上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
上 投 摩根 强 化回 报 债券 型 证券 投 资基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 18
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 19
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 19
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 19
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 19
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 20
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 50
8.3 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 51
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 53 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 54
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 54
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 54
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 54
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 54
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 55
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 56
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 57
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 57
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 57
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 59
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 60
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 60
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 60
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 60 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根强 化回 报债 券
基金主 代码 372010
交易代 码 372010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 10 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 16,137,386.78 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
上投摩 根强 化回 报债 券 A
类
上投摩 根强 化回 报债 券 B
类
下属分 级基 金的 交易 代码 372010 372110
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
9,434,128.79 份 6,703,257.99 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在严 格控 制风 险和 维持资 产较 高流 动性 的基 础上 ， 通 过主 动管 理，
力争获 得超越 业绩 比较 基 准的投 资收益 率， 实现 基 金资产 的长期 稳定 增
值。
投资策 略
本基金 将通过 对固 定收 益 类金融 工具的 主动 管理 ， 力争获 取稳定 的债 券
投资收 益。此 外， 本基 金 将根据 对股票 市场 的趋 势 研判及 新股（ 增发 ）
申购收 益率的 预测 ，适 度 参与一 级市场 和二 级市 场 的股票 投资， 在严 格
控制风 险的 前提 下， 力求 提高基 金的 整体 收益 率。
本基金 将采用 积极 主动 的 债券投 资策略 ，以 中长 期 利率分 析为核 心， 结上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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合宏观 经济周 期、 宏观 政 策方向 、收益 率曲 线形 态 、债券 市场供 求关 系
等分析 ，实施 积极 的债 券 投资组 合管理 。在 严格 控 制风险 的前提 下， 发
掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会， 实现 组合 增值 。
业绩比 较基 准 中证综合 债券指 数
风险收 益特 征
本基金 为债券 型基 金， 属 于证券 投资基 金中 的较 低 风险品 种，预 期风 险
和预期 收益 高于 货币 市场 基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 穆矢 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 中国 ? 上海 市 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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普通合 伙)
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数
据和指标
2015 年 2014 年 2013 年
上投摩 根强
化回报 债券
A 类
上投摩 根强
化回报 债券
B 类
上投摩 根强
化回报 债券
A 类
上投摩 根强
化回报 债券
B 类
上投摩 根强
化回报 债券
A 类
上投摩 根强 化
回报债 券 B 类
本 期 已实 现
收益
3,032,042.46 1,190,655.25 3,714,038.20 1,034,471.33 -117,856.17 1,286,238.55
本期利 润 2,545,381.57 998,521.10 8,193,513.82 2,417,961.67 -5,492,949.37 56,501.52
加 权 平均 基
金 份 额本 期
利润
0.1108 0.1050 0.1173 0.1201 -0.0446 0.0015
本 期 加权 平
均 净 值利 润
率
8.85% 8.33% 11.38% 11.78% -4.22% 0.14%
本 期 基金 份
额 净 值增 长
率
8.31% 7.63% 17.28% 16.93% -1.07% -1.47%
3.1.2 期末数
据和指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
上投摩 根强 化
回报债 券 A 类
上投摩 根强 化
回报债 券 B 类
上投摩 根强 化
回报债 券 A 类
上投摩 根强 化
回报债 券 B 类
上投摩 根强 化
回报债 券 A 类
上投摩 根强 化回
报债 券 B 类
期 末 可供 分
配利润
1,955,649.50 1,249,382.54 6,505,709.40 1,250,335.65 1,948,403.51 140,076.42
期 末 可供 分 0.2073 0.1864 0.1422 0.1293 0.0157 0.0053 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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配 基 金份 额
利润
期 末 基金 资
产净值
12,057,201.6
4
8,420,931.51
53,995,685.4
2
11,282,367.97
126,153,596.
24
26,693,447.03
期 末 基金 份
额净值
1.278 1.256 1.180 1.167 1.016 1.005
3.1.3 累计期
末指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
上投摩 根强 化
回报债 券 A 类
上投摩 根强
化回报 债券
B 类
上投摩 根强
化回报 债券
A 类
上投摩 根强
化回报 债 券 B
类
上投摩 根强
化回报 债券
A 类
上投摩 根强 化
回报债 券 B 类
基 金 份额 累
计 净 值增 长
率
34.14% 31.48% 23.85% 22.16% 5.60% 4.48%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．上投摩根强化回 报债 券 A 类：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.75% 0.15% 2.33% 0.06% -0.58% 0.09%
过去六 个月 -5.05% 0.49% 4.18% 0.06% -9.23% 0.43%
过去一 年 8.31% 0.55% 6.08% 0.07% 2.23% 0.48%
过去三 年 25.66% 0.42% 18.13% 0.10% 7.53% 0.32%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
34.14% 0.37% 26.14% 0.09% 8.00% 0.28% 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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2．上投摩根强化回 报债 券 B 类：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.70% 0.16% 2.33% 0.06% -0.63% 0.10%
过去六 个月 -5.21% 0.49% 4.18% 0.06% -9.39% 0.43%
过去一 年 7.63% 0.55% 6.08% 0.07% 1.55% 0.48%
过去三 年 23.99% 0.42% 18.13% 0.10% 5.86% 0.32%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
31.48% 0.37% 26.14% 0.09% 5.34% 0.28%
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 ” 变更为 “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2011 年 8 月 10 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、上投摩根强化回 报债 券 A 类
2、上投摩根强化回 报债 券 B 类 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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注： 本 基金 建仓期 自 2011 年 8 月 10 日至 2012 年 2 月 9 日 ， 建 仓期结 束时 资 产配置 比例 符合 本
基金基 金 合 同规 定。
本基金 合同 生效 日为 2011 年 8 月 10 日， 图 示时 间段 为 2011 年 8 月 10 日至 2015 年 12 月 31 日。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 ” 变更为 “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、上投摩根强化回 报债 券 A 类 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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2、上投摩根强化回 报债 券 B 类
注：本 基金 自 2015 年 10 月 10 日起 ，将 基金 业绩 比 较基准 由 “ 中信 标普 全债 指 数 ” 变 更为 “ 中证
综合债 券指 数收 益率 ” 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、上 投摩 根强 化回 报债 券 A 类：
单位： 人民 币元 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 0.100 648,115.54 94,735.64 742,851.18 -
2013 年 - - - - -
合计 0.100 648,115.54 94,735.64 742,851.18 -
2、上 投摩 根强 化回 报债 券 B 类：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 0.070 100,575.96 49,951.64 150,527.60 -
2013 年 - - - - -
合计 0.070 100,575.96 49,951.64 150,527.60 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截至 2015 年 12 月
底，公司管理的基金共有 四 十七只，均为开放式基 金，分别是： 上投摩根中 国优势证券投资基金 、
上投摩根货币市场基金 、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金 、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、 上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金 、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金 、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金 、上投摩根双核平衡 混合型证券投资 基金、 上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金 、上投摩根纯 债债券型证券投资基金 、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金 、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金 、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金 、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金 、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金 、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金 、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金 、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金 、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金 、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金 、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金 、 上投 摩根智 选 30 混 合型证 券投 资基 金 、 上 投 摩根成 长动 力混 合型 证
券投资 基金 、上证 180 高 贝塔交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、上 投摩 根天 颐年丰 混合 型证 券投 资上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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基金、 上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金 、 上投摩根红利回报混 合型证券投资基金 、上
投摩根转型动力灵活配置 混合型证券投资基金 、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金 、上投摩根
核心成长股票型证券投资 基金 、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金 、 上 投摩根优信增利债券型
证券投资基金 、上投摩根 现金管理货币市场基金 、 上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金 、上投摩
根天添盈货币市场基金 、 上投摩根天添宝 货币市场 基金 、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金 、
上投摩根稳进回报混合型 证券投资基金 、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金 、 上投摩根卓越制
造股票型证券投资基金 、 上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金 、 上投摩根动态多因子策
略灵活配置证券投资基金 、 上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金 、上投摩 根科技前沿灵活配置混
合型证券投资基金 、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金 、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金和 上 投摩 根文 体休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
唐瑭
本基金 基金 经
理
2015-12-11 - 8 年
英国爱 丁堡 大学 硕士 ，2008 年 2
月至 2010 年 4 月任
JPMorgan(EMEA) 分 析 师 ， 2011
年 3 月加入 上投 摩根 基金 管理有
限 公 司 ， 先 后 担 任 研 究 员 及 基 金
经理助 理， 自 2015 年 5 月 起担任
上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型
证券投 资基 金基 金经 理， 自 2015
年 12 月 起同 时担 任上 投摩 根强化
回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 上 投
摩 根 轮 动 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
马毅
本基金 基金 经
理
2015-04-2
2
2015-12-23 7 年
2008 年 7 月至 2011 年 3 月 在华泰
资 产 管 理 有 限 公 司 任 投 资 经 理 ；
2011 年 4 月至 2012 年 5 月 在富国
基 金 管 理 有 限 公 司 任 年 金 投 资 经
理兼研 究员 ；2012 年 5 月 起加入
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 担
任 投 资 经 理 一 职 ， 主 要 负 责 专 户
产品投 资的 工作 。 自 2014 年 3 月
至 2015 年 12 月 担任 上投 摩根轮上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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动 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 上
投 摩 根 双 债 增 利 债 券 型 证 券 投 资
基金基 金经 理， 自 2015 年 4 月至
2015 年 12 月 担任 上投 摩根 强化回
报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 自 2015 年 5 月至 2015 年 12
月 同 时 担 任 上 投 摩 根 纯 债 丰 利 债
券型证 券投 资基 金基 金经 理。
杨成
本基金 基金 经
理
2011-8-10 2015-4-22 8 年
上 海 财 经 大 学 管 理 学 硕 士 研 究
生。 2007 年至 2010 年 期间 任信诚
基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 分 析
师。2010 年 2 月 起加 入上 投摩根
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 基 金 经 理
助 理 ， 主 要 负 责 固 定 收 益 方 面 投
资研究 的相 关工 作。2011 年 8 月
至 2015 年 4 月任 上投 摩根 强化回
报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 2013 年 2 月至 2014 年 3 月担
任 上 投 摩 根 轮 动 添 利 债 券 型 证 券
投资基 金基 金经 理，2013 年 7 月
至 2015 年 4 月担 任 上 投摩 根天颐
年 丰 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2013 年 12 月至 2015 年 4 月
同 时 担 任 上 投 摩 根 双 债 增 利 债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.杨成 先生 为本 基金 首任 基金经 理， 其任 职日 期指 本基金 基金 合同 生效 之日 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根强 化回 报
债券型证券投资基金基金 合同》 的规定。除以下情 况外，基金经理对个股和 投资组合的比例遵循了
投资决策委员会的授权限 制，基金投资比例符合基 金合同和法律法规的要求 ：本基金曾出现个别由
于市场 原因 引起 的投 资组 合的投 资指 标被 动偏 离相 关比例 要求 的情 形 ， 但 已在 规定时 间内 调整 完 毕 。
本报告期内中国证监会上 海监管局对公司进行了常 规全面现场检查，就公司 内部控制提出了 相
应改进 意见 并采 取责 令改 正的行 政监 管措 施， 公司 已经按 照要 求完 成了 改进 工作。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系 ，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按照时 间优 先、 比例 分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交易 机会 ； 对 于银行 间市 场投 资活 动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、 比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理 解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内， 所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的5% 的情 形 ： 报告 期内， 所有 投资 组 合参与 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 次数 为 两次 ， 均 发生 在纯 量化 投 资组合 与主 动管 理投 资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年的 债 券 牛市 是 2014 年以 来债 牛周 期的 一个组 成部 分。 这一 轮债 券牛 市 产生 于我 国经 济
周期步 入 发 展的 新常 态时 期，并处 于 增速 换挡 、结 构调 整 、政 策消 化“ 三期 叠加” 的特 定 阶 段。 如
果说 2014 年的 牛市 动 力 更 多的 来 源于 前期 的超 调和 经济增速 换挡 ，那 么 在 经 历过 前 期政 策消 化之
后，2015 年 的牛 市更 受益 于 降息 降准 周期 的打 开 以 及全社 会风 险 偏 好的 下降 。 这个 过程伴 随 着稳经
济力度 加大 、债务 置 换供 给 增多 、IPO 抬 升无 风险 利率等 因素 对债 券市 场的 阶段性 冲 击 ，但 在经济
周期大 趋势 难以逆 转 的背 景下， 债市 牛市 趋势 尚未改 变 。10 年期 国债 和 10 年期国 开债 分别从 年初
的3.63% 和4.08%下降 81bp 、95bp 至2.82% 和3.13% 。 信用 债 在 2015 年 呈现 出 分化的 特点 。 随 着经
济继续 下行 ，信 用风险 事件 频频 出现 ，产 能过 剩周 期性行 业与 弱周 期或 周期 平 稳行 业之 间、 中高 评
级和低 评级 债券之 间 ，出 现 了明 显的 分化 现象 。中 高 评级 债 券 更受 市 场 青睐 和追捧 ，而 低 资 质债 券
的流动 性相 对较 差、 信用 溢价要 求更 高。
本基金 在运 作周 期 内 保持 了 较高的 仓 位和 适度 的久 期， 并 逐步 降低 了低 资质 债 券的 配比 ，提 高
中高评 级债 券的 仓位。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为 8.31%, 本基 金 B 类基 金份 额净 值增 长 率为 7.63% ， 同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 6.08% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2016 年 ， 经 济 仍 处于 新常 态 的大 周期 中 ， 供 给侧 改革 力度 的加 大 ， 去 产 能、 去 库 存 、 去 杠上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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杆、降成本、 补短板五大 任 务使得经济仍将在短期 内处 于寻底和转型的过程。 货币 政策在前期密集
降息降准之后可能 将暂时 放 缓，维持国内合理的流 动性和利率 稳定将更多依 赖 于定向工具和 发挥利
率走廊 的作 用。 因此， 债 券市 场 的基 本面 环境 依然 向好。 但我 们看 到美 国再 次加息 仍有 可能 、M1\M2
货币供 给在过去四个季度 呈 现逐季回升的态势、汇 率的波 动将有所加大、部 分企 业 在经济持续放缓
过程中面 临的经营困境越 发严 峻、债券市场利差压 缩较为 明显等，受这些因 素影 响 ，债券市场面临
的波动 也将有所加大。基 于以上分析，本基金 将维 持中性杠杆， 关注高资质 信用 债 券的投资价值，
并密切 关注宏 观 经济 环境和 债市 预期的 变 化， 积极 把握 弹 性品 种的 交易 型机 会。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在内部 监察 稽核 工作 中以 “ 坚守三 条底 线 、 保 障合 规 诚信 、 支 持业 务发
展、 提 高工 作水平 ” 为 总体 目标， 一切 从合规 运作 、 保障基 金份 额持 有人 利益 出发， 由独 立的监 察稽
核部门按照工作计划结合 实际情况对公司各项业务 进行全面的监察稽核工作 ，保障和 促进公司各项
业务合法合规运作，推动 内部控制机制的完善与优 化，保证各项法规和管理 制度的落实，发现问题
及时提 出建 议并 督促 有关 部门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守 “ 三 条底 线 ” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的约定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见， 评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期， 本基 金未 实施 利润分 配。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
报告期内，本基金存在连 续二十个工作日基金资产 净值低于五千万元的情况 ，出现该情况的时
间范围 为 2015 年 3 月 30 日至 2015 年 6 月 24 日。
报告期内，本基金存在连 续二十个工作日基金资产 净值低于五千万元的情况 ，出现该情况的时
间范围 为 2015 年 7 月 13 日至 2015 年 10 月 12 日。
报告期内，本基金存在连 续二十个工作日基金资产 净值低于五千万元的情况 ，出现该情况的时
间范围 为 2015 年 10 月 15 日至 2015 年 12 月 31 日。
基金管 理人 拟调 整本 基金 运作方 式， 加大 营销 力度 ，提升 基金 规模 ，方 案已 报监管 机关 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21350 号
上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审 计了 后附 的上 投摩 根强化 回报 债券 型证 券投 资基金( 以下 简称 “上 投摩 根强化 回报 基金 ” )的财
务报表 ， 包 括 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2015 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基 金净 值) 变 动表
以及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根强化回报基金 的基金管理人上投摩根基 金管理有限公司管
理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会” ) 、 中 国证券 投资 基
金业协 会( 以 下简 称“ 中国 基金业 协会 ”) 发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维护 必要 的 内部控 制， 以使财 务报 表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的 有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述上投摩根 强化回报基金的财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公
允反映 了上 投摩 根强 化回 报基 金 2015 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2015 年 度 的经营 成果 和基 金净
值变动 情况 。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
————————
陈 玲
中国? 上海市
注册会计师
————————
2016 年 3 月 29 日 曹 阳
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 强化 回报债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 759,453.95 8,189,366.67
结算备 付金
190,770.16 1,597,471.72
存出保 证金
13,508.45 32,981.75
交易性 金融 资产 7.4.7.2 19,620,308.70 63,874,292.60
其中： 股票 投资
1,407,742.00 6,933,014.00
基金投 资
- -
债券投 资
18,212,566.70 56,941,278.60
资产支 持证 券投 资
- - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 7,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 497,529.94 1,493,220.61
应收股 利
- -
应收申 购款
396.84 14,984.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
21,081,968.04 82,202,317.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 9,000,000.00
应付证 券清 算款
- 7,004,458.34
应付赎 回款
11,968.64 178,936.53
应付管 理人 报酬
12,399.30 38,283.71
应付托 管费
3,542.65 10,938.21
应付销 售服 务费
2,931.90 3,980.76
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,591.09 114,748.98
应交税 费
358,357.26 358,357.26
应付利 息
- 4,423.10
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 210,044.05 210,137.56
负债合计
603,834.89 16,924,264.45 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 16,137,386.78 55,429,780.78
未分配 利润
7.4.7.1
0
4,340,746.37 9,848,272.61
所有者权益合计
20,478,133.15 65,278,053.39
负债和所有者权益总 计
21,081,968.04 82,202,317.84
注： 报告截止日 2015 年 12 月 31 日 ， 基金份 额总额 16,137,386.78 份， 其中 A 类份额
9,434,128.79 份，B 类 份额 6,703,257.99 份。A 类份额净值 1.278 元，B 类份额净值
1.256 元。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 强化 回报债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
4,728,025.79 13,362,854.70
1.利息 收入
2,184,209.99 5,294,866.67
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.1
1
43,947.35 58,952.76
债券利 息收 入
2,044,361.15 4,828,915.08
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
95,901.49 406,998.83
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
3,177,479.27 2,195,035.94
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.1
2
2,483,318.94 -1,001,104.16
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.1
3
691,712.97 3,150,239.64 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 23 页共 60 页
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.1
4
- -
股利收 益
7.4.7.1
5
2,447.36 45,900.46
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.1
6
-678,795.04 5,862,965.96
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
7.4.7.1
7
45,131.57 9,986.13
减：二、费用
1,184,123.12 2,751,379.21
1．管 理人 报酬
284,934.40 650,309.98
2．托 管费
81,409.82 185,802.87
3．销 售服 务费
47,331.56 82,581.84
4．交 易费 用
7.4.7.1
8
216,491.54 362,775.10
5．利 息支 出
305,803.00 1,216,522.81
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
305,803.00 1,216,522.81
6．其 他费 用
7.4.7.1
9
248,152.80 253,386.61
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
3,543,902.67 10,611,475.49
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,543,902.67 10,611,475.49
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 强化 回报债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
55,429,780.78 9,848,272.61 65,278,053.39
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 3,543,902.67 3,543,902.67
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-39,292,394.00 -9,051,428.91 -48,343,822.91
其中：1.基 金申 购款 135,541,673.68 38,426,809.92 173,968,483.60
2.基金 赎回 款 -174,834,067.68 -47,478,238.83 -222,312,306.51
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
16,137,386.78 4,340,746.37 20,478,133.15
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
150,758,563.34 2,088,479.93 152,847,043.27
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 10,611,475.49 10,611,475.49
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-95,328,782.56 -1,958,304.03 -97,287,086.59 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 25 页共 60 页
（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 5,772,733.08 382,121.37 6,154,854.45
2.基金 赎回 款 -101,101,515.64 -2,340,425.40 -103,441,941.04
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -893,378.78 -893,378.78
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
55,429,780.78 9,848,272.61 65,278,053.39
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根强化回报债券 型证券投 资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国 证券监督管理委 员会( 以下简
称 “ 中国 证监会 ”) 证 监许可[2011]738 号《 关于核准 上投 摩根强化 回报债券 型证券 投资基金 募集的 批
复》核准，由上投摩根基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《上投摩根强
化回报债券型证券投资基 金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开放 式，存续期限不定，首
次募集 期间 为 2011 年 7 月 18 日至 2011 年 8 月 5 日， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集
1,672,579,148.88 元， 业经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2011) 第 316 号验
资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案， 《上 投摩 根 强化回 报债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 于 2011
年 8 月 10 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 1,672,727,699.71 份 基金份 额， 其中 认购
资金利 息折 合 148,550.83 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 上投 摩根 基金 管理有 限公 司， 基金 托
管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
根据《上投摩根强化回报 债券型 证券投资基金基金 合同》和《上投摩根强化 回报债券型证券投
资基金招募说明书》的有 关规定，本基金根据费用 收取方式的不同，将基金 份额分为不同的类别。
在投资 者申 购时 收取 申购 费用的 ， 称 为 A 类 ； 从 本 类别基 金资 产中 计提 销售 服务费 的基 金类 别， 称上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 26 页共 60 页
为 B 类。 本 基金 A 类、B 类两种 收费 模式 并存， 各 类基金 份额 分别 计算 基金 份额净 值。 投 资人 可自
由选择 申购 某一 类别 的基 金份额 ，但 各类 别基 金份 额之间 不能 相互 转换 。
根据 《中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《 上投 摩根强 化回 报债 券型 证券 投资基 金基 金合 同 》
的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 为股 票( 包 含中 小板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会核 准上 市的 股票) 、
债券、货币市场工具、权 证以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他 金融工具。本基金投资
于债券 等固 定收 益类 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80% ，股 票、 权证 等 权益类 品种 投资 比例 不
超过基 金资 产 的 20% ， 持 有的全 部权 证市 值不 超过 基金资 产净 值 的 3% ， 并保 持不低 于基 金资 产净 值
的 5% 的 现金 或到 期日 不超 过一年 的政 府债 券。 本基 金的业 绩比 较基 准为 中信 标普全 债指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、各 项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的 《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会 （以 下简称 “中国
基金业 协会 ” ） 颁布 的 《证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 上投 摩根 强化 回 报型证 券投 资基 金基 金
合同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的 基 金
行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定 的声明
本基 金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期 投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买 日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 28 页共 60 页
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的， 按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 29 页共 60 页
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有 期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一类别的基金份额享有 同等分配权。本基金收益 以现金形式分配，但基金 份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按 除权后的基金份额净值自 动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润
中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的 未实现损益以及基金份额 交易产生的未实现平准
金等，则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利 润中的已实现部分；若期 末未分配利润的未实现
部分为负数，则期末可供 分配利润的金额为期末未 分配利润，即已实现部分 相抵未实现部分后的余上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 30 页共 60 页
额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分部 信 息。经 营分 部是 指本基 金 内同时 满足 下列 条件的 组 成部分 ：(1) 该 组成部 分
能够在 日常 活动 中产生 收 入、发 生费 用；(2) 本 基金 的基金 管理 人能 够定期 评 价该组 成部 分的 经营成
果，以 决定 向其 配置资 源 、评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够取 得该 组成 部分的 财 务状况 、经 营成 果和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资及 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交
易不活 跃) 等 情况， 本基 金 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的 通知 》 提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2)
在银 行间 同业 市场 交 易的债 券品 种， 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号《关 于证 券投
资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 31 页共 60 页
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本基 金本 报告 期 改为采 用中 证指 数有 限
公司根 据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理
标准》 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85号 《 关 于实施 上市 公司 股息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化个 人所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 及其 他相 关财 税法 规和 实务操 作， 主要 税项 列示 如下：
(1) 以发行基金方式募集资金 不属于营业税征收范围， 不征收营业税。基金买卖 股票、债券的差价
收入不予 征 收营 业税 。
(2) 对基金从证券市场中取得 的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的 股息、红利收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入 ，应 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的个
人所得 税 。 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的 ， 其 股息 红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个 月 以上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应 纳税
所得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂减 按 25% 计入 应纳 税 所得额 ，自 2015 年 9
月 8 日起 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后取 得的股 息、 红利 收入 ，
按照上 述规 定计 算纳 税， 持股时 间自 解禁 日起 计算 ；解禁 前取 得的 股息 、红 利收入 继续 暂减按 50%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 759,453.95 8,189,366.67
定期存 款 - - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 32 页共 60 页
其他存 款 - -
合计 759,453.95 8,189,366.67
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,292,454.00 1,407,742.00 115,288.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 18,093,438.44 18,212,566.70 119,128.26
银行间 市场 - - -
合计 18,093,438.44 18,212,566.70 119,128.26
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 19,385,892.44 19,620,308.70 234,416.26
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 7,041,146.99 6,933,014.00 -108,132.99
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 55,919,934.31 56,941,278.60 1,021,344.29
银行间 市场 - - -
合计 55,919,934.31 56,941,278.60 1,021,344.29
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 33 页共 60 页
合计 62,961,081.30 63,874,292.60 913,211.30
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民币元
项目
本期 末
2015 年 12 月 31 日
账 面余 额 其 中； 买断式 逆回 购
交易所 买入 返售 证券
- -
银行间 买入 返售 证券
- -
合计
- -
项目
上 年度 末
2014 年 12 月 31 日
账 面余 额 其 中； 买断式 逆回 购
交易所 买入 返售 证券 7,000,000.00
-
银行间 买入 返售 证券 -
-
合计 7,000,000.00
-
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无 余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 487.68 555.07
应收定 期存 款利 息 - - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 34 页共 60 页
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 122.22 790.81
应收债 券利 息 496,913.23 1,491,854.12
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.10 4.22
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 6.71 16.39
合计 497,529.94 1,493,220.61
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 4,591.09 114,748.98
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 4,591.09 114,748.98
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付赎 回费 44.05 35.02
预提费 用 210,000.00 210,000.00
应付转 换费 - 102.54
合计 210,044.05 210,137.56
7.4.7.9 实收基金
上投摩 根强 化回 报债 券 A 类
金额单 位： 人民 币元 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 35 页共 60 页
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 45,759,755.34 45,759,755.34
本期申 购 76,130,165.60 76,130,165.60
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -112,455,792.15 -112,455,792.15
本期末 9,434,128.79 9,434,128.79
上投摩 根强 化回 报债 券 B 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 9,670,025.44 9,670,025.44
本期申 购 59,411,508.08 59,411,508.08
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -62,378,275.53 -62,378,275.53
本期末 6,703,257.99 6,703,257.99
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
上投摩 根强 化回 报债 券 A 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 6,505,709.40 1,730,220.68 8,235,930.08
本期利 润 3,032,042.46 -486,660.89 2,545,381.57
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-7,582,102.36 -576,136.44 -8,158,238.80
其中： 基金 申购 款 17,522,872.75 4,229,910.82 21,752,783.57
基金赎 回款 -25,104,975.11 -4,806,047.26 -29,911,022.37
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,955,649.50 667,423.35 2,623,072.85
上投摩 根强 化回 报债 券 B 类 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 36 页共 60 页
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,250,335.65 362,006.88 1,612,342.53
本期利 润 1,190,655.25 -192,134.15 998,521.10
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,191,608.36 298,418.25 -893,190.11
其中： 基金 申购 款 12,718,422.89 3,955,603.46 16,674,026.35
基金赎 回款 -13,910,031.25 -3,657,185.21 -17,567,216.46
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,249,382.54 468,290.98 1,717,673.52
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 29,518.73 36,379.83
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 12,329.37 22,086.81
其他 2,099.25 486.12
合计 43,947.35 58,952.76
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 44,381,965.54 63,210,756.30
减：卖 出股 票成 本总 额 41,898,646.60 64,211,860.46
买卖股 票差 价收 入 2,483,318.94 -1,001,104.16
7.4.7.13 债券投资收益 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额 250,016,208.81
636,560,982.52
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额 246,294,562.30
622,984,213.35
减： 应 收利 息总 额 3,029,933.54 10,426,529.53
买卖债 券差 价收 入 691,712.97 3,150,239.64
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,447.36 45,900.46
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,447.36 45,900.46
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -678,795.04 5,862,965.96
—— 股 票投 资 223,420.99 566,451.32
—— 债 券投 资 -902,216.03 5,296,514.64
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -678,795.04 5,862,965.96
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入
44,883.69 9,986.13
其他 247.88 -
合计 45,131.57 9,986.13
注：1. 本基 金 A/B 类基 金 份额的 赎回 费率 按持 有期 间递减 ，不 低于 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金
资产。
2.本基 金的 转换 费由 申购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费的
25% 归 入转 出基 金的 基金 资产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 216,491.54 359,812.60
银行间 市场 交易 费用 - 2,962.50
合计 216,491.54 362,775.10
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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信息披 露费 150,000.00 150,000.00
银行费 用 2,152.80 6,986.61
债券帐 户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 - 400.00
合计 248,152.80 253,386.61
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司 (“ 上海信 托 ”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP)Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 284,934.40 650,309.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 63,607.07 92,736.03
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.7%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 81,409.82 185,802.87
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率计 提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.2%/ 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根强 化回 报债 券 A 类 上投摩 根强 化回 报债 券 B 类 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
-
9,713.13 9,713.13
中国建 设银 行 -
24,142.33 24,142.33
合计 -
33,855.46 33,855.46
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根强 化回 报债 券A 类 上投摩 根强 化回 报债 券B 类 合计 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 7,962.11 7,962.11
中国建 设银 行 - 66,447.56 66,447.56
合计 - 74,409.67 74,409.67
注：1. 基金 销售 服务 费仅 对 B 类基 金份 额收 取。
2.支付 基金 销售 机构 的销 售服务 费按 前一 日 B 类 基 金份额 资产 净 值 0.4% 的年 费率计 提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 给上投 摩根 基金 管理 有限 公司， 再由 上投 摩根 基金 管理有 限公 司计 算并 支
付给各 基金 销售 机构 。其 计算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 X 0.4%/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 759,453.95 29,518.73 8,189,366.67 36,379.83
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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无。
7.4.11 利润 分配 情况
本报告期本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认 购日
可流
通日
流 通受限
类型
认购
价格
期 末估值
单价
数量
( 单 位： 张)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备
注
123001 蓝标转债 15/12/23 16/01/08 新债未上 市 100.00 100.00 120 12,000.00 12,000.00
注： 基 金作 为个人 投资 者 参与网 上认 购获 配的 新债 ， 从新 债获 配日至 新债 上 市日之 间不 能自 由转 让 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金是一只债券型证券 投资基金，属于中低风险 品种。本基金投资的金融 工具主要包括股票
投资、债券投资、货币市 场工具及权证投资等。本 基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相
关的风险主要 包括信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目
标是争 取将 以上 风险 控制 在限定 的范 围之 内 ， 使 本基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现 “ 风
险和收 益相 匹配 ”的 风险 收益目 标。
上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
第 43 页共 60 页
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长 ，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期不定期对业务部门内 部控制制度执行情况和遵 循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检 查，并适时提出修改建议 ；风险管理部负责投资限 制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评 估，并负责协助各部 门修正、修订内部控制
作业制 度， 并对 各部 门的 日常作 业， 依据 风险 管理 的考评 ， 定 期或 不定 期对 各项风 险指 标进 行控 管 ，
并提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结 合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 建设银行， 因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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很小；在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制
相应的 信用 风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 3,263,100.00
合计 - 3,263,100.00
注：未 评级 的债 券均 为国 债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA 2,811,673.40 8,935,708.90
AAA 以下 11,977,170.20 38,461,367.70
未评级 3,423,723.10 6,281,102.00
合计 18,212,566.70 53,678,178.60
注：未 评级 的债 券为 国债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交
易所上 市， 其余 亦可 在银 行间同 业市 场交 易， 因此 除附注 7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受
限制不能自由转让的情况 外，其余均能以合理价格 适时变现。此外，本基金 可通过卖出回购金融资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 759,453.95 - - - - 759,453.95
结算备付 金 190,770.16 - - - - 190,770.16
存出保证 金 13,508.45 - - - - 13,508.45
交易性金 融资产 1,538,563.10 4,333,530.80 12,328,472.80 12,000.00 1,407,742.00 19,620,308.7
应收利息 - - - - 497,529.94 497,529.94
应收申购 款 - - - - 396.84 396.84
资产总计 2,502,295.66 4,333,530.80 12,328,472.80 12,000.00 1,905,668.78 21,081,968.04
负债
应付赎回 款 - - - - 11,968.64 11,968.64
应付管理 人报酬 - - - - 12,399.30 12,399.30
应付托管 费 - - - - 3,542.65 3,542.65
应付销售 服务费 - - - - 2,931.90 2,931.90
应付交易 费用 - - - - 4,591.09 4,591.09
应交税费 - - - - 358,357.26 358,357.26
其他负债 - - - - 210,044.05 210,044.05
负债总计 - - - - 603,834.89 603,834.89
利率敏感度缺口 2,502,295.66 4,333,530.80 12,328,472.80 12,000.00 1,301,833.89 20,478,133.15
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 8,189,366.67 - - - - 8,189,366.67
结算备付 金 1,597,471.72 - - - - 1,597,471.72
存出保证 金 32,981.75 - - - - 32,981.75
交易性金 融资产 13,981,908.90 4,067,239.40 33,387,335.50 5,504,794.80 6,933,014.00 63,874,292.60
买入返售 金融资 产 7,000,000.00 - - - - 7,000,000.00
应收利息 - - - - 1,493,220.61 1,493,220.61
应收申购 款 - - - - 14,984.49 14,984.49
资产总计 30,801,729.04 4,067,239.40 33,387,335.50 5,504,794.80 8,441,219.10 82,202,317.84
负债
卖出回购 金融资 产 9,000,000.00 - - - - 9,000,000.00
应付证券 清算款 - - - - 7,004,458.34 7,004,458.34
应付赎回 款 - - - - 178,936.53 178,936.53
应付管理 人报酬 - - - - 38,283.71 38,283.71
应付托管 费 - - - - 10,938.21 10,938.21
应付销售 服务费 - - - - 3,980.76 3,980.76
应付交易 费用 - - - - 114,748.98 114,748.98
应交税费 - - - - 358,357.26 358,357.26 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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应付利息 - - - - 4,423.10 4,423.10
其他负债 - - - - 210,137.56 210,137.56
负债总计 9,000,000.00 - - - 7,924,264.45 16,924,264.45
利率敏感度缺口 21,801,729.04 4,067,239.40 33,387,335.50 5,504,794.80 516,954.65 65,278,053.39
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 增加约 9 增加 约 43
2.市场 利率 上升 25 个基 点 减少约 9 减少 约 42
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投 资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券等 固定收益类资产的
投资比 例不 低于 基金 资产 的 80% ，股 票、 权证 等权 益类品 种投 资比 例不 超过 基金资 产 的 20% ，持 有上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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的全部 权证 市值 不超 过基 金资产 净值 的 3% 。 此外 ， 本基金 的基 金管 理人 每日 对本基 金所 持有 的证 券
价格实 施监 控 ，定 期运 用 多种定 量方 法对 基金 进行 风险度 量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试
本基金 面临 的潜 在价 格风 险，及 时可 靠地 对风 险进 行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 1,407,742.00 6.87 6,933,014.00 10.62
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 1,407,742.00 6.87 6,933,014.00 10.62
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 交易 性权 益类 投资公 允价 值占 基金 资产 净值的 比例 为
6.87%(2014 年 12 月 31 日： 10.62%) ， 因此 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的 市场 价格因 素的 变动 对于 本
基金资 产净 值无 重大 影响(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,407,742.00 元， 属于 第二 层次 的 余额为 18,212,566.70 元， 无属于 第三 层次 的余
额(2014 年 12 月 31 日 ： 第一层 次 62,901,868.60 元 ，第二 层次 972,424.00 元 ，无第 属于 三层 次的 余
额) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券 公允 价值应属第二层次还是第 三层次。对于在证券交
易所上 市或 挂牌 转让的 固 定收益 品种( 可 转换 债券 、 资产支 持证 券和 私募债 券 除外) ， 本基金 于 2015
年 3 月 23 日 起改 为采 用 中证指 数有 限公 司根 据《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于
2015 年 1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值( 附注 7.4.5.2) ，
并将相 关债 券的 公允 价值 从第一 层次 调整 至第 二层 次。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非 持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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的比例 （% ）
1 权益投 资 1,407,742.00 6.68
其中： 股票 1,407,742.00 6.68
2 固定收 益投 资 18,212,566.70 86.39
其中： 债券 18,212,566.70 86.39
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 950,224.11 4.51
7 其他各 项资 产 511,435.23 2.43
8 合计 21,081,968.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 816,016.00 3.98
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
366,336.00 1.79
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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J 金融业
- -
K 房地产 业
225,390.00 1.10
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 1,407,742.00 6.87
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600242 *ST 中昌 21,200 366,336.00 1.79
2 300322 硕贝德 17,800 347,100.00 1.69
3 002466 天齐锂 业 2,000 281,500.00 1.37
4 600745 中茵股 份 5,500 225,390.00 1.10
5 002655 共达电 声 7,600 187,416.00 0.92
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002271 东方雨 虹 848,197.00 1.30
2 300296 利亚德 725,772.00 1.11
3 002236 大华股 份 602,976.00 0.92
4 002044 美年健 康 583,262.68 0.89
5 000829 天音控 股 568,424.00 0.87 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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6 002616 长青集 团 560,260.24 0.86
7 000902 新洋丰 556,666.10 0.85
8 600415 小商品 城 547,213.00 0.84
9 300017 网宿科 技 544,868.00 0.83
10 000018 神州长 城 521,438.00 0.80
11 002405 四维图 新 519,789.00 0.80
12 300145 南方泵 业 505,827.00 0.77
13 300075 数字政 通 473,383.03 0.73
14 300224 正海磁 材 472,472.00 0.72
15 300097 智云股 份 453,330.00 0.69
16 300010 立思辰 423,734.00 0.65
17 603588 高能环 境 416,056.00 0.64
18 002701 奥瑞金 394,568.96 0.60
19 600703 三安光 电 393,737.00 0.60
20 300287 飞利信 391,851.00 0.60
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300242 明家科 技 1,543,045.60 2.36
2 601318 中国平 安 1,120,783.00 1.72
3 300063 天龙集 团 1,078,658.88 1.65
4 300075 数字政 通 834,999.15 1.28
5 300367 东方网 力 803,748.46 1.23
6 002271 东方雨 虹 754,753.20 1.16
7 300296 利亚德 732,750.84 1.12
8 300032 金龙机 电 597,867.20 0.92
9 002236 大华股 份 589,451.10 0.90
10 002405 四维图 新 586,580.00 0.90
11 600415 小商品 城 566,086.60 0.87
12 300017 网宿科 技 548,984.35 0.84
13 300010 立思辰 548,788.50 0.84
14 002044 美年健 康 546,628.00 0.84
15 000829 天音控 股 530,675.00 0.81
16 000158 常山股 份 519,731.00 0.80
17 300207 欣旺达 507,971.42 0.78 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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18 600850 华东电 脑 504,172.00 0.77
19 300166 东方国 信 496,781.12 0.76
20 300287 飞利信 484,872.00 0.74
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 36,149,953.61
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 44,381,965.54
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 3,423,723.10 16.72
其中： 政策 性金 融债 3,423,723.10 16.72
4 企业债 券 14,776,843.60 72.16
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 12,000.00 0.06
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 18,212,566.70 88.94
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 018002 国开 1302 20,000 2,192,600.00 10.71
2 018001 国开 1301 12,310 1,231,123.10 6.01
3 126018 08 江 铜债 12,080 1,193,866.40 5.83
4 124292 13 溧 城建 10,000 1,027,200.00 5.02
5 124375 13 鄂 供销 8,990 949,344.00 4.64
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体没有被监管部门立案调 查或在本报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
13,508.45
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
- 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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4 应收利 息
497,529.94
5 应收申 购款
396.84
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
511,435.23
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前 十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票无 流通 受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上投摩 根强 化回
报债 券 A 类
595 15,855.68 0.00 0.00% 9,434,128.79
100.00
%
上投摩 根强 化回
报债 券 B 类
374 17,923.15 997,008.97 14.87% 5,706,249.02 85.13%
合计 969 16,653.65 997,008.97 6.18% 15,140,377.81 93.82% 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
上投摩 根强 化回 报债 券
A 类
4,970.58 0.0527%
上投摩 根强 化回 报债 券
B 类
0.00 0.0000%
合计 4,970.58 0.0308%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根强 化回 报债 券
A 类
0
上投摩 根强 化回 报债 券
B 类
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根强 化回 报债 券
A 类
0
上投摩 根强 化回 报债 券
B 类
0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根强 化回 报债 券 A 类 上投摩 根强 化回 报债 券 B 类
基金合 同生 效日 （2011 年 8 月 10
日）基 金份 额总 额
174,399,071.48 1,498,328,628.23
本报告 期期 初基 金份 额总 额 45,759,755.34 9,670,025.44
本报告 期基 金总 申购 份额 76,130,165.60 59,411,508.08
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 112,455,792.15 62,378,275.53
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,434,128.79 6,703,257.99 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德 先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经理。 本基 金托 管 人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 60,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 5
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 股 佣金 占当期 佣上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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数量 票成交 总
额的比 例
金总量 的
比例
国泰君 安 1 20,632,516.63 25.64% 100,485.92 62.14% -
招商证 券 1 59,843,412.52 74.36% 61,214.58 37.86% -
高华证 券 1 - - - - -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2015 年 度本 基金 无新 增 席位 ， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国泰君 安
406,186,886.
83
91.24%
1,192,800,
000.00
100.00% - -
招商证 券
38,990,094.8
8
8.76% - - - -
高华证 券 - - - - - - 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
基 金 管 理 人 公 司 网 站 、
《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报 》 和 《 中国 证券 报》
2015 年1 月17 日
2.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 所 持 交 易 所 固 定 收 益 品 种 估 值 方 法 的
公告
同上 2015 年3 月24 日
3.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
投资资 产支 持证 券的 公告
同上 2015 年4 月21 日
4.
上 投 摩 根 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 变更 公告
同上 2015 年4 月23 日
5.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年4 月24 日
6.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公
司的公 告
同上 2015 年4 月24 日
7.
关于公 司、 高管 及基 金经 理 投资旗 下基 金相
关事宜 的公 告
同上 2015 年7月8 日
8.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年7 月10 日
9.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 八 只
证 券 投 资 基 金 变 更 业 绩 比 较 基 准 并 修 改 基
金合同 的公 告
同上 2015 年10月10日
10.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
同上 2015 年12 月2 日
11.
上 投 摩 根 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 增
聘基金 经理 公告
同上 2015 年12月12日
12.
上 投 摩 根 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 变更 公告
同上 2015 年12月25日
13.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔
断旗下 基金 开放 时间 调整 的公告
同上 2015 年12月31日
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。 上投摩 根强 化回 报债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告
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§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根强化 回报 债券 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2、《 上投 摩根 强化 回报 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》；
3、《 上投 摩根 强化 回报 债 券型证 券投 资基 金基 金托 管协议 》；
4、《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
