上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
上 投 摩根 智选 30 混 合型 证 券投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 2 页共 55 页
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本基金 的基 金名 称自 2015 年 7 月 21 日起由 上投 摩根 智选 30 股票 型证 券投 资基 金变更 为上 投 摩
根智 选 30 混合 型证 券投 资 基金。 该变 更不涉 及基 金 份额持 有人 权利 义务 关系 的变化 ， 亦 不涉及 投资
目标、 投资 范围 和投 资策 略的变 更， 对本 基金 的投 资及基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 3 页共 55 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 15
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 43
8.3 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 49 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 4 页共 55 页
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 50
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 50
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 50
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 51
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 52
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 52
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 52
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 54
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 55
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 55
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 55
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 55
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 55 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 5 页共 55 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金
基金简 称 上投摩 根智 选 30 混合
基金主 代码 370027
交易代 码 370027
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 6 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 257,044,566.87 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要 投资 于受 益于 国家经 济转 型 ， 具 有较 高 增长潜 力的 上市 公司 股
票， 在 有效 控制 风险 的前 提下， 为基 金份 额持 有人 谋求长 期、 稳定 的资 本
增值。
投资策 略
从长期 来看 ， 盈利 的增 长 是推动 公司 股价 上涨 的重 要因素 。 本基 金将 集中
投资于 具有 良好 业绩 支撑 和确定 性成 长的 公司 ， 以 分享其 股价 上涨 带来 的
收益。 从具 体操 作上， 本 基金将 通过 严格 的个 股精 选， 筛 选出 具有 较高 竞
争优势 和成 长能 力的 上市 公司 ， 并 从中 挑选 出基 金 管理人 认定 的最 具投 资
价值 的 30 只左 右的 股票 构 建投资 组合 ，以 实现 对优 质股票 的集 中持 股。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 80%+ 上 证国 债指 数收 益率× 20%
风险收 益特 征
本基金 是一 只混 合型 基金 ， 其 预期 风险 和预 期收 益 低于股 票型 基金 、 高于
债券型 基金 和货 币市 场基 金，属 于较 高风 险、 较高 预期收 益的 基金 产 品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 6 页共 55 页
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 穆矢 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《 中国 证 券报》 《 证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国 ? 上海 市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 3 月 6 日 （基
金合同生效日）至上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 7 页共 55 页
2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 315,841,858.78 33,614,519.62 99,553,362.79
本期利 润 321,515,038.86 -80,010,300.24 251,886,058.85
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.8903 -0.0750 0.1520
本期加 权平 均净 值利 润率 54.60% -6.95% 13.25%
本期基 金份 额净 值增 长率 68.88% -6.23% 15.50%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 213,063,762.23 48,285,530.68 97,073,137.17
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.8289 0.0831 0.0669
期末基 金资 产净 值 470,108,329.10 629,505,009.37 1,675,219,261.23
期末基 金份 额净 值 1.829 1.083 1.155
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 82.90% 8.30% 15.50%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 38.46% 2.33% 13.57% 1.34% 24.89% 0.99%
过去六 个月 -2.76% 3.23% -12.62% 2.14% 9.86% 1.09%
过去一 年 68.88% 3.00% 5.68% 1.99% 63.20% 1.01%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
82.90% 2.12% 36.42% 1.44% 46.48% 0.68%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 沪 深 300 指数 收益 率× 80%+ 上证 国债 指数 收 益率× 20% 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 8 页共 55 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2013 年 3 月 6 日 至 2015 年 12 月 31 日)
注： 本 基金 合同 生效 日为 2013 年 3 月 6 日， 图 示时 间段 为 2013 年 3 月 6 日至 2015 年 12 月 31
日。
本基金 建仓 期 自 2013 年 3 月 6 日至 2013 年 9 月 5 日 。建仓 期结 束时 资产 配置 比例符 合本 基金
基金合 同规 定
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 9 页共 55 页
注： 本 基金 于 2013 年 3 月 6 日 正式 成立 ， 图 示的 时间段 为 2013 年 3 月 6 日至 2015 年 12 月 31
日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效以 来， 未进行 利润 分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2015 年 12 月
底，公司管理的基金共有 四十七只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券 投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 10 页共 55 页
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混 合型证 券投 资基 金、 上 投 摩根成 长动 力混 合型 证
券投资 基金 、上 证 180 高 贝塔 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、上 投摩 根天 颐年丰 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上
投摩根转型动力灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根
核心成长股票型证券投资 基金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型
证券投资基金、上投摩根 现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩
根天添盈货币市场基金、 上投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、
上投摩根稳进回报混合型 证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制
造股票型证券投资基金、 上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策
略灵活配置证券投资基金 、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混
合型证券投资基金、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金和上 投摩 根文 体休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杜猛
本基金 基金 经
理、国 内权 益
投资一 部投 资
总监、 总经 理
助理
2013-3-6 2015-9-29 14 年
南 京 大 学 经 济 学 硕 士 ， 先 后 任 职
于 天 同 证 券 、 中 原 证 券 、 国 信 证
券 和 中 银 国 际 证 券 ， 任 研 究 员 。
2007 年 10 月 起加 入上 投摩 根基金
管 理 有 限 公 司 ， 历 任 行 业 专 家 、
上 投 摩 根 中 国 优 势 证 券 投 资 基 金
基金经 理助 理。 自 2011 年 7 月起
担 任 上 投 摩 根 新 兴 动 力 混 合 型 证
券投资 基金 基金 经理 ， 自 2013 年
3 月至 2015 年 9 月同 时担 任上投
摩根智 选 30 混合 型证 券投 资基金
基金经 理， 自 2013 年 5 月至 2014
年 12 月 同时 担任 上投 摩根 成长动
力 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 2014 年 12 月 起同 时担 任上投上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 11 页共 55 页
摩 根 内 需 动 力 混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
帅虎
本基金 基金 经
理
2014-12-3
0
- 12 年
帅虎先 生， 复旦 大学 硕士 研究生 ，
自 2007 年 5 月至 2010 年 6 月在
海通证 券担 任分 析师 ， 自 2010 年
6 月至 2011 年 6 月在 国投 瑞银基
金任投 资经 理。 自 2011 年 8 月起
加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公
司，自 2014 年 11 月 起担 任上投
摩 根 双 债 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 ， 自 2014 年 12 月至
2016 年 3 月 担任 上投 摩根 智选 30
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
自 2015 年 1 月起 同时 担任 上投摩
根 民 生 需 求 股 票 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理
孟亮
本基金 基金 经
理、国 内权 益
投资一 部副 总
监
2015-09-2
9
- 11 年
孟亮先 生自 2005 年 9 月至 2010
年 4 月在上 投摩 根基 金管 理有限
公司担 任研 究员 ，2010 年 4 月至
2015 年 3 月 在国 投瑞 银基 金管理
有 限 公 司 担 任 投 资 副 总 监 、 基 金
经理， 自 2015 年 3 月 起加 入上投
摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 现 担 任
我 司 国 内 权 益 投 资 一 部 副 总 监 一
职。 自 2015 年 9 月起 担任 上投摩
根智 选 30 混 合型 证券 投资 基金基
金经理 。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 杜 猛先 生为 本基 金首 任 基金经 理， 其任 职日 期指 本基金 基金 合同 生效 之日 。
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4. 因 工作 需要 ，帅 虎先 生 自 2016 年 3 月 18 日 起不 再担任 上投 摩根 智 选 30 混 合型证 券投 资基
金基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋求利益。本基金管 理人遵守了《证券投资基 金法》及其他有 关法律法 规、 《上投摩根 智选 30
混合型证券投资 基金基金 合同》的规定。除以下情 况外，基金经理对个股和 投资组合的比例遵循了
投资决策委员会的授权限 制，基金投资比例符合基 金合同和法律法规的要求 ：本基金曾出现个别由
于市场 原因 引起 的投 资组 合的投 资指 标被 动偏 离相 关比例 要求 的情 形 ， 但 已在 规定时 间内 调整 完 毕 。
本报告期内中国证监会上 海监管局对公司进行了常 规全面现场检查，就公司 内部控制提出了相上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 12 页共 55 页
应改进 意见 并采 取责 令改 正的行 政监 管措 施， 公司 已经按 照要 求完 成了 改进 工作。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按照时 间优 先、 比例 分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交易 机会 ； 对 于银行 间市 场投 资活 动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市 场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以 及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 13 页共 55 页
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 公司 未发 现存在 异常 交易 行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ： 报 告期 内， 所有 投资 组合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 两次 ， 均 发生 在纯 量化 投资 组合与 主动 管理 投 资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年， 中 国宏 观经 济增 速总体 处于 下行 通道 ， 稳 增长 与 调结 构同 时进 行， 以房地 产和 出口 为
代表的内外需面临一定的 压力，但是央行的流动性 政策较为宽松，在改革牛 的预期推动下，产业与
居民大类资产配置逐步流 向资本市场，代表转型和 创新方向的股票获得了较 大涨幅。然而，过高的
杠杆资金进入市场，加之 股票估值水平较高，导致 市场出现极为剧烈的波动 。本基金依照契约，重
点投资 了相 关行 业的 优势 公司， 取得 了较 好的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 68.88% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 5.68% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 人民 币存 在 一定的 贬值 压力 ，央 行的 流动性 政策 面临 制约 ，宏 观经济 弱势 盘整 ，
成长股 经过 前期 反弹 后估 值处于 相对 高位。 预计 市 场的波 动程 度依 然较 大， 操作难 度 较 2015 年 有增
无减，对投资者的研究能 力和持股信心将有较大考 验。我们坚信，转型与创 新是经济的长期发展方
向， 新兴产 业是 长期 关注 的主线 。 我 们将 进一 步加 强个股 和行 业的 研究 力度 ， 发 挥团队 协作 的优 势 ，
精选优 质标 的进 行操 作， 力争为 投资 者创 造较 理想 的回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在内部 监察 稽核 工作 中以 “ 坚守三 条底 线 、 保 障合 规 诚信 、 支 持业 务发上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 14 页共 55 页
展、 提 高工 作水平 ” 为 总体 目标， 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发， 由独 立的监 察稽
核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ，保障和促进公司各项
业务合法合规运作，推动 内部控制机制的完善与优 化，保证各项法规和管理 制度的落实，发现问题
及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守 “ 三 条底 线 ” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未 发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的约定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流 程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 15 页共 55 页
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定， 对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核 。对本基金的投资 运作方面进行了监督，
发现个别监督指标不符合 基金合同约定并及时通知 了基金管理人，基金管理 人在合理期限内进行了
调整， 对基 金份 额持 有人 利益未 造成 损害 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21339 号
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根智 选 30 混合 型证 券投 资 基金( 原 上投 摩根 智 选 30 股票型 证券 投资 基
金， 以下 简称 “ 上投 摩根 智选 30 基金”) 的 财务 报 表， 包 括 2015 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、2015
年度的 利润 表和 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
6.1 管理层 对财 务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根智选 30 基金 的基金管理人上投摩根基 金管理有限公司管
理层的 责任 。这 种责 任包 括：
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 16 页共 55 页
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会” ) 、 中 国证券 投资 基
金业协 会( 以 下简 称“ 中国 基金业 协会 ”) 发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维护 必要 的 内部控 制， 以使财 务报 表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为 ， 上 述上 投摩 根智选 30 基金 的财 务报 表在 所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在财 务报
表附注中所列示的中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制，
公允反 映了 上投 摩根 智选 30 基金 2015 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2015 年度 的经营 成果 和基 金净
值变动 情况 。
普华永 道中 天
注册会计师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
———— —— — —
陈 玲
中国? 上 海市
注册会计师
——— —— —— —
2016 年 3 月 29 日 曹 阳
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 17 页共 55 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 智 选 30 混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 50,281,339.23 34,205,962.82
结算备 付金
3,367,096.97 1,707,552.16
存出保 证金
385,901.80 421,514.44
交易性 金融 资产 7.4.7.2 418,821,271.77 594,983,454.10
其中： 股票 投资
408,820,271.77 564,390,394.24
基金投 资
- -
债券投 资
10,001,000.00 30,593,059.86
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 25,100,000.00
应收证 券清 算款
4,037,263.93 8,264,056.36
应收利 息 7.4.7.5 590,640.80 1,008,564.19
应收股 利
- -
应收申 购款
1,182,632.43 345,778.32
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
478,666,146.93 666,036,882.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- - 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 18 页共 55 页
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 9,999,865.00
应付证 券清 算款
4,225,649.64 21,508,330.46
应付赎 回款
1,260,486.45 2,519,947.88
应付管 理人 报酬
575,599.00 863,452.86
应付托 管费
95,933.16 143,908.79
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,080,996.21 1,116,706.36
应交税 费
- -
应付利 息
- 32,480.28
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 319,153.37 347,181.39
负债合计
8,557,817.83 36,531,873.02
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 257,044,566.87 581,219,478.69
未分配 利润 7.4.7.10 213,063,762.23 48,285,530.68
所有者权益合计
470,108,329.10 629,505,009.37
负债和所有者权益总 计
478,666,146.93 666,036,882.39
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.829 元， 基金 份额 总额 257,044,566.87 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 智 选 30 混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 19 页共 55 页
一、收入
341,998,446.60 -50,786,592.05
1.利息 收入
1,796,724.79 1,670,586.02
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 383,357.13 677,582.00
债券利 息收 入
1,397,643.58 747,310.93
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
15,724.08 245,693.09
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
333,318,488.87 59,445,599.17
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 332,675,011.93 53,422,033.81
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -254,123.75 664,966.45
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 897,600.69 5,358,598.91
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列） 7.4.7.16
5,673,180.08 -113,624,819.86
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 1,210,052.86 1,722,042.62
减：二、费用
20,483,407.74 29,223,708.19
1．管 理人 报酬
8,790,382.41 17,447,069.63
2．托 管费
1,465,063.74 2,907,844.95
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 9,875,408.37 8,468,151.23
5．利 息支 出
17,013.62 32,480.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
17,013.62 32,480.28
6．其 他费 用 7.4.7.19 335,539.60 368,162.10
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
321,515,038.86 -80,010,300.24 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 20 页共 55 页
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
321,515,038.86 -80,010,300.24
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 智 选 30 混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
581,219,478.69 48,285,530.68 629,505,009.37
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 321,515,038.86 321,515,038.86
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-324,174,911.82 -156,736,807.31 -480,911,719.13
其中：1.基 金申 购款 398,474,940.18 299,805,645.79 698,280,585.97
2.基金 赎回 款 -722,649,852.00 -456,542,453.10 -1,179,192,305.10
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
257,044,566.87 213,063,762.23 470,108,329.10
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 21 页共 55 页
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,450,350,825.36 224,868,435.87 1,675,219,261.23
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -80,010,300.24 -80,010,300.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-869,131,346.67 -96,572,604.95 -965,703,951.62
其中：1.基 金申 购款 529,747,141.18 30,346,765.00 560,093,906.18
2.基金 赎回 款 -1,398,878,487.85 -126,919,369.95 -1,525,797,857.80
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
581,219,478.69 48,285,530.68 629,505,009.37
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
上投摩根智选 30 混合 型证券投资基金( 原名为上投摩根智选 30 股 票型证券投资基金，
以下简称“ 本 基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 证监许可
[2012]1757 号 《关于核 准上投摩根智选 30 股 票型证券投资基金募集的批复》 核准， 由
上投摩根基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《上投摩根智选
30 股票型 证券 投资 基 金基金 合同 》负 责公 开 募集。 本基 金为 契约 型 开放式 ，存 续期限
不定， 首次募集期间为 2013 年 1 月 28 日至 2013 年 3 月 1 日， 首次 设立募集不包括认
购资金利息共募集 1,576,537,060.63 元，业 经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合
伙) 普华永道中天验字(2013) 第 066 号验资报告 予以验证。 经向中国证监会备案， 《上投
摩根智选 30 股票型证券投资基金基金合同》于 2013 年 3 月 6 日正 式生效，基金合同
生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 1,576,890,025.32 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
352,964.69 份基金份 额。 本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司， 基金托管
人为中国建设银行股份有限公司。 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 22 页共 55 页
根据 2014 年中国证监 会令第 104 号《公开 募集证券投资基金运作管理办法》 ， 上投摩
根智选 30 股票型证券 投资基金于 2015 年 7 月 21 日公告后更名为 上投摩根智选 30 混
合型证券投资基金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根智选 30 混合 型证券投资基金基
金合同》 的有关规定， 本基金的投资 范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法
发行上市 的股票( 含中 小板、创 业板及 其他经 中国证监 会核准 上市的 股票) 、债券 、货币
市场工具、 权证、 资产支持证券、 股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融 工具( 但须符 合中国证 监会相 关规定) 。基 金的投 资组合比 例为：股 票等权 益类
资产占基金资产的 60%-95% ， 其中投资于基 金持仓比例最高的前 30 只股票的资产不低
于股票资产的 85% ； 其余资产投资于债券、 货币市场工具、 权证、 资 产支持证券等金融
工具；权证投资占基金资产净值的 0-3% ；每 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳
的交易保证金后，保持现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于基金资产净值的
5% 。本基金的业 绩比 较基准为： 沪深 300 指数收益率 ×80%+ 上 证国债指数 收益率×
20% 。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2016 年 03 月 29 日批
准报出。
7.4.2 会计 报表 的编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁 布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企业会计准 则”) 、 中国证监会 颁
布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券
投资基金 业协会( 以 下 简称“中 国 基金 业协会 ”) 颁布 的《证 券投资 基金会计 核算业 务指
引》 、 《上投摩根智选 30 混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列
示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 23 页共 55 页
7.4.3 遵循 企业 会计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2015 年度财务 报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015
年 12 月 31 日的财务状 况以及 2015 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金 现 无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期
投资。
本基金目前 以 交 易 目 的 持有的股票投资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款 、 买入返售金融资产 和其他
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其他各类应付款项
等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用
计入当期损益； 对于支付的价款中包含 的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下 列条件 之一的，予以终 止确认 ：(1) 收取该金 融资产 现金流量的合同权
利终止；(2) 该 金融资 产已转移，且本 基金将 金融资产所有权 上几乎 所有的风险和报酬上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 24 页共 55 页
转移给转入方； 或者(3) 该金融资 产已转移， 虽然本基金既没 有转移 也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的 部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资 和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工 具，如估值日无交易且 最近交易日后经济环境 发生了重大变
化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价
值。
(3) 当金融工具不存在活跃 市场，采用市场参与者 普遍认同且被以往市场 实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述
申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。
未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益
占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并
于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 25 页共 55 页
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣
除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格 与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的 则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按 分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若
期末未分配利润中的未实现部分为正数 ， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金
份额交易产生的未实现平准金等为正数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润 ，即 已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人
能够定期评价该组 成部 分的经营成果，以 决定 向其配置资源、评 价其 业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要 披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别股票投资 和债券投资 的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 26 页共 55 页
(1) 对于证券交易所上市的股票 和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停
时的交易不活跃) 等情 况，本基金根据中 国证 监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证
券 投 资 基 金 估值 业 务 的指 导 意 见 》 ，根 据 具 体情 况 采 用 《 中国 证 券 业协 会 基 金 估 值工 作
小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关 事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私
募债券除外) ， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小
组关于 2015 年 1 季度 固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定
公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金本报告期 未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募
债券除外) ， 鉴 于 其 交 易 量 和 交 易 频 率 不 足 以 提 供 持 续 的 定 价 信 息 ， 本 基 金 本 报 告 期 改
为采用 中证指数有 限公 司 根据《中国证券 投资 基金业协会估值核 算工 作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金在本报告期间 无 须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关
于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财税[2015]101 号
《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规
和实务操作，主要税项列示如下 ：
(1) 以发行基金方式募集资 金不属于营业税征收范 围，不征收营业税。基 金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入， 股权的 股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 27 页共 55 页
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入， 应由发行债 券的企业在向基金支付 利息时代扣代
缴 20% 的个人所得税 。 对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以
内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月
8 日前暂减按 25% 计入 应纳税所得额，自 2015 年 9 月 8 日起，暂免 征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个 人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印 花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 50,281,339.23 34,205,962.82
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 50,281,339.23 34,205,962.82
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 364,151,906.50 408,820,271.77 44,668,365.27
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 10,288,308.99 10,001,000.00 -287,308.99
银行间 市场 - - -
合计 10,288,308.99 10,001,000.00 -287,308.99 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 28 页共 55 页
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 374,440,215.49 418,821,271.77 44,381,056.28
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 525,745,477.90 564,390,394.24 38,644,916.34
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 444,500.00 550,059.86 105,559.86
银行间 市场 30,085,600.00 30,043,000.00 -42,600.00
合计 30,530,100.00 30,593,059.86 62,959.86
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 556,275,577.90 594,983,454.10 38,707,876.20
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 29 页共 55 页
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
上交所 市场 25,100,000.00 -
合计 25,100,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 11,945.52 6,730.42
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,666.72 845.52
应收债 券利 息 576,821.92 991,291.94
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 15.68 9,487.64
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 190.96 208.67
合计 590,640.80 1,008,564.19
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,080,996.21 1,116,571.36
银行间 市场 应付 交易 费用 - 135.00 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 30 页共 55 页
合计 2,080,996.21 1,116,706.36
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付赎 回费 4,153.37 7,181.39
预提费 用 315,000.00 340,000.00
合计 319,153.37 347,181.39
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 581,219,478.69 581,219,478.69
本期申 购 398,474,940.18 398,474,940.18
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -722,649,852.00 -722,649,852.00
本期末 257,044,566.87 257,044,566.87
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 70,699,675.19 -22,414,144.51 48,285,530.68
本期利 润 315,841,858.78 5,673,180.08 321,515,038.86
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-148,324,213.57 -8,412,593.74 -156,736,807.31
其中： 基金 申购 款 204,373,587.78 95,432,058.01 299,805,645.79
基金赎 回款 -352,697,801.35 -103,844,651.75 -456,542,453.10
本期已 分配 利润 - - - 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 31 页共 55 页
本期末 238,217,320.40 -25,153,558.17 213,063,762.23
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 331,469.19 616,345.41
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 38,651.57 40,940.33
其他 13,236.37 20,296.26
合计 383,357.13 677,582.00
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 3,411,530,939.08 3,076,341,833.96
减：卖 出股 票成 本总 额 3,078,855,927.15 3,022,919,800.15
买卖股 票差 价收 入 332,675,011.93 53,422,033.81
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
50,880,137.34 3,847,689.55
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
48,873,126.11 3,182,200.00
减： 应 收利 息总 额 2,261,134.98 523.10
买卖债 券差 价收 入
-254,123.75 664,966.45
7.4.7.14 衍生工具收益 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 32 页共 55 页
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 897,600.69 5,358,598.91
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 897,600.69 5,358,598.91
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 5,673,180.08 -113,624,819.86
—— 股 票投 资 6,023,448.93 -113,687,779.72
—— 债 券投 资 -350,268.85 62,959.86
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 5,673,180.08 -113,624,819.86
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 33 页共 55 页
基金赎 回费 收入 1,120,030.65 1,595,685.16
基金转 换费 收入 90,022.21 126,357.46
合计 1,210,052.86 1,722,042.62
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费的
25% 归 入转 出基 金的 基金 资产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 9,875,408.37 8,467,776.23
银行间 市场 交易 费用 - 375.00
合计 9,875,408.37 8,468,151.23
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 75,000.00 100,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行费 用 11,539.60 10,162.10
债券帐 户维 护费 9,000.00 18,000.00
合计 335,539.60 368,162.10
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 34 页共 55 页
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司 (“ 上海信 托 ”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP)Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,790,382.41 17,447,069.63
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,464,420.53 3,574,788.27
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 35 页共 55 页
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,465,063.74 2,907,844.95
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 50,281,339.23 331,469.19 34,205,962.82 616,345.41
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 36 页共 55 页
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停 牌原因
期 末估值
单价
复牌
日期
复 牌开
盘 单价
数量
( 股)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备注
002219 恒康医疗 2015/07/08 重大事项 14.90 未知 未知 36,160 354,613.18 538,784.00 -
002612 朗姿股份 2015/12/22 重大事项 75.46 未知 未知 76,484 4,754,581.17 5,771,482.64 -
注： 本基 金截 至 2015 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金是一只进行主动投资的 混合型证券投资基金， 属于高风险品种。 本基金投资的金
融工具主要包括股票投资、 债券投资及权证投资等。 本基金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管
理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风
险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收 益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 董事会主要负责基金管理人风险管
理战略和控制政策、 协调突发重大风险等事项。 董事会下设督察长， 负责对基金管理人
各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作， 并可向基金管理
人董事会和中国证监会直接报告。 经营管理层下设风险评估联席会议， 进行各部门管理
程序的风险确认， 并对各类风险予以事先充分的评估和防范， 并进行及时控制和采取应
急措施； 在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查， 定期不定上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 37 页共 55 页
期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法 律， 法规及其他规定的执行情况进行
检查， 并适时提出修改建议； 风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新， 对于违
反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估， 并负责协助各部门修正、 修订内部控制
作业制度， 并对各部门的日常作业， 依据风险管理的考评， 定期或不定期对各项风险指
标进行控管，并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的
方法去 估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结
合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确
定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并
通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国建设银行， 因而 与银行存款相关的信用风险不重大。 本
基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交
收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行
信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2015 年12 月31 日， 本基金未持有除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券(2014
年 12 月 31 日： 本基金 持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.09%) 。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来
自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理
方式，控制因开放申 购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 38 页共 55 页
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、 组合
在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制
的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银 行间
同业市场交易， 因此除附注 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计 息，可 赎回基 金份额净 值( 所有者 权 益) 无 固定到 期日且 不 计息，因 此账面 余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类
金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风
险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有 及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为 银
行存款 、结算备付金、 存出保证金及债券投资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 50,281,339.23 - - - - 50,281,339.23
结算备付 金 3,367,096.97
- - - - 3,367,096.97
存出保证 金 385,901.80
- - - - 385,901.80
交易性金 融资产 10,001,000.00
- - - 408,820,271.77
418,821,271.77
应收证券 清算款 - - - - 4,037,263.93
4,037,263.93
应收利息 - - - - 590,640.80
590,640.80
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 39 页共 55 页
应收申购 款 1,191.81 - - - 1,181,440.62
1,182,632.43
资产总计 64,036,529.81
- - - 414,629,617.12
478,666,146.93
负债
应付证券 清算款 - - - - 4,225,649.64
4,225,649.64
应付赎回 款 - - - - 1,260,486.45
1,260,486.45
应付管理 人报酬 - - - - 575,599.00
575,599.00
应付托管 费 - - - - 95,933.16
95,933.16
应付交易 费用 - - - - 2,080,996.21
2,080,996.21
其他负债 - - - - 319,153.37
319,153.37
负债总计 - - - - 8,557,817.83
8,557,817.83
利率敏感度缺口 64,036,529.81
- - - 406,071,799.29
470,108,329.10
上年度末
2014 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上
不计息 合计
资产
银行存款 34,205,962.82 - - - - 34,205,962.82
结算备付金 1,707,552.16 - - - - 1,707,552.16
存出保证金 421,514.44 - - - - 421,514.44
交易性金融资产 - 30,043,000.00 - 550,059.86 564,390,394.24 594,983,454.10
买入返售金融资产 25,100,000.00 - - - - 25,100,000.00
应收证券清算款 - - - - 8,264,056.36 8,264,056.36
应收利息 - - - - 1,008,564.19 1,008,564.19
应收申购款 1,093.45 - - - 344,684.87 345,778.32
资产总计 61,436,122.87 30,043,000.00 - 550,059.86 574,007,699.66 666,036,882.39
负债
卖出回购金融资产款 9,999,865.00 - - - - 9,999,865.00
应付证券清算款 - - - - 21,508,330.46 21,508,330.46
应付赎回款 - - - - 2,519,947.88 2,519,947.88
应付管理人报酬 - - - - 863,452.86 863,452.86
应付托管费 - - - - 143,908.79 143,908.79
应付交易费用 - - - - 1,116,706.36 1,116,706.36
应付利息 - - - - 32,480.28 32,480.28
其他负债 - - - - 347,181.39 347,181.39
负债总计 9,999,865.00 - - - 26,532,008.02 36,531,873.02
利率敏感度缺口 51,436,257.87 30,043,000.00 - 550,059.86 547,475,691.64 629,505,009.37
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 40 页共 55 页
为 2.13%(2014 年 12 月 31 日： 4.86%) ， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值 无重
大影响(2014 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券， 所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采 用“自上而下”的 策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对单个证
券的定性分析及定量分析 ，选择符合基金合同约定 范围的投资品种进行投资 。本基金的基金管理人
定期结合宏观及微观环境 的变化，对投资策略、资 产配置、投资组合进行修 正，来主动应对可能发
生的市 场价 格风 险。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投 资比例为基金资产
的 60%-95% ， 其余 资产 投 资于债 券、 货币 市场 工具 、 权 证、 资产 支持证 券等 金融工 具， 权证 投资 占
基金资 产净 值 的 0-3%。此 外， 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 ， 定 期
运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量， 包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本基 金面 临的 潜在 价
格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
公允价 值
占基金
资产净上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 41 页共 55 页
值比例
（% ）
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 408,820,271.77 86.96 564,390,394.24 89.66
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 408,820,271.77 86.96 564,390,394.24 89.66
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除沪 深 300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.沪深 300 指数 上升 5% 增加约 2,534 增加 约 1,731
2.沪深 300 指数 下降 5% 减少约 2,534 减少 约 1,731
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定 ：
第一层 次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层 次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层 次：相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层 次金融工具公允价值
于2015 年12 月31 日 ，本 基 金 持 有 的 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层 次的余额为402,510,005.13 元， 属于第二层 次余额为16,311,266.64 元， 无
属于第三层 次 的余额(2014 年12 月31 日 ： 第 一 层 次422,355,018.61 元 ， 第 二 层 次
172,628,435.49 元，无 第三层 次) 。
(ii) 公允价值所属层 次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时
的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层 次； 并根据估上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 42 页共 55 页
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层 次 还 是 第 三 层 次 。 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可
转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 本 基金于2015年3 月23 日 起改为采用中证指
数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1 季度固定收
益品种的估值处 理标准 》所独立提 供的 估值结 果确定公允价值( 附注7.4.5.2) ，并将相关
债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层 次公允价值余 额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015 年12月31日， 本 基金 未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31
日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表 日本基金 无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 408,820,271.77 85.41
其中： 股票 408,820,271.77 85.41
2 固定收 益投 资 10,001,000.00 2.09
其中： 债券 10,001,000.00 2.09
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- - 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 43 页共 55 页
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 53,648,436.20 11.21
7 其他各 项资 产 6,196,438.96 1.29
8 合计 478,666,146.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 271,458,458.84 57.74
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 18,291,505.70 3.89
F 批发和 零售 业
2,694,510.00 0.57
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
53,522,782.93 11.39
J 金融业
- -
K 房地产 业
49,121,408.30 10.45
L 租赁和 商务 服务 业
8,802,066.00 1.87
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
4,929,540.00 1.05
S 综合
- -
合计 408,820,271.77 86.96 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 44 页共 55 页
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002466 天齐锂 业 301,447 42,428,665.25 9.03
2 600745 中茵股 份 860,485 35,262,675.30 7.50
3 002292 奥飞动 漫 579,000 29,940,090.00 6.37
4 300368 汇金股 份 373,560 21,188,323.20 4.51
5 000687 华讯方 舟 729,004 19,697,688.08 4.19
6 002717 岭南园 林 416,663 18,291,505.70 3.89
7 002668 奥马电 器 196,086 16,333,963.80 3.47
8 002460 赣锋锂 业 228,750 14,395,237.50 3.06
9 000718 苏宁环 球 1,050,700 13,858,733.00 2.95
10 002418 康盛股 份 394,094 13,797,230.94 2.93
11 300109 新开源 129,300 13,453,665.00 2.86
12 002709 天赐材 料 153,003 12,683,948.70 2.70
13 002153 石基信 息 82,640 12,478,640.00 2.65
14 300098 高新兴 492,400 10,335,476.00 2.20
15 000606 青海明 胶 522,850 9,651,811.00 2.05
16 002280 联络互 动 149,500 9,179,300.00 1.95
17 002368 太极股 份 132,875 8,915,912.50 1.90
18 002183 怡亚通 191,100 8,802,066.00 1.87
19 002284 亚太股 份 398,300 8,236,844.00 1.75
20 002137 麦达数 字 329,350 7,575,050.00 1.61
21 600198 大唐电 信 282,500 6,969,275.00 1.48
22 002407 多氟多 87,300 6,657,498.00 1.42
23 002612 朗姿股 份 76,484 5,771,482.64 1.23
24 002494 华斯股 份 207,400 5,496,100.00 1.17
25 002574 明牌珠 宝 253,769 5,390,053.56 1.15
26 000802 北京文 化 145,500 4,929,540.00 1.05
27 002241 歌尔声 学 139,400 4,823,240.00 1.03
28 300113 顺网科 技 47,349 4,799,768.13 1.02
29 002123 荣信股 份 187,011 4,796,832.15 1.02
30 300458 全志科 技 39,600 4,712,400.00 1.00
31 300383 光环新 网 81,130 4,519,752.30 0.96
32 002417 *ST 元达 202,000 4,005,660.00 0.85
33 600589 广东榕 泰 170,700 2,866,053.00 0.61
34 300031 宝通科 技 89,016 2,795,102.40 0.59
35 000638 万方发 展 88,200 2,694,510.00 0.57
36 002191 劲嘉股 份 158,900 2,440,704.00 0.52
37 002192 *ST 融捷 46,501 2,325,050.00 0.49
38 300047 天源迪 科 78,200 2,275,620.00 0.48 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 45 页共 55 页
39 300009 安科生 物 49,350 2,135,868.00 0.45
40 600756 浪潮软 件 19,800 1,018,314.00 0.22
41 002219 恒康医 疗 36,160 538,784.00 0.11
42 002412 汉森制 药 13,297 351,838.62 0.07
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002236 大华股 份 101,957,123.50 16.20
2 002657 中科金 财 56,242,997.01 8.93
3 300359 全通教 育 51,740,952.45 8.22
4 601021 春秋航 空 51,541,176.56 8.19
5 002030 达安基 因 47,406,114.34 7.53
6 000559 万向钱 潮 42,132,095.96 6.69
7 600198 大唐电 信 35,979,670.56 5.72
8 600745 中茵股 份 35,728,141.83 5.68
9 002668 奥马电 器 34,600,242.60 5.50
10 300032 金龙机 电 33,823,792.60 5.37
11 002175 东方网 络 33,409,649.23 5.31
12 002189 利达光 电 29,628,914.43 4.71
13 002450 康得新 29,233,089.60 4.64
14 300017 网宿科 技 28,992,550.50 4.61
15 000958 东方能 源 28,264,856.45 4.49
16 002466 天齐锂 业 28,104,545.30 4.46
17 300212 易华录 26,596,934.65 4.23
18 300144 宋城演 艺 26,435,672.44 4.20
19 000831 五矿稀 土 26,068,616.40 4.14
20 002280 联络互 动 24,634,978.15 3.91
21 300016 北陆药 业 24,488,096.25 3.89
22 002292 奥飞动 漫 23,882,902.34 3.79
23 002709 天赐材 料 23,690,578.50 3.76
24 002183 怡亚通 22,956,807.00 3.65
25 300098 高新兴 22,840,676.10 3.63
26 002460 赣锋锂 业 22,714,277.08 3.61
27 300226 上海钢 联 22,620,585.88 3.59
28 002467 二六三 22,143,522.02 3.52
29 000687 华讯方 舟 21,589,101.01 3.43
30 002418 康盛股 份 21,345,234.50 3.39 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 46 页共 55 页
31 601886 江河创 建 21,234,109.89 3.37
32 300399 京天利 21,029,779.80 3.34
33 300140 启源装 备 20,457,195.83 3.25
34 300347 泰格医 药 19,627,434.93 3.12
35 600122 宏图高 科 19,586,848.92 3.11
36 300244 迪安诊 断 19,517,374.73 3.10
37 002477 雏鹰农 牧 19,135,929.00 3.04
38 603766 隆鑫通 用 18,635,078.52 2.96
39 000733 振华科 技 18,566,097.56 2.95
40 600831 广电网 络 18,514,769.36 2.94
41 600518 康美药 业 18,379,898.64 2.92
42 002518 科士达 18,072,218.11 2.87
43 000638 万方发 展 17,806,006.52 2.83
44 002273 水晶光 电 17,276,905.67 2.74
45 002276 万马股 份 16,687,779.45 2.65
46 002407 多氟多 16,661,553.31 2.65
47 300231 银信科 技 16,492,884.56 2.62
48 600398 海澜之 家 16,418,398.43 2.61
49 300085 银之杰 16,280,146.41 2.59
50 000816 智慧农 业 16,236,357.81 2.58
51 600958 东方证 券 15,909,957.10 2.53
52 601788 光大证 券 15,896,771.79 2.53
53 300113 顺网科 技 15,715,637.36 2.50
54 300371 汇中股 份 15,454,958.63 2.46
55 002303 美盈森 15,394,832.94 2.45
56 300392 腾信股 份 15,387,063.00 2.44
57 300068 南都电 源 14,853,974.55 2.36
58 000558 莱茵体 育 14,436,698.11 2.29
59 300202 聚龙股 份 13,998,942.16 2.22
60 002717 岭南园 林 13,944,221.80 2.22
61 300049 福瑞股 份 13,728,571.08 2.18
62 300368 汇金股 份 13,628,932.00 2.17
63 002574 明牌珠 宝 13,575,565.75 2.16
64 601166 兴业银 行 13,497,354.00 2.14
65 600804 鹏博士 13,257,736.96 2.11
66 000555 神州信 息 12,810,869.00 2.04
67 600010 包钢股 份 12,797,065.50 2.03
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 47 页共 55 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300168 万达信 息 108,574,290.41 17.25
2 002236 大华股 份 107,336,890.25 17.05
3 002241 歌尔声 学 83,749,038.40 13.30
4 601021 春秋航 空 77,773,825.73 12.35
5 002081 金螳螂 67,162,215.62 10.67
6 300115 长盈精 密 55,717,395.58 8.85
7 300359 全通教 育 54,964,699.27 8.73
8 002657 中科金 财 54,194,375.28 8.61
9 601633 长城汽 车 47,234,865.56 7.50
10 300032 金龙机 电 45,110,750.88 7.17
11 000925 众合科 技 42,819,904.13 6.80
12 300212 易华录 37,009,531.67 5.88
13 000559 万向钱 潮 35,651,079.23 5.66
14 000958 东方能 源 35,571,357.81 5.65
15 300063 天龙集 团 35,335,657.35 5.61
16 600198 大唐电 信 33,343,391.31 5.30
17 300347 泰格医 药 32,244,704.96 5.12
18 601788 光大证 券 32,159,847.95 5.11
19 002353 杰瑞股 份 31,440,544.17 4.99
20 300017 网宿科 技 30,972,004.27 4.92
21 002030 达安基 因 29,915,305.38 4.75
22 300399 京天利 29,671,021.00 4.71
23 002175 东方网 络 29,309,016.61 4.66
24 300144 宋城演 艺 29,004,987.11 4.61
25 002450 康得新 28,752,288.25 4.57
26 002280 联络互 动 28,654,179.07 4.55
27 002477 雏鹰农 牧 24,982,259.49 3.97
28 300049 福瑞股 份 24,738,871.94 3.93
29 300226 上海钢 联 24,704,790.96 3.92
30 000831 五矿稀 土 24,195,829.20 3.84
31 000555 神州信 息 23,925,605.80 3.80
32 002189 利达光 电 23,796,250.04 3.78
33 002276 万马股 份 23,307,988.10 3.70
34 300140 启源装 备 22,754,018.10 3.61
35 002467 二六三 22,057,513.48 3.50
36 300006 莱美药 业 22,001,595.84 3.50
37 000733 振华科 技 20,869,661.33 3.32
38 300085 银之杰 20,470,846.31 3.25
39 601166 兴业银 行 20,425,732.15 3.24 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 48 页共 55 页
40 000816 智慧农 业 19,350,571.37 3.07
41 300016 北陆药 业 19,341,982.08 3.07
42 600122 宏图高 科 19,285,559.20 3.06
43 600340 华夏幸 福 19,240,109.84 3.06
44 002518 科士达 18,918,797.49 3.01
45 600518 康美药 业 18,834,347.59 2.99
46 300166 东方国 信 18,556,527.43 2.95
47 601599 鹿港科 技 18,358,329.45 2.92
48 600446 金证股 份 18,198,543.97 2.89
49 600850 华东电 脑 18,090,482.79 2.87
50 300242 明家科 技 17,649,435.52 2.80
51 600958 东方证 券 17,587,841.36 2.79
52 300098 高新兴 17,176,889.87 2.73
53 002303 美盈森 17,154,303.54 2.73
54 000638 万方发 展 17,013,001.80 2.70
55 603766 隆鑫通 用 16,983,280.77 2.70
56 603118 共进股 份 16,688,886.80 2.65
57 002273 水晶光 电 16,412,687.56 2.61
58 300231 银信科 技 16,262,269.22 2.58
59 002589 瑞康医 药 16,215,032.63 2.58
60 000558 莱茵体 育 16,185,731.90 2.57
61 002668 奥马电 器 16,065,562.79 2.55
62 300244 迪安诊 断 15,825,660.10 2.51
63 601886 江河创 建 15,255,106.83 2.42
64 600831 广电网 络 14,946,792.11 2.37
65 002510 天汽模 14,724,331.95 2.34
66 000975 银泰资 源 14,718,508.29 2.34
67 000829 天音控 股 14,535,021.94 2.31
68 300113 顺网科 技 14,479,113.82 2.30
69 002183 怡亚通 14,464,123.94 2.30
70 300202 聚龙股 份 14,437,529.08 2.29
71 002009 天奇股 份 14,242,561.29 2.26
72 601318 中国平 安 13,956,497.38 2.22
73 600804 鹏博士 13,918,401.64 2.21
74 600999 招商证 券 13,668,165.00 2.17
75 600398 海澜之 家 13,656,133.79 2.17
76 002709 天赐材 料 13,341,705.65 2.12
77 002325 洪涛股 份 13,300,767.81 2.11
78 300104 乐视网 13,213,449.94 2.10
79 300371 汇中股 份 13,098,888.55 2.08
80 600750 江中药 业 13,015,646.86 2.07
81 300038 梅泰诺 12,871,371.31 2.04 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 49 页共 55 页
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 2,917,262,355.75
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 3,411,530,939.08
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,001,000.00 2.13
其中： 政策 性金 融债 10,001,000.00 2.13
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 10,001,000.00 2.13
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 50 页共 55 页
值比例( ％)
1 018001 国开 1301 100,000 10,001,000.00 2.13
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
385,901.80
2 应收证 券清 算款
4,037,263.93
3 应收股 利
-
4 应收利 息
590,640.80
5 应收申 购款
1,182,632.43
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
- 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 51 页共 55 页
8
其他
-
9
合计
6,196,438.96
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票无 流通 受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 分项 之和 与合 计可 能存在 尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
8,765
29,326.25 100,065,695.58 38.93% 156,978,871.29 61.07%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
426,724.51 0.1660%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 52 页共 55 页
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 3 月 6 日) 基金 份额 总额 1,576,890,025.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 581,219,478.69
本报告 期 基 金总 申购 份额 398,474,940.18
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 722,649,852.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 257,044,566.87
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德 先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经理。 本基 金托 管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告 期内 无涉 及基 金管 理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改 聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 53 页共 55 页
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 75,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 3
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 4,826,724,018.20 76.27% 4,437,379.20 76.28% -
海通证 券 1 1,502,069,276.63 23.73% 1,379,931.03 23.72% -
华创证 券 1 - - - - -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2015 年度 本基 金新 增华 创证券1个 席位 ，无 注销 席 位。 上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 54 页共 55 页
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
招商证 券 690,850.00 1.46% - - - -
海通证 券
46,559,921.0
0
98.54%
120,600,0
00.00
100.00% - -
华创证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
基金管 理人 公司 网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券 时报 》和 《中
国证券 报》
2015 年 1 月 17 日
2.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 所 持 交 易 所 固 定 收 益 品 种 估 值 方 法 的
公告
同上 2015 年 3 月 24 日
3.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
投资资 产支 持证 券的 公告
同上 2015 年 4 月 21 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年 4 月 24 日
5.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公
司的公 告
同上 2015 年 4 月 24 日
6.
关于公 司 、 高 管及 基金 经 理投资 旗下 基金 相
关事宜 的公 告
同上 2015 年 7 月 8 日
7.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年 7 月 10 日
8.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 十 二
只基金 变更 基金 名称 的公 告
同上 2015 年 7 月 21 日
9.
上投摩 根智 选 30 混合 型 证券投 资基 金基 金
经理变 更公 告
同上 2015 年 9 月 30 日
10.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
同上 2015 年 12 月 2 日
11.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔
断旗下 基金 开放 时间 调整 的公告
同上 2015 年 12 月 31 日
上投摩 根智 选 30 混 合型 证 券投资 基 金 2015 年 年度 报 告
第 55 页共 55 页
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩根智 选 30 混合 型 证券 投 资基金 设立 的文 件；
2. 《上 投摩 根智 选 30 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3. 《上 投摩 根智 选 30 混合型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4. 《上 投摩 根基 金管 理 有限公 司开 放式 基金 业务 规则》 ；
5. 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 ；
6. 基金 托管 人业 务资 格 批件和 营业 执照 。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网 址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
