上证 180 高 贝塔 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
上证 180 高 贝塔 交 易型 开 放式 指 数证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事 保证本 报告 所载 资料 不存 在虚假 记载 、 误 导性 陈述 或 重大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本 年度 报告已 经三 分之 二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核了 本报
告中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财 务 会计报 告、 投资 组合 报告 等内容 ， 保 证复 核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈
利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................... 错误! 未定义书签。
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 2
基金简介 ................................................................................................................. 错误! 未定义书签。
2.1 基 金基 本情 况................................................................................................... 错误! 未定义书签。
2.2 基 金产 品说 明................................................................................................... 错误! 未定义书签。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................... 错误! 未定义书签。
2.4 信 息披 露方 式................................................................................................... 错误! 未定义书签。
2.5 其 他相 关资 料................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及 利润分配 情况 ................................................. 错误! 未定义书签。
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................... 错误! 未定义书签。
3.2 基 金净 值表 现................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ....................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................. 错误! 未定义书签。
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................... 错误! 未定义书签。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................... 错误! 未定义书签。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................... 错误! 未定义书签。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................... 错误! 未定义书签。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................... 错误! 未定义书签。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................... 错误! 未定义书签。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................... 错误! 未定义书签。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................... 错误! 未定义书签。
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........... 错误! 未定义书签。
§ 5
托管人报告 ............................................................................................................. 错误! 未定义书签。
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................... 错误! 未定义书签。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 错误! 未定义书签。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ... 错误! 未定义书签。
§ 6
审计报告 ................................................................................................................. 错误! 未定义书签。
§ 7
年度财务报表 ......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
7.1 资 产负 债表 ...................................................................................................... 错误! 未定义书签。
7.2 利 润表 .............................................................................................................. 错误! 未定义书签。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................... 错误! 未定义书签。
7.4 报 表附 注 .......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 8
投资组合报告 ......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
8.1
期末 基金 资产 组合 情 况 ................................................................................. 错误! 未定义书签。
8.2
期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ................................................................. 错误! 未定义书签。
8.3
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ..... 错误! 未定义书签。
8.4
报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ............................................................. 错误! 未定义书签。
8.5
期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ......................................................... 错误! 未定义书签。
8.6
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 . 错误! 未定义书签。
8.7
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 错误! 未定义书签。
8.8
期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 . 错误! 未定义书签。
8.9
报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................... 错误! 未定义书签。
8.10
报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ....................................... 错误! 未定义书签。
8.11
投资 组合 报告 附注 ....................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 9
基金份额持有人信息 ............................................................................................. 错误! 未定义书签。
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................................... 错误! 未定义书签。
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................... 错误! 未定义书签。
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................... 错误! 未定义书签。
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ................................................................ 错误! 未定义书签。
§ 10
开放式基金份额变动 ........................................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 11 重大事件揭示 .......................................................................................................... 错误! 未定义书签。
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 .............................................................................. 错误! 未定义书签。
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............. 错误! 未定义书签。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................. 错误! 未定义书签。
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................... 错误! 未定义书签。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 .......................................................... 错误! 未定义书签。
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................... 错误! 未定义书签。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ..................................................... 错误! 未定义书签。
11.8 其他 重大 事件................................................................................................. 错误! 未定义书签。
§ 12 发起式基金发起资金 持有份额情况 ..................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 13 影响投资者决策的其 他重要信息 ......................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 14
备查文件目录 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
14.1 备查 文件 目录................................................................................................. 错误! 未定义书签。
14.2 存放 地点 ........................................................................................................ 错误! 未定义书签。
14.3 查阅 方式 ........................................................................................................ 错误! 未定义书签。
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上证 180 高 贝塔 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 上证 180 高贝塔 ETF
基金主 代码 510450
交易代 码 510450
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 7 月 8 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,920,713.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 进行 被动 式指 数化 投资 ， 通 过严 格的 投资 纪 律约束 和数 量化 风险 管
理手段 ， 力争 控制 本基 金 的净值 增长 率与 业绩 比较 基准之 间的 日均 跟踪 偏
离度不 超 过 0.2% ， 年跟 踪 误差不 超 过 2% ， 以 实现 对 上证 180 高 贝塔 指数
的有效 跟踪 。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 策略 ， 按 照标 的指 数成 份股 构 成及其 权重 构建 股票 资
产 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 对 股 票 组 合 进 行 动 态 调
整。 但因 特殊 情况 导致 基 金无法 有效 跟踪 标的 指数 时， 本基 金将 运用 其他
方法建 立实 际组 合， 力求 实现基 金相 对业 绩比 较基 准的跟 踪误 差最 小 化 。
业绩比 较基 准 上证 180 高 贝塔 指数 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 长 期平均 风险 和预 期收 益率 高于混 合型 基金 、 债券
型基金、 货币 市场 基金 等， 为高风 险、 高 收益 产品。 本 基金为 指数 型基 金，
主要采 用完 全复 制法 跟踪 标的指 数的 表现 ， 具有 与 标的指 数 、 以 及标 的指
数所代 表的 股票 市场 相似 的风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 王永民
联系电 话 021-38794888
010-66594896
电子邮 箱 services@cifm.com
fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 穆矢 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》-
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国 ? 上海 市
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 7 月 8 日 （ 基
金合同生效日）至
2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 7,902,996.07 2,722,034.32 10,691,784.09
本期利 润 4,773,712.59 6,044,159.57 9,897,191.59
加权平均基金份额本期利
润
0.4592 0.2545 0.1114
本期加 权平 均净 值利 润率 23.93% 23.87% 10.78%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.66% 64.54% 4.65%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 4,286,345.95 15,383,658.79 2,461,883.54
期末可供分配基金份额利
润
0.8711 0.5510 0.0465
期末基 金资 产净 值 9,207,058.95 48,076,735.64 55,382,596.54
期末基 金份 额净 值 1.8711 1.7219 1.0465
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 87.11% 72.19% 4.65%
注：（1） 上述 基金 财务 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际
收益水 平要 低于 所列 数字 。
（2） 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入（ 不含 公允 价值变 动收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的
孰低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－ ④
过去三 个月 17.62% 1.98% 21.36% 2.03% -3.74% -0.05%
过去六 个月 -18.53% 2.84% -17.21% 2.99% -1.32% -0.15%
过去一 年 8.66% 2.60% 11.29% 2.71% -2.63% -0.11%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
87.11% 1.96% 102.53% 2.08% -15.42% -0.12%
注：本 基金 业绩 比较 基准 是上 证 180 高贝 塔指 数收 益率。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增 长率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动
的比较
上证 180 高 贝塔 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2013 年 7 月 8 日 至 2015 年 12 月 31 日)
注： 本 基金 合同 生效 日为 2013 年 7 月 8 日 ， 图 示时 间 段为 2013 年 7 月 8 日至 2015 年 12
月 31 日。 本基 金建 仓期 自 2013 年 7 月 8 日至 2014 年 1 月 7 日, 建 仓期 结束 时 资产配 置比 例符
合本基 金基 金合 同规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上证 180 高 贝塔 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注： 本 基金 于 2013 年 7 月 8 日正 式成 立， 图示 的时 间 段为 2013 年 7 月 8 日至 2015 年 12
月 31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效以 来， 未进行 利润 分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成
立。 公司 由上 海国 际信 托 投资有 限公 司 （2007 年 10 月 8 日 更名 为 “上 海国 际 信托有 限公 司” ）
与摩根 资产 管理 （ 英国 ） 有限公 司合 资设 立 ， 注 册 资本 为 2.5 亿元 人民 币 ， 注册地 上海 。 截至
2015 年 12 月底 ， 公司 管理 的基金 共有 四十 七只 ， 均 为开放 式基 金 ， 分 别是 ： 上投摩 根中 国优
势证券 投资 基金 、 上 投摩 根货币 市场 基金 、 上 投摩 根阿尔 法混 合型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 双
息平衡 混合 型证 券投 资基 金 、 上 投摩 根成 长先 锋混 合型证 券投 资基 金 、 上投 摩根内 需动 力混 合
型证券 投 资 基金 、 上 投摩 根亚太 优势 混合 型证 券投 资基金 、 上 投摩 根双 核平 衡混合 型证 券投 资
基金 、 上投 摩根 中小 盘混 合型证 券投 资基 金 、 上投 摩根纯 债债 券型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 行
业轮动 混合 型证 券投 资基 金 、 上 投摩 根大 盘蓝 筹股 票型证 券投 资基 金 、 上投 摩根全 球新 兴市 场
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 新兴 动力 混合 型证 券投资 基金 、 上 投摩 根强 化回报 债券 型证 券
投资基 金 、 上投 摩根 健康 品质生 活混 合型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 全球 天然 资源混 合型 证券 投
资基金 、 上 投摩 根分 红添 利债券 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根中 证消 费服 务领 先指数 证券 投资 基
金 、 上 投摩 根核 心优 选混 合型证 券投 资基 金 、 上投 摩根轮 动添 利债 券型 证券 投资基 金 、 上投 摩
根智 选 30 混合 型证 券投 资 基金 、 上投 摩根 成长 动力 混合型 证券 投资 基金 、上证 180 高贝 塔交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金 、 上投 摩根 天颐 年丰 混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 岁岁 盈定 期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 红利 回报 混合 型证券 投资 基金 、 上 投摩 根转型 动力 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根双 债增 利债 券型 证券投 资基 金 、 上投 摩根 核心成 长股 票型 证
券投资 基金 、 上 投摩 根民 生 需求股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 、
上投摩 根现 金管 理货 币市 场基金 、 上 投摩 根纯 债丰 利债券 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根天 添盈 货
币市场 基金 、 上 投摩 根天 添宝货 币市 场基 金 、 上投 摩根纯 债添 利债 券型 证券 投资基 金 、 上投 摩
根稳进 回报 混合 型证 券投 资基金 、 上 投摩 根安 全战 略股票 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根卓 越制 造
股票型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 整合 驱动 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 动态 多因 子
策略灵 活配 置证 券投 资基 金 、 上 投摩 根智 慧互 联股 票型证 券投 资基 金 、 上投 摩根科 技前 沿灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 新兴 服务 股票 型证券 投资 基金 、 上 投摩 根医疗 健康 股票 型
证券投 资基 金 和 上投 摩根 文体休 闲灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
黄栋
本基金 基金 经
理、量 化投 资
部总监
2013-07-0
8
- 11 年
上海财 经大 学经 济学 硕士 ； 2005
年至 2010 年先 后在 东方 证 券、 工
银 瑞 信 基 金 从 事 金 融 工 程 研 究 工
作；2010 年 7 月 起加 入上 投摩根
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 主 要 负 责 金
融工程 研究 方面 的工 作。2012 年
9 月 起 担 任 上 投 摩 根 中 证 消 费 服
务 领 先 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 自 2013 年 7 月起 同时 担任上
证 180 高贝 塔交 易型 开放 式指数
证券投 资基 金基 金经 理，2015 年
6 月 起 同 时 担 任 上 投 摩 根 动 态 多
因 子 策 略 灵 活 配 置 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
施虓文
本基金 基金 经
理助理
2014-8-18
4 年
北京大 学经 济学 硕士 ，2012 年 7
月 起 加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限
公 司 ， 在 研 究 部 任 助 理 研 究 员 、
研 究 员 ， 主 要 承 担 量 化 支 持 方 面
的工作 。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 黄 栋先 生为 本基 金首 任 基金经 理， 其任 职日 期为 本基金 基金 合同 生效 之日 ；
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报 告期 内， 基金 管理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤 勉尽 责地为 基金 份
额持有 人谋 求利 益 。 本 基 金管理 人遵 守了 《 证券 投 资基金 法 》 及 其他 有关 法 律法规 、 《上 证 180
高贝塔 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金》 的规 定。 基 金经理 对个 股和 投资 组合 的比例 遵循 了投
资决策 委员 会的 授权 限制 ，基金 投资 比例 符合 基金 合同和 法律 法规 的要 求。
本报告 期内 中国 证监 会上 海监管 局对 公司 进行 了常 规全面 现场 检查 ， 就 公司 内 部控制 提出
了相应 改进 意见 并采 取责 令改正 的行 政监 管措 施， 公司已 经按 照要 求完 成了 改进工 作。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求， 制
订了 《 上投 摩根 基金 管理 有限公 司公 平交 易制 度》 ， 规范了 公司 所管 理的 所有 投资组 合的 股票 、
债券等 投资 品种 的投 资管 理活动 ， 同 时涵 盖了 授权 、 研究 分析、 投资 决策 、 交易执 行、 业绩 评
估等投 资管 理活 动相 关的 各个环 节 ， 以确 保本 公司 管理的 不同 投资 组合 均得 到公平 对待 。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系， 依次 为投 资决 策委员 会、 投资 总监 、 经 理人， 经理 人
在其授 权范 围内 自主 决策 ，投资 决策 委员 会和 投资 总监均 不得 干预 其授 权范 围内的 投资 活动 。
公司已 建立 客观 的研 究方 法， 严 禁利 用内 幕信 息作 为投资 依据 ， 各 投资 组合 享有公 平的 投资 决
策机会 。 公 司建 立集 中交 易制度 ， 执 行公 平交 易分 配。 对 于交 易所 市场 投资 活动， 不同 投资 组
合在买 卖同 一证 券时 ， 按 照时间 优先 、 比 例分 配的 原则在 各投 资组 合间 公平 分配交 易机 会； 对
于银行 间市 场投 资活 动， 通过交 易对 手库 控制 和交 易室询 价机 制 ， 严格 防范 交易对 手风 险并 抽
检价格 公允 性； 对于 一级 市场申 购投 资行 为， 遵循 价格优 先、 比例 分配 的原 则， 根 据事 前独 立
申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平分 配。
公司制 订了 《异 常交 易监 控与报 告制 度》 ，通 过系 统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行
为的监 控分 析， 并执 行异 常交易 行为 监控 分析 记录 工作机 制， 确保 公平 交易 可稽核 。 公 司分 别
于 每 季 度和 每年 度 对公 司管 理 的 不同 投资 组 合的 收益 率 差 异及 不同 时 间窗 下同 向 交 易的 交易
价差进 行分 析， 并留 存报 告备查 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 公司 严格 执行 上述公 平交 易制 度和 控制 方法， 开展 公 平 交易 工作。 通过对 不同
投资组 合之 间的 收益 率差 异、 以 及不 同投 资组 合之 间 同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价
差等方 面的 监控 分析 ，公 司未发 现整 体公 平交 易执 行出现 异常 的情 况。
其中， 在同 向交 易的 监控 和分析 方面 ， 根 据法 规要 求， 公 司对 不同 投资 组合 的同日 和临 近
交易日 的同 向交 易行 为进 行监控 ， 通 过定 期抽 查前 述的同 向交 易行 为， 定性 分析交 易时 机、 对
比不同 投资 组合 长期 的交 易趋势 ， 重 点关 注任 何可 能导致 不公 平交 易的 情形 。 对于 识别 的异 常
情况， 由相 关投 资组 合经 理对异 常交 易情 况进 行合 理解释 。 同 时， 公司 根据 法规的 要求 ， 通 过
系统模 块定 期对 连续 四 个 季度内 不同 投资 组合 在不 同时间 窗内 （日 内、3 日 内、5 日内 ）的 同
向交易 价差 进行 分析 ， 采 用概率 统计 方法 ， 主 要关 注不同 投资 组合 之间 同向 交易价 差均 值为 零
的显著 性检 验， 以及 同向 交易价 格占 优的 交易 次数 占比分 析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、 交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 公司 未发 现存在 异常 交
易行为 。
报告期 内， 所有 投资 组合 参 与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超过
该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情形 ： 报告 期内 ，所 有投 资组合 参与 的交 易所 公开 竞价同 日反 向交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5%的次 数为 两次 ，均 发生 在纯量 化投 资组
合与主 动管 理投 资组 合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年市 场 波 动 相 当大 ， 股指全 年呈 现 N 字型 走势 ，如沪 深300 指数 上 半年 最高 涨 幅达
50% ， 而 其后 两个 月下 跌 42%，从 9 月开 始至 年底 又上 涨 23%。 如此 大的 市场 波 动 在 历史 上都 是
极 少的 ， 造 成这种 情 况有多 种原 因， 包括 经济 基本 面 虽然 疲弱 但改 革预 期强 烈、 估 值虽 高但 利
率下行 造成 股市 加杠 杆、 为应对 市场 波动 而进 行的 干 预 延 缓了市 场 出 清 等等 。
本基金 持有 的都 是股 价弹 性较高的 蓝筹 股 ， 在 上半 年 行情中 充分 体 现 出了 高 贝 塔的向 上 弹
性， 但在 其后 的下 跌中 则损 失较 大 ， 但 从全年 来 看， 净 值涨 幅还 是好 于上 证180、沪 深 300 等
主要市 场 指 数。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 8.66% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 11.29% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2016 年， 实 体 经济 将 继续 承 受降 速 转 型的 压力 ，企 业 盈利 尚难 以看 到明 显好 转 ，但
低利率 环境 有望 延 续，流 动性将 有利 于市 场。 经历 了过去 两年 的上 涨，小 盘 成长股 的估 值到了
相 对 高 位， 而 随 着未 来股票 发行注 册 制逐 步落 实 ， 股票供 给逐 步增 大， 对市 场整体 估值将 形成
抑制， 使得 个股表 现将 出 现分化 ， 而 另一 方面 ， 如 果供 给 侧改 革有 效推 进， 传统 周 期行 业将 迎
来转机， 给 传统 价值 股带来 更多 机 会 。 本 基金 在金 融、 地 产、 建筑 等低 估 值 蓝筹 行 业配 置比 例
较 高， 可能 受益 于市 场风 格的切 换。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期内 ，本 基金管 理人 在内部监 察稽 核工作 中以 “ 坚守三条 底线 、保障 合规 诚信、支 持
业务发展 、提 高工作 水平 ” 为总体目 标， 一切从 合规 运作、保 障基 金份额 持有 人利益出 发， 由
独立的 监察 稽核 部门 按照 工作计 划结 合实 际情 况对 公司各 项业 务进 行全 面的 监察稽 核工 作， 保
障和促 进公 司各 项业 务合 法合规 运作 ， 推 动内 部控 制机制 的完 善与 优化 ， 保 证各项 法规 和管 理
制度的 落实 ，发 现问 题及 时提出 建议 并督 促有 关部 门改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密切追 踪监管法规政策变化和 监管新要求，组织员工学 习理解监管精神，推动 公
司各部 门完 善制 度建 设和 业务流 程， 防范 日常 运 作 中的违 规行 为发 生。
2. 继 续紧 抓员 工行 为、 公 平交易 、 利 益冲 突等 方面 的日常 监控 ， 坚 守 “ 三条 底 线 ” 不 动摇；
进一步 加强 内部 合规 培训 和合规 宣传 ， 强化 合规 意识 ， 规 范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突 。
3. 针对风险控 制的需求和重点，强化 内部审计，提高内部审计 工作的水平和效果；按 照
监管部 门的 要求 ， 严 格推 行风险 控制 自我 评估 制度 ， 对控 制不 足的 风险 点， 制 订了进 一步 的控
制措施 。
在本报 告期 内的 监察 稽核 工作中 ， 未 发现 基金 投资 运 作存在 违法 违规 或未 履行 基金合 同承
诺从而 影响 基金 份额 持有 人利益 的情 形。
公司自 成立 以来 ， 各 项业 务 运作正 常 ， 内部 控制 和风 险 防范措 施逐 步完 善并 积极 发挥作 用。
本基金 运作 合法 合规 ， 保 障了基 金份 额持 有人 的利 益。 我 们将 继续 以合 规运 作和风 险管 理为 核
心，提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ，切 实保障 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的
约定， 制定 了内 部控 制措 施， 对 基金 估值 和会 计核 算的各 个环 节和 整个 流程 进行风 险控 制， 目
的 是 保 证基 金估 值 和会 计核 算 的 准确 性。 基 金会 计部 人 员 均具 备基 金 从业 资格 和 相 关工 作经
历。 本 公司 成立 了估 值委 员会， 并制 订有 关议 事规 则。 估 值委 员会 成员 包括 公司管 理层 、 督 察
长、 基 金会 计、 风 险管 理等 方面的 负责 人以 及相 关基 金经理 ， 所 有相 关成 员均 具有丰 富的 证券
基金行 业从 业经 验。 公司 估值委 员会 对估 值事 项发 表意见 ，评 估基 金估 值的 公允性 和合 理性 。
基金经 理是 估值 委员 会的 重要成 员， 参加 估值 委员 会会议 ，参 与估 值程 序和 估值技 术的 讨论 。
估值委 员会 各方 不存 在任 何重大 利益 冲突 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
报告期 内， 本基 金存 在连 续六十 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元的 情况 ， 出现 该情 况
的时间 范围 为 2015 年 1 月 8 日至 2015 年 12 月 31 日。
基金管 理人 拟调 整本 基金 运作方 式， 加大 营销 力度 ，提升 基金 规模 ，方 案已 报监管 机 关 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “ 本 托 管人 ” ） 在 对上 投摩 根上 证 180 高 贝塔
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 （ 以下 称 “ 本基 金 ” ） 的托管 过程 中 ， 严 格遵 守 《证 券投 资基 金
法》 及 其他 有关 法律 法规、 基金合 同和 托管 协议 的有 关规定 ， 不 存在 损害 基金 份额持 有人 利益
的行为 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 本 托管 人根 据 《证 券投 资基 金法 》 及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协
议的规 定， 对本 基金 管理 人的投 资运 作进 行了 必要 的监督 ， 对 基金 资产 净值 的计算 、 基 金份 额
申购赎 回价 格的 计算 以及 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 地复 核， 未发 现本 基 金管理 人存 在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财 务 会计报 告中 的
“ 金融 工具 风险 及管 理 ” 部 分未在 托管 人复 核范 围内 ） 、 投资 组合 报告 等数 据真 实、 准 确和 完整 。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21359 号
上证 180 高 贝塔 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金全 体基金 份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的上 证 180 高贝 塔交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金( 以下 简称 “上 证 180 高贝
塔交易 型开 放式 指数 基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2015 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2015 年度
的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和 公允 列报 财务 报表 是上 证 180 高 贝塔 交易 型 开放式 指数 基金 的基 金管 理人上 投摩
根基金 管理 有限 公司 管理 层的责 任。 这种 责任 包括 ：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会”) 、 中 国证券
投资基 金业 协会( 以下 简称 “中 国基 金业 协会 ”) 发 布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大
错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会计
师审计 准则 的规 定执 行了 审计工 作。 中国 注册 会计 师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职
业道德 守则 ，计 划和 执行 审计工 作以 对财 务报 表是 否不存 在重 大错 报获 取合 理保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程
序取决 于注 册会 计师 的判 断， 包 括对 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 的评 估。 在
进行风 险评 估时 ， 注 册会 计师考 虑与 财务 报表 编制 和公允 列报 相关 的内 部控 制， 以 设计 恰当 的
审计程 序， 但目 的并 非对 内部控 制的 有效 性发 表意 见。 审 计工 作还 包括 评价 管理层 选用 会计 政
策的恰 当性 和作 出会 计估 计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 上证 180 高 贝塔交 易型 开放 式指 数基 金的财 务报 表在 所有 重大 方面按 照企 业会
计准则 和在 财务 报表 附注 中所列 示的 中国 证监 会、 中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 ，公 允反映 了上 证 180 高 贝塔 交易型 开放 式指 数基 金 2015 年 12 月 31 日
的财务 状况 以 及 2015 年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
————————
陈 玲
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2016 年 3 月 29 日 曹 阳
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上 证 180 高贝 塔交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 203,869.97 1,921,494.42
结算备 付金
1,510.50 3,006.38
存出保 证金
972.53 171.50
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,066,882.49 46,005,861.82
其中： 股票 投资
9,066,882.49 46,005,861.82
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 269,559.45
应收利 息 7.4.7.5 43.75 426.01
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
9,273,279.24 48,200,519.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,930.86 14,862.57
应付托 管费
786.19 2,972.52
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,824.27 19,967.16
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 55,678.97 85,981.69
负债合计
66,220.29 123,783.94
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 4,920,713.00 27,920,713.00
未分配 利润
7.4.7.1
0
4,286,345.95 20,156,022.64
所有者权益合计
9,207,058.95 48,076,735.64
负债和所有者权益总 计
9,273,279.24 48,200,519.58
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金 份额净值 1.8711 元， 基金份额总额
4,920,713.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上证 180 高贝 塔交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年12月31 日
一、收入
5,256,803.44 6,597,634.44
1.利息 收入
4,609.35 4,830.35
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11 4,609.35 4,830.35
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2. 投 资收 益( 损失 以 “- ”填列)
8,335,211.93 3,260,313.76
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12 8,135,906.49 2,972,386.65
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.14 - -
股利收 益
7.4.7.15 199,305.44 287,927.11
3. 公 允价 值变 动收 益( 损失 以 “- ” 号
填列)
7.4.7.16 -3,129,283.48 3,322,125.25
4. 汇 兑收 益( 损失 以 “- ” 号 填列)
- -
5. 其 他收 入( 损失 以 “- ” 号 填列)
7.4.7.17 46,265.64 10,365.08
减：二、费用
483,090.85 553,474.87
1.管理 人报 酬
100,417.71 127,051.47
2.托管 费
20,083.61 25,410.26
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用
7.4.7.18 47,060.93 55,645.52
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用
7.4.7.19 315,528.60 345,367.62
三、利润总额( 亏损总额以 “- ” 号填
列)
4,773,712.59 6,044,159.57
减：所 得税 费用
- -
四、净利润( 净亏损以 “- ” 号填列)
4,773,712.59 6,044,159.57
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上证 180 高贝 塔交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
27,920,713.00 20,156,022.64 48,076,735.64
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 4,773,712.59 4,773,712.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-23,000,000.00 -20,643,389.28 -43,643,389.28
其中：1.基 金申 购款 108,000,000.00 107,902,528.96 215,902,528.96
2.基金 赎回 款 -131,000,000.00 -128,545,918.24 -259,545,918.24
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
4,920,713.00 4,286,345.95 9,207,058.95
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
52,920,713.00 2,461,883.54 55,382,596.54
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 6,044,159.57 6,044,159.57
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-25,000,000.00 11,649,979.53 -13,350,020.47
其中：1.基 金申 购款 344,000,000.00 40,339,325.13 384,339,325.13
2.基金 赎回 款 -369,000,000.00 -28,689,345.60 -397,689,345.60
四、本期向基金份额持 - - -
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
27,920,713.00 20,156,022.64 48,076,735.64
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
上证 180 高贝塔交易型 开放式指数证券投资基金( 以下简称 “本基金 ” ) 经中国证券
监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会” ) 证监许可[2012]1629 号 《 关于核准 上证
180 高贝塔交易型开放 式指数证券投资基金募集的批复》 核准， 由上 投摩根基金管
理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《 上证 180 高贝塔交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存
续期限不定，首次募集期间为 2013 年 6 月 3 日至 2013 年 6 月 28 日，首次设立
募集不包括认购资金利息共募集 324,908,013.00 元， 业经普华永道 中天会计师事
务所( 特殊普通合伙) 普 华永道中天验字(2013) 第 387 号验资报告予以 验证。 经向中
国 证 监 会 备 案 ， 《 上证 180 高 贝 塔 交 易型 开放 式 指 数 证 券 投资 基 金 基金合同》于
2013 年 7 月 8 日 正式 生效，基金合同生效日的基金份额总额为 324,920,713.00
份基金份额，其中认购资金利息折合 12,700.00 份基金份额。本基 金的基金管理
人 为 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 。 经 上海
证券交易所( 以下简称 “上 交所”) 上证基字[2013] 第 147 号文审核同 意， 本基金于
2013 年 8 月 1 日在上 交所挂牌交易。
根据《 中华人民共和国证券 投资基金法》和《 上证 180 高贝塔交易型开放式指数
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 投 资 范 围 主 要 为 标 的 指 数 成 份 股 及
备选成份股，投资于上证 180 高贝塔指数的指数成份股及备选成份股的比例不低
于基金资产净值的 90% 。此外，本基金可少量投资于部分非成份股( 包含中小板、
创业板及其他经中国证监会核准发行的股票) 、债券资产( 国债、金融债、企业债、
公 司 债 、 次 级 债 、 可 转 换 债 券 、 分 离 交 易 可 转 债 、 央 行 票 据 、 中 期 票 据 、 短 期 融
资券等) 、资产 支 持证 券、债券 回购、银 行存 款等固定 收益类资 产、 现金资产 和股
指期货 。本基金的业绩比较基准为 ：上证 180 高贝塔指数收益率 。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2016 年 3 月 29
日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布 的《企业会计
准则－基本准则》 、各 项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会 计准则 ”) 、 中国
证监会 颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度报
告> 》 、 中国证券投资基金 业协会( 以下简称 “中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资
基金会计核算业务指引》 、 《 上证 180 高贝塔 交易型开放式指数 证券投资基金 基金
合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国 证监会 、 中国基金业协会 发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
根 据 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 ， 开 放 式 基 金 在 基 金 合
同生效后， 连续 60 个 工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或 者基金资产净
值低于 5000 万元情形 的， 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案， 如
转 换 运 作 方 式 、 与 其 他 基 金 合 并 或 者 终 止 基 金 合 同 等 ， 并 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大
会进行表决。本基金于 2015 年度出现连 续 60 个工作日基金资产净值低于 5000
万 元 的 情 形 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 已 向 中 国 证 监 会 报 告 并 在 评 估 后 续 处 理 方 案 ，
故本财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循 企业 会计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2015 年度财务 报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地 反映了本基金
2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年度 的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产 、 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本
基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金
融资产及持有至到期投资。
本基金目前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损 益 的 金 融 资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产
负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 和 其他 各 类 应 收 款 项
等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融
资产。
(2) 金融负债的分类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负
债 及 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括 其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负
债 表 内 确 认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的
相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ； 对于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日
至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易
费用计入初始确认金额。
对于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续
计量； 对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止； (2) 该金融资产已转移， 且本 基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无
交 易 ， 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券
价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大 变 化 ， 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 以
确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自
愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工
具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 尽 可
能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按
净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认
日认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基
金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例
计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含
的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日
或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ； 于 处置时 ， 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认
为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差
异较小的 则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他 金融 负 债在 持有 期 间确 认 的利 息 支出 按实 际 利率 法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线 法差 异 较小
的 则 按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的 收益 分配 政策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 ， 但 基 金 份 额 持 有 人
可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进
行 再 投 资 。 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 ， 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的
未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 为 正 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利
润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为
负 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 ，即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现
部分后的余额。 当本基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时， 可
进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营
分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列
条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生 费用；(2) 本
基金的基金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、
评价其业绩； (3) 本基 金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等
有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条
件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要 披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
本基金本报告期 无其他重要的会计政策和会计估计 。
7.4.5 会计 政策 和会计估 计 变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收
问 题 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通
知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题
的通知》 及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股
票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金 支付利息时代
扣代缴 20% 的个人所 得税。对基金 从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1
个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计 入应纳税所得额；持股期限超过 1 年
的， 于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25% 计入 应纳税所得额，自 2015 年 9 月 8 日起，
暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基金持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红利
收入，按照 上述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、
红利 收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征
个人所得税 。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 203,869.97 1,921,494.42
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 203,869.97 1,921,494.42
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,668,633.22 9,066,882.49 -601,750.73
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,668,633.22 9,066,882.49 -601,750.73
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 43,478,329.07 46,005,861.82 2,527,532.75
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 43,478,329.07 46,005,861.82 2,527,532.75
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 估值 增值 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 42.54 424.32
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 0.77 1.58
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.44 0.11
合计 43.75 426.01
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,824.27 19,967.16
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 5,824.27 19,967.16
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
可退替 代款 - 1,428.20
应付指 数使 用费
678.97
1,460.37
应付替 代款
-
-1,906.88
预提费 用
55,000.00
85,000.00
合计
55,678.97 85,981.69
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 27,920,713.00 27,920,713.00
本期申 购 108,000,000.00 108,000,000.00
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -131,000,000.00 -131,000,000.00
本期末 4,920,713.00 4,920,713.00
注： 截至 2015 年 12 月 31 日止， 本基 金于 上交 所上 市的基 金份 额 为 4,920,713.00 份(2014
年 12 月 31 日：27,920,713.00 份) 。上 市的 基金 份额 登记在 证券 登记 结算 系统 ，可选 择按 市价
流通或 按基 金份 额净 值申 购或赎 回 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,383,658.79 4,772,363.85 20,156,022.64
本期利 润 7,902,996.07 -3,129,283.48 4,773,712.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-18,550,592.14 -2,092,797.14 -20,643,389.28
其中： 基金 申购 款 107,478,430.64 424,098.32 107,902,528.96
基金赎 回款 -126,029,022.78 -2,516,895.46 -128,545,918.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,736,062.72 -449,716.77 4,286,345.95
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 4,101.20 3,729.42
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 490.24 432.92
其他 17.91 668.01
合计 4,609.35 4,830.35
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 1,359,582.55 1,108,867.53
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 6,776,323.94 1,863,519.12
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 8,135,906.49 2,972,386.65
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额
13,712,200.72 16,881,915.12
减：卖 出股 票成 本总 额
12,352,618.17 15,773,047.59
买卖股 票差 价收 入
1,359,582.55 1,108,867.53
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 259,545,918.24 397,689,345.60
减：现 金支 付赎 回款 总额 7,054,598.24 7,992,224.60
减：赎 回股 票成 本总 额 245,714,996.06 387,833,601.88
赎回差 价收 入 6,776,323.94 1,863,519.12
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 199,305.44 287,927.11
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 199,305.44 287,927.11
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1. 交易 性金 融资 产 -3,129,283.48 3,322,125.25
—— 股 票投 资 -3,129,283.48 3,322,125.25
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他
- -
2. 衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3. 其他
- -
合计
-3,129,283.48 3,322,125.25
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
替代损 益 46,265.64 10,365.08
合计 46,265.64 10,365.08
注： 替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代方 式申购 本基 金时 ， 补 入被 替代股 票的 实
际买入 成本 与申 购确 认日 估值的 差额 ， 或 强制 退款 的 被替代 股票 在强 制退 款计 算日与 申购 确认
日估值 的差 额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 47,060.93 55,645.52
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 47,060.93 55,645.52
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用
55,000.00 55,000.00
信息披 露费
- 30,000.00
银行划 款手 续费 1,310.00 1,419.18
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 199,218.60 198,048.44
其他 - 900.00
合计 315,528.60 345,367.62
注： 指 数使 用费 为支 付标 的指数 供应 商的 标的 指数 许可使 用费 ， 按 前一 日基 金资产 净值 的
0.03% 的 年费 率计 提， 逐日 累计， 按季 支付 。 标 的指 数 许可使 用费 的收 取下 限为 每季( 自 然季 度)
人民 币 50,000.00 元。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 100,417.71 127,051.47
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值
0.5% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 20,083.61 25,410.26
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.1% 的年 费率 计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 203,869.97 4,101.20 1,921,494.42 3,729.42
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600690 青岛海 尔 2015-10-19 重大事 项 9.92 2016-02-01 8.93 8,712.00 115,951.52 86,423.04 -
601377 兴业证 券 2015-12-29 重大事 项 11.00 2016-02-01 7.46 12,038.00 147,510.00 132,418.00 -
注：本 基金 截 至 2015 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被
暂时停 牌的 股票 ，该 类股 票将在 所公 布事 项的 重大 影响消 除后 ，经 交易 所批 准复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 为指 数型 基金 ， 紧 密跟踪 上 证 180 高贝 塔指 数， 具 有与 标的 指数、 以及 标的指 数所
代表的 股票 市场 相似 的风 险收益 特征 ， 属 于证 券投 资基金 中风 险较 高、 收益 较高的 品种 。 本 基
金以标 的指 数成 份股 、 备 选成份 股为 主要 投资 对象 ， 在日 常经 营活 动中 面临 的与这 些金 融工 具
相关的 风险 主要 包括 信用 风险、 流动 性风 险及 市场 风险。 本基 金采 用完 全复 制策略 ， 按 照标 的
指数成 份股 构成 及其 权重 构建股 票资 产组 合， 并根 据 标的指 数成 份股 及其 权重 的变化 对股 票组
合进行 动态 调整 。 但 因特 殊情况 导致 基金 无法 有效 跟踪标 的指 数时 ， 本 基 金 将运用 其他 方法 建
立实际 组合 ， 力 求实 现基 金相对 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 最小 化。 本基 金进 行被动 式指 数化 投
资， 通 过严 格的 投资 纪律 约束和 数量 化风 险管 理手 段， 力 争控 制本 基金 的净 值增长 率与 业绩 比
较基准 之间 的日 均跟 踪偏 离度不 超 过 0.2% ， 年跟踪 误差不 超 过 2% ， 以 实现 对 上证 180 高 贝塔
指数的 有效 跟踪 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 董事会 主要 负责 基金 管理 人风险 管理
战略和 控制 政策 、 协 调突 发重大 风险 等事 项。 董事 会下设 督察 长， 负责 对基 金管理 人各 业务 环
节合法 合规 运作 的监 督检 查和基 金管 理人 内部 稽核 监控工 作， 并可 向基 金管 理 人董事 会和 中国
证监会 直接 报告 。 经 营管 理层下 设风 险评 估联 席会 议， 进 行各 部门 管理 程序 的风险 确认 ， 并 对
各类风 险予 以事 先充 分的 评估和 防范 ， 并 进行 及时 控制和 采取 应急 措施 ； 在 业务操 作层 面监 察
稽核部 负责 基金 管理 人各 部门的 风险 控制 检查 ， 定 期 不定期 对业 务部 门内 部控 制制度 执行 情况
和遵循 国家 法律 ， 法 规及 其他规 定的 执行 情况 进行 检查， 并适 时提 出修 改建 议； 风 险管 理部 负
责投资 限制 指标 体系 的设 定和更 新， 对于 违反 指标 体系的 投资 进行 监查 和风 险控制 的评 估， 并
负责协 助各 部门 修正 、 修订 内部控 制作 业制 度 ， 并 对各 部门的 日常 作业 ， 依据 风险 管理的 考评 ，
定期或 不定 期对 各项 风险 指标进 行控 管， 并提 出内 控建议 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长、 风险 控制 委员会 、 风
险管理 部、 监察 稽核 部和 相关业 务部 门构 成的 风险 管理架 构体 系。
本 基 金 的基 金 管 理人 对 于金 融 工 具的 风 险 管理 方 法主 要 是 通过 定 性 分析 和 定量 分 析 的方
法去估 测各 种风 险产 生的 可能损 失。 从定 性分 析的 角度出 发， 判断 风险 损失 的严重 程度 和出 现
同类风 险损 失的 频度 。 而 从定量 分析 的角 度出 发， 根据本 基金 的投 资目 标， 结合基 金资 产所 运
用金融 工具 特征 通过 特定 的风险 量化 指标 、 模 型， 日 常的量 化报 告， 确定 风险 损失的 限度 和相
应置信 程度 ， 及 时可 靠地 对各种 风险 进行 监督 、 检 查和评 估， 并通 过相 应决 策， 将 风险 控制 在
可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发行
人出现 违约 、拒 绝支 付到 期本息 等情 况， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的银 行存
款存放 在本 基金 的托 管行 中国银 行， 因而 与银 行存 款相关 的信 用风 险不 重大 。 本基 金在 交易 所
进行的 交易 均以 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司为 交易对 手完 成证 券交 收和 款项清 算， 违约 风
险可能 性很 小； 在银 行间 同 业市场 进行 交易 前均 对交 易对手 进行 信用 评估 并对 证券交 割方 式进
行限制 以控 制相 应的 信用 风险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证券
发行人 的信 用风 险， 且通 过分散 化投 资以 分散 信用 风险。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金 未 持有 信用 类债券(2014 年 12 月 31 日: 同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险 。 本 基金的 流动
性风险 一方 面来 自于 基金 份额持 有人 可随 时要 求赎 回其持 有的 基金 份额 ， 另 一 方面来 自于 投资
品 种 所 处的 交易 市 场不 活跃 而 带 来的 变现 困 难或 因投 资 集 中而 无法 在 市场 出现 剧 烈 波动 的情
况下以 合理 的价 格变 现。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进行
严密监 控并 预测 流动 性需 求， 保 持基 金投 资组 合中 的可用 现金 头寸 与之 相匹 配。 本 基金 的基 金
管理人 在基 金合 同中 设计 了巨额 赎回 条款 ， 约 定在 非常情 况下 赎回 申请 的处 理方式 ， 控 制因 开
放申购 赎回 模式 带来 的流 动性风 险， 有效 保障 基金 持有人 利益 。
针对投 资 品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流动
性比例 要求 ， 对 流动 性指 标进行 持续 的监 测和 分析 ， 包括 组合 持仓 集中 度指 标、 组 合在 短时 间
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例
等。 本基金投资于一家公 司发行的股票市值不超过 基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基
金的基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公司 发行的证券不得超过该证 券的 10% 。本基
金所持 大部 分证 券在 证券 交易所 上市 ， 因 此除 附注 7.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限
制不能 自由 转让 的情 况外 ，其 余 均能 以合 理价 格适 时 变现 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债 的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内
且不计 息 ， 可 赎回 基金 份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ， 因此 账 面余额 即为 未折
现的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险是 指 基 金所 持 金融 工 具 的公 允 价 值或 未 来现 金 流 量因 所 处 市场 各 类价 格 因 素的
变动而 发生 波动 的风 险， 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏
感性金 融工 具均 面临 由于 市场利 率上 升而 导致 公允 价值下 降的 风险 ， 其 中浮 动 利率类 金融 工具
还面临 每个 付息 期间 结束 根据市 场利 率重 新定 价时 对于未 来现 金流 影响 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组合
的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
本基金 持有 及承 担 的 大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计息， 因此 本基 金的 收入 及 经营活 动的 现金
流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金持 有的利 率敏 感性 资产 主要 为银行 存款 、 结算
备付金 及存 出保 证金 等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 3 个月 以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 203,869.97 - - - - 203,869.97
结算备付 金 1,510.50 - - - - 1,510.50
存出保证 金 972.53 - - - - 972.53
交易性金 融资产 - - - - 9,066,882.49 9,066,882.49
应收利息 - - - - 43.75 43.75
资产总计 206,353.00 - - - 9,066,926.24 9,273,279.24
负债
应付管理 人报酬 - - - - 3,930.86 3,930.86
应付托管 费 - - - - 786.19 786.19
应付交易 费用 - - - - 5,824.27 5,824.27
其他负债 - - - - 55,678.97 55,678.97
负债总计 - - - - 66,220.29 66,220.29
利率 敏感度缺口 206,353.00 - - - 9,000,705.95 9,207,058.95
上年度末
2014 年 12 月 31 日 3 个月 以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,921,494.42 - - - - 1,921,494.42
结算备付 金 3,006.38 - - - - 3,006.38
存出保证 金 171.50 - - - - 171.50
交易性金 融资产 - - - - 46,005,861.82 46,005,861.82
应收证券 清算款 - - - - 269,559.45 269,559.45
应收利息 - - - - 426.01 426.01
资产总计 1,924,672.30 - - - 46,275,847.28 48,200,519.58
负债
应付管理 人报酬 - - - - 14,862.57 14,862.57
应付托管 费 - - - - 2,972.52 2,972.52
应付交易 费用 - - - - 19,967.16 19,967.16
其他负债 - - - - 85,981.69 85,981.69
负债总计 - - - - 123,783.94 123,783.94
利率 敏感度缺口 1,924,672.30 - - - 46,152,063.34 48,076,735.64
注： 表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期
日孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未 持有 交易 性债 券投 资(2014 年 12 月 31 日: 同) ， 因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2014 年 12 月 31 日: 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本
基金的 所有 资产 及负 债以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他 价 格风 险 是 指基 金 所持 金 融 工具 的 公 允价 值 或未 来 现 金流 量 因 除市 场 利率 和 外 汇汇
率 以 外 的市 场价 格 因素 变动 而 发 生波 动的 风 险。 本基 金 主 要投 资于 证 券交 易所 上 市 交易 的股
票， 所 面临 的其 他价 格风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经营 情况 或特 殊事 项的影 响， 也可 能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 为被 动式 指数 基金 ， 原则 上采 用复 制的 方法 ， 按照个 股在 标的 指数 中的 基准权 重构
建投资 组合 。 基 金所 构建 的 指数化 投资 组合 将根 据标 的指数 成份 股及 其权 重的 变动而 进行 相应
调整。 同时 ， 本 基金 还将 根据法 律法 规中 的投 资比 例限制 、 申 购赎 回变 动情 况、 新 股增 发等 变
化， 对 基金 投资 组合 进行 相应调 整， 以保 证基 金份 额净值 增长 率与 标的 指数 间的高 度正 相关 和
跟踪误 差最 小化 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 基 金投资 范围 主要 为标 的指 数成份 股及 备选
成份股，投资于标的指数 成份股及备选成份股的比 例不低于基金资产净值的 90% 。此外，本
基金 的 基金 管理 人 每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控 ， 定期 运用 多种 定 量方法 对基 金进
行风险 度量 ， 包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基金面 临的 潜在 价格 风险 ， 及时 可靠 地对
风险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 9,066,882.49 98.48 46,005,861.82 95.69
交易性 金融 资产 —基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 9,066,882.49 98.48 46,005,861.82 95.69
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除上 证 180 高贝 塔指 数以 外的其 他市 场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.上证 180 高 贝塔 指数 收
益率上 升 5% 上升约 44
增加 约 240
2.上证 180 高 贝塔 指数 收
益率下 降 5% 下降约 44
减少 约 240
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基金申购款
于 2015 年度，本基金 申购基金份额的对价总额为 215,902,528.96 元，其中包括
以股票支付的申购款 205,198,275.00 元和以 现金支付的申购款 10,704,253.96 元
( 于 2014 年度， 本基金 申购基金份额的对价总额为 384,339,325.13 元， 其中包括
以股票支付的申购款 371,878,557.28 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款 12,460,767.85
元) 。
(2) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的 方法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入
值所属的最低层次决定：
第一层 次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层 次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层 次：相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015 年12月31日， 本基金持有的 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产 中属于第一层 次的余额为8,848,041.45 元 ， 属于第二层次的余额为218,841.04
元，无属于第三层 次 的余额(2014 年12 月31 日： 第 一 层 次45,846,847.78 元，第二
层次159,014.04 元，无 第三层 次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券 交易所上 市的 股票和债 券，若出 现重 大事项停 牌、交易 不活 跃( 包 括涨跌
停时的交 易不活跃) 、 或属于非 公开发行 等情 况，本基 金不会于 停牌 日至交易 恢复
活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一
层次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定
相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次 。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013
年 12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面
价值与公允价值相差很小。
(3) 除基金申购款和 公允价值外， 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他 重要
事项。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 9,066,882.49 97.77
其中： 股票 9,066,882.49 97.77
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 205,380.47 2.21
7 其他各 项资 产 1,016.28 0.01
8 合计 9,273,279.24 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
第 41 页共 50 页
B 采矿业
285,849.24
3.10
C 制造业
1,560,073.73 16.94
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
945,650.00 10.27
F 批发和 零售 业
340,638.60 3.70
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
341,960.00 3.71
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
304,992.00 3.31
J 金融业
3,843,912.03 41.75
K 房地产 业
1,302,655.21 14.15
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
141,151.68 1.53
合计
9,066,882.49 98.48
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
第 42 页共 50 页
1 601198 东兴证 券 6,700 200,799.00 2.18
2 600739 辽宁成 大 8,478 191,602.80 2.08
3 601555 东吴证 券 11,504 184,869.28 2.01
4 600816 安信信 托 8,050 183,298.50 1.99
5 601788 光大证 券 7,900 181,226.00 1.97
6 601099 太平洋 18,358 180,275.56 1.96
7 600958 东方证 券 7,600 177,004.00 1.92
8 601901 方正证 券 18,046 173,241.60 1.88
9 600109 国金证 券 10,730 172,967.60 1.88
10 601179 中国西 电 25,300 172,293.00 1.87
11 600029 南方航 空 20,100 172,257.00 1.87
12 601688 华泰证 券 8,735 172,254.20 1.87
13 600115 东方航 空 22,300 169,703.00 1.84
14 600030 中信证 券 8,697 168,286.95 1.83
15 600999 招商证 券 7,657 166,156.90 1.80
16 601992 金隅股 份 17,585 164,771.45 1.79
17 601117 中国化 学 23,600 162,604.00 1.77
18 601669 中国电 建 20,200 162,206.00 1.76
19 600837 海通证 券 10,240 161,996.80 1.76
20 600705 中航资 本 10,211 159,087.38 1.73
21 600369 西南证 券 16,064 159,033.60 1.73
22 600068 葛洲坝 20,200 158,974.00 1.73
23 600639 浦东金 桥 7,100 158,969.00 1.73
24 600150 中国船 舶 4,560 158,824.80 1.73
25 601336 新华保 险 3,039 158,666.19 1.72
26 600875 东方电 气 11,500 156,745.00 1.70
27 601186 中国铁 建 11,600 156,368.00 1.70
28 600048 保利地 产 14,622 155,578.08 1.69
29 600067 冠城大 通 17,690 154,610.60 1.68
30 600959 江苏有 线 7,500 154,200.00 1.67
31 601390 中国中 铁 14,100 153,972.00 1.67
32 601989 中国重 工 16,149 151,800.60 1.65
33 601668 中国建 筑 23,900 151,526.00 1.65
34 600050 中国联 通 24,400 150,792.00 1.64
35 600827 百联股 份 8,340 149,035.80 1.62
36 600748 上实发 展 10,919 146,532.98 1.59
37 600157 永泰能 源 30,112 143,634.24 1.56
38 600376 首开股 份 11,480 143,500.00 1.56
39 601601 中国太 保 4,957 143,059.02 1.55
40 600741 华域汽 车 8,461 142,652.46 1.55
41 600118 中国卫 星 3,344 142,253.76 1.55
42 601088 中国神 华 9,500 142,215.00 1.54
43 600895 张江高 科 4,896 141,151.68 1.53
44 600823 世茂股 份 11,437 139,874.51 1.52
第 43 页共 50 页
45 600266 北京城 建 9,400 137,616.00 1.49
46 600240 华业资 本 9,116 137,195.80 1.49
47 600111 北方稀 土 9,781 137,129.62 1.49
48 601377 兴业证 券 12,038 132,418.00 1.44
49 601628 中国人 寿 4,604 130,339.24 1.42
50 601166 兴业银 行 7,567 129,168.69 1.40
51 600340 华夏幸 福 4,192 128,778.24 1.40
52 601009 南京银 行 7,200 127,440.00 1.38
53 600015 华夏银 行 10,368 125,867.52 1.37
54 600585 海螺水 泥 7,332 125,377.20 1.36
55 601818 光大银 行 29,100 123,384.00 1.34
56 600104 上汽集 团 5,740 121,802.80 1.32
57 601328 交通银 行 18,600 119,784.00 1.30
58 601939 建设银 行 19,200 110,976.00 1.21
59 600000 浦发银 行 5,600 102,312.00 1.11
60 600690 青岛海 尔 8,712 86,423.04 0.94
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601216 君正集 团 1,338,392.00 2.78
2 600030 中信证 券 740,088.00 1.54
3 600240 华业资 本 586,190.00 1.22
4 600376 首开股 份 557,582.45 1.16
5 601788 光大证 券 483,502.99 1.01
6 601009 南京银 行 412,456.00 0.86
7 601186 中国铁 建 406,487.00 0.85
8 600705 中航资 本 406,007.00 0.84
9 600266 北京城 建 397,501.08 0.83
10 600816 安信信 托 392,299.86 0.82
11 601088 中国神 华 386,484.00 0.80
12 601818 光大银 行 386,009.00 0.80
13 601328 交通银 行 384,969.00 0.80
14 600109 国金证 券 372,482.00 0.77
第 44 页共 50 页
15 600050 中国联 通 369,081.00 0.77
16 601939 建设银 行 367,141.00 0.76
17 600157 永泰能 源 360,996.00 0.75
18 601099 太平洋 358,513.00 0.75
19 601668 中国建 筑 355,842.89 0.74
20 601688 华泰证 券 346,083.00 0.72
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、“ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用， 不包 括因投 资者 申购 赎回 基
金份额 导致 的基 金组 合中 股票的 增减 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600037 歌华有 线 894,227.97 1.86
2 601216 君正集 团 725,706.40 1.51
3 600157 永泰能 源 660,591.55 1.37
4 600620 天宸股 份 523,989.69 1.09
5 600158 中体产 业 521,092.60 1.08
6 600705 中航资 本 465,687.89 0.97
7 600348 阳泉煤 业 404,163.62 0.84
8 600240 华业资 本 400,995.00 0.83
9 600658 电子城 352,031.42 0.73
10 600895 张江高 科 351,567.83 0.73
11 600406 国电南 瑞 335,084.12 0.70
12 600118 中国卫 星 319,700.47 0.66
13 600418 江淮汽 车 316,621.41 0.66
14 600765 中航重 机 294,999.68 0.61
15 600648 外高桥 292,995.76 0.61
16 600675 中华企 业 292,957.21 0.61
17 600340 华夏幸 福 286,247.41 0.60
18 600016 民生银 行 273,232.85 0.57
19 600748 上实发 展 267,840.17 0.56
20 601318 中国平 安 260,790.04 0.54
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
第 45 页共 50 页
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 19,059,643.38
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 13,712,200.72
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
第 46 页共 50 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金
972.53
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
43.75
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,016.28
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前五 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
第 47 页共 50 页
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
220
22,366.88 1,750,630.00 35.58% 3,170,083.00 64.42%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中信证 券股 份有 限公 司 1,722,230.00 35.00%
2 陈芯平 408,500.00 8.30%
3 赵佩杰 226,400.00 4.60%
4 王昕 173,800.00 3.53%
5 陈志辉 155,600.00 3.16%
6 沈新华 110,000.00 2.24%
7 唐京源 103,052.00 2.09%
8 裴慧峰 101,300.00 2.06%
9 江芸 100,100.00 2.03%
10 李优 100,000.00 2.03%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 7 月 8 日) 基金 份额 总额 324,920,713.00
本报告 期期 初基 金 份 额总 额 27,920,713.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 108,000,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 131,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
第 48 页共 50 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,920,713.00
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德 先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
2015 年 4 月， 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 55,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 3
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人未受稽 查或处罚，亦未发现管理 人的高级管理人员受稽查 或处罚。本报告期
内，本 基金 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
第 49 页共 50 页
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
长江证 券 1 32,771,844.10 100.00% 29,973.16 100.00% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2015 年度 本基 金无 新增 席位， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
长江证 券 - - - - - -
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11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
基 金 管 理 人 公 司 网 站 、
《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报 》 和 《 中国 证券 报》
2015 年1 月17 日
2.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 所 持 交 易 所 固 定 收 益 品 种 估 值 方 法 的
公告
同上 2015 年3 月24 日
3.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
投资资 产支 持证 券的 公告
同上 2015 年4 月21 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年4 月24 日
5.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公
司的公 告
同上 2015 年4 月24 日
6.
关于公 司、 高管 及基 金经 理 投资旗 下基 金相
关事宜 的公 告
同上 2015 年7月8 日
7.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年7 月10 日
8.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
同上 2015 年12 月2 日
9.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔
断旗下 基金 开放 时间 调整 的公告
同上 2015 年12月31日
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
本报告期内，本基金托管 人中国银行的专门基金托 管部门的名称由托管及投 资者服务部更名为
托管业 务部 。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上证 180 高贝 塔交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 设立 的文 件；
2. 《 上证 180 高贝 塔交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
3. 《 上证 180 高贝 塔交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
4. 《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
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5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金 管 理人 处或 基金 托管 人住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
