上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
上 投 摩根 亚 太优 势 混合 型 证券 投 资基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 2 页共 58 页
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本基金 的基 金名 称 自 2015 年 7 月 21 日起 由上 投摩 根 亚太优 势股 票型 证券 投资 基金变 更为 上投
摩根亚太优势混合型证券 投资基金。该变更不涉及 基金份额持有人权利义务 关系的变化，亦不涉及
投资目 标、 投资范 围和 投 资策略 的变 更， 对 本基 金 的投资 及基 金份 额持 有人 利益无 实质 性不 利影 响 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 3 页共 58 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................................ 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金 提供投 资建 议的 主要 成员 简介 ............................................................. 11
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ................................................................. 11
4.4 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ............................................................................. 12
4.5 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ............................................................. 13
4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ............................................................. 14
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ............................................................................. 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ......................................................................... 15
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 16
4.10 报告 期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................... 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6 审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 17
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 17
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 44
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 45
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 45
8.4 指 数投 资期 末按 公允 价 值占基 金资 产净 值比 例大 小排序 的所 有权 益投 资明 细 ..................... 46 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 4 页共 58 页
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 49
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 51
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 51
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 51
8.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 52
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 52
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 53
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 53
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 53
11.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 54
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 57
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 57
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 58
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 58
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 58
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 58 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 5 页共 58 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根亚 太优 势混 合(QDII)
基金主 代码 377016
交易代 码 377016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 10 月 22 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 8,171,380,093.39 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 主 要 投 资 于 亚 太 地 区 证 券 市 场 以 及 在 其 他 证 券 市 场 交 易 的 亚 太 企
业， 投 资市 场包 括但不 限 于澳大 利亚 、 韩 国、 香 港 、 印度 及新 加坡 等区域
证券市 场（ 日本 除外 ） ， 分 散投资 风险 并追 求基 金资 产稳定 增值 。
投资策 略
本基金 在投 资过 程中 注重 各区域 市场 环境 、 政经 前 景分析 ， 并强 调公 司品
质与成 长性 的结 合。 首先 在 亚太地 区经 济发 展格 局下 ， 通过自 上而 下分 析，
甄别不 同国 家与 地区 、 行 业与板 块的 投资 机会 ， 首 先考虑 国家 与地 区的 资
产配置 ， 决定 行业 与板 块 的基本 布局 ， 并从 中初 步 筛选出 具有 国际 比较 优
势的大 盘蓝 筹公 司 ， 同 时 采取自 下而 上的 选股 策略 ， 注 重个 股成 长性 指标
分析， 挖掘 拥有 更佳 成长 特性的 公司 ， 构 建成 长型 公司股 票池 。 最 后通 过
深入的 相对 价值 评估 ， 形 成 优化的 核心 投资 组合 。 在 固 定收益 类投 资部 分，
其 资 产 布 局 坚持 安 全 性 、流 动 性 和 收 益性 为 资 产 配置 原 则, 并结合现 金管
理、货 币市 场工 具等 来制 订具体 策略 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 摩 根斯 坦利 综合 亚太 指 数 （ 不含 日本） （MSCI
AC Asia Pacific Index ex Japan）。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 6 页共 58 页
风险收 益特 征
本基金 为区 域性 混合 型证 券投资 基金 ， 基金 投资 风 险收益 水平 低于 股票 型
基金， 高于 债券 型基 金和 平衡型 基金 。由 于投 资国 家与地 区市 场的 分散 ，
风险低 于投 资单 一市 场的 混合型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 洪渊
联系电 话 021-38794888 010-66105799
电子邮 箱 services@cifm.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-889-4888 95588
传真 021-20628400 010-66105798
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 穆矢 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 JF Asset Management Limited The Bank of New York Mellon Company
中文 JF 资产管理 有限 公司 纽约梅 隆银 行
注册地 址 香港中 环干 诺道 中 8 号遮 打大 厦 21 楼 美国纽 约州 ，纽 约市 华尔 街 1 号
办公地 址 香港中 环干 诺道 中 8 号遮 打大 厦 21 楼 美国纽 约州 ，纽 约市 华尔 街 1 号
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 7 页共 58 页
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 中国 ? 上 海市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼
§ 3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 563,294,091.21 216,093,424.34 41,155,429.63
本期利 润 32,098,610.83 75,427,293.43 -86,714,341.75
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0032 0.0048 -0.0046
本期加 权平 均净 值利 润率 0.55% 0.83% -0.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.58% 0.69% -0.69%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -3,550,341,826.79 -6,189,633,203.44 -8,210,579,771.95
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.4345 -0.4611 -0.4752
期末基 金资 产净 值 4,621,038,266.60 7,802,555,164.24 9,975,973,887.95
期末基 金份 额净 值 0.566 0.581 0.577
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -43.40% -41.90% -42.30%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 8 页共 58 页
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.43% 1.08% 6.83% 1.22% -2.40% -0.14%
过去六 个月 -8.12% 1.33% -8.23% 1.35% 0.11% -0.02%
过去一 年 -2.58% 1.10% -6.58% 1.10% 4.00% 0.00%
过去三 年 -4.87% 0.98% -12.10% 0.97% 7.23% 0.01%
过去五 年 11.86% 0.90% 3.78% 0.86% 8.08% 0.04%
自基金 合同 生效
起至今
-43.40% 1.47% -36.22% 1.51% -7.18% -0.04%
注： 本基 金的 业绩比 较基 准为 ：摩 根斯 坦利综 合亚 太指数 （ 不含 日本 ）（MSCI AC Asia Pacific
Index ex Japan ）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2007 年 10 月 22 日至 2015 年 12 月 31 日)
注： 1. 本 基金 合同 生效 日为 2007 年 10 月 22 日 ， 图示 时间段 为 2007 年 10 月 22 日至 2015 年
12 月 31 日。
2.本基 金建 仓期 自 2007 年 10 月 22 日至 2008 年 4 月 21 日 ， 建 仓期 结束 时资 产 配置比 例符 合本
基金基 金合 同规 定。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 9 页共 58 页
3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2015 年 12 月
底，公司管理的基金共有 四十七只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡 混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 10 页共 58 页
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债 券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混 合型证 券投 资基 金、 上 投 摩根成 长动 力混 合型 证
券投资 基金 、上 证 180 高 贝塔交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、上 投摩 根天 颐年丰 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上
投摩根转型动力灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根
核心成长股票型证券投资 基金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基 金、上 投摩根优信增利债券型
证券投资基金、上投摩根 现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩
根天添盈货币市场基金、 上投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、
上投摩根稳进回报混合型 证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制
造股票型证券投资基金、 上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策
略灵活配置证券投资基金 、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混
合型证券投资基金、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上 投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金和上 投摩 根文 体休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨逸枫
本基金
基金经
理
2007-10-22 2015-4-10 21 年
台湾新 竹清 华大 学经 济学 学士， 台湾
政治大 学 EMBA 财管 组硕 士。 曾 就职
于台湾 南山 人寿 保险 股份 有限公 司，
担任资 深投 资经 理， 负责 管理公 司自
有资金 在台 湾股 票市 场的 投资；1993
年加入 台湾 摩根 证券 投资 信托公 司，
先后担 任 JF 亚洲基金 、JF 台湾增 长、
JF 台湾基金 的基 金经 理；2007 年 7 月
加入上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，任
投资副 总监 ，2007 年 10 月至 2015 年
4 月担 任上 投摩 根亚 太优 势混合 型证
券投资 基金 基金 经理 。
张军
本基金
基金经
2008-03-08 -
11 年 （金 融
领域从 业
毕业于 上海 复旦 大学 。曾 担任上 海国
际信托 有限 公司 国际 业务 部经理 ，交上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 11 页共 58 页
理、国
际投资
部总监
经验 22 年） 易部经 理。2004 年 6 月 加 入上投 摩根
基金管 理有 限公 司， 担任 交易总 监，
2007 年 10 月起 任投 资经 理。 2008 年 3
月起担 任上 投摩 根亚 太优 势混合 型证
券投资 基金 基金 经理 ， 自 2012 年 3 月
起同时 担任 上投 摩根 全球 天然资 源混
合型证 券投 资基 金基 金经 理。
王邦祺
本基金
基金经
理、国
际投资
部总监
助理
2014-12-30 - 15 年
台湾大 学历 史学 硕士 班， 曾任职 于香
港永丰 金证 券(亚洲) 及 香港 永丰金 资
产( 亚洲) 有限 公司 ， 负 责管 理海外 可转
债及海 外新 兴市 场固 定收 益部位 。
2007 年 9 月加 入上 投摩 根 基金管 理有
限公司 ， 任投 资经 理 ， 从 事 QDII 海外
固定收 益及 海外 可转 债投 资及研 究工
作。2011 年 1 月起 任上 投 摩根全 球新
兴市场 混合 型证 券投 资基 金基金 经
理，自 2014 年 12 月 起担 任上投 摩根
亚太优 势混 合型 证券 投资 基金基 金经
理。
郭成东
本基金
基金经
理助理
2011-9-20 2015-5-18 12 年
上海对 外贸 易学 院国 际贸 易学硕 士，
2003 年 5 月至 2006 年 5 月 在天和 证券
经纪有 限公 司任 行业 研究 员，2006 年
5 月至 2007 年 7 月 在路 透 社中文 网任
财经分 析师 。 自 2007 年加 入上投 摩根
基金管 理有 限公 司， 历任 市场经 理、
资深市 场经 理、 投资 组合 经理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 杨 逸枫 女士 为本 基金 首 任基金 经理 ，其 任职 日期 为本基 金基 金合 同生 效之 日；
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基金 提供投资建议的主要 成员 简介
姓名 在境外 投资 顾问 所任 职务 证券从 业年 限 说明
许安庆 JF 基金区域 投资 经理 39 年 男，特 许公 认会 计师 公会 会员
王浩
JF 基金区域 投资 经理 兼大
中华投 资总 监
21 年
男， 美 国耶 鲁大 学荣 誉文 学士学 位， 主修
经济
4.3 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根 亚 太优 势
混合型证券投资 基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 12 页共 58 页
的授权 限制 ，基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。
本报告期内中国证监会上 海监管局对公司进行了常 规全面现场检查，就公司 内部控制提出了相
应改进 意见 并采 取责 令改 正的行 政监 管措 施， 公司 已经按 照要 求完 成了 改进 工作。
4.4 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按照时 间优 先、 比例 分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交易 机会 ； 对 于银行 间市 场投 资活 动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市 场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.4.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以 及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 13 页共 58 页
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.4.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ： 报 告期 内， 所有 投资 组合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 两次 ， 均 发生 在纯 量化 投资 组合与 主动 管理 投 资
组合之 间 。
4.5 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
回顾过 去一 年， 亚洲 市场 表现不 一，MSCI 亚洲市 场 指数下 跌 9% 。 其 中印 度、 菲律宾 与韩 国市
场各 跌 6% ，算 是表 现比较 强势的 市场 ；MSCI 印度 尼 西亚 、马 来西 亚以 及泰 国 指数大 跌 19% 、20%
以及 23% ，是 表现 比较 弱 势的市 场。 整体 看， 亚洲 市场比 发达 市场 的表 现不 佳，主 要原 因是 国际 投
资人的 资金 持续 流出 ，亚 洲货币 兑美 元持 续贬 值， 但比同 为新 兴市 场的 拉美 与东欧 好很 多。
美联储 于 2013 年 12 月开 始减少 买债 ，并 于 2015 年 12 月正 式开 启升 息循 环 ，市场 预期 美元 持续 升
值的走 势在 2014 年第 三季 末全面 发酵 。以 2015 年全 年观察 ，除 了新 台币 、人 民币以 及印 度卢 比 全
年贬值 幅度 勉强 在 5% 以内 ， 其 中大 部分 亚洲 市场 货 币兑美 元下 跌幅 度都 不小 ， 东 南亚 国家 货币 的跌
幅在 8%-18% ， 相对 较为 弱势。
中国的 经济 开始 需要 追求 有质量 的增 长，GDP 增速 8% 以上 的时 代已 经过 去。2015 年 的经 济 成
长只有 6.9%，是 29 年 来 最低， 这意 谓着 靠着 卖矿 卖油的 部分 市场 已经 把好 日子过 完， 不论 是距 离
较远的 拉美 与东 欧， 或是 距离较 近的 澳洲 市场 ， 如 果不能 跟着 有效 转型 ， 未 来将被 投资 人长 期抛 弃 。
在这个背景下，亚洲市场 在全球市场的比重越来越 大，相对全球市场也更形 重要。此外，亚洲基础
建 设 银行(AIIB) 准 备 成立， 一 带一 路政 策对 于亚 洲市 场 的推 动， 都将 出现 更为 深 远的 影响 。我 们认上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 14 页共 58 页
为，亚 太未 来进 一步 成长 的动能 已经 确立 。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为-2.58% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率为-6.58% 。
4.6 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
在 2016 年 ，我 们认 为三 个 趋势持 续发 生：
首先是亚洲市场大范围地 下调实质利率。韩国市场 与泰国市场都在 2015 年 第二季下调利率至
1.5% ， 台湾 市场 早就在 1.625% ， 中国 市场 一年 存款 利率也 下调 到 1.5% 。目 前 一年基 准利 率比 较高
的地方只有印度、印度尼 西亚与菲律宾，但是这几 个地方，通货膨胀的数字 都不高，未来两年内可
能都有 一定 的下 调空 间， 这个趋 势将 对亚 洲各 个市 场的估 值产 生必 然的 支撑 。
第二个趋势是人民币的国 际化，一带一路的政策走 向是催化剂，这是中国资 本全面流向世界的
开始，未来也将填补因为 美国能源自主，所造成的 国际美元供应短缺。也许 目前国际资本市场尚未
完全接受国际化的人民币 ，外汇市场也在测试中国 在经济增速下滑与资本外 流周期时如何引导货币
市场的稳定。我们判断， 在可见的未来，其它亚洲 市场受益的程度，因为中 国内需的成长与中国资
本的大 量外 流， 很可 能因 此比中 国本 地还 高。 表现 在市场 层面 ， 就 是估 值相 对较低 的各 个亚 洲市 场 ，
将受惠 于中 国资 本所 带来 的流动 性， 在这 之中 ，香 港与东 南亚 市场 都将 是受 惠者。
第三个趋势 是，经济较发 达的各个市场纷纷出现老 年化的现象，有人口红利 的市场越来越少，
人口结构比较年轻的印度 尼西亚、印度、菲律宾未 来将对未来全球市场的成 长提供更重要的成长动
能。相对的，年纪比较老 化的几个市场，包括韩国 、台湾以还有不久后的中 国，老年需求将是未来
市场关 注的 焦点 。
亚太市场的长期投资，基 于这三个长期趋势，未来 应该会有很不一样的面貌 ，我们的投资也要
逐年进行相应的调整。未 来我们将顺着一带一路的 脚步积极发掘因为中国资 本外流所出现的亚洲投
资机会 ，也 会结 合国 内市 场的研 究团 队， 寻找 与 A 股市场 相应 的海 外中 国企 业发展 的各 种可 能 。
回顾 2015 年， 我 们针 对美 元升值 以及 美国 经济 回升 的长期 趋势 进行 调整， 加 大东北 亚市 场外 销板 块
的配置，这包括了中国、 韩国与台湾市场的科技与 工业板块。因应人民币国 际化的趋势，我们关注
了重点市场的金融板块， 这包括了中国与东南亚市 场各区主要的银行股与保 险股。最后因应老年化
的趋势，我们超配了印度 与印度尼西亚两个具有人 口红利的年轻市场，也加 强了中国市场医疗板块
的配置。此外，我们判断 中国资本未来全面进入世 界体系，这个进程将随着 一带一路战略的推动而
逐步前 进， 因此 我们 也对 东南亚 市场 可能 受惠 板块 给予较 多的 关注 。
最后 ， 说明 一 下 2016 年 上 半年 ， 我们 对于 几个 板块 投资想 法。 第一 是石 油价 格有长 期低 价化 的上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 15 页共 58 页
风险。伊朗石油重回市场 是大事，跟伊拉克与利比 亚一样，都是全球重要的 产油国。此外，各用油
国对于新能源的补贴力度 不减反增，除非有主要的 产油国如俄罗斯退出市场 ，否则油价不易出现机
会。油价若出现反弹，我 们认为幅度不会太高，时 间也不会太长。第二，持 续性的低油价将带动全
球的通缩压力，在借贷需 求下滑，但是债券收益率 持续创新低的大环境下， 全球的金融板块可能出
现自 2008 年金 融海 啸后 相 对剧烈 的结 构压 力， 或许 有必要 适度 减仓 ， 以 应对 市场的 转变 。 第 三， 亚
太市场的消费升级需求， 如化妆品与奢侈品的升级 ，如高端医疗与保险养老 的需要。第四，我们也
看好部分新科技发展所开 发出的新应用，如电动车 、机械人、新能源以及互 联网，这会有很多投资
机会。 以上 这四 个投 资趋 势，将 是 2016 年上 半年 本 基金重 点关 注的 方向 。
4.7 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在内部 监察 稽核 工作 中以“ 坚守三 条底 线 、 保 障合 规 诚信 、 支 持业 务发
展、 提 高工 作水平” 为 总体 目标， 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发， 由独 立的监 察稽
核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ，保障和促进公司各项
业务合法合规运作，推动 内部控制机制的完善与优 化，保证各项法规和管理 制度的落实，发现问题
及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监 控， 坚守“ 三 条底 线” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金 份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.8 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的约定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 16 页共 58 页
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风 险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.9 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对上投摩根亚太优势 混合型证券投资基金的托 管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同 的有关规定，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，上投摩根亚 太优势 混合型证券投资基 金的管理人——上投摩根 基金管理有限公司
在上投摩根亚太优势 混合 型证券投资基金的投资运 作、基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问 题上，不存在任何损害 基 金份额持有人利益的行为 ，在各重要方面的运作
严格按照基金合同的规定 进行。本报告期内，上投 摩根亚太优势 混合型证券 投资基金未进行利润分
配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对上投摩根 基金管理有限公司编制和 披露的上投摩根亚太优势 混合 型证券投资基
金 2015 年 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现、 利润 分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 17 页共 58 页
§ 6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21360 号
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人： ：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根亚太 优势 混合 型证 券投 资基金( 原上 投摩 根亚 太优 势股票 型证 券投 资基
金，以 下简 称“ 上投 摩根 亚 太优势 基金”) 的财 务报 表 ，包 括 2015 年 12 月 31 日 的资产 负债 表、2015
年度的 利润 表和 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根亚太优势基金 的基金管理人上投摩根基 金管理有限公司管
理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照 企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金
业协会( 以下 简称“ 中国 基 金业协 会”) 发 布的 有关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使
其实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错 报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计 证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述上投摩根 亚太优势基金的财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务
报表附 注中 所列 示的 中国 证监会 、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 ，
公允反 映了 上投 摩根 亚太 优势基 金 2015 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2015 年 度的经 营成 果和 基金
净值变 动情 况。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 18 页共 58 页
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
陈玲曹 阳
中国 ? 上 海市
2016 年 3 月 29 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 亚太 优势混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 266,890,850.14 493,756,853.72
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,375,237,446.38 7,366,993,101.49
其中： 股票 投资
4,363,157,000.88 7,366,993,101.49
基金投 资
12,080,445.50 -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,968,458.44 33,735,528.66
应收利 息 7.4.7.5 24,773.26 65,761.81
应收股 利
745,037.71 2,705,304.42
应收申 购款
62,824.29 295,491.05
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 10,120,736.83 5,590.44 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 19 页共 58 页
资产总计
4,657,050,127.05 7,897,557,631.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
6,384,360.71 21,057,414.62
应付赎 回款
15,844,054.99 57,978,737.96
应付管 理人 报酬
7,063,721.84 12,959,414.06
应付托 管费
1,373,501.48 2,519,886.07
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债 7.4.14(1)(a) 522,910.69 -
其他负 债 7.4.7.8 4,823,310.74 487,014.64
负债合计
36,011,860.45 95,002,467.35
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 8,171,380,093.39 13,422,752,840.68
未分配 利润 7.4.7.10 -3,550,341,826.79 -5,620,197,676.44
所有者权益合计
4,621,038,266.60 7,802,555,164.24
负债和所有者权益总 计
4,657,050,127.05 7,897,557,631.59
注： 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.566 元 ， 基 金份 额总 额 8,171,380,093.39 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 亚太 优势混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 20 页共 58 页
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
199,417,493.28 306,866,505.22
1.利息 收入
1,182,433.32 2,412,620.67
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,182,433.32 1,997,397.99
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- 415,222.68
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
683,439,025.96 447,188,321.33
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 586,105,367.09 262,825,673.33
基金投 资收 益 7.4.7.13 -98,517.40 -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 97,432,176.27 184,362,648.00
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以“-” 号填列 ） 7.4.7.17 -531,195,480.38 -140,666,130.91
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
45,914,823.51 -2,101,781.80
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 76,690.87 33,475.93
减：二、费用
166,079,535.78 236,744,652.13
1．管 理人 报酬
105,636,349.94 164,035,068.71
2．托 管费
20,540,401.40 31,895,707.83
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 39,175,703.16 40,151,767.20
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 727,081.28 662,108.39 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 21 页共 58 页
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列）
33,337,957.50 70,121,853.09
减：所 得税 费用 7.4.14(1)(d) 1,239,346.67 -5,305,440.34
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
32,098,610.83 75,427,293.43
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 亚太 优势混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 13,422,752,840.68 -5,620,197,676.44 7,802,555,164.24
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 32,098,610.83 32,098,610.83
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
-5,251,372,747.29 2,037,757,238.82 -3,213,615,508.47
其中：1.基 金申 购款 157,778,900.86 -60,345,033.22 97,433,867.64
2.基金 赎回 款 -5,409,151,648.15 2,098,102,272.04 -3,311,049,376.11
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以“-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 8,171,380,093.39 -3,550,341,826.79 4,621,038,266.60
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 17,279,479,756.91 -7,303,505,868.96 9,975,973,887.95
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 75,427,293.43 75,427,293.43
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
-3,856,726,916.23 1,607,880,899.09 -2,248,846,017.14 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 22 页共 58 页
其中：1.基 金申 购款 62,893,555.25 -26,550,207.66 36,343,347.59
2.基金 赎回 款 -3,919,620,471.48 1,634,431,106.75 -2,285,189,364.73
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以“-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 13,422,752,840.68 -5,620,197,676.44 7,802,555,164.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金( 原 名为 上投 摩根亚 太优 势股 票型 证券 投资基 金 ， 以 下 简
称“ 本 基金”) 经中 国证 券监 督管理 委员 会( 以 下简 称“ 中国证 监会”) 证监 基金 字[2007] 第 274 号 《关 于同
意上投 摩根 亚太 优势 股票 型证券 投资 基金 募集 的批 复》 核 准， 由 上投 摩根 基金 管理有 限公 司依 照 《 中
华人民共和国证券投资基 金法》、《合格境内机构 投资者境外证券投资管理 试行办法》和《上投摩
根亚太 优势 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》 负 责公 开募集 。 本 基金 为契 约型 开放式 ， 存 续期 限不 定 ，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 29,568,958,773.71 元 ，业 经普 华永道 中天 会计 师 事
务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2007) 第 136 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 上投 摩
根亚太 优势 股票 型证 券投 资基金 基金 合同》 于 2007 年 10 月 22 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金
份额总 额 为 29,572,160,439.53 份基 金份 额， 其中 认购 资金利 息折 合 3,201,665.82 份 基金 份额 。本 基
金的基金管理人为上投摩 根基金管理有限公司，基 金托管人为中国工商银行 股份有限公司，境外资
产托管 人为 纽约 银行( 后合 并重组 为纽 约梅 隆银 行) ， 境外投 资顾 问 为 JF 资产管 理有限 公司 。
根据 2014 年中 国证 监会 令 第 104 号 《 公开 募集 证券 投资基 金运 作管 理办 法》 ， 上 投摩根 亚太 优
势股票 型证 券投 资基 金 于 2015 年 7 月 21 日公 告后 更名为 上投 摩根 亚太 优势 混合型 证券 投资 基金 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格 境内机 构投 资者 境外 证券 投资管 理试 行办 法》
和《上投摩根亚太优势混 合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金 主要投资于亚太地区证
券市场以及在其他证券市 场交易的亚太企业。亚太 企业主要是指登记注册在 亚太地区、在亚太地区
证券市场进行交易或其主 要业务经营在亚太地区的 企业。投资市场为中国证 监会允许投资的国家或
地区证券市场。本基金投 资组合中股票及其它权益 类证券市值占基金资产的 60%-100% ，现金、债上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 23 页共 58 页
券及中国证监会允许投资 的其它金融工具市值占基 金资产的 0%-40% 。股票及其他权 益类证券包括
中国证监会允许投资的普 通股、优先股、存托凭证 、公募股票基金等。现金 、债券及中国证监会允
许投资的其它金融工具包 括银行存款、可转让存单 、回购协议、短期政府债 券等货币市场工具；政
府债券、公司债券、可转 换债券、债券基金、货币 基金等及经中国证监会认 可的国际金融组织发行
的证券；中国证监会认可 的境外交易所上市交易的 金融衍生产品等。本基金 的业绩比较基准为：摩
根斯坦 利综 合亚 太指 数( 不 含日本) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本 基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资
基金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会( 以下 简称“ 中
国 基金业 协会”) 颁 布的 《证 券投资 基金 会计核 算业务 指引》 、《 上投摩 根亚太 优势混 合型 证券投 资
基金基 金合 同》 和 在财 务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中 国证监 会、 中国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有 关规定的声明
本基金 2015 年 度财 务报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2015 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 24 页共 58 页
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 基金 投资 和 衍生工 具( 主 要为 权证 投资) 分类为 以公 允价
值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。除衍生 工具所产生的金融资产在 资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基 金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产按照公允价值进行后 续计量；对于应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 基 金投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行
估值： 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 25 页共 58 页
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各 方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除 损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除股票交 易所在地适用的预缴所得 税后的净额确认为
投资收 益。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 26 页共 58 页
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置 价格与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按红利发 放日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数， 则期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 ， 即 已实现 部分 相 抵未实 现部 分后 的余 额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，所 产生 的折 算差 额直 接计入 公 允 价值 变动 损益 科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 27 页共 58 页
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
递延所 得税 资产 和递 延所 得税负 债
递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额( 暂 时 性 差
异) 计算 确认 。 对于 按照 税 法规定 能够 于以 后年 度抵 减应纳 税所 得额 的可 抵扣 亏损 ， 确 认相 应的 递延
所得税资产。于资产负债 表日，递延所得税资产和 递延所得税负债按照预期 收回该资产或清偿该负
债期间 的适 用税 率计 量。
递延所得税资产的确认以 很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应
纳税所 得额 为限。
同时满 足下 列条 件的 递延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列示 ：
? 递延 所得 税资 产和 递延 所 得税负 债与 同一 税收 征管 部门对 本基 金征 收的 所得 税相关 ；
? 本基 金拥 有以 净额 结算 当 期所得 税资 产及 当期 所得 税负债 的法 定权 利。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他 相关 境内 外税 务法规 和实 务操 作， 主
要税项 列示 如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 28 页共 58 页
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税 且暂 不征收 企业 所得 税。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 266,890,850.14 493,756,853.72
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 266,890,850.14 493,756,853.72
注：货 币资 金中 包括 以下 外币余 额：
于 2015 年 12 月 31 日， 银 行存款 中包 含的 外币 余额 为：港 元 126,155,806.29 元( 折合 人民 币
105,690,811.39 元) ， 美元 1,644,658.39 元( 折 合人 民币 10,679,753.72 元) ，泰 国铢 0.05 元( 折合 人民 币
0.01 元) ，澳元 99.32 元( 折 合人民 币 469.23 元) ， 印度 卢比 58,131,162.12 元( 折合 人民 币 5,705,893.46
元) ，马 来西 亚林 吉特 297,217.00 元( 折 合人 民币 449,518.65 元) ， 印尼 卢比 0.26 元( 折合 人民 币 0.00
元) 和新 台币 75,243,053.00 元( 折合 人民 币 14,874,974.55 元) 。
于 2014 年 12 月 31 日， 银 行存款 中包 含的 外币 余额 为：港 元 118,353,374.61 元( 折合 人民 币
93,365,426.63 元) ，美 元 4,249,948.92 元( 折 合人 民币 26,005,437.44 元) ，泰 国铢 0.05 元( 折合 人民 币
0.01 元) ， 澳 元 99.32 元( 折 合人民 币 497.34 元) ， 印度 卢比 2,135,755.17 元( 折合 人民 币 207,036.89 元)
和新台 币 537,388,780.00 元( 折合 人民 币 104,052,969.58 元) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 29 页共 58 页
股票 3,895,937,449.10 4,363,157,000.88 467,219,551.78
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 12,133,834.77 12,080,445.50 -53,389.27
其他 - - -
合计 3,908,071,283.87 4,375,237,446.38 467,166,162.51
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 6,368,631,458.60 7,366,993,101.49 998,361,642.89
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,368,631,458.60 7,366,993,101.49 998,361,642.89
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 30 页共 58 页
应收活 期存 款利 息 24,773.26 65,761.81
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 24,773.26 65,761.81
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
其他应 收款 5,780,246.79 5,590.44
待摊费 用 - -
应收货 币兑 换款 4,340,490.04 -
合计 10,120,736.83 5,590.44
注： 于 2015 年 12 月 31 日 ，其他 应收 款余 额为 应收 印度市 场投 资税 务年 度退 税款。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,608.86 2,014.64
预提费 用 485,000.00 485,000.00
应付货 币兑 换款 4,336,701.88 - 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 31 页共 58 页
合计 4,823,310.74 487,014.64
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,422,752,840.68 13,422,752,840.68
本期申 购 157,778,900.86 157,778,900.86
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -5,409,151,648.15 -5,409,151,648.15
本期末 8,171,380,093.39 8,171,380,093.39
注：申 购含 转换 入份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,189,633,203.44 569,435,527.00 -5,620,197,676.44
本期利 润 563,294,091.21 -531,195,480.38 32,098,610.83
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 2,305,091,435.74 -267,334,196.92 2,037,757,238.82
其中： 基金 申购 款 -69,378,903.85 9,033,870.63 -60,345,033.22
基金赎 回款 2,374,470,339.59 -276,368,067.55 2,098,102,272.04
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,321,247,676.49 -229,094,150.30 -3,550,341,826.79
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 1,182,433.32 1,997,268.65 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 32 页共 58 页
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 - 129.34
合计 1,182,433.32 1,997,397.99
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 8,168,878,556.69 8,138,991,474.54
减：卖 出股 票成 本总 额 7,582,773,189.60 7,876,165,801.21
买卖股 票差 价收 入 586,105,367.09 262,825,673.33
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 7,199,583.71 -
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 7,298,101.11 -
基金投 资收 益 -98,517.40 -
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 33 页共 58 页
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 96,844,000.92 184,362,648.00
基金投 资产 生的 股利 收益 588,175.35 -
合计 97,432,176.27 184,362,648.00
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -531,195,480.38 -140,666,130.91
—— 股 票投 资 -531,142,091.11 -140,666,130.91
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -53,389.27 -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -531,195,480.38 -140,666,130.91
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 76,690.87 33,475.93
印花税 返还 - -
其他 - -
配股手 续费 - -
新股手 续费 返还 - -
转换费 收入 - -
合计 76,690.87 33,475.93 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 34 页共 58 页
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 39,175,703.16 40,151,767.20
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 39,175,703.16 40,151,767.20
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 185,000.00 185,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
税务顾 问费 209,752.78 131,541.06
其他 32,328.50 45,567.33
合计 727,081.28 662,108.39
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司(“ 上投 摩根”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
纽约梅 隆银 行股 份有 限公 司(The Bank of New York
Mellon Company ，“ 纽约梅 隆银行”)
境外资 产托 管人 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 35 页共 58 页
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司
控制的 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司
控制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限
公司控 制的 公司
JF 资产管理 有限 公司 境外投 资顾 问
J.P. Morgan Chase & Co. 与境外 投资 顾问 存在 控制 关系的 机构
J.P. Morgan Asset Management Holdings Inc. 与境外 投资 顾问 存在 控制 关系的 机构
J.P. Morgan Asset Management (Asia) Inc. 与境外 投资 顾问 存在 控制 关系的 机构
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限
公司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 105,636,349.94 164,035,068.71
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 12,043,020.56 21,767,046.33
注： 本基 金按 估值 日尚 未 计提当 日管 理人 报酬 及托 管费的 基金 资产 净 值 1.8% 的年费 率计 提自 上
一估值 日( 不 含上 一估 值日) 至估值 日( 含 估值 日) 的 管理 人报酬 ， 逐日 累计 至每 月 月底 ， 按 月支 付给 基
金管理 人上 投摩 根。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 估值 日尚 未计提 当日 管理 人报 酬及 托管费 的基 金资 产净 值 X 1.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 36 页共 58 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 20,540,401.40 31,895,707.83
注：本 基金 按估 值日 尚未 计提当 日管 理人 报酬 及托 管费的 基金 资产 净 值 0.35% 的年 费率 计提 自
上一估 值日( 不含 上一 估值 日) 至估 值日( 含估 值日) 的 托管费 ， 逐日 累计 至每 月 月底 ， 按 月支 付给 基金
托管人 中国 工商 银行 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 估值 日尚 未计 提当日 管理 人报 酬及 托管 费的基 金资 产净 值 X 0.35% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 129,597,520.14 1,182,433.32 270,223,284.31 1,997,268.65
纽约梅 隆银 行 137,293,330.00 - 223,533,569.41 -
合计 266,890,850.14 1,182,433.32 493,756,853.72 1,997,268.65
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 工商 银行和 境外 资产 托管 人纽 约梅隆 银行 保管 ，
按适用 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 37 页共 58 页
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金为区域性混合型证 券投资基金，基金投资风 险收益水平高于债券型基 金和平衡型基金。
由于投资国家与地区市场 的分散，风险低于投资单 一市场的股票型基金。本 基金在日常经营活动中
面临的与这些金融工具相 关的风险主要包括信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目 标是争取将以上风险控制 在限定的范围之内，使本 基金在风险和收益之间
取得最 佳的 平衡 以实 现“ 风 险和收 益相 匹配” 的 风险 收 益目标 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期或不定期 对业务部门 内部控制制度执行情况和 遵循国家法律，法规及
其他规定的执行情况进行 检查，并适时提出修改建 议；风险管理部负责投资 限制指标体系的设定和
更新，对于违反指标体系 的投资进行监查和风险控 制的评估，并负责协助各 部门修正、修订内部控
制作业制度，并对各部门 的日常作业，依据风险管 理的考评，定期或不定期 对各项风险指标进行控
管，并 提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方 法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 38 页共 58 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息 等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行充分的评估。本基 金的银行存款存放
在本基金的托管行中国工 商银行以及境外次托管行 纽约梅隆银行，因而与银 行存款相关的信用风险
不重大。本基金在交易所 进行的交易均通过有资格 的经纪商进行证券交收和 款项清算，违约风险发
生的可 能性 很小 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有信 用类 债
券(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 股票 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。本 基金 所 持证券 在证 券交 易所 上
市，均 能以 合理 价格 适时 变现。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.4 市场风险 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 39 页共 58 页
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金 流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计 息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金持 有的利 率敏 感性 资产 主要 为银行 存款 等。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇头 寸进 行监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存 款 10,679,753.72 105,690,811.39 21,030,855.90 137,401,421.01
交易性 金融 资产 120,857,257.35 1,813,606,891.43 2,440,773,297.60 4,375,237,446.38
应收证 券清 算款 - - 3,968,458.44 3,968,458.44
应收股 利 - - 745,037.71 745,037.71
其他资 产 449,262.31 - 9,671,474.52 10,120,736.83
资产合计 131,986,273.38 1,919,297,702.82 2,476,189,124.17 4,527,473,100.37
以外币计价的负债
应付证 券清 算款 - - 6,384,360.71 6,384,360.71
递延所 得税 负债 - - 522,910.69 522,910.69
其他负 债 3,887,183.25 - 449,518.63 4,336,701.88 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 40 页共 58 页
负债合计 3,887,183.25 - 7,356,790.03 11,243,973.28
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口净额
128,099,090.13 1,919,297,702.82 2,468,832,334.14 4,516,229,127.09
项目
上年度末
2014 年12月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存 款 26,005,437.44 93,365,426.63 104,260,503.82 223,631,367.89
交易性 金融 资产 663,426,754.07 2,769,917,270.90 3,933,649,076.52 7,366,993,101.49
应收证 券清 算款 7,840,603.17 18,079,587.74 7,815,337.75 33,735,528.66
应收股 利 963,566.27 1,630,427.41 111,310.74 2,705,304.42
其他资 产 - - 5,590.44 5,590.44
资产合计 698,236,360.95 2,882,992,712.68 4,045,841,819.27 7,627,070,892.90
以外币计价的负债
应付证 券清 算款 11,772,910.54 1,315,434.83 7,969,069.25 21,057,414.62
负债合计 11,772,910.54 1,315,434.83 7,969,069.25 21,057,414.62
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口净额
686,463,450.41 2,881,677,277.85 4,037,872,750.02 7,606,013,478.28
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 22,581 增加 约 38,030
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 22,581 减少 约 38,030
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和衍生工具，所上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 41 页共 58 页
面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的影 响，也可能来源于证券
市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，通过自上而下分析， 甄别不同国家与地
区、行业与板块的投资机 会，首先考虑国家与地区 的资产配置，决定行业与 板块的基本布局，并从
中初步筛选出具有国际比 较优势的大盘蓝筹公司， 同时采取自下而上的选股 策 略，注重个股成长性
指标分 析， 挖掘 拥有 更佳 成长特 性的 公司 ， 构 建成 长型公 司股 票池 。 最 后通 过深入 的相 对价 值评 估 ，
形成优化的核心投资组合 。在固定收益类投资部分 ，其资产布局坚持安全性 、流动性和收益性为资
产配置 原则,并 结合 现金 管 理、货 币市 场工 具等 来制 订具体 策略 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票及 其他权益类证券投
资比例 为基 金资 产净 值 的 60%-100% ， 其 它允 许投 资 的金融 工具 为 0%-40% 。 此 外， 本 基金 的基 金管
理人每日对本基金所持有 的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方法对基 金进行风险度量 ，包括
VaR(Value at Risk) 指标 等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 4,363,157,000.88 94.42 7,366,993,101.49 94.42
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 12,080,445.50 0.26 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,375,237,446.38 94.68 7,366,993,101.49 94.42
注：上 述其 他价 格敞 口按 股票发 行方 和基 金管 理人 主要业 务地 分析 如下 ：
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
中国内地 1,484,089,058.33 32.12 2,248,118,206.16 28.81 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 42 页共 58 页
韩国 796,966,110.11 17.25 1,343,580,369.18 17.22
印度 420,367,277.99 9.10 1,103,664,868.23 14.14
中国香港 436,451,446.77 9.44 708,320,734.14 9.08
新加坡 99,598,357.57 2.15 264,247,521.21 3.39
澳大利亚 - - - -
其他市场 1,137,765,195.61 24.62 1,699,061,402.57 21.78
合计 4,375,237,446.38 94.68 7,366,993,101.49 94.42
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1)上升 5%
增加 约 20,795 增加 约 39,013
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1)下降 5%
减少 约 20,795 减少 约 39,013
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 于 2015 年 12 月 31 日 ，本财务报表中列示的递延所得税负债和所得税费用均与本
基金的印度市场股票投资相关。 本基金投资于印度市场股票发生的短期资本利得
适用于印度资本利得税。
(a) 递延所得税资产
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差 异 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差 异
未实现资 本损失 - - - -
(b) 递延所得税负债
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
递延所得 税负债 应纳税暂 时性差 异 递延所得 税负债 应纳税暂 时性差 异
未实现资 本利得 522,910.69
3,021,906.42 - -
(c) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
递延所得 税负债 净额 522,910.69 -
(d) 所得税费用 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 43 页共 58 页
项目
本期
2015 年度
上 年度 可比期 间
2014 年度
当期所得税费用 811,328.74 -5,305,440.34
递延所得税费用 428,017.93 -
合计 1,239,346.67 -5,305,440.34
应纳税所得项目及相应的当期所得税费用分析如下：
项目
本期
2015 年 度
应纳税所得 当期所得税费用
印度市场股票投资
4,995,678.61 811,328.74
上年度可比期间
2014 年度
应纳税所得 当期所得税费用
印度市场股票投资 - -5,305,440.34
(2) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 的计 量方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
4,375,237,446.38 元， 无属 于第二 层次 和第 三层 次的 余额 (2014 年 12 月 31 日：第 一层 次的 余额 为
7,366,993,101.49 元 ，无 属 于第二 层次 和第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 各层 次 间的重 大变 动 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 44 页共 58 页
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额及本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括 应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(3) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 4,363,157,000.88 93.69
其中： 普通 股 4,053,993,743.57 87.05
存托凭 证 309,163,257.31 6.64
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 12,080,445.50 0.26
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - - 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 45 页共 58 页
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返
售金融 资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 266,890,850.14 5.73
8 其他各 项资 产 14,921,830.53 0.32
9 合计 4,657,050,127.05 100.00
8.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 1,813,606,891.43 39.25
韩国 796,966,110.11 17.25
中国台 湾 664,803,015.72 14.39
印度 420,367,277.99 9.10
泰国 188,305,999.96 4.07
印度尼 西亚 162,771,807.70 3.52
美国 110,916,205.11 2.40
新加坡 109,539,409.81 2.37
菲律宾 64,366,659.99 1.39
马来西 亚 31,513,623.06 0.68
合计 4,363,157,000.88 94.42
注： 国 家 （ 地区 ） 类 别根 据其所 在的 证券 交易 所确 定，ADR 、GDR 按 照存 托 凭证本 身挂 牌的 证
券交易 所确 定。
8.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
商业银 行 606,998,660.86 13.14 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 46 页共 58 页
互联网 软件 与服 务 429,578,893.05 9.30
保险 379,243,586.27 8.21
半导体 产品 与设 备 338,103,852.83 7.32
电脑与 外围 设备 257,365,861.31 5.57
制药 173,636,328.74 3.76
石油、 天然 气与 消费 用燃 料 156,187,542.74 3.38
房地产 管理 和开 发 153,075,463.16 3.31
综合金 融服 务 141,802,930.84 3.07
食品 129,981,144.26 2.81
建筑与 工程 122,152,468.31 2.64
工业集 团企 业 112,616,649.61 2.44
化学制 品 101,138,006.93 2.19
烟草 92,595,618.12 2.00
个人用 品 91,709,535.65 1.98
机械制 造 87,522,795.98 1.89
金属与 采矿 82,987,161.33 1.80
电子设 备、 仪器 和元 件 80,078,775.91 1.73
水公用 事业 75,379,339.28 1.63
互助储 蓄银 行与 抵押 信贷 74,426,410.22 1.61
互联网 与售 货目 录零 售 69,670,593.71 1.51
建筑材 料 68,231,571.03 1.48
电力公 用事 业 68,169,795.69 1.48
信息技 术服 务 59,797,559.43 1.29
纺织品 、服 装与 奢侈 品 59,607,491.11 1.29
综合电 信业 务 53,534,896.00 1.16
公路与 铁路 51,418,915.06 1.11
交通基 本设 施 46,015,867.38 1.00
医疗保 健提 供商 与服 务 40,295,446.30 0.87
商业服 务与 商业 用品 39,677,093.24 0.86
无线电 信业 务 39,291,882.00 0.85
航空航 天与 国防 19,225,543.00 0.42
燃气公 用事 业 15,339,039.35 0.33
海运 15,098,014.59 0.33
酒店、 餐馆 与休 闲 14,608,931.17 0.32
食品与 主要 用品 零售 10,447,466.12 0.23
独立电 力生 产商 与能 源贸 易商 6,145,870.30 0.13
合计 4,363,157,000.88 94.42
注：行 业分 类标 准：MSCI
8.4 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有权益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 47 页共 58 页
序
号
公司名 称 (英文) 公司名 称( 中文) 证券代 码 所在证 券市 场
所属国 家( 地
区)
数量（ 股） 公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1 Tencent Holdings Ltd 腾讯控 股有 限公 司 700 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 3,148,500.00 402,256,925.33 8.70
2
Ping An Insurance (Group) Company of China
Ltd
中国平 安保 险（ 集团 ）股 份
有限公 司
2318 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 5,141,500.00 185,220,172.41 4.01
3 Taiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd -
2330 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 5,819,000.00 164,503,149.52 3.56
TSM US 纽约证 券交 易所 美国 94,251.00 13,923,643.68 0.30
4 AIA Group Ltd 友邦保 险控 股有 限公 司 1299 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 4,538,800.00 177,197,239.27 3.83
5 Samsung Electronics Co Ltd 三星电 子有 限公 司 005930 KS 韩国证 券交 易所 韩国 19,000.00 132,580,089.58 2.87
6 Catcher Technology Co Ltd - 2474 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 2,287,000.00 124,785,771.73 2.70
7 KB Financial Group Inc - 105560 KS 韩国证 券交 易所 韩国 600,000.00 110,151,127.05 2.38
8 Lotte Chemical Corp - 011170 KS 韩国证 券交 易所 韩国 75,000.00 101,138,006.93 2.19
9 CK Hutchison Holdings Ltd 长江和 记实 业有 限公 司 1 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,105,000.00 96,833,125.74 2.10
10 KT & G Corp - 033780 KS 韩国证 券交 易所 韩国 160,000.00 92,595,618.12 2.00
11 Advanced Semiconductor Engineering Inc
日月光 半导 体制 造股 份有 限
公司
2311 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 12,297,000.00 92,378,858.65 2.00
12 Cosmax Inc - 192820 KS 韩国证 券交 易所 韩国 90,000.00 91,709,535.65 1.98
13 Hyundai Heavy Industries Co Ltd 现代重 工集 团 009540 KS 韩国证 券交 易所 韩国 180,000.00 87,522,795.98 1.89
14 China Merchants Bank Co Ltd 中国招 商银 行 3968 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 5,493,500.00 84,222,903.07 1.82
15 Hyundai Steel Co - 004020 KS 韩国证 券交 易所 韩国 300,000.00 82,987,161.33 1.80
16 Beijing Enterprises Water Group Ltd 北控水 务集 团有 限公 司 371 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 16,570,000.00 75,379,339.28 1.63
17 Housing Development Finance Corp Ltd - HDFC IN 印度国 家证 券交 易所 印度 600,000.00 74,426,410.22 1.61
18 Hong Kong Exchanges & Clearing Ltd 香港交 易及 结算 所有 限公 司 388 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 438,005.00 72,839,938.04 1.58
19 Fubon Financial Holding Co Ltd - 2881 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 7,752,000.00 68,962,992.80 1.49
20 Ultratech Cement Ltd - UTCEM IN 印度国 家证 券交 易所 印度 250,000.00 68,231,571.03 1.48
21 Sino Biopharmaceutical Ltd - 1177 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 11,478,000.00 67,889,234.21 1.47
22 Reliance Industries Ltd - RIL IN 印度国 家证 券交 易所 印度 680,000.00 67,720,229.94 1.47
23 Orion Corp - 001800 KS 韩国证 券交 易所 韩国 10,000.00 64,573,260.00 1.40
24 Tata Consultancy Services Ltd - TCS IN 印度国 家证 券交 易所 印度 250,000.00 59,797,559.43 1.29
25 HDFC Bank Ltd - HDFCB IN 印度国 家证 券交 易所 印度 450,000.00 58,755,877.25 1.27
26 E Sun Financial Holding Co Ltd - 2884 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 14,727,103.00 55,753,986.35 1.21
27 DBS Group Holdings Ltd 星展集 团控 股有 限公 司 DBS SP 新加坡 证券 交易 所 新加坡 723,000.00 55,233,797.66 1.20
28 China Unicom (Hong Kong) Ltd
中国联 通（ 香港 ）股 份有 限
公司
762 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 6,762,000.00 53,534,896.00 1.16
29 China Vanke Co Ltd - 2202 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 2,750,000.00 52,759,195.50 1.14
30 China Auto Rental Inc 神州租 车有 限公 司 699 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 4,780,000.00 51,418,915.06 1.11
31 PTT Public Co Ltd - PTT-R TB 泰国证 券交 易所 泰国 1,166,000.00 51,339,590.80 1.11
32 CSPC Pharmaceutical Group Ltd 石药集 团有 限公 司 1093 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 7,498,000.00 49,750,861.57 1.08
33
Sino Thai Engineering & Construction Public
Co Ltd
- STEC-R TB 泰国证 券交 易所 泰国 10,800,000.00 48,722,300.97 1.05 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 48 页共 58 页
34 Airports of Thailand Public Co Ltd - AOT-R TB 泰国证 券交 易所 泰国 737,000.00 46,015,867.38 1.00
35 Kasikornbank Public Co Ltd - KBANK-R TB 泰国证 券交 易所 泰国 1,554,900.00 42,228,240.81 0.91
36 MediaTek Inc - 2454 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 846,000.00 41,811,928.04 0.90
37 Agricultural Bank of China Ltd 中国农 业银 行股 份有 限公 司 1288 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 15,300,000.00 40,633,167.78 0.88
38 China Everbright Intl Ltd 中国光 大集 团 257 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 4,755,000.00 39,677,093.24 0.86
39 JD.com Inc - JD US 纳斯达 克股 票交 易所 美国 188,004.00 39,389,846.82 0.85
40 China Mobile Ltd - 941 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 536,000.00 39,291,882.00 0.85
41 China Petroleum & Chemical Corp 中国石 油化 工股 份有 限公 司 386 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 9,469,400.00 37,127,722.00 0.80
42 PT Wijaya Karya Tbk - WIKA IJ 印度尼 西亚 证券 交易 所 印度尼 西亚 29,695,500.00 36,929,491.83 0.80
43 PT Bank Central Asia Tbk - BBCA IJ 印度尼 西亚 证券 交易 所 印度尼 西亚 5,869,500.00 36,773,207.35 0.80
44 Tata Power Co Ltd - TPWR IN 印度国 家证 券交 易所 印度 5,500,000.00 36,656,172.63 0.79
45 Pou Chen Corp - 9904 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 4,287,000.00 36,527,552.72 0.79
46 China Machinery Engineering Corp 中国机 械工 程有 限公 司 1829 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 7,657,000.00 36,500,675.51 0.79
47 Lupin Ltd - LPC IN 印度国 家证 券交 易所 印度 200,000.00 36,067,239.61 0.78
48 Tingyi (Cayman Islands) Holdings Corp - 322 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 3,822,000.00 35,414,066.47 0.77
49 Largan Precision Co Ltd 大立光 电股 份有 限公 司 3008 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 77,000.00 34,554,642.56 0.75
50 AU Optronics Corp - 2409 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 17,193,000.00 33,071,532.95 0.72
51 Tenaga Nasional Bhd - TNB MK 吉隆坡 证券 交易 所 马来西 亚 1,564,300.00 31,513,623.06 0.68
52 Vipshop Holdings Ltd - VIPS US 纽约证 券交 易所 美国 305,381.00 30,280,746.89 0.66
53 Golden Agri-Resources Ltd - GGR SP 新加坡 证券 交易 所 新加坡 19,272,700.00 29,993,817.79 0.65
54 PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk - BBRI IJ 印度尼 西亚 证券 交易 所 印度尼 西亚 5,480,000.00 29,492,767.68 0.64
55 PT Bank Tabungan Negara Persero Tbk - BBTN IJ 印度尼 西亚 证券 交易 所 印度尼 西亚 47,628,600.00 29,054,696.75 0.63
56 58.com Inc - WUBA US 纽约证 券交 易所 美国 63,789.00 27,321,967.72 0.59
57 Metropolitan Bank & Trust Co - MBT PM 菲律宾 证券 交易 所 菲律宾 2,304,278.00 25,598,263.73 0.55
58 Hua Hong Semiconductor Ltd 华虹半 导体 有限 公司 1347 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 4,040,000.00 25,486,272.94 0.55
59 China Resources Land Ltd 华润置 地有 限公 司 1109 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,344,000.00 25,447,064.83 0.55
60 SM Prime Holdings Inc - SMPH PM 菲律宾 证券 交易 所 菲律宾 8,383,600.00 25,105,567.23 0.54
61 BOC Hong Kong (Holdings) Ltd 中银香 港控 股有 限公 司 2388 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,245,500.00 24,729,883.26 0.54
62 Yue Yuen Industrial (Holdings) Ltd - 551 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,045,500.00 23,079,938.39 0.50
63 PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk - MIKA IJ 印度尼 西亚 证券 交易 所 印度尼 西亚 19,090,900.00 21,583,228.42 0.47
64 China Medical System Holdings Ltd - 867 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 2,083,000.00 19,928,993.35 0.43
65 AviChina Industry & Technology Co Ltd
中国航 空科 技工 业股 份有 限
公司
2357 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 3,762,000.00 19,225,543.00 0.42
66 Apollo Hospitals Enterprise Ltd - APHS IN 印度国 家证 券交 易所 印度 130,000.00 18,712,217.88 0.40
67 China Pacific Insurance (Group) Co Ltd
中国太 平洋 保险 （集 团） 股
份有限 公司
2601 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 629,600.00 16,826,174.59 0.36
68 Fosun Intl Ltd - 656 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,557,000.00 15,783,523.87 0.34
69 Hanjin Shipping Co Ltd - 117930 KS 韩国证 券交 易所 韩国 750,000.00 15,098,014.59 0.33
70 United Overseas Bank Ltd - UOB SP 新加坡 证券 交易 所 新加坡 160,100.00 14,370,742.12 0.31
71 Ayala Land Inc - ALI PM 菲律宾 证券 交易 所 菲律宾 2,873,900.00 13,662,829.03 0.30
72 Zhen Ding Technology Holding Ltd - 4958 TT 台湾证 券交 易所 中国台 湾 831,000.00 12,452,600.40 0.27
73 BGF Retail Co Ltd - 027410 KS 韩国证 券交 易所 韩国 11,000.00 10,447,466.12 0.23
74 MGM China Holdings Ltd - 2282 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,235,600.00 10,041,061.39 0.22
75 Hongkong Land Holdings Ltd - HKL SP 新加坡 证券 交易 所 新加坡 218,700.00 9,941,052.24 0.22 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 49 页共 58 页
76 Swire Properties Ltd - 1972 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 522,800.00 9,811,007.00 0.21
77 PT Summarecon Agung Tbk - SMRA IJ 印度尼 西亚 证券 交易 所 印度尼 西亚 11,500,000.00 8,938,415.67 0.19
78 Korea Gas Corp - 036460 KS 韩国证 券交 易所 韩国 40,000.00 8,163,034.76 0.18
79 Cheung Kong Property Holdings Ltd 长江实 业地 产有 限公 司 1113 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 175,500.00 7,410,331.66 0.16
80 China Resources Gas Group Ltd 华润燃 气( 集团) 有限 公司 1193 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 370,000.00 7,176,004.59 0.16
81 China Longyuan Power Group Corp Ltd 龙源电 力集 团股 份有 限公 司 916 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 1,254,000.00 6,145,870.30 0.13
82 Galaxy Entertainment Group Ltd - 27 HK 香港证 券交 易所 中国香 港 223,000.00 4,567,869.78 0.10
注：1. 所 用证 券代 码采 用 Ticker 代 码。
2. 所 属国 家（ 地区 ）列 示 证券挂 牌的 证券 交易 所所 在国家 （地 区） 。
8.5 报告期内权益 投资组合 的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例（ ％ ）
1
Taiwan Semiconductor Manufacturing
Co Ltd
2330 TT 166,544,319.22 2.13
TSM US 36,841,136.50 0.47
2
Ping An Insurance (Group) Company of
China Ltd
2318 HK 180,109,127.51 2.31
3 Tata Consultancy Services Ltd TCS IN 144,780,356.29 1.86
4 Catcher Technology Co Ltd 2474 TT 143,621,551.76 1.84
5 KT & G Corp 033780 KS 138,737,012.40 1.78
6 Korea Electric Power Corp 015760 KS 134,900,923.46 1.73
7 Housing Development Finance Corp Ltd HDFC IN 124,902,827.10 1.60
8 Korea Gas Corp 036460 KS 115,834,003.76 1.48
9 SK Hynix Inc 000660 KS 108,615,019.90 1.39
10 Hyundai Heavy Industries Co Ltd 009540 KS 97,483,445.80 1.25
11 Fubon Financial Holding Co Ltd 2881 TT 95,249,557.79 1.22
12 Samsung Electronics Co Ltd 005930 KS 94,683,560.89 1.21
13 Hong Kong Exchanges & Clearing Ltd 388 HK 91,373,419.42 1.17
14 Cosmax Inc 192820 KS 89,268,596.61 1.14
15 Hongkong Land Holdings Ltd HKL SP 85,560,712.21 1.10
16 KB Financial Group Inc 105560 KS 85,413,715.27 1.09
17 Sinopec Shanghai Petrochemical Co Ltd 338 HK 85,326,645.95 1.09
18 Hyundai Steel Co 004020 KS 85,098,737.03 1.09
19 KCC Corp 002380 KS 83,981,628.42 1.08
20 Ambuja Cements Ltd ACEM IN 78,163,460.66 1.00
注： “ 买 入金 额” （或“ 买 入 股票成 本”）、 “ 卖 出金 额” （或“ 卖 出股 票收 入” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 50 页共 58 页
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出金
额
占期初 基金
资产净 值比 例（ ％ ）
1 Taiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd
2330 TT 4,770,101.62 0.06
TSM US 400,518,644.28 5.13
2 Samsung Electronics Co Ltd 005930 KS 391,313,754.03 5.02
3 Axis Bank Ltd AXSB IN 318,737,548.91 4.09
4 Ambuja Cements Ltd ACEM IN 221,776,896.75 2.84
5 Agricultural Bank of China Ltd 1288 HK 219,963,473.72 2.82
6 HDFC Bank Ltd HDFCB IN 216,582,610.39 2.78
7 Mahindra & Mahindra Ltd MM IN 193,060,341.23 2.47
8 China Minsheng Banking Corp Ltd 1988 HK 179,163,634.40 2.30
9 KB Financial Group Inc 105560 KS 172,601,764.44 2.21
10 China Pacific Insurance (Group) Co Ltd 2601 HK 147,434,611.29 1.89
11 Korea Electric Power Corp 015760 KS 145,336,028.67 1.86
12 Lotte Chemical Corp 011170 KS 144,755,392.55 1.86
13 AAC Technologies Holdings Inc 2018 HK 139,973,313.77 1.79
14 SK Hynix Inc 000660 KS 136,630,629.82 1.75
15 AIA Group Ltd 1299 HK 133,069,518.50 1.71
16 China Vanke Co Ltd 2202 HK 117,754,180.28 1.51
17 Infosys Ltd INFO IN 116,885,953.98 1.50
18 DBS Group Holdings Ltd DBS SP 109,301,168.46 1.40
19 Mahindra & Mahindra Financial Services Ltd MMFS IN 101,974,361.74 1.31
20 Orion Corp 001800 KS 98,963,930.30 1.27
注： “ 买 入金 额” （或“ 买 入 股票成 本”）、 “ 卖 出金 额” （或“ 卖 出股 票收 入” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 5,129,511,115.98
卖出收 入（ 成交 ）总 额 8,176,078,140.40
注： “ 买 入金 额” （或“ 买 入 股票成 本”）、 “ 卖 出金 额” （或“ 卖 出股 票收 入” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 51 页共 58 页
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
Digital
Telecommunications
Infrastructure Fund
上市
基金
封闭
式
SCB Asset
Management
Company Limited
12,080,445.50 0.26
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内本基金投 资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在本报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.11.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 3,968,458.44
3 应收股 利 745,037.71
4 应收利 息 24,773.26
5 应收申 购款 62,824.29
6 其他应 收款 5,780,246.79
7 待摊费 用 - 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 52 页共 58 页
8 其他 4,340,490.04
9 合计 14,921,830.53
8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 的原 因， 投资 组合报 告中 分项 之和 与合 计数可 能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
666,951
12,251.84 73,128,313.96 0.89% 8,098,251,779.43 99.11%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 349,187.54 0.0043%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 53 页共 58 页
基金合 同生 效日(2007 年 10 月 22 日) 基 金份 额总 额 29,572,160,439.53
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 13,422,752,840.68
本报告 期 基 金总 申购 份额 157,778,900.86
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,409,151,648.15
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 8,171,380,093.39
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德 先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 185,000 元 ， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限 为 9
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人 的高 级管理人员受稽查
或处罚 。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 54 页共 58 页
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注 成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
UBS LTD 1 1,605,979,560.34 12.14% 2,864,719.89 12.34% -
Citigroup Global Mkts Ltd 1 1,308,861,426.03 9.90% 2,386,033.08 10.28% -
Nomura International 1 1,279,811,715.71 9.68% 2,110,642.16 9.09% -
Macquarie Securities Ltd 1 1,215,187,628.13 9.19% 2,110,319.69 9.09% -
Morgan Stanley Co Intl plc 1 1,015,491,447.74 7.68% 1,694,341.06 7.30% -
Credit Suisse Ltd 1 992,978,670.77 7.51% 1,761,718.93 7.59% -
China Intl Capital Corp HK
Secs Ltd
1 899,394,155.63 6.80% 1,727,191.36 7.44% -
CLSA Limited 1 735,680,514.61 5.56% 1,296,838.77 5.59% -
Merrill Lynch 1 711,606,878.53 5.38% 1,204,343.95 5.19% -
JP Morgan Secs Ltd 1 579,827,929.37 4.38% 1,021,783.02 4.40% -
Instinet Ltd 1 565,993,247.35 4.28% 1,020,536.26 4.40% -
HSBC Securities 1 398,952,411.40 3.02% 698,167.04 3.01% -
Goldman Sachs 1 384,605,631.33 2.91% 659,769.47 2.84% -
China Merchants Securities
(HK)
1 293,163,755.73 2.22% 513,036.59 2.21% -
BOCI Securities Ltd 1 225,160,627.12 1.70% 394,031.10 1.70% -
Masterlink Securities Corp 1 200,553,253.25 1.52% 350,968.56 1.51% -
BNP Paribas Securities 1 155,969,886.98 1.18% 272,947.30 1.18% -
Samsung Securities
Company limited
1 130,065,341.24 0.98% 195,097.43 0.84% -
Yuanta Securities Co Ltd 1 112,736,182.39 0.85% 197,288.36 0.85% -
SinoPac Securities
Corporation
1 111,689,039.61 0.84% 195,454.44 0.84% -
Haitong Intl Secs Co Ltd 1 103,908,452.88 0.79% 181,839.80 0.78% -
China Everbright Secs
(HK) Ltd
1 75,539,737.11 0.57% 132,194.53 0.57% -
DSP Merrill Lynch Ltd 1 55,612,257.40 0.42% 111,224.51 0.48% -
Credit Agricole Securities
(Taiwan)
1 31,783,544.03 0.24% 55,621.19 0.24% -
Deutsche Bank AG London 1 17,724,217.87 0.13% 31,017.38 0.13% -
CCB International
Securities Ltd
1 9,438,951.37 0.07% 16,518.16 0.07% -
Fubon Securities Company
Limited
1 6,958,587.88 0.05% 12,177.64 0.05% - 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 55 页共 58 页
Cathay Securities
Corporation
1 - - - - -
CIMB Securities
(Singapore) Pte Ltd
1 - - - - -
CITIC Securities
Brokerage (HK) Ltd
1 - - - - -
Daiwa Capital Markets 1 - - - - -
ICBC International
Securities Ltd
1 - - - - -
KDB Daewoo Securities 1 - - - - -
Korea Investment &
Securities (KIS)
1 - - - - -
第一金 证券 股份 有限 公司 1 - - - - -
Total - 13,224,675,051.81 100.00% 23,215,821.65 100.00% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
本基金 管理 人定 期召 开会 议，组 织相 关部 门依 据交 易单元 的选 择标 准对 交易 单元候 选券 商进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
4. 2015 年 度新 增 Fubon Securities Company Limited1 个席位 ，无 注销 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的比 例 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 56 页共 58 页
UBS LTD - - - - - - 21,697,917.80 81.47%
Citigroup Global Mkts Ltd - - - - - - - -
Nomura International - - - - - - - -
Macquarie Securities Ltd - - - - - - - -
Morgan Stanley Co Intl plc - - - - - - - -
Credit Suisse Ltd - - - - - - - -
China Intl Capital Corp HK Secs
Ltd
- - - - - - - -
CLSA Limited - - - - - - - -
Merrill Lynch - - - - - - 4,933,601.79 18.53%
JP Morgan Secs Ltd - - - - - - - -
Instinet Ltd - - - - - - - -
HSBC Securities - - - - - - - -
Goldman Sachs - - - - - - - -
China Merchants Securities (HK) - - - - - - - -
BOCI Securities Ltd - - - - - - - -
Masterlink Securities Corp - - - - - - - -
BNP Paribas Securities - - - - - - - -
Samsung Securities Company
limited
- - - - - - - -
Yuanta Securities Co Ltd - - - - - - - -
SinoPac Securities Corporation - - - - - - - -
Haitong Intl Secs Co Ltd - - - - - - - -
China Everbright Secs (HK) Ltd - - - - - - - -
DSP Merrill Lynch Ltd - - - - - - - -
Credit Agricole Securities
(Taiwan)
- - - - - - - -
Deutsche Bank AG London - - - - - - - -
CCB International Securities Ltd - - - - - - - -
Fubon Securities Company
Limited
- - - - - - - -
Cathay Securities Corporation - - - - - - - -
CIMB Securities (Singapore) Pte
Ltd
- - - - - - - -
CITIC Securities Brokerage
(HK) Ltd
- - - - - - - -
Daiwa Capital Markets - - - - - - - -
ICBC International Securities
Ltd
- - - - - - - -
KDB Daewoo Securities - - - - - - - -
Korea Investment & Securities
(KIS)
- - - - - - - -
第一金 证券 股份 有限 公司 - - - - - - - -
Total - - - - - - 26,631,519.59 100.00% 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 57 页共 58 页
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变
更的公 告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 和 《中 国证 券报 》
2015 年 1 月 17 日
2.
上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金暂 停申 购 、
赎回、 定期 定额 投资 及转 换转入 业务 的公 告
同上 2015 年 3 月 31 日
3.
上 投 摩 根 亚 太 优 势 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
变更公 告
同上 2015 年 4 月 11 日
4.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 投 资 资
产支持 证券 的公 告
同上 2015 年 4 月 21 日
5.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高 级管 理
人员以 及其 他从 业人 员在 子公司 兼职 情况 的公 告
同上 2015 年 4 月 24 日
6.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公 司 的 公
告
同上 2015 年 4 月 24 日
7.
上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金暂 停申 购 、
赎回、 转换 转入 、定 期定 额投资 的公 告
同上 2015 年 5 月 20 日
8.
上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金暂 停申 购 、
赎回、 转换 转入 、定 期定 额投资 的公 告
同上 2015 年 6 月 27 日
9.
关于公 司 、 高 管及 基金 经 理投资 旗下 基金 相关 事宜
的公告
同上 2015 年 7 月 8 日
10.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高 级管 理
人员以 及其 他从 业人 员在 子公司 兼职 情况 的公 告
同上 2015 年 7 月 10 日
11.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 十 二 只 基 金
变更基 金名 称的 公告
同上 2015 年 7 月 21 日
12.
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金暂 停申 购 、
赎回、 转换 转入 及定 期定 额投资 业务 的公 告
同上 2015 年 9 月 23 日
13.
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金暂 停申 购 、
赎回、 转换 转入 及定 期定 额投资 业务 的公 告
同上 2015 年 10 月 17 日
14.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变
更的公 告
同上 2015 年 12 月 2 日
15.
上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金暂 停申 购 、
赎回、 定期 定额 投资 及转 换转入 业务 的公 告
同上 2015 年 12 月 22 日
16.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔 断 旗 下
基金开 放时 间调 整的 公告
同上 2015 年 12 月 31 日
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。 上投摩 根亚 太优 势混 合型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 58 页共 58 页
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根亚太 优势 混合 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根亚 太优 势混合 型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《上 投摩 根亚 太优 势混合 型证 券投 资基 金基 金托 管协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
