告期末本基金未投资股票。 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 52 页 共 60 页
8.11.6 本报告涉及合计数相关比例的，均以合计数除以相关数据计算，而不是对不
同比例进行合计。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
泰信债券增强收
益A
632 115,871.45 66,957,603.10 91.43% 6,273,150.96 8.57%
泰信债券增强收
益C
429 9,393.77 30,002.40 0.74% 3,999,923.38 99.26%
合计 1,061 72,818.74 66,987,605.50 86.70% 10,273,074.34 13.30%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
泰信债券增强收益A 0
泰信债券增强收益C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
泰信债券增强收益A 0
泰信债券增强收益C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
泰信债券增强收
益A
泰信债券增强收
益 C 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 53 页 共 60 页
基金合同生效日（2009 年7 月 29 日）基金份
额总额
724,041,245.17 451,945,529.55
本报告期期初基金份额总额 9,979,044.34 7,419,419.31
本报告期基金总申购份额 133,887,731.88 7,881,780.08
减:本报告期基金总赎回份额 70,636,022.16 11,271,273.61
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 73,230,754.06 4,029,925.78
注：总申购份额含红利再投资、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2015 年 4 月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述
人事变动已按相关规定备案、公告。
2、本报告期基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费为人民币6 万元。该审计
机构从基金合同生效日（2009年7月29日）开始为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或
处罚等情况。
泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 54 页 共 60 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 2 1,695,502.12 84.51% 1,543.51 84.88% -
海通证券 2 310,759.77 15.49% 274.99 15.12% -
中金公司 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
信泰证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
华泰联合证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - - 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 55 页 共 60 页
安信证券 3 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
中国建银投资
证券
2 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
注：1、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位有关问题的通知》 （证监基金字【2007】
48号）中关于“一家基金公司通过一家证券经营机构买卖证券的年交易佣金，不得超过其当年所
有基金买卖证券交易佣金 30%”的要求，本基金管理人在选择租用交易单元时，注重所选证券公
司的综合实力、市场声誉。对证券公司的研究能力，由公司研究人员对其提供的研究报告、研究
成果的质量进行定期评估。公司将根据内部评估报告，对交易单元租用情况进行总体评价，决定
是否对交易单元租用情况进行调整。
2、本基金与公司旗下在中国银行托管的泰信优质生活、泰信蓝筹精选基金、泰信中证 200指数基
金、泰信中小盘精选基金共用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 59,023,212.33 94.05% 20,400,000.00 83.61% - -
海通证券 3,733,447.68 5.95% 4,000,000.00 16.39% - -
中金公司 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
信泰证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - - 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 56 页 共 60 页
华宝证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
华泰联合证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
中国建银投资
证券
- - - - - -
万联证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 14 年4 季度报告 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年1月21日
2 新增上海联泰资产为代销机构
并开通转换及费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 2月 7日
3 在齐鲁证券开通网上定投转换
及费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年3月13日
4 在银行证券开通申购、定投费率
优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年3月13日
5 提醒投资者更新身份信息 《中国证券报》 、 《上海证 2015年3月18日 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 57 页 共 60 页
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
6 14 年年度报告 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年3月26日
7 对交易所固定收益品种进行估
值调整
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年3月27日
8 15 年1 季度报告 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年4月22日
9 新增利得基金为代销机构并开
通定投及费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 5月 6日
10 参加农业银行手机银行、网上银
行费率优惠
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年5月29日
11 新增中信期货为代销机构并开
通定投转换业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年6月16日
12 新增上海好买基金为代销机构
并开通定投、转换及费率优惠业
务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年6月17日
13 参加交通银行网上银行、手机银
行申购费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年6月27日
14 新增北京恒天明泽基金销售为
代销机构并开通定投转换及费
率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年7月11日
15 15 年2 季度报告 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年7月20日
16 在上海浦发银行网上银行手机
银行申购费率优惠
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年7月29日
17 新增汇付金融为代销机构并开
通申购费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年8月11日
18 参加数米基金费率优惠业务 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年8月13日
19 15 年半年度报告 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年8月25日 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 58 页 共 60 页
20 在天天基金申购费率优惠 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年8月27日
21 参加国都证券手机客户端申购
费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年8月28日
22 参加华宝证券费率优惠 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年9月10日
23 参加好买基金网申购费率优惠
业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年9月29日
24 新增富济财富为销售机构并开
通定投转换及费率优惠
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 10月 10 日
25 在平安证券申购定投费率优惠 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 10月 16 日
26 新增和讯为销售机构并开通定
投转换及费率优惠业务（C 类）
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 10月 24 日
27 15 年3 季度报告 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 10月 24 日
28 自基金合同成立以来第九次分
红
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年11月3日
29 新增积木基金为销售机构并开
通定投转换及费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 11月 24 日
30 新增中国国际金融、大泰金石为
销售机构并开通转换及费率优
惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 11月 26 日
31 在长量基金申购费率优惠且调
整最低申购金额
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年12月3日
32 新增陆金所为销售机构并开通
费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 12月 16 日
33 在众禄金融开通费率优惠业务 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 12月 16 日
34 取消纸质账单寄送业务 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
2015年 12月 21 日 泰信债券增强收益 2015 年年度报告
第 59 页 共 60 页
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35 在诺亚正行、利得基金申购、定
投费率优惠
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 12月 23 日
36 在农业银行定投费率优惠 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 12月 29 日
37 在工商银行定投费率优惠 《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
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2015年 12月 29 日
38 国信证券调整定投金额下限并
开通转换业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 12月 29 日
39 部分基金在平安银行开通申购
定投费率优惠业务
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 12月 30 日
40 关于指数熔断实施后调整开放
时间的公告
《中国证券报》 、 《上海证
券报》 、 《证券时报》及公
司网站 （www.ftfund.com）
2015年 12月 31 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准泰信增强收益债券型证券投资基金设立的文件
2、 《泰信增强收益债券型证券投资基金基金合同》
3、 《泰信增强收益债券型证券投资基金招募说明书》
4、 《泰信增强收益债券型证券投资基金托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6、基金托管人业务资格批件和营业执照
12.2 存放地点
本报告分别置备于基金管理人、基金托管人的住所，供投资者免费查阅。在支付必要的工本
费后， 投资者可在有效的工作时间内取得本报告及上述备查文件的复制件或复印件。
12.3 查阅方式
投资者可直接登录本基金管理人公司网站(www.ftfund.com)查阅上述相关文件，或拨打客户泰信债券增强收益 2015 年年度报告
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服务中 心电话(400-888-5988，021-38784566)，和本基金管理人直接联系。
泰信基金管理有限公司
2016 年3月30日
