上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
上 投 摩根 医 疗健 康 股票 型 证券 投 资基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事 保证本 报告 所载 资料 不存 在虚假 记载 、 误 导性 陈述 或 重大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本 年度 报告已 经三 分之 二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核 了
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈
利。
基金的 过往 业 绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
本报告 期 自 2015 年 10 月 21 日 起至 12 月 31 日止 。
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 3
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 3
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 6
2.1 基 金基 本情 况.................................................................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明................................................................................................................................... 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式................................................................................................................................... 7
2.5 其 他相 关资 料................................................................................................................................... 7
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现................................................................................................................................... 8
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................. 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................. 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................. 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................. 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 .............................................................................. 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ...................................... 14
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................. 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................. 14
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 14
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 .............................................................................................................. 14
6.2 注 册会 计师 的责 任 .......................................................................................................................... 15
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................. 17
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................. 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 .................................................................................................. 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ...................................... 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 .............................................................................................. 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 .......................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 .................................. 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ...................... 45
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ...................... 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 .................................. 45
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................................ 45
8.12 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 45
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ..................................................................................... 46
9.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ...................................... 47
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 47
§ 11
重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 47
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................ 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................... 48
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ........................................................................................ 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 48
11.8 其他 重大 事件............................................................................................................................... 50
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 50
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 50
13.1 备查 文件 目录............................................................................................................................... 50
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 51
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 51
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根医 疗健 康股 票
基金主 代码 001766
交易代 码 001766
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 10 月 21 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 302,071,068.75 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过积 极主 动的 管理 和严 格的风 险控 制 ， 重 点投 资 于健康 产业 相关 的优 质
上市公 司， 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 将综 合分 析和 持续 跟踪基 本面 、 政策 面、 市 场面等 多方 面因 素 ， 对
宏观经 济、 国家 政策、 资金 面和市 场情 绪等 影响 证券 市场的 重要 因素 进行
深入分 析 ， 重 点关 注包 括 GDP 增 速、 固定 资产 投资 增 速、 净出 口增 速 、 通
胀率 、 货 币供 应 、 利 率等 宏观指 标的 变化 趋势 ， 结 合股票 、 债券 等各 类资
产风险 收益 特征 ， 确 定合 适的资 产配 置比 例。 本基 金将根 据各 类证 券的 风
险收益 特征 的相 对变 化， 适度的 调整 确定 基金 资产 在股票 、 债 券及 现金 等
类别资 产间 的分 配比 例， 动态优 化投 资组 合。
2、股 票投 资策 略
本基金 将通 过系 统和 深入 的基本 面研 究， 专注 于医 疗健康 产业 投资 ， 对 行
业发展 进行 密切 跟踪 ， 根据 市场不 同阶 段充 分把 握各 个子行 业轮 动带 来的
投资机 会。 在具 体操 作上 ， 本基 金将 主要 采用 “ 自 下而上 ” 的 方法， 在备
选行业 内部 通过 定量 与定 性相结 合的 分析 方法 ， 综合 分析上 市公 司的 业绩
质量、 成长 性和 估值 水平 等，精 选具 有良 好成 长性 、估值 合理 的个 股。
3、行 业配 置策 略
由于医 疗健 康主 题涉 及多 个行业 及其 子行 业 ， 我 们 将从行 业生 命周 期 、 行
业景气 度、 行业 竞争 格局 等多角 度， 综合 评估 各个 行业的 投资 价值 ， 对 基
金资产 在行 业间 分配 进行 安排。
业绩比 较基 准 申银万 国医 药生 物行 业指 数收益 率*85%+ 中债 总指 数 收益率*15%
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金产 品， 预期 风险 和收 益水 平 高于混 合型 基金 、 债券
型基金 和货 币市 场基 金， 属于较 高风 险收 益水 平的 基金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888
010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 穆矢 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国 ? 上 海市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 10 月 21 日（基金 合同生效日）
至 2015 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -5,667,993.59
本期利 润 5,098,175.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0141
本期加 权平 均净 值利 润率 1.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.30%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -4,609,058.08
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0153
期末基 金资 产净 值 305,883,389.86
期末基 金份 额净 值 1.013
3.1.3 累计期末指标 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 1.30%
注：1.本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收
益） 扣 除相 关费 用后 的余 额， 本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。 对期 末
可供分 配利 润， 采用 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购
赎回费 、红 利再 投资 费、 基金转 换费 等） ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－ ④
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
1.30% 0.82% 10.18% 1.65% -8.88% -0.83%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准为 ： 申 银万 国医 药生 物 行业指 数收 益率*85%+ 中 债总指 数收 益
率*15%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增 长率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动
的比较
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2015 年 10 月 21 日 至 2015 年 12 月 31 日)
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 10 月 21 日 ，截 至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年。
根据基 金合 同的 规定 ， 本 基金建 仓期 自基 金合 同生 效之日 起六 个月 。 本 基金 在本报 告期 尚
处在建 仓期 内。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：本 基金 于 2015 年 10 月 21 日正 式成 立， 图示 的 时间段 为 2015 年 10 月 21 日至 2015
年 12 月 31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于2004 年5 月12 日正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司（2007 年10 月8 日 更名为 “上 海国 际信 托有 限公司 ”） 与摩
根资产 管理 （英 国） 有限 公司合 资设 立， 注册 资本 为2.5 亿元 人民 币， 注册 地 上海。 截至2015
年12 月 底， 公司 管理 的基 金共有 四十 七只 ， 均 为开 放式基 金， 分别 是： 上投 摩根中 国优 势证 券
投资基 金、 上投 摩根 货币 市场基 金、 上投 摩根 阿尔 法混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根双 息平 衡
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 成长 先锋 混合 型证 券投资 基金 、 上 投摩 根内 需动力 混合 型证 券
投资基 金、 上投 摩根 亚太 优势混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 双核 平衡 混合 型证券 投资 基金 、
上投摩 根中 小盘 混合 型证 券投资 基金 、 上 投摩 根纯 债债券 型证 券 投 资基 金、 上投摩 根行 业轮 动
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 、 上 投摩 根全 球新兴 市场 混合 型
证券投 资基 金、 上投 摩根 新兴动 力混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 强化 回报 债券型 证券 投资 基
金、 上 投摩 根健 康品 质生 活 混合型 证券 投资 基金 、 上 投 摩根全 球天 然资 源混 合型 证券投 资基 金、
上投摩 根分 红添 利债 券型 证券投 资基 金、 上投 摩根 中证消 费服 务领 先指 数证 券投资 基金 、 上 投
摩根核 心优 选混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 轮动 添利债 券型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 智选30
混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 成长 动力 混合 型证 券投资 基金 、上 证180高贝塔 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金、 上投 摩根天 颐年 丰混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 岁岁 盈定期 开放 债券 型
证券投 资基 金、 上投 摩根 红利回 报混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 转型 动力 灵活配 置混 合型 证
券投资 基金 、 上 投摩 根双 债 增利债 券型 证券 投资 基金 、 上投摩 根核 心成 长股 票型 证券投 资基 金、
上投摩 根民 生需 求股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩根 优信增 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根 现
金管理 货币 市场 基金 、 上 投 摩根纯 债丰 利债 券型 证券 投资基 金、 上投 摩根 天添 盈 货币市 场基 金、
上投摩 根天 添宝 货币 市场 基金、 上投 摩根 纯债 添利 债券型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 稳进 回报 混
合型 证 券投 资基 金、 上投 摩根安 全战 略股 票型 证券 投资基 金、 上投 摩根 卓越 制造股 票型 证券 投
资基金 、 上 投摩 根整 合驱 动灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 上 投摩 根动 态多 因子策 略灵 活配 置
证券投 资基 金、 上投 摩根 智慧互 联股 票型 证券 投资 基金、 上投 摩根 科技 前沿 灵活配 置混 合型 证
券投资 基金 、 上 投摩 根新 兴服务 股票 型证 券投 资基 金、 上 投摩 根医 疗健 康股 票型证 券投 资基 金
和上投 摩根 文体 休闲 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张飞
本基金 基金 经
理
2015-10-2
1
- 8 年
张飞先 生， 自 2008 年 5 月至 2010
年 5 月在东 海证 劵有 限责 任公司
担任研 究员，2010 年 5 月至 2011
年 5 月在上 海尚 雅投 资有 限责任
公司担 任研 究员， 自 2011 年 5 月
起 加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公
司， 自 2015 年 1 月起 担任 上投摩
根 健 康 品 质 生 活 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理， 自 2015 年 10 月
起 ， 同 时 担 任 上 投 摩 根 医 疗 健 康
股票型 证券 投资 基金 基金 经理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 张飞 先 生为 本基 金首 任 基金 经 理， 其任 职日 期指 本基金 基金 合同 生效 之日 。
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报 告期 内， 基金 管理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤 勉尽 责地为 基金 份
额持有 人谋 求利 益。 本基 金管理 人遵 守了 《证 券投 资基金 法》 及其 他有 关法 律法规 、 《 上投 摩
根 医疗 健康 股票 型证 券投 资 基金 基金 合同 》 的 规定 。 基金经 理对 个股 和投 资组 合的比 例遵 循了
投资决 策委 员会 的授 权限 制，基 金投 资比 例符 合基 金合同 和法 律法 规的 要求 。
本报告 期内 中国 证监 会上 海监管 局对 公司 进行 了常 规全面 现场 检查 ， 就 公司 内 部控制 提出
了相应 改进 意见 并采 取责 令改正 的行 政监 管措 施， 公司已 经按 照要 求完 成了 改进工 作。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求， 制
订了 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 公平 交易 制度 》 ， 规 范了公 司所 管理 的所 有投 资组合 的股 票、
债券等 投资 品种 的投 资管 理活动 ， 同 时涵 盖了 授权 、 研究 分析、 投资 决策 、 交易执 行、 业绩 评
估等投 资管 理活 动相 关的 各个环 节 ， 以确 保本 公司 管理的 不同 投资 组合 均得 到公平 对待 。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系， 依次 为投 资决 策委员 会、 投资 总监 、 经 理人， 经理 人
在其授 权范 围内 自主 决策 ，投资 决策 委员 会和 投资 总监均 不得 干预 其授 权范 围内的 投资 活动 。
公司已 建立 客观 的研 究方 法， 严 禁利 用内 幕信 息作 为投资 依据 ， 各 投资 组合 享有公 平的 投资 决
策机会 。 公 司建 立集 中交 易制度 ， 执 行公 平交 易分 配。 对 于交 易所 市场 投资 活动， 不同 投资 组
合在买 卖同 一证 券时 ， 按 照时间 优先 、 比 例分 配的 原则在 各投 资组 合间 公平 分配交 易机 会； 对
于银行 间市 场投 资活 动， 通过交 易对 手库 控制 和交 易室询 价机 制， 严格 防范 交易对 手风 险并 抽
检价格 公允 性； 对于 一级 市 场申 购投 资行 为， 遵循 价格优 先、 比例 分配 的原 则， 根 据事 前独 立
申报的 价格 和数 量对 交易 结果进 行公 平分 配。
公司制 订了 《异 常交 易监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行
为的监 控分 析， 并执 行异 常交易 行为 监控 分析 记录 工作机 制， 确保 公平 交易 可稽核 。 公 司分 别
于每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的收 益率差 异及 不同 时间 窗下 同向交 易的 交易
价差进 行分 析， 并留 存报 告备查 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 公司 严格 执行 上述公 平交 易制 度和 控制 方法， 开展 公平 交易 工作。 通过对 不同
投资组 合之 间的 收益 率差 异、 以 及不 同投 资组 合之 间 同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价
差等方 面的 监控 分析 ，公 司未发 现整 体公 平交 易执 行出现 异常 的情 况。
其中， 在同 向交 易的 监控 和分析 方面 ， 根 据法 规要 求， 公 司对 不同 投资 组合 的同日 和临 近
交易日 的同 向交 易行 为进 行监控 ， 通 过定 期抽 查前 述的同 向交 易行 为， 定性 分析交 易时 机、 对
比不同 投资 组合 长期 的交 易趋势 ， 重 点关 注任 何可 能导致 不公 平交 易的 情形 。 对于 识别 的异 常
情况， 由相 关投 资组 合经 理对异 常交 易情 况进 行合 理解释 。 同 时， 公司 根据 法规的 要求 ， 通 过
系统模 块定 期对 连续 四个 季度内 不同 投资 组合 在不 同时间 窗内 （日 内、 3日内、5日 内） 的同 向
交易价 差进 行分 析， 采用 概率统 计方 法， 主要 关注 不同投 资组 合之 间同 向交 易价差 均值 为零 的
显著性 检验 ，以 及同 向交 易价格 占优 的交 易次 数占 比分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、 交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 公司 未发 现存在 异常 交
易行为 。
报告期 内， 所有 投资 组合 参 与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超过
该证券 当日 成交 量的5% 的 情形： 报告 期内 ，所 有投 资组合 参与 的交 易所 公开 竞价同 日反 向交
易成 交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量的5% 的次 数为 两次 ，均 发生 在纯量 化投 资组
合与主 动管 理投 资组 合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金 封闭 期内 以轻 仓参 与市场 热点 为主 要投 资策 略， 11 月份 开始 逐渐 增加 了仓位 配置 。
截止 到 12 月 31 日 收益 率 为 1.3% ，配 置上 以医 药股 为主， 中期 具有 投资 价值 的个股 开始 逐步
建仓， 布局 进入 新领 域的 医药股 是仓 位的 重点 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 1.30% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 10.18% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 坚定 的看 好 医药股 的投 资机 会， 在经 济不景 气阶 段， 医药 是为 数不多 的具
有消费 刚性 的行 业。 尽管 行业面 临着 医保 控费 、 降 价等不 利影 响， 但从 行业 整体角 度看 ， 患 者
自主付 费的 意愿 会显 著增 加，特 别是 养老 、新 医疗 、大健 康等 领域 。 从 2016 年的策 略来 看，
新医疗 为代 表的 新领 域仍 然是关 注的 重点 。 同 时传 统 的制药 个股 很多 已经 开始 进入投 资的 价值
区间， 会逐 渐增 加配 置。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期 内， 本 基 金管 理人 在内部 监察 稽核 工作 中以 “坚守 三条 底线 、 保 障合 规诚信 、 支 持
业务发 展、 提高 工作 水平 ” 为总 体目 标， 一 切从 合 规运作 、 保 障基 金份 额持 有人利 益出 发， 由
独立的 监察 稽核 部门 按照 工作计 划结 合实 际情 况对 公司各 项业 务进 行全 面的 监察稽 核工 作， 保
障和促 进公 司各 项业 务合 法合规 运作 ， 推 动内 部控 制机制 的完 善与 优化 ， 保 证各项 法规 和管 理
制度的 落实 ，发 现问 题及 时提出 建议 并督 促有 关部 门改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密 切追 踪监 管法 规政 策变化 和监 管新 要求 ， 组 织员工 学习 理解 监管 精神 ， 推动 公
司各部 门完 善 制 度建 设和 业务流 程， 防范 日常 运作 中的违 规行 为发 生。
2. 继续紧 抓员 工行 为、 公平 交易、 利益 冲突 等方 面的 日常监 控， 坚守 “ 三条 底 线” 不 动
摇； 进 一步 加强 内部 合规 培训和 合规 宣传 ， 强 化合 规意识 ， 规 范员 工行 为操 守， 严 格
防范利 益冲 突。
3. 针对风 险控 制的 需求 和重 点， 强 化内 部审 计， 提 高内 部审计 工作 的水 平和 效果 ； 按照
监管部 门的 要求 ， 严 格推 行风险 控制 自我 评估 制度 ， 对控 制不 足的 风险 点， 制 订了进
一步的 控制 措施 。
在本报 告期 内的 监察 稽核 工作中 ， 未 发现 基金 投资 运 作存在 违法 违规 或未 履行 基金合 同承
诺从而 影响 基金 份额 持有 人利益 的情 形。
公司自 成立 以来 ， 各 项业 务 运作正 常， 内部 控制 和风 险 防范措 施逐 步完 善并 积极 发挥作 用。
本基金 运作 合法 合规 ， 保 障了基 金份 额持 有人 的利 益。 我 们将 继续 以合 规运 作和风 险管 理为 核
心，提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ，切 实保障 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的
约定， 制定 了内 部控 制措 施， 对 基金 估值 和会 计核 算的各 个环 节和 整个 流程 进行风 险控 制， 目
的 是 保 证基 金估 值 和会 计核 算 的 准确 性。 基 金会 计部 人 员 均具 备基 金 从业 资格 和 相 关工 作经
历。 本 公司 成立 了估 值委 员会， 并制 订有 关议 事规 则。 估 值委 员会 成员 包括 公司管 理层 、 督 察
长、 基 金会 计、 风 险管 理等 方面的 负责 人以 及相 关基 金经理 ， 所 有相 关成 员均 具有丰 富的 证券
基金行 业从 业经 验。 公司 估值委 员会 对估 值事 项发 表意见 ，评 估基 金估 值的 公允性 和合 理性 。
基金经 理是 估值 委员 会的 重要成 员， 参加 估值 委员 会会议 ，参 与估 值程 序和 估值技 术的 讨论 。
估值委 员会 各方 不存 在任 何重大 利益 冲突 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基
金法》 、基 金合 同、 托管 协 议和其 他有 关规 定， 不存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全
尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期， 本托 管人 按照 国家有 关规 定、 基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 对 本基 金
的基金 资产 净值 计算 、 基 金费用 开支 等方 面进 行了 认真的 复核 ， 对 本基 金的 投资运 作方 面进 行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投
资组合 报告 等内 容， 保证 复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
普华永 道中天 审字(2016) 第 21375 号
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金 全 体基 金份 额持有 人：
我们审 计了 后附的 上投摩根医疗 健康股票型证券投资基金( 以下 简称 “上投摩医疗健 康股票基
金 ”) 的 财务 报表 ，包括 2015 年 12 月 31 日的资 产负 债表、2015 年 10 月 21 日( 基金合 同生 效
日) 至 2015 年 12 月 31 日 止期间 的 利 润表 和所 有者 权益( 基 金净 值) 变 动表 以及 财务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩医疗健康股票基 金的基金管理人上投摩根 基金管理有限公
司 管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ：
(1) 按 照 企业 会 计准 则 和 中 国证 券 监督 管 理委 员会( 以 下简 称 “中 国 证监 会”) 、 中国 证 券投
资 基 金业 协 会(以 下简 称 “中 国 基金 业 协会 ”)发 布 的有 关 规定 及 允许 的基 金 行业 实 务操
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映 ；
(2) 设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错
报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我 们按 照中 国注册 会计 师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作 。 中 国注 册会 计师 审计 准则要 求我 们遵 守 中 国注 册会计 师职业道
德 守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行
风险评 估时 ， 注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计
程序， 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性发 表意 见。 审计工 作还 包括 评价 管理 层选用 会计 政策 的
恰当性 和作 出会 计估 计的 合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为 ， 上 述 上 投摩 医疗 健康股 票基 金的 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和在财
务报表 附注 中所 列示 的中 国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作 编制 ， 公允 反 映
了 上投 摩医 疗健 康股 票基 金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状况 以 及 2015 年 10 月 21 日( 基 金合 同
生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的 经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
普华永 道中 天
注册会 计师
会计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙)
————————
陈玲
中国?上海 市
注册会 计师
————————
2016 年 3 月 29 日
曹阳
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 医疗 健康股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 40,613,211.46
结算备 付金
7,180,955.92
存出保 证金
212,270.21
交易性 金融 资产 7.4.7.2 276,146,302.38
其中： 股票 投资
274,746,148.38
基金投 资
-
债券投 资
1,400,154.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3
-
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
4,255,145.40
应收利 息 7.4.7.5 19,483.29
应收股 利
-
应收申 购款
114,187.31
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6
-
资产总计
328,541,555.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
18,195,022.74
应付赎回款
1,415,194.79
应付管理人报酬
451,193.60
应付托管费
75,198.93
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 2,369,869.48
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 151,686.57
负债合计
22,658,166.11
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 302,071,068.75
未分配利润 7.4.7.10 3,812,321.11
所有者权益合计
305,883,389.86
负债和所有者权益总 计
328,541,555.97
注：
1. 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.013 元 ， 基 金份 额总 额 302,071,068.75 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2015 年 10 月 21 日( 基金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 医疗 健康股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 10 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 10 月 21 日
( 基金合同生效日) 至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
10,230,898.27
1. 利息 收入
532,644.24
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 239,184.02
债券利 息收 入
1,571.64
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
291,888.58
其他利 息收 入
-
2. 投资收益( 损失 以 “- ” 填列)
-1,380,120.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,380,120.60
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3. 公允价值 变动 收益( 损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.16 10,766,169.32
4. 汇兑收益( 损失 以 “- ” 号填 列)
-
5. 其他收入( 损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 312,205.31
减：二、费用
5,132,722.54
1. 管理 人报酬
1,065,385.15
2. 托管 费
177,564.19
3. 销售 服务费
-
4. 交易 费用 7.4.7.18 3,735,213.05
5. 利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6. 其他 费用 7.4.7.19 154,560.15
三、利润总额( 亏损总额以 “- ” 号填列)
5,098,175.73
减：所 得税 费用
-
四、净利润( 净亏损以 “- ” 号填列)
5,098,175.73
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 医疗 健康股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 10 月 21 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 10 月 21 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
370,810,625.57 - 370,810,625.57
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 5,098,175.73 5,098,175.73
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-68,739,556.82 -1,285,854.62 -70,025,411.44
其中：1.基 金申 购款
8,417,592.83 86,265.11 8,503,857.94
2.基金 赎回 款
-77,157,149.65 -1,372,119.73 -78,529,269.38
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
302,071,068.75 3,812,321.11 305,883,389.86
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟主管 会计 工作 负责 人： 胡志强 会计 机构 负责 人： 张璐
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 上投摩 医疗 健康 股票 基金 ”) 经 中国 证
券监督 管理 委员 会( 以 下简 称 “中 国证 监会”) 证监 许 可[2015] 第 1648 号 《关 于 准予上 投摩 根医
疗健康 股票 型证 券投 资基 金注册 的批 复》 核准， 由上 投摩根 基金 管理 有限 公司 依照 《 中华 人民
共和国 证券 投资 基金 法 》 和 《上 投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金基 金合 同 》 负 责公开 募集 。
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定， 首次 募集 期间为 2015 年 8 月 20 日至 2015 年 10 月
16 日， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集 370,701,754.27 元 ， 业 经普 华 永道中 天会 计师
事务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2015) 第 1182 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会
备案， 《 上投 摩根 医疗 健康 股票型 证券 投资 基金 基 金 合同》 于 2015 年 10 月 21 日正式 生效 ， 基
金合同生效日的基金份额总额为 370,810,625.57 份基金份额，其中认购资金利息折合
108,871.30 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 上投 摩根基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中
国建设 银行 股份 有限 公司 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根医疗 健康 股票 型证 券投 资基金 基金
合同》 的有 关规 定， 本 基金 的投资 范围 为具 有良 好流 动性的 金融 工具 ， 包 括国 内依法 发行 上市
的股票 、 债券 、 货币 市场 工具 、 权 证 、 资 产支 持证 券、 股指 期货 、 股票 期权 以及法 律法 规或 中
国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具( 须 符合 中国 证监会 相关 规中 国建 设银 行定) 。 如 法律 法
规或监 管机 构以 后允 许基 金投资 其他 品种 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资
范围。 本基 金的 投资 组合 比例为 ：股 票资 产占 基金 资产 的 80%-95% ， 其中 投 资于医 疗健 康相
关行业股票的比例不低于 非现金基金资产的 80% ；其余资产投资于债券、货 币市场工具、权
证、资 产支 持证 券等 金融 工具； 权证 占基 金资 产净 值的 0-3% ；每 个交 易日 日 终在扣 除股 指期
货及股 票期 权保 证金 后， 现金或 到期 日在 一年 期以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 申 银万 国医 药生 物行 业 指数收 益率*85%+ 中 债总 指数收 益率*15% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 3 月 29 日 批准 报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会 计准则 －基
本 准则 》 、各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以 下合 称“ 企 业会 计准 则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证
券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和 半年度 报告> 》 、 中 国证 券 投资基 金业 协会
( 以下简 称“ 中 国基 金业 协 会”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会计 核算 业务 指引 》 、 《 上投摩 根医 疗健 康
股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会 、中国 基金 业协
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2015 年 10 月 21 日( 基金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的财 务报表 符合
企业会 计准 则的 要求 ，真 实、完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状况 以及 2015
年 10 月 21 日( 基金 合同 生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况
等有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财 务报 表的 实际 编制 期间为 2015
年 10 月 21 日( 基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收
款项、 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。 金融 资产的 分类 取决 于本 基 金 对金融 资产 的持 有
意图和 持有 能力 。本 基金 现无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本 基 金 目前 以 交 易目 的 持有 的 股 票投 资 和 债券 投 资分 类 为 以公 允 价 值计 量 且其 变 动 计入
当期损 益的 金融 资产 。 以 公 允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他 各
类应收 款项 等。 应收 款项 是指在 活跃 市场 中没 有报 价、 回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资
产。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其他
金 融 负 债。 本基 金 目前 暂无 金 融 负债 分类 为 以公 允价 值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益 的金 融负
债。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 其他 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确
认。 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 取得 时发 生的 相关 交易费 用计 入当 期
损益； 对于 支付 的价 款中 包含的 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买日 止的 利息 ， 单独 确认 为应 收
项目。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量； 对
于应收 款项 和其 他金 融负 债采用 实际 利率 法， 以摊 余成本 进行 后续 计量 。
金 融资产满 足下列 条件之一 的，予以 终止确 认：(1) 收 取该金融 资产现 金流量的 合同权 利
终 止；(2) 该金融 资产已转移 ，且本基 金将金融 资产所 有权上几 乎所有的 风险和 报酬转移 给转
入 方；或者(3) 该 金融资产已 转移，虽 然本基金 既没有 转移也没 有保留金 融资产 所有权上 几乎
所有的 风险 和报 酬， 但是 放弃了 对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当 金 融 负债 的 现 时义 务 全部 或 部 分已 经 解 除时 ， 终止 确 认 该金 融 负 债或 义 务已 解 除 的部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易，
但最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变化 且证 券发 行机构 未发 生影 响证 券价 格的重 大事 件的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
(2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允价 值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验
证具有 可靠 性的 估值 技术 确 定公 允价 值。 估值 技术 包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进
行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参 照实 质上 相同 的其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现 金流 量折 现
法和期 权定 价模 型等 。 采 用估值 技术 时， 尽可 能最 大程度 使用 市场 参数 ， 减 少使用 与本 基金 特
定相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确
认金额 的法 定权 利且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额结算 时， 金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于
申购和 赎回 引起 的实 收基 金变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平 准金 包 括 已实 现 平准 金 和 未实 现 平 准金 。 已实 现 平 准金 指 在 申购 或 赎回 基 金 份额
时， 申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额。 未实 现
平准金 指在 申购 或赎 回基 金份额 时， 申购 或赎 回款 项 中包含 的按 累计 未实 现损 益占基 金净 值比
例计算 的金 额。 损益 平准 金于基 金申 购确 认日 或基 金赎回 确认 日认 列， 并于 期末全 额转 入未 分
配利润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票 投 资在 持 有 期间 应 取得 的 现 金股 利 扣 除由 上 市公 司 代 扣代 缴 的 个人 所 得税 后 的 净额
确认为 投资 收益 。 债 券投 资 在持有 期间 应取 得的 按票 面利率 或者 发行 价计 算的 利息扣 除在 适用
情况下 由债 券发 行企 业代 扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认为 利息 收入 。
以 公 允 价值 计 量 且其 变 动计 入 当 期损 益 的 金融 资 产在 持 有 期间 的 公 允价 值 变动 确 认 为公
允价值 变动 损益 ； 于 处置 时， 其 处置 价格 与初 始确 认金额 之间 的差 额确 认为 投资收 益， 其中 包
括从公 允价 值变 动损 益结 转的公 允价 值累 计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本 基 金 的管 理 人 报酬 和 托管 费 在 费用 涵 盖 期间 按 基金 合 同 约定 的 费 率和 计 算方 法 逐 日确
认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异较
小的则 按直 线法 计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式分 配， 但基 金份 额持 有人可 选择 现
金红利 或将 现金 红利 按分 红除权 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额进 行再 投资。 若期 末未 分
配利润 中的 未实 现部 分为 正数， 包括 基金 经营 活动 产 生的未 实现 损益 以及 基金 份额交 易产 生的
未实现 平准 金等 为正 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 中的 已实现 部分 ； 若 期
末未分 配利 润的 未实 现部 分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 ， 即 已实 现
部分相 抵未 实现 部分 后的 余额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部为 基
础 确定报告 分部并披 露分部 信息。经 营分部是 指本基 金内同时 满足下列 条件的 组成部分 ：(1)
该组成 部分 能够 在日 常活 动中产 生收 入 、 发 生费 用 ；(2) 本 基金 的基 金管 理人 能够定 期评 价该
组成部 分的 经营 成果 ， 以 决定向 其配 置资 源、 评价 其业绩 ；(3) 本基 金能够 取 得该组 成部 分的
财务状 况、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息。 如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特
征，并 且满 足一 定条 件的 ，则合 并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类别
股票投 资和 债券 投资 的公 允价值 时采 用的 估值 方法 及其关 键假 设如 下：
(1) 对于 证券 交易 所上 市的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易
不活跃) 等情 况， 本基 金根 据中国 证监 会公 告[2008]38 号《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值
业 务的指导 意见 》 ，根 据具体 情况采用 《关于 发布中基 协(AMAC) 基金行业 股票 估值指数 的通
知》提 供的 指数 收益 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于 在证 券交 易所 上市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资 产支 持 证券和 私募
债券除 外) ， 按照 中证 指数 有限公 司根 据 《 中国 证券 投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的
通知》 、财 税[2008]1 号《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 、 财税[2012]85 号《 关于实 施
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司
股息红 利差 别化 个人 所得 税政策 有关 问题 的通 知》 及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ， 主 要税 项
列示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖股票 、 债
券的差 价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 权 的股息 、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
(3) 对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1 个
月) 的， 其 股息 红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额； 持 股期限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的 ， 于 2015 年 9 月 8 日前 暂 减按 25% 计 入应
纳税所 得额 ， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 暂免 征收 个人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股，
解禁后 取得 的股 息、 红利 收入， 按照 上述 规定 计算 纳税， 持股 时间 自解 禁日 起计算 ； 解 禁前 取
得的股 息、 红利 收入 继续 暂减按 50% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所得 统一 适用 20% 的 税率 计征
个人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 40,613,211.46
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 40,613,211.46
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 264,122,133.06 274,746,148.38 10,624,015.32
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,258,000.00 1,400,154.00 142,154.00
银行间 市场 - - -
合计 1,258,000.00 1,400,154.00 142,154.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 265,380,133.06 276,146,302.38 10,766,169.32
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 14,250.63
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,554.54
应收债 券利 息 1,571.64
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 1.32
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 105.16
合计 19,483.29
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,369,869.48
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 2,369,869.48
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,686.57
预提费 用 150,000.00
合计
151,686.57
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 10 月 21 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 370,810,625.57 370,810,625.57
本期申 购 8,417,592.83 8,417,592.83
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -77,157,149.65 -77,157,149.65
本期末 302,071,068.75 302,071,068.75
注：1. 申 购含 转换 入份 额 ；赎回 含转 换出 份额 。
2. 本 基金 自 2015 年 8 月 20 日至 2015 年 10 月 16 日 止期间 公开 发售 ， 共 募集 有效净 认购
资金 370,701,754.27 元 。 根据《 上投 摩根 医疗 健康 股票型 证券 投资 基金 招募 说明书 》的 规定 ，
本基金 设立 募集 期内 认购 资金产 生的 利息 收 入 108,871.30 元在 本基 金成 立后 ， 折算为
108,871.30 份基 金份 额， 划入基 金份 额持 有人 账户 。
3. 根 据 《 上投 摩根 医疗 健 康股票 型证 券投 资基 金招 募说明 书 》 的 相关 规定 ， 本 基金 于 2015
年 10 月 21 日( 基 金合 同生 效日) 至 2015 年 11 月 24 日止期 间暂 不向 投资 人开 放基金 交易 。申
购业务 、赎 回业 务和 转换 业务 自 2015 年 11 月 25 日 起开始 办理 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 -5,667,993.59 10,766,169.32 5,098,175.73
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,058,935.51 -2,344,790.13 -1,285,854.62
其中： 基金 申购 款 -78,029.91 164,295.02 86,265.11
基金赎 回款 1,136,965.42 -2,509,085.15 -1,372,119.73
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -4,609,058.08 8,421,379.19 3,812,321.11
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 10 月 21 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 226,174.57
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 12,676.25
其他 333.20
合计 239,184.02
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 10 月 21 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额
1,139,596,663.62
减：卖 出股 票成 本总 额
1,140,976,784.22
买卖股 票差 价收 入
-1,380,120.60
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生效 日） 至2015 年12 月31 日
1. 交易 性金 融资 产 10,766,169.32
—— 股 票投 资 10,624,015.32
—— 债 券投 资 142,154.00
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他
-
合计
10,766,169.32
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生效 日） 至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 211,012.26
转换费 收入 84,480.46
其他 16,712.59
合计 312,205.31
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回
费的 25% 归 入转 出基 金的 基金资 产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生效 日） 至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 3,735,213.05
银行间 市场 交易 费用 -
合计 3,735,213.05
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月21 日 （基 金合 同生效 日） 至2015 年12 月31 日
审计费 用
60,000.00
信息披 露费
90,000.00
银行费 用 4,160.15
其他 400.00
合计 154,560.15
7.4.2 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8 或有 事项 、资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
无。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根 基金管 理有限 公 司 基金管理 人、 注册登 记机 构、 基 金销售
机构
中国建设 银行 股 份有限 公 司( “中 国建设 银行”) 基金托管 人、基 金 销售 机构
上海国际 信托有 限公司( “ 上海信 托 ”) 基金管理 人的股 东
摩根资产 管理( 英国) 有限 公司 基金管理 人的股 东
上信资产 管理有 限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制 的公司
上海国利 货币 经 纪有限 公 司 基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制 的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英
国) 有限 公司控 制的公 司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP)Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英
国) 有限 公司控 制的公 司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告 期关 联方 交易
7.4.10.1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
无。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 10 月 21 日( 基金 合同 生效日)
至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,065,385.15
其中：支付销售机构的客户维护费 479,790.48
注： 支 付 基 金 管 理 人 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产
净值 1.5% 的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 10 月 21 日( 基金 合同 生效日)
至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 177,564.19
注：支 付基 金托 管人 中 国建设 银行 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 0.25% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关 联方 名称
本 期末
2015 年 12 月 31 日
持 有的
基 金份 额
持 有的 基金份 额
占 基金 总份额 的比 例
上海信 托 9,999,800.00 3.31%
7.4.10.5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关 联方
名称
本期
2015 年 10 月 21 日( 基金 合同 生效日) 至 2015 年 12 月 31 日
期 末余 额 当 期利 息收入
中国建设银行 40,613,211.46 226,174.57
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行 同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他 关联 交易事 项的 说明
无。
7.4.11 利 润分配 情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工 具风 险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 产 品 ， 预 期 风 险 和 收 益 水 平 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金
和 货 币 市 场 基 金 ， 属 于 较 高 风 险 收 益 水 平 的 基 金 产 品 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主
要 包 括 股 票 投 资 、 债 券 投 资 及 权 证 投 资 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这
些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基
金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 ， 使
本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ” 的 风 险 收
益目标。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设 ， 董 事 会 主 要 负 责 基 金 管 理 人
风险管理战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 。 董 事 会 下 设 督 察 长 ， 负 责
对 基 金 管 理 人 各 业 务 环 节 合 法 合 规 运 作 的 监 督 检 查 和 基 金 管 理 人 内 部 稽 核 监 控 工
作 ， 并 可 向 基 金 管 理 人 董 事 会 和 中 国 证 监 会 直 接 报 告 。 经 营 管 理 层 下 设 风 险 评 估
联 席 会 议 ， 进 行 各 部 门 管 理 程 序 的 风 险 确 认 ， 并 对 各 类 风 险 予 以 事 先 充 分 的 评 估
和 防 范 ， 并 进 行 及 时 控 制 和 采 取 应 急 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 监 察 稽 核 部 负 责 基 金
管 理 人 各 部 门 的 风 险 控 制 检 查 ， 定 期 不 定 期 对 业 务 部 门 内 部 控 制 制 度 执 行 情 况 和
遵 循 国 家 法 律 ， 法 规 及 其 他 规 定 的 执 行 情 况 进 行 检 查 ， 并 适 时 提 出 修 改 建 议 ； 风
险 管 理 部 负 责 投 资 限 制 指 标 体 系 的 设 定 和 更 新 ， 对 于 违 反 指 标 体 系 的 投 资 进 行 监
查 和 风 险 控 制 的 评 估 ， 并 负 责 协 助 各 部 门 修 正 、 修 订 内 部 控 制 作 业 制 度 ， 并 对 各
部门的日常作业， 依据风险管理的考评， 定期或不定期对各项风险指标进行控管，
并提出内控建议。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 的 、 由 督 察 长 、 风 险 控 制 委
员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损
失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基
金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模
型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种
风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证
券 之 发 行 人 出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化
的风险。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金
的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 建 设 银 行 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险
不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易
对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交
易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风
险。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的
债券占基金资产净值的比例为 0.46% 。
7.4.13.3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基
金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份
额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资
集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回
情 况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之
相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情
况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保
障基金持有人利益。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门
设 定 流 动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中
度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种
比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值
不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他基金
共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金所持 大部分证券在
证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 均 能 根 据 本 基 金 的 基 金
管 理 人 的 投 资 意 图 ， 以 合 理 的 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融
资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资
的公允价值。
于 2015 年 12 月 31 日，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因
此账面余额即为未折现 的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险 。 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ，
其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于
未来现金流影响的风险。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金 持 有 及 承 担 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息 ， 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经
营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变 化 。 本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性
资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月 至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 40,613,211.46 - - - - 40,613,211.46
结算备付 金 7,180,955.92 - - - - 7,180,955.92
存出保证 金 212,270.21 - - - - 212,270.21
交易性金 融资产 - - - 1,400,154.00 274,746,148.38 276,146,302.38
应收证券 清算款
4,255,145.40 4,255,145.40
应收利息 - - - - 19,483.29 19,483.29
应收申购 款 - - - - 114,187.31 114,187.31
资产总计 48,006,437.59 - - 1,400,154.00 279,134,964.38 328,541,555.97
负债
应付 证券 清算款 - - - - 18,195,022.74 18,195,022.74
应付赎回 款 - - - - 1,415,194.79 1,415,194.79
应付管理 人报酬 - - - - 451,193.60 451,193.60
应付托管 费 - - - - 75,198.93 75,198.93
应付交易 费用 - - - - 2,369,869.48 2,369,869.48
其他负债 - - - - 151,686.57 151,686.57
负债总计 - - - - 22,658,166.11 22,658,166.11
利率 敏感度缺口 48,006,437.59 - - 1,400,154.00 256,476,798.27 305,883,389.86
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性分析
于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值
的比例为 0.46% ，因此 市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交
易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单
个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波
动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用 “自上而下” 的策略，
通 过 对 宏 观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组
合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单 个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定
范围的 投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，
对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应 对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风
险。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 组 合 中 股票资产占
基金资产的 80%-95% ， 其中投资于医疗健康相关行业股票的比例不低于非现金基
金资产的 80% ；其余 资产投资于债券、货币市场工具、权证、资产支持证券等金
融工具； 权证占基金资产净值的 0-3% ； 每个 交易日日终在扣除股指期货及股票期
权保证金后，现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
此外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用
多种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金
面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
公 允价 值 占 基金 资产净 值比 例(%)
交易性金融资产－股票投资
274,746,148.38 89.82
交易性金融资产－ 基金投资
- -
交易性金融资产－贵金属投资
- -
衍生金融资产－权证投资
- -
其他
- -
合计
274,746,148.38 89.82
7.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏感性 分析
假设 除申银万 国医药 生物行 业 指数以外 的其他 市场变 量 保持不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的
影响金额( 单位 ：人民 币 万元)
本期末
2015 年 12 月 31 日
1. 申银 万国医 药生物行 业 指数上升 5% 增加约 413
2. 申银 万国医 药生物行 业 指数下降 5% 下降约 413
7.4.14 有助于 理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入
值所属的最低层次决定 ：
第一层 次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层 次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层 次：相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015 年12月31日， 本基金持有的 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 274,746,148.38 元 ， 属 于 第 二 层 次 的余额
1,400,154.00 元，无属 于 第三层次的余额 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券 交易所上 市的 股票，若 出现重大 事项 停牌、交 易不活跃( 包 括涨跌停 时的
交易不活 跃) 、 或属于 非公开发 行等情况 ，本 基金不会 于停牌日 至交 易恢复活 跃日
期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ；
并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股
票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值 余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015 年12月31日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面
价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
第 37 页共 50 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 274,746,148.38 83.63
其中： 股票 274,746,148.38 83.63
2 固定收 益投 资 1,400,154.00 0.43
其中： 债券 1,400,154.00 0.43
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 47,794,167.38 14.55
7 其他各 项资 产 4,601,086.21 1.40
8 合计 328,541,555.97 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 163,717,905.45 53.52
第 38 页共 50 页
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
1,760,499.00 0.58
E 建筑业 23,538,316.28 7.70
F 批发和 零售 业
25,428,785.00 8.31
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
5,652,737.28 1.85
H 住宿和 餐饮 业
1,126,475.00 0.37
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
7,135,377.00 2.33
J 金融业
- -
K 房地产 业
33,803,437.58 11.05
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
4,149,207.60 1.36
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
8,433,408.19 2.76
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 274,746,148.38 89.82
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002135 东南网 架 1,471,191.00 17,816,123.01 5.82
2 002574 明牌珠 宝 585,000.00 12,425,400.00 4.06
3 600276 恒瑞医 药 252,100.00 12,383,152.00 4.05
4 600745 中茵股 份 276,700.00 11,339,166.00 3.71
5 002133 广宇集 团 1,106,000.00 10,672,900.00 3.49
6 002462 嘉事堂 194,550.00 9,848,121.00 3.22
7 000705 浙江震 元 510,100.00 9,569,476.00 3.13
8 300368 汇金股 份 163,208.00 9,257,157.76 3.03
9 600587 新华医 疗 247,900.00 9,006,207.00 2.94
10 300171 东富龙 298,500.00 8,949,030.00 2.93
11 000018 神州长 城 176,416.00 8,679,667.20 2.84
第 39 页共 50 页
12 002191 劲嘉股 份 510,900.00 7,847,424.00 2.57
13 000869 张裕 A 167,399.00 7,663,526.22 2.51
14 002655 共达电 声 305,800.00 7,541,028.00 2.47
15 002693 双成药 业 452,565.00 6,720,590.25 2.20
16 000606 青海明 胶 353,100.00 6,518,226.00 2.13
17 002394 联发股 份 344,471.00 6,417,494.73 2.10
18 300016 北陆药 业 169,300.00 6,011,843.00 1.97
19 603108 润达医 疗 58,600.00 6,011,188.00 1.97
20 600242 *ST 中昌 327,126.00 5,652,737.28 1.85
21 002513 蓝丰生 化 269,900.00 5,260,351.00 1.72
22 300296 利亚德 204,071.00 5,101,775.00 1.67
23 300310 宜通世 纪 81,300.00 5,067,429.00 1.66
24 000888 峨眉 山 A 338,299.00 5,010,208.19 1.64
25 600325 华发股 份 299,554.00 4,882,730.20 1.60
26 300357 我武生 物 92,250.00 4,677,075.00 1.53
27 002381 双箭股 份 260,600.00 4,451,048.00 1.46
28 002094 青岛金 王 138,895.00 4,326,579.25 1.41
29 000952 广济药 业 182,000.00 4,186,000.00 1.37
30 300384 三联虹 普 49,278.00 4,149,207.60 1.36
31 300083 劲胜精 密 77,800.00 3,681,496.00 1.20
32 000036 华联控 股 390,054.00 3,498,784.38 1.14
33 002292 奥飞动 漫 66,800.00 3,454,228.00 1.13
34 002033 丽江旅 游 194,500.00 3,423,200.00 1.12
35 600716 凤凰股 份 293,700.00 3,409,857.00 1.11
36 002380 科远股 份 84,700.00 3,395,623.00 1.11
37 002325 洪涛股 份 213,029.00 3,329,643.27 1.09
38 300329 海伦钢 琴 105,545.00 2,900,376.60 0.95
39 002643 万润股 份 68,300.00 2,768,199.00 0.90
40 002529 海源机 械 103,700.00 2,664,053.00 0.87
41 300109 新开源 23,200.00 2,413,960.00 0.79
42 002717 岭南园 林 54,500.00 2,392,550.00 0.78
43 300113 顺网科 技 20,400.00 2,067,948.00 0.68
44 002070 众和股 份 81,216.00 1,773,757.44 0.58
45 000601 韶能股 份 159,900.00 1,760,499.00 0.58
46 300338 开元仪 器 95,300.00 1,743,990.00 0.57
47 300387 富邦股 份 48,800.00 1,498,648.00 0.49
48 000428 华天酒 店 109,900.00 1,126,475.00 0.37
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
第 40 页共 50 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期 累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值 比例
（％）
1 600048 保利地 产 36,382,787.35
11.89
2 601688 华泰证 券 27,181,787.31
8.89
3 002574 明牌珠 宝 21,131,502.57
6.91
4 002673 西部证 券 20,470,180.57
6.69
5 002135 东南网 架 19,360,155.35
6.33
6 600036 招商银 行 17,215,256.45
5.63
7 002462 嘉事堂 16,899,459.01
5.52
8 601336 新华保 险 16,293,025.07
5.33
9 600010 包钢股 份 16,185,316.00
5.29
10 002345 潮宏基 15,250,265.26
4.99
11 601901 方正证 券 14,917,955.01
4.88
12 600266 北京城 建 14,864,962.81
4.86
13 600383 金地集 团 14,684,694.20
4.80
14 601788 光大证 券 14,535,466.00
4.75
15 600999 招商证 券 14,390,398.79
4.70
16 002693 双成药 业 14,066,093.56
4.60
17 600109 国金证 券 13,128,864.60
4.29
18 600276 恒瑞医 药 12,478,759.79
4.08
19 000042 中洲控 股 12,337,846.06
4.03
20 000671 阳光城 12,179,163.56
3.98
21 601555 东吴证 券 11,455,886.70
3.75
22 600837 海通证 券 11,093,251.59
3.63
23 600030 中信证 券 11,039,443.50
3.61
24 002433 太安堂 11,019,492.21
3.60
25 000750 国海证 券 10,934,231.60
3.57
26 002055 得润电 子 10,780,360.01
3.52
27 601599 鹿港科 技 10,711,956.09
3.50
28 002500 山西证 券 10,492,136.00
3.43
29 603989 艾华集 团 10,432,863.00
3.41
30 600958 东方证 券 10,424,504.35
3.41
31 600129 太极集 团 10,336,764.85
3.38
32 002133 广宇集 团 10,190,754.40
3.33
33 600360 华微电 子 10,078,414.08
3.29
34 000018 神州长 城 10,041,552.68
3.28
35 600745 中茵股 份 9,962,613.00
3.26
36 600016 民生银 行 9,903,758.52
3.24
37 002381 双箭股 份 9,776,158.60
3.20
38 002311 海大集 团 9,669,509.14
3.16
39 600587 新华医 疗 9,616,053.70
3.14
40 600111 北方稀 土 9,541,066.15
3.12
第 41 页共 50 页
41 600369 西南证 券 9,506,599.50
3.11
42 002513 蓝丰生 化 9,253,397.00
3.03
43 600340 华夏幸 福 9,028,889.26
2.95
44 600654 中安消 8,965,315.72
2.93
45 601888 中国国 旅 8,926,634.00
2.92
46 300171 东富龙 8,670,090.77
2.83
47 600730 中国高 科 8,569,104.00
2.80
48 000705 浙江震 元 8,299,555.00
2.71
49 002746 仙坛股 份 8,197,565.82
2.68
50 002413 雷科防 务 8,098,716.00
2.65
51 300368 汇金股 份 7,910,094.98
2.59
52 002655 共达电 声 7,903,112.22
2.58
53 002191 劲嘉股 份 7,758,154.28
2.54
54 000869 张裕 A 7,674,623.93
2.51
55 600549 厦门钨 业 7,657,948.09
2.50
56 600713 南京医 药 7,654,831.00
2.50
57 300174 元力股 份 7,647,888.53
2.50
58 300420 五洋科 技 7,646,171.00
2.50
59 600568 中珠控 股 7,612,659.00
2.49
60 002668 奥马电 器 7,571,678.00
2.48
61 600708 光明地 产 7,527,824.06
2.46
62 300018 中元华 电 7,520,997.93
2.46
63 000952 广济药 业 7,487,279.15
2.45
64 600855 航天长 峰 7,437,724.27
2.43
65 600146 商赢环 球 7,436,368.00
2.43
66 600501 航天晨 光 7,428,545.00
2.43
67 000002 万科 A 7,263,878.80
2.37
68 600519 贵州茅 台 7,254,086.30
2.37
69 601009 南京银 行 7,239,046.83
2.37
70 000069 华侨 城A 7,191,598.20
2.35
71 600463 空港股 份 7,185,689.83
2.35
72 600173 卧龙地 产 7,184,932.00
2.35
73 002584 西陇科 学 7,161,041.00
2.34
74 300384 三联虹 普 7,151,000.00
2.34
75 000762 西藏矿 业 7,132,017.39
2.33
76 002292 奥飞动 漫 7,122,455.19
2.33
77 600325 华发股 份 7,102,601.60
2.32
78 002566 益盛药 业 7,095,102.00
2.32
79 002321 华英农 业 7,064,937.91
2.31
80 600028 中国石 化 7,062,883.00
2.31
81 601857 中国石 油 7,061,716.00
2.31
82 600655 豫园商 城 6,989,589.00
2.29
83 002587 奥拓电 子 6,960,790.00
2.28
84 603558 健盛集 团 6,911,924.00
2.26
第 42 页共 50 页
85 601069 西部黄 金 6,894,976.92
2.25
86 002157 正邦科 技 6,892,539.20
2.25
87 600053 九鼎投 资 6,843,813.04
2.24
88 300296 利亚德 6,843,277.12
2.24
89 600816 安信信 托 6,800,357.52
2.22
90 002070 众和股 份 6,778,852.86
2.22
91 603128 华贸物 流 6,772,331.31
2.21
92 000888 峨眉 山A 6,743,919.25
2.20
93 002640 跨境通 6,589,456.50
2.15
94 002284 亚太股 份 6,512,949.00
2.13
95 000606 青海明 胶 6,498,654.00
2.12
96 002394 联发股 份 6,393,462.64
2.09
97 603108 润达医 疗 6,122,141.50
2.00
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600048 保利地 产 35,854,897.25 11.72
2 601688 华泰证 券 27,200,892.77 8.89
3 002673 西部证 券 21,324,319.50 6.97
4 600036 招商银 行 17,000,962.39 5.56
5 601336 新华保 险 16,666,951.67 5.45
6 601788 光大证 券 16,574,279.46 5.42
7 600010 包钢股 份 15,406,001.00 5.04
8 600999 招商证 券 15,005,182.00 4.91
9 600266 北京城 建 14,720,936.00 4.81
10 002345 潮宏基 14,452,242.44 4.72
11 601901 方正证 券 14,203,509.00 4.64
12 600383 金地集 团 13,807,492.24 4.51
13 002055 得润电 子 13,677,487.03 4.47
14 000042 中洲控 股 12,747,743.16 4.17
15 600109 国金证 券 12,493,705.65 4.08
16 000671 阳光城 12,020,858.05 3.93
17 002574 明牌珠 宝 11,200,537.02 3.66
18 000750 国海证 券 11,121,969.16 3.64
第 43 页共 50 页
19 600129 太极集 团 10,965,484.03 3.58
20 002500 山西证 券 10,656,515.00 3.48
21 601555 东吴证 券 10,603,060.00 3.47
22 600146 商赢环 球 10,587,121.07 3.46
23 600958 东方证 券 10,571,345.22 3.46
24 603989 艾华集 团 10,488,399.30 3.43
25 600030 中信证 券 10,483,152.00 3.43
26 002433 太安堂 10,448,403.60 3.42
27 601599 鹿港科 技 10,386,149.77 3.40
28 002311 海大集 团 10,203,984.91 3.34
29 600837 海通证 券 10,192,560.00 3.33
30 600360 华微电 子 9,933,501.00 3.25
31 600654 中安消 9,885,025.53 3.23
32 600016 民生银 行 9,778,627.00 3.20
33 601888 中国国 旅 9,535,037.92 3.12
34 002668 奥马电 器 9,365,328.00 3.06
35 600369 西南证 券 9,293,418.00 3.04
36 600111 北方稀 土 8,922,668.03 2.92
37 600340 华夏幸 福 8,620,691.90 2.82
38 000002 万科 A 8,609,433.69 2.81
39 600730 中国高 科 8,386,916.15 2.74
40 600501 航天晨 光 7,815,245.16 2.55
41 600816 安信信 托 7,671,927.01 2.51
42 002566 益盛药 业 7,650,536.95 2.50
43 300174 元力股 份 7,602,043.05 2.49
44 002413 雷科防 务 7,566,779.63 2.47
45 002462 嘉事堂 7,521,442.82 2.46
46 002321 华英农 业 7,463,031.09 2.44
47 002746 仙坛股 份 7,452,264.74 2.44
48 002584 西陇科 学 7,313,304.95 2.39
49 600053 九鼎投 资 7,308,910.03 2.39
50 002284 亚太股 份 7,218,630.84 2.36
51 600708 光明地 产 7,200,257.81 2.35
52 600549 厦门钨 业 7,195,537.61 2.35
53 300018 中元华 电 7,193,148.65 2.35
54 000069 华侨 城 A 7,167,792.79 2.34
55 600855 航天长 峰 7,152,407.90 2.34
56 601009 南京银 行 7,039,225.64 2.30
57 600028 中国石 化 7,034,645.00 2.30
58 601857 中国石 油 7,015,502.21 2.29
59 600713 南京医 药 6,994,663.00 2.29
60 600173 卧龙地 产 6,988,527.60 2.28
61 600519 贵州茅 台 6,949,343.53 2.27
62 300420 五洋科 技 6,937,991.51 2.27
第 44 页共 50 页
63 600655 豫园商 城 6,870,637.00 2.25
64 600568 中珠控 股 6,847,185.84 2.24
65 601069 西部黄 金 6,789,455.80 2.22
66 002587 奥拓电 子 6,777,591.61 2.22
67 002157 正邦科 技 6,750,364.36 2.21
68 600463 空港股 份 6,712,318.35 2.19
69 300450 先导智 能 6,665,554.61 2.18
70 603128 华贸物 流 6,627,039.56 2.17
71 002640 跨境通 6,313,263.00 2.06
72 000762 西藏矿 业 6,302,480.72 2.06
73 603558 健盛集 团 6,195,049.50 2.03
注：“ 买 入金 额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖 出股 票收 入” ） 均 按买卖 成交 金额 （ 成 交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,405,098,917.28
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,139,596,663.62
注：“ 买 入金 额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖 出股 票收 入” ） 均 按买卖 成交 金额 （ 成 交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
第 45 页共 50 页
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,400,154.00 0.46
8 同业存 单 - -
9 其他
10 合计 1,400,154.00 0.46
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 132004 15 国盛 EB 12,580 1,400,154.00 0.46
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
第 46 页共 50 页
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
212,270.21
2 应收证 券清 算款
4,255,145.40
3 应收股 利
-
4 应收利 息
19,483.29
5 应收申 购款
114,187.31
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
4,601,086.21
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票无 流通 受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 分项 之和 与合 计可 能存在 尾差 。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额 持有份 额 占总份 额
第 47 页共 50 页
比例 比例
4,932
61,247.18 50,198,032.46 16.62% 251,873,036.29 83.38%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
0.00 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 10 月 21 日) 基 金份 额总 额 370,810,625.57
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 8,417,592.83
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 77,157,149.65
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 302,071,068.75
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
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本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经理。 本基 金托 管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
普华永道中天会计师事务 所本年度第一次为本基金 提供审计服务，报告年度 应支付给聘任普华
永道中 天会 计师 事务 所的 报酬 为 60,000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 2 766,720,648.03 30.13% 714,047.29 30.13% -
高华证 券 1 468,447,454.87 18.41% 436,264.88 18.41% -
中信证 券 1 368,368,825.60 14.48% 343,062.07 14.48% -
国金证 券 1 354,657,208.41 13.94% 330,292.05 13.94% -
民生证 券 1 279,597,674.98 10.99% 260,383.37 10.99% -
兴业证 券 1 159,107,364.22 6.25% 148,176.91 6.25% -
平安证 券 1 147,796,404.79 5.81% 137,642.91 5.81% -
中金公 司 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
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安信证 券 1 - - - - -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本 基金 于2015 年10 月21日正式 成立 ，以 上均 为本 期新增 席位 ，无 注销 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国泰君 安 - -
80,000,00
0.00
14.67% - -
高华证 券 - - - - - -
中信证 券 - -
385,500,0
00.00
70.67% - -
国金证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
平安证 券 - -
80,000,00
0.00
14.67% - -
中金公 司 - - - - - -
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宏源证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 高级 管理 人
员变更 的公 告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 和 《中 国证 券报 》
2015-01-17
2
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 调整 旗下 基
金所持 交易 所固 定收 益品 种估值 方法 的公 告
同上 2015-03-24
3
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 投
资资产 支持 证券 的公 告
同上 2015-04-21
4
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高级
管理人 员以 及其 他从 业人 员在子 公司 兼职 情
况的公 告
同上 2015-04-24
5
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 设立 子公 司
的公告
同上 2015-04-24
6
关于公 司、 高管 及基 金经 理 投资旗 下基 金相 关
事宜的 公告
同上 2015-07-08
7
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高级
管理人 员以 及其 他从 业人 员在子 公司 兼职 情
况的公 告
同上 2015-07-10
8
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金基 金
合同生 效公 告
同上 2015-10-22
9
上投摩 根医 疗健 康股 票型 证券投 资基 金开 放
日常申 购、 赎回 、 转 换及 定 期定额 投资 业务 公
告
同上 2015-11-20
10
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 高级 管理 人
员变更 的公 告
同上 2015-12-02
11
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 因指 数熔 断
旗下基 金开 放时 间调 整的 公告
同上 2015-12-31
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根医疗 健康 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
第 51 页共 50 页
2、 《上 投摩 根医 疗健 康股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《上 投摩 根医 疗健 康股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、 《上 投摩 根开 放式 基金 业务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
