上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
上 投 摩根 科 技前 沿 灵活 配 置混 合 型证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 29 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 7 月 9 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 16
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 20
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投 资组 合 ................................................................................................. 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 50 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 50
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ..................... 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 50
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 50
8.12 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 51
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 51
9.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 52
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 52
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 52
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 53
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 53
11.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 54
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 55
§ 13
备查文 件目录 ..................................................................................................................................... 55
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 55
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 55
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 55 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根科 技前 沿混 合
基金主 代码 001538
交易代 码 001538
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 7 月 9 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 114,279,404.77 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
采用定 量及 定性 研究 方法 ， 自 下而 上优 选科 技前 沿 主题上 市公 司 ， 通 过严
格的风 险控 制， 力争 实现 基金资 产的 长期 增值 。
投资策 略
本基金 将通 过系 统和 深入 的基本 面研 究， 密切 关注 处于科 技前 沿， 通过 高
精尖科 学技 术为 经济 发展 带来新 增长 点的 相关 行业 及公司 ， 重点 投资 于科
技前沿 主题 相关 行业 的上 市公司 ， 分享 中国 经济 增长 模式转 变带 来的 投资
机会。
在行业 配置 层面 ， 本基 金 将从行 业生 命周 期 、 行 业 景气度 、 行业 竞争 格局
等多角 度， 综合 评估 各个 行业的 投资 价值 ， 对 基金 资产在 行业 间分 配进 行
安排。
在个股 选择 层面 ， 本基 金 将主要 采用 “自 下而 上 ” 的方法 ， 在备 选行 业内
部通过 定量 与定 性相 结合 的分析 方法 ， 综合 分析 上 市公司 的业 绩质 量 、 成
长性和 估值 水平 等， 精选 具有良 好成 长性 、 估 值合 理的个 股。
业绩比 较基 准 中证 800 指 数收 益率*60%+ 中债总 指数 收益 率*40% 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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风险收 益特 征
本基金 属于 混合 型基 金产 品， 预期 风险 和收 益水 平 高于债 券型 基金 和货 币
市场基 金， 低于 股票 型基 金，属 于较 高风 险收 益水 平的基 金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 王永民
联系电 话 021-38794888 010-66594896
电子邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 穆矢 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国 ? 上海 市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 7 月 9 日 （基金合同 生效日） 至 2015
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 28,064,221.04
本期利 润 28,218,553.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1470
本期加 权平 均净 值利 润率 13.96%
本期基 金份 额净 值增 长率 15.90%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年 末
期末可 供分 配利 润 18,185,092.49
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1591
期末基 金资 产净 值 132,464,497.26
期末基 金份 额净 值 1.159
3.1.3 累计期末指标 2015 年 末
基金份 额累 计净 值增 长率 15.90%
注：1. 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益 、 其 他收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2. 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回费 、
红利再 投资 费、 基金 转换 费等） ，计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 13.52% 1.63% 12.20% 1.03% 1.32% 0.60%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - - 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
15.90% 1.34% 4.59% 1.57% 11.31% -0.23%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 中 证 800 指数 收益 率*60%+ 中债总 指数 收益 率*40%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2015 年 7 月 9 日 至 2015 年 12 月 31 日)
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 7 月 9 日， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
根据基 金合 同的 规定 ，本 基金建 仓期 自基 金合 同生 效之日 起六 个月 。本 基金 在本报 告期 尚处 在
建仓期 内。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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注： 本 基金 于 2015 年 7 月 9 日 正式 成立 ， 图 示的 时间段 为 2015 年 7 月 9 日至 2015 年 12 月 31
日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 来未 进行 利润分 配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2015 年 12 月
底，公司管理的基金共有 四十七只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资 基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混 合型证 券 投 资基 金、 上 投 摩根成 长动 力混 合型 证
券投资 基金 、上 证 180 高 贝塔交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、上 投摩 根天 颐年丰 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上
投摩根转型动力灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根
核心成长股票型证券投资 基金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型
证券投资基金、上投摩根 现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩
根天添盈货币市场基金、 上投摩根天添宝货币市场 基 金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、
上投摩根稳进回报混合型 证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制
造股票型证券投资基金、 上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策
略灵活配置证券投资基金 、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混
合型证券投资基金、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金和上 投摩 根文 体休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李博
本基金 基金 经
理
2015-08-2
4
- 7 年
李 博 先 生 ， 上 海 交 通 大 学 硕 士 ，
自 2009 年 3 月至 2010 年 10 月在
中 银 国 际 证 券 有 限 公 司 是 担 任 研
究 员 ， 负 责 研 究 方 面 的 工 作 ， 自
2010 年 11 月 起加 入上 投摩 根基金
管 理 有 限 公 司 ， 担 任 基 金 经 理 助
理兼行 业专 家一 职， 自 2014 年 12
月 起 担 任 上 投 摩 根 核 心 成 长 股 票
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2015 年 8 月 起担 任上 投摩 根科技
前 沿 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 ， 自 2015 年 9 月起同上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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时 担 任 上 投 摩 根 阿 尔 法 混 合 型 证
券投资 基金 基金 经理 。
蔡晟
本基金 基金 经
理
2015-7-9 2015-9-25 7 年
蔡晟先 生 自 2008 年 7 月至 2011
年 3 月在华 安基 金管 理有 限公司
先 后 担 任 助 理 研 究 员 、 研 究 员 及
高级研 究员；2011 年 5 月至 2012
年 7 月在国 投瑞 银基 金管 理有限
公司任 高级 研究 员；2012 年 8 月
至 2014 年 8 月在 平安 养老 保险股
份 有 限 公 司 担 任 权 益 投 资 经 理 ，
自 2014 年 9 月起 加入 上投 摩根基
金管理 有限 公司 ， 自 2014 年 10
月至 2015 年 9 月 担任 上投 摩根阿
尔 法 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，自 2015 年 4 月至 2015 年 9
月 同 时 担 任 上 投 摩 根 整 合 驱 动 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 自 2015 年 7 月至 2015 年 9
月 同 时 担 任 上 投 摩 根 科 技 前 沿 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.蔡晟 先生 为本 基金 首任 基金经 理， 其任 职日 期指 本基金 基金 合同 生效 之日 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根科 技前 沿
灵活配置混合型证券投资 基金基金合同》 的规定。 基金经理对个股和投资组 合的比例遵循了投资决
策委员 会的 授权 限制 ，基 金投资 比例 符合 基金 合同 和法律 法规 的要 求。
本报告期内中国证监会上 海监管局对公司进行了常 规全面现场检查，就公司 内部控制提出了相
应改进 意见 并采 取责 令改 正的行 政监 管措 施， 公司 已经按 照要 求完 成了 改进 工作。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况 的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权 范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按照时 间优 先、 比例 分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交易 机会 ； 对 于银行 间市 场投 资活 动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监控 分
析，并 执行 异常 交易 行为 监控分 析记 录工 作机 制， 确保公 平交 易可 稽核 。公 司分别 于每 季度 和每 年
度对公 司管 理的 不同 投资 组合的 收益 率差 异及 不同 时间窗 下同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 并留 存
报告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行 出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 13 页共 56 页
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的5% 的情 形 ： 报告 期内， 所有 投资 组 合参与 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 次数 为 两次 ， 均 发生 在纯 量化 投 资组合 与主 动管 理投 资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年 ， 市场 出现 了较 大 幅度波 动 ， 沪 深300 全 年上 涨5.6% ， 振幅 却高 达68.7% 。 上 半年 ，A股不
断创出 反弹 新高 ， 但 进入6 月中旬 后， 出现 了急 剧的 调整， 位于 历史 新高 的创 业板领 跌， 回调 幅度 超
过30% 。 这次 下跌 的幅 度与 速度均 历史 罕见 ， 我们 认 为主要 与杠 杆资 金有 关 。 板块方 面 ， 计 算机 、 轻
工、纺 织服 装、 休闲 服务 、传媒 、通 信涨 幅居 前， 除TMT 板块 外， 传统 产业 转 型个股 也表 现突 出。
本基金 于2015 年7月 份成 立 ， 在 精选个 股的 同时 ， 三 季度重 点进 行了 仓位 的控 制， 在指数 暴跌 的
情况下 成功 实现 了正 收益 ；四季 度及 时加 仓， 把握 了当季 的反 弹 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 15.90% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 4.59% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
进入2016 年， 我们 判断 市 场走势 以震 荡为 主， 但 A 股仍然 会有 结构 性的 投资 机会 。 我们 将继 续
以精选 个股 作为 首要 方向 。 一 方面 ， 重点 关注 高速 增长行 业 ， 看 好电 子 、 新 能源 、 医 药生 物等 行业 ；
另一方面，在个股选择中 ，关注行业龙头，或是具 有较强竞争优势、成长性 高的公司，尤其是拥有
新技术 、新 商业 模式 的公 司。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期内，本基金管理人 在内部监察稽核工作中以 “坚守三条底线、保障合 规诚信、支持业务
发展、提高工作水平 ”为 总体目标，一切从合规运 作、保障基金份额持有人 利益出发，由独立的监
察稽核部门按照工作计划 结合实际情况对公司各项 业务进行全面的监察稽核 工作，保障和促进公司上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 14 页共 56 页
各项业务合法合规运作， 推动内部控制机制的完善 与优化，保证各项法规和 管理制度的落实，发现
问题及 时提 出建 议并 督促 有关部 门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密切追踪监管法规政 策变化和监管新要求，组 织员工学习理解监管精神 ，推动公司各
部门完 善制 度建 设和 业务 流程， 防范 日常 运作 中的 违规行 为发 生。
2. 继续紧抓员工行为、公平 交易、利益冲突等方面的 日常监控，坚守 “三条底 线 ”不动摇；
进一步加强内部合规培训 和合规宣传，强化合规意 识， 规范员工行为操守， 严格防范利益
冲突。
3. 针对风险控制的需求和重 点，强化内部审计，提高 内部审计工作的水平和效 果；按照监管
部门的要求，严格推行风 险控制自我评估制度，对 控制不足的风险点，制订 了进一步的控
制措施 。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺 从
而影响 基金 份额 持有 人利 益 的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规 ，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性 和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的约定 ，
制定了内部控制措施，对 基金 估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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4.8 管理人 对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对上 投摩根科技前沿混 合型证券
投资基金 （以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中， 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6
审计报告
普华永 道中天 审字(2016) 第 21373 号
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 全 体基金 份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的 上 投摩 根科技 前沿 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金(以 下简 称 “ 上投 摩根 科技 前沿 混
合基金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2015 年 12 月 31 日 的资 产负债 表、2015 年 7 月 9 日( 基 金合 同生 效日)上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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至 2015 年 12 月 31 日止 期 间的 利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和 公允列报财务 报表是 上投 摩根科技前沿 混合基金 的 基金管理人上 投摩根基金 管理有限公司 管
理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则 和中国 证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)、中 国证券投资基金
业协会(以下简称“中国基 金业协会”)发布的有关规 定及允许的基金行业实务 操作 编制财务报
表，并 使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护 必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任是在 执行 审计工作的 基础上对财务 报表发表审 计意见。我们 按照中国注 册会计师审计 准
则的规 定执行了审计 工作。中国 注册会计师审 计准则要求 我们遵守 中国 注册会计师 职业道德 守则 ，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估
时，注册会计师 考虑与财 务报表编制 和公允列报相 关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性 发表意见。审 计工作还包 括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为，上述 上投 摩根科技前 沿混合基金 的 财务报表 在 所有重大方面 按照企业会 计准则 和在财 务
报表附 注中 所列 示的 中国 证监会 、 中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编制 ，
公允反 映了 上投 摩根 科技 前沿混 合基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 7 月 9 日(基 金合
同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 。
普华永 道中 天
注册会计 师
会计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙)
————— —— —
陈玲
中国? 上 海市
注册会计 师
— ——— —— ——
2016 年 3 月 29 日
曹阳
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 科技 前沿灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 31,611,294.68
结算备 付金
2,199,895.14
存出保 证金
244,272.39
交易性 金融 资产 7.4.7.2 97,927,089.01
其中： 股票 投资
97,927,089.01
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
3,189,067.20
应收利 息 7.4.7.5 19,346.68
应收股 利
-
应收申 购款
199,650.18
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
135,390,615.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
1,532,897.18
应付管 理人 报酬
175,479.67
应付托 管费
29,246.60
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 974,791.09
应交税 费
- 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 213,703.48
负债合计
2,926,118.02
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 114,279,404.77
未分配 利润 7.4.7.10 18,185,092.49
所有者权益合计
132,464,497.26
负债和所有者权益总 计
135,390,615.28
注：1. 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.159 元， 基金 份额 总额 114,279,404.77 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2015 年 7 月 9 日( 基金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 科技 前沿灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2015 年 7 月 9 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 7 月 9 日
( 基金合同生效日) 至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
32,821,362.53
1. 利息 收入
506,348.13
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 506,348.13
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2. 投资收益( 损失 以 “- ” 填列)
31,615,194.74
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 31,615,194.74
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3. 公允价值 变动 收益( 损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.16 154,332.78
4. 汇兑收益( 损失 以 “- ” 号填 列)
-
5. 其他收入( 损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 545,486.88
减：二、费用
4,602,808.71
1. 管理 人报酬
1,455,044.44
2. 托管 费
242,507.40 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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3. 销售 服务费
-
4. 交易 费用 7.4.7.18 2,685,304.05
5. 利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6. 其他 费用 7.4.7.19 219,952.82
三、利润总额( 亏损总额以 “- ” 号填列)
28,218,553.82
减：所 得税 费用
-
四、净利润( 净亏损以 “- ” 号填列)
28,218,553.82
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 科技 前沿灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2015 年 7 月 9 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 7 月 9 日（基金合 同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
261,039,332.66 - 261,039,332.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 28,218,553.82 28,218,553.82
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-146,759,927.89 -10,033,461.33 -156,793,389.22
其中：1.基 金申 购款 15,425,452.17 1,251,663.80 16,677,115.97
2.基金 赎回 款 -162,185,380.06 -11,285,125.13 -173,470,505.19
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - - 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
114,279,404.77 18,185,092.49 132,464,497.26
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
—————————
—————————
————————
基金管理 人 负责 人：章硕麟 主管会 计工作 负责人 ： 胡志强 会 计机构 负责人 ： 张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金( 以 下简称 “本 基金 ” ) 经中 国 证券监 督管 理委 员
会( 以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015] 第 1259 号 《关 于准 予上 投摩 根 科技前 沿灵 活配 置混 合
型证券投资基金注册的批 复》核准，由上投摩根基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资
基金法》和《上投摩根科 技前沿灵活配置混合型证 券投资基金基金合同》负 责公开募集。本基金为
契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 首次 募集 期间 为 2015 年 7 月 1 日至 2015 年 7 月 7 日， 首次 设立 募
集不包 括认购资金利 息共募 集 261,016,960.41 元，业经普 华永道中天会 计师事务所( 特 殊普通合伙)
普华永 道中 天验 字(2015) 第 921 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《上投 摩根 科技 前沿 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2015 年 7 月 9 日 正式 生效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总
额为 261,039,332.66 份基 金份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 22,372.25 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理
人为上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根科技前沿灵活配置混 合型证券投资基金
基金合同》的有关规定， 本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市
的股票、债券、货 币市场 工具、权证、资产支持证 券、股指期货、股票期权 以及法律法规或中国证
监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具( 须 符合 中国 证监 会相关 规定) 。 如法 律法 规 或监管 机构 以后 允许 基
金投资其他品种，基金管 理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例
为：股票资产占基金资产 的 0%-95% ，投资于本基金所定义的科技前沿主题 相关的证券不低于非现
金基金 资产 的 80% 。每 个 交易日 日终 在扣 除股 指期 货合约 和股 票期 权合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 ，上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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保持现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为 ： 中
证 800 指数 收益 率×60%+ 中债总 指数 收益 率×40% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金 业协会 ”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 科技前 沿灵 活配置 混合型 证券 投
资基金 基金 合同》 和在 财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 、 中国 基金 业 协会发 布的 有关 规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2015 年 7 月 9 日( 基 金合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日止期 间的 财务 报 表符合 企业 会计
准则的 要求 ， 真实 、 完 整 地反映 了本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2015 年 7 月 9 日( 基金
合同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2015 年 7
月 9 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基 金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认 为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特 定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金 额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线 法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等为正数，则期末可供分 配利润的金额为期末未分 配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未
实现部分为负数，则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实现 部分相抵未实现部分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对 于 证 券交 易所 上 市的 股票 ， 若 出现 重大 事 项停 牌或 交 易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的 交 易不 活跃)
等情况 ，本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意
见》 ， 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益
法等估 值技 术进 行估 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股权 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日起 ，暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息 、红利收入继续暂减按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 31,611,294.68
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 31,611,294.68
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 97,772,756.23 97,927,089.01 154,332.78
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 97,772,756.23 97,927,089.01 154,332.78
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 18,132.68
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,088.89
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 4.22
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 120.89 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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合计 19,346.68
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 974,791.09
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 974,791.09
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 3,703.48
预提费 用 210,000.00
合计 213,703.48
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 7 月 9 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 261,039,332.66 261,039,332.66
本期申 购 15,425,452.17 15,425,452.17
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -162,185,380.06 -162,185,380.06
本期末 114,279,404.77 114,279,404.77
注：1. 申 购含 转换 入份 额 ；赎回 含转 换出 份额 。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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2. 本 基金 自 2015 年 7 月 1 日至 2015 年 7 月 7 日 止 期间公 开发 售， 共募 集有 效净认 购资 金
261,016,960.41 元。 根 据 《 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 的规 定， 本
基金设 立募 集期 内认 购资 金产生 的利 息收 入 22,372.25 元 在本 基金 成立 后， 折 算为 22,372.25 份基 金
份额， 划入 基金 份额 持有 人账户 。
3. 根 据 《上 投摩 根科 技前 沿灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 招募 说明 书》 的相 关规定 ， 本 基金 于
2015 年 7 月 9 日( 基金 合同 生效日) 至 2015 年 8 月 9 日止期 间暂 不向 投资 人开 放基金 交易 。 申 购业 务、
赎回业 务和 转换 业务 自 2015 年 8 月 10 日 起开 始办 理。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 28,064,221.04 154,332.78 28,218,553.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-6,761,397.67 -3,272,063.66 -10,033,461.33
其中： 基金 申购 款 1,194,694.28 56,969.52 1,251,663.80
基金赎 回款 -7,956,091.95 -3,329,033.18 -11,285,125.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 21,302,823.37 -3,117,730.88 18,185,092.49
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 7 月 9 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 495,685.95
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 9,640.75
其他 1,021.43
合计 506,348.13
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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项目
本期
2015 年 7 月 9 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 860,291,896.51
减：卖 出股 票成 本总 额 828,676,701.77
买卖股 票差 价收 入 31,615,194.74
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 154,332.78
—— 股 票投 资 154,332.78
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 154,332.78
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 526,728.05
转换费 收入 18,758.83
合计 545,486.88
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费的
25% 归 入转 出基 金的 基金 资产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,685,304.05
银行间 市场 交易 费用 -
合计 2,685,304.05
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 150,000.00
银行费 用 9,552.82
其他 400.00
合计 219,952.82
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司 (“ 上海信 托 ”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,455,044.44
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 649,795.35
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 242,507.40
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年7 月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 31,611,294.68 495,685.95
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002053 云南盐 化 2015-11-19 重大事 项 25.84 2016-3-14 23.26 114,500.00 3,104,653.38 2,958,680.00 -
300104 乐视网 2015-12-07 重大事 项 60.18 - - 24,700.00 1,388,140.00 1,486,446.00 -
注： 本基 金截 至 2015 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金属于混合型基金产 品，预期风险和收益水平 高于债券型基金和货币市 场基金，属于较高
风险收益水平的基金产品 。本基金投资的金融工具 主要包括股票投资、债券 投资及权证投资等。本
基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风
险。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内，使本
基金在 风险 和收 益之 间取 得最佳 的平 衡以 实现 “ 风 险 和收益 相匹 配 ” 的风 险收 益 目标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理 人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期不定期对业务部门内 部控制制度执行情况和遵 循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检 查，并适时提出修改建议 ；风险管理部负责投资限 制 指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评估，并负责协助各部 门修正、修订内部控制
作业制 度， 并对 各部 门的 日常作 业， 依据 风险 管理 的考评 ， 定 期或 不定 期对 各项风 险指 标进 行控 管 ，
并提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去 估
测各种 风险 产生 的可 能损 失。从 定性 分析 的角 度出 发，判 断风 险损 失的 严重 程度和 出现 同 类 风险 损
失的频 度。 而从 定量 分析 的角度 出发 ，根 据本 基金 的投资 目标 ，结 合基 金资 产所运 用金 融工 具特 征
通过特 定的 风险 量化 指标 、模型 ，日 常的 量化 报告 ，确定 风险 损失 的限 度和 相应置 信程 度， 及时 可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 银行，与该银行存款相关 的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有 限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交 易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式 进行限制以控制相应的
信用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 36 页共 56 页
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 未持 有除 国债 、央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基 金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司 发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交
易所上 市， 其余 亦可 在银 行间同 业市 场交 易， 因此 除附注 7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受
限制不能自由转让的情况 外，其余均能根据本基金 的基金管理人的投资意图 ，以合理的价格适时变
现。此外，本基金可通过 卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需 求，其上限一般不超过
基金持 有的 债券 投资 的公 允价值 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 持有 的其 他金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金、债 券投 资及 资产 支持 证券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 31,611,294.68 - - - - 31,611,294.68
结算备付 金 2,199,895.14 - - - - 2,199,895.14
存出保证 金 244,272.39 - - - - 244,272.39
交易性金 融资产 - - - - 97,927,089.01 97,927,089.01
应收证券 清算款 - - - - 3,189,067.20 3,189,067.20
应收利息 - - - - 19,346.68 19,346.68
应收申购 款 - - - - 199,650.18 199,650.18
资产总计 34,055,462.21 - - - 101,335,153.07 135,390,615.28
负债
应付赎回 款 - - - - 1,532,897.18 1,532,897.18
应付管理 人报酬 - - - - 175,479.67 175,479.67
应付托管 费 - - - - 29,246.60 29,246.60
应付交易 费用 - - - - 974,791.09 974,791.09
其他负债 - - - - 213,703.48 213,703.48
负债总计 - - - - 2,926,118.02 2,926,118.02
利率敏感度缺口 34,055,462.21 - - - 98,409,035.05 132,464,497.26
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利率 的变 动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中， 采用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的
0%-95% ， 投资 于本 基金 所 定义的 科技 前沿 主题 相关 的证券 不低 于非 现金 基金 资产 的 80% 。 每 个交 易
日日终在扣除股指期货合 约 和股票期权合约需缴纳 的交易保证金后，保持现 金或到期日在一年以内
的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 此外 ， 本 基 金的基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格
实施监 控， 定期 运用 多种 定量方 法对 基金 进行 风险 度量， 包 括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 39 页共 56 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 97,927,089.01 73.93
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 97,927,089.01 73.93
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除中 证 800 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
1. 中证 800 指 数上 升 5% 增加 约 46
2. 中证 800 指 数下 降 5% 减少 约 46
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
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(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 93,481,963.01 元， 属于 第二 层次 的余额 为 4,445,126.00 元 ，无属 于第 三层 次的 余
额。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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的比例 （% ）
1 权益投 资 97,927,089.01 72.33
其中： 股票 97,927,089.01 72.33
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 33,811,189.82 24.97
7 其他各 项资 产 3,652,336.45 2.70
8 合计 135,390,615.28 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 75,282,812.27 56.83
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 2,818,380.00 2.13
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
7,188,119.94 5.43 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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J 金融业
- -
K 房地产 业
4,003,746.00 3.02
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
7,382,491.80 5.57
S 综合
1,251,539.00 0.94
合计 97,927,089.01 73.93
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002475 立讯精 密 366,201.00 11,700,121.95 8.83
2 300109 新开源 42,800.00 4,453,340.00 3.36
3 000967 上风高 科 164,728.00 4,426,241.36 3.34
4 002273 水晶光 电 101,000.00 4,100,600.00 3.10
5 600745 中茵股 份 97,700.00 4,003,746.00 3.02
6 002241 歌尔声 学 114,300.00 3,954,780.00 2.99
7 002450 康得新 100,200.00 3,817,620.00 2.88
8 300113 顺网科 技 37,362.00 3,787,385.94 2.86
9 002668 奥马电 器 42,800.00 3,565,240.00 2.69
10 002094 青岛金 王 97,300.00 3,030,895.00 2.29
11 002053 云南盐 化 114,500.00 2,958,680.00 2.23
12 002137 麦达数 字 124,300.00 2,858,900.00 2.16
13 002717 岭南园 林 64,200.00 2,818,380.00 2.13
14 002189 利达光 电 76,837.00 2,779,962.66 2.10
15 002104 恒宝股 份 114,800.00 2,754,052.00 2.08
16 300031 宝通科 技 87,100.00 2,734,940.00 2.06
17 000793 华闻传 媒 172,800.00 2,597,184.00 1.96
18 002655 共达电 声 105,200.00 2,594,232.00 1.96
19 002667 鞍重股 份 33,900.00 2,535,720.00 1.91
20 002445 中南重 工 89,606.00 2,513,448.30 1.90 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 43 页共 56 页
21 300364 中文在 线 13,600.00 2,420,800.00 1.83
22 002343 禾欣股 份 38,954.00 2,364,507.80 1.79
23 300098 高新兴 91,200.00 1,914,288.00 1.45
24 300458 全志科 技 12,800.00 1,523,200.00 1.15
25 300104 乐视网 24,700.00 1,486,446.00 1.12
26 002547 春兴精 工 107,700.00 1,430,256.00 1.08
27 300368 汇金股 份 24,400.00 1,383,968.00 1.04
28 002036 汉麻产 业 44,500.00 1,370,600.00 1.03
29 600487 亨通光 电 82,200.00 1,310,268.00 0.99
30 002222 福晶科 技 54,200.00 1,285,082.00 0.97
31 002466 天齐锂 业 9,100.00 1,280,825.00 0.97
32 601599 鹿港科 技 51,200.00 1,267,712.00 0.96
33 300367 东方网 力 18,000.00 1,254,600.00 0.95
34 600701 工大高 新 52,300.00 1,251,539.00 0.94
35 002284 亚太股 份 58,800.00 1,215,984.00 0.92
36 300009 安科生 物 27,300.00 1,181,544.00 0.89
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
本期累 计买 入金
额
占期末 基金 资产 净值 比例 （％）
1 300133 华策影 视 19,892,330.81
15.02
2 601599 鹿港科 技 17,137,403.91
12.94
3 002292 奥飞动 漫 13,462,550.79
10.16
4 300113 顺网科 技 12,159,039.72
9.18
5 300059 东方财 富 11,872,013.14
8.96
6 002475 立讯精 密 11,461,279.91
8.65
7 002104 恒宝股 份 11,154,518.60
8.42
8 002273 水晶光 电 11,125,238.00
8.40
9 300345 红宇新 材 11,088,996.00
8.37
10 300335 迪森股 份 11,009,256.59
8.31
11 002717 岭南园 林 10,765,862.22
8.13
12 300053 欧比特 10,461,685.00
7.90
13 002241 歌尔声 学 9,874,519.62
7.45
14 002668 奥马电 器 9,693,403.00
7.32
15 300359 全通教 育 9,151,924.00
6.91
16 300017 网宿科 技 9,118,732.00
6.88
17 002354 天神娱 乐 8,502,482.66
6.42
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 44 页共 56 页
18 300434 金石东 方 8,323,933.40
6.28
19 300022 吉峰农 机 8,262,617.13
6.24
20 002343 慈文传 媒 8,261,324.44
6.24
21 300251 光线传 媒 8,246,960.44
6.23
22 300013 新宁物 流 8,216,495.16
6.20
23 300027 华谊兄 弟 8,165,170.00
6.16
24 000925 众合科 技 8,088,620.05
6.11
25 002502 骅威股 份 8,024,935.96
6.06
26 300018 中元华 电 8,024,483.30
6.06
27 002290 禾盛新 材 7,996,751.34
6.04
28 300078 思创医 惠 7,994,709.00
6.04
29 300011 鼎汉技 术 7,827,020.00
5.91
30 002472 双环传 动 7,823,630.00
5.91
31 300049 福瑞股 份 7,785,084.00
5.88
32 300098 高新兴 7,758,058.44
5.86
33 300165 天瑞仪 器 7,516,852.98
5.67
34 002325 洪涛股 份 7,516,316.25
5.67
35 300144 宋城演 艺 7,108,232.46
5.37
36 600358 国旅联 合 6,824,972.00
5.15
37 002445 中南重 工 6,666,213.61
5.03
38 300024 机器人 6,514,863.26
4.92
39 002189 利达光 电 6,356,130.30
4.80
40 603567 珍宝岛 5,803,100.00
4.38
41 300447 全信股 份 5,781,364.50
4.36
42 000690 宝新能 源 5,754,707.82
4.34
43 000558 莱茵体 育 5,740,737.16
4.33
44 300274 阳光电 源 5,704,200.64
4.31
45 000802 北京文 化 5,700,603.00
4.30
46 603789 星光农 机 5,682,861.02
4.29
47 300356 光一科 技 5,678,883.00
4.29
48 300014 亿纬锂 能 5,677,364.86
4.29
49 002202 金风科 技 5,646,733.32
4.26
50 002308 威创股 份 5,636,806.36
4.26
51 002175 东方网 络 5,572,080.00
4.21
52 002171 楚江新 材 5,561,582.28
4.20
53 300020 银江股 份 5,557,871.55
4.20
54 600804 鹏博士 5,553,425.98
4.19
55 300365 恒华科 技 5,551,106.50
4.19
56 002115 三维通 信 5,550,766.44
4.19
57 002236 大华股 份 5,486,833.00
4.14
58 000793 华闻传 媒 5,460,082.35
4.12
59 002635 安洁科 技 5,436,533.23
4.10
60 002450 康得新 5,423,940.00
4.09
61 002466 天齐锂 业 5,382,939.56
4.06
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 45 页共 56 页
62 000901 航天科 技 5,362,200.00
4.05
63 300300 汉鼎股 份 5,357,990.00
4.04
64 002230 科大讯 飞 5,348,991.37
4.04
65 002350 北京科 锐 5,336,610.00
4.03
66 600861 北京城 乡 5,329,488.55
4.02
67 300125 易世达 5,319,660.31
4.02
68 300193 佳士科 技 5,308,284.00
4.01
69 300054 鼎龙股 份 5,285,608.00
3.99
70 300458 全志科 技 5,284,219.00
3.99
71 300371 汇中股 份 5,225,269.70
3.94
72 300151 昌红科 技 5,214,744.00
3.94
73 300148 天舟文 化 5,213,658.00
3.94
74 300404 博济医 药 5,201,234.20
3.93
75 300045 华力创 通 5,199,449.58
3.93
76 002271 东方雨 虹 5,186,782.00
3.92
77 300086 康芝药 业 5,158,980.25
3.89
78 002255 海陆重 工 5,141,051.00
3.88
79 002159 三特索 道 5,124,662.22
3.87
80 300329 海伦钢 琴 5,100,506.00
3.85
81 600331 宏达股 份 5,087,392.50
3.84
82 300229 拓尔思 5,020,912.16
3.79
83 002573 清新环 境 5,010,402.90
3.78
84 300004 南风股 份 4,940,375.02
3.73
85 600801 华新水 泥 4,910,593.76
3.71
86 300182 捷成股 份 4,833,642.60
3.65
87 600359 新农开 发 4,814,802.44
3.63
88 300136 信维通 信 4,809,241.88
3.63
89 002339 积成电 子 4,753,459.00
3.59
90 002572 索菲亚 4,695,867.51
3.55
91 002657 中科金 财 4,535,799.40
3.42
92 002583 海能达 4,447,201.60
3.36
93 000958 东方能 源 4,339,752.00
3.28
94 002036 汉麻产 业 4,260,144.00
3.22
95 300031 宝通科 技 4,230,281.00
3.19
96 300145 南方泵 业 4,216,928.00
3.18
97 600388 龙净环 保 4,171,743.40
3.15
98 600122 宏图高 科 4,167,023.80
3.15
99 300296 利亚德 4,106,812.65
3.10
100 300124 汇川技 术 4,081,589.00
3.08
101 000967 上风高 科 4,025,050.38
3.04
102 600745 中茵股 份 4,021,189.00
3.04
103 601908 京运通 3,975,152.00
3.00
104 300109 新开源 3,974,929.93
3.00
105 600240 华业资 本 3,953,917.00
2.98
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 46 页共 56 页
106 300364 中文在 线 3,918,541.00
2.96
107 002429 兆驰股 份 3,858,290.95
2.91
108 002222 福晶科 技 3,827,832.00
2.89
109 600865 百大集 团 3,772,601.50
2.85
110 600270 外运发 展 3,766,370.15
2.84
111 002433 太安堂 3,685,172.00
2.78
112 002280 联络互 动 3,648,788.00
2.75
113 300070 碧水源 3,644,586.95
2.75
114 002667 鞍重股份 3,543,644.00
2.68
115 600085 同仁堂 3,507,017.40
2.65
116 000049 德赛电池 3,401,810.00
2.57
117 300367 东方网力 3,317,043.47
2.50
118 300232 洲明科技 3,284,907.00
2.48
119 002370 亚太药业 3,279,380.89
2.48
120 002381 双箭股份 3,227,488.00
2.44
121 300033 同花顺 3,155,164.99
2.38
122 002053 云南盐化 3,104,653.38
2.34
123 000526 银润投资 3,101,174.87
2.34
124 002335 科华恒盛 3,084,451.00
2.33
125 600517 置信电气 3,037,095.44
2.29
126 000718 苏宁环球 2,951,774.40
2.23
127 300449 汉邦高科 2,890,990.00
2.18
128 300448 浩云科技 2,885,341.00
2.18
129 300465 高伟达 2,883,337.50
2.18
130 002173 千足珍珠 2,859,750.00
2.16
131 002417 *ST 元达 2,817,405.00
2.13
132 300376 易事特 2,787,181.00
2.10
133 300389 艾比森 2,784,673.90
2.10
134 600526 菲达环保 2,761,092.00
2.08
135 300056 三维丝 2,758,346.76
2.08
136 002394 联发股份 2,754,024.23
2.08
137 600292 中电远达 2,752,859.20
2.08
138 002467 二六三 2,747,101.66
2.07
139 002655 共达电声 2,672,078.00
2.02
140 002094 青岛金王 2,669,591.00
2.02
141 000638 万方发展 2,650,371.58
2.00
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 47 页共 56 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300133 华策影 视 21,959,816.01 16.58
2 601599 鹿港科 技 16,677,646.65 12.59
3 002292 奥飞动 漫 15,473,417.94 11.68
4 300345 红宇新 材 11,892,861.05 8.98
5 300053 欧比特 11,689,760.33 8.82
6 300059 东方财 富 11,270,357.22 8.51
7 002104 恒宝股 份 10,552,356.02 7.97
8 300335 迪森股 份 10,368,670.26 7.83
9 300078 思创医 惠 10,100,692.80 7.63
10 002502 骅威股 份 9,631,408.60 7.27
11 300017 网宿科 技 9,569,316.14 7.22
12 300359 全通教 育 9,412,326.50 7.11
13 300022 吉峰农 机 9,343,207.60 7.05
14 002290 禾盛新 材 9,154,071.08 6.91
15 300113 顺网科 技 9,004,747.19 6.80
16 002717 岭南园 林 8,741,455.26 6.60
17 300049 福瑞股 份 8,705,176.90 6.57
18 000925 众合科 技 8,683,677.00 6.56
19 300011 鼎汉技 术 8,662,512.44 6.54
20 002354 天神娱 乐 8,388,947.90 6.33
21 300027 华谊兄 弟 8,227,091.63 6.21
22 300013 新宁物 流 8,145,891.10 6.15
23 002472 双环传 动 8,084,676.14 6.10
24 300434 金石东 方 7,875,498.38 5.95
25 300144 宋城演 艺 7,861,351.47 5.93
26 002273 水晶光 电 7,723,230.82 5.83
27 300018 中元华 电 7,622,425.00 5.75
28 300251 光线传 媒 7,601,729.82 5.74
29 002325 洪涛股 份 7,594,904.79 5.73
30 300151 昌红科 技 7,528,133.50 5.68
31 300165 天瑞仪 器 7,324,033.12 5.53
32 002350 北京科 锐 6,837,220.95 5.16
33 600358 国旅联 合 6,586,237.83 4.97
34 300024 机器人 6,545,381.89 4.94
35 002668 奥马电 器 6,515,451.00 4.92
36 300086 康芝药 业 6,430,331.02 4.85
37 002241 歌尔声 学 6,408,779.03 4.84
38 300045 华力创 通 6,388,285.67 4.82
39 002308 威创股 份 6,325,483.38 4.78 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 48 页共 56 页
40 002255 海陆重 工 6,282,550.00 4.74
41 300125 易世达 6,267,197.00 4.73
42 300193 佳士科 技 6,178,718.60 4.66
43 300274 阳光电 源 6,160,049.95 4.65
44 000901 航天科 技 6,153,661.50 4.65
45 300300 汉鼎股 份 6,108,961.00 4.61
46 002635 安洁科 技 6,027,291.75 4.55
47 002343 慈文传 媒 6,023,737.80 4.55
48 002202 金风科 技 5,968,970.76 4.51
49 600804 鹏博士 5,953,857.70 4.49
50 300404 博济医 药 5,867,277.00 4.43
51 600331 宏达股 份 5,747,958.79 4.34
52 002236 大华股 份 5,730,671.12 4.33
53 603789 星光农 机 5,730,466.00 4.33
54 300148 天舟文 化 5,685,508.90 4.29
55 600861 北京城 乡 5,528,934.65 4.17
56 300054 鼎龙股 份 5,527,258.00 4.17
57 002271 东方雨 虹 5,461,980.00 4.12
58 000802 北京文 化 5,396,508.00 4.07
59 300447 全信股 份 5,351,014.00 4.04
60 300365 恒华科 技 5,334,816.20 4.03
61 300371 汇中股 份 5,325,703.44 4.02
62 002230 科大讯 飞 5,315,696.80 4.01
63 300329 海伦钢 琴 5,290,435.62 3.99
64 000690 宝新能 源 5,289,403.00 3.99
65 603567 珍宝岛 5,179,399.00 3.91
66 300020 银江股 份 5,121,520.08 3.87
67 300136 信维通 信 5,092,562.40 3.84
68 300182 捷成股 份 5,057,136.20 3.82
69 002573 清新环 境 5,024,255.62 3.79
70 002339 积成电 子 4,825,573.00 3.64
71 002572 索菲亚 4,807,042.60 3.63
72 002175 东方网 络 4,805,592.00 3.63
73 300014 亿纬锂 能 4,791,358.75 3.62
74 300229 拓尔思 4,789,324.00 3.62
75 300004 南风股 份 4,673,794.00 3.53
76 002583 海能达 4,664,515.00 3.52
77 000558 莱茵体 育 4,620,889.84 3.49
78 002429 兆驰股 份 4,599,388.56 3.47
79 300098 高新兴 4,520,797.61 3.41
80 002159 三特索 道 4,434,293.06 3.35
81 002657 中科金 财 4,431,299.98 3.35
82 300232 洲明科 技 4,425,491.00 3.34
83 002171 楚江新 材 4,351,423.85 3.28 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 49 页共 56 页
84 300296 利亚德 4,323,391.16 3.26
85 601908 京运通 4,317,725.42 3.26
86 300145 南方泵 业 4,281,537.77 3.23
87 002466 天齐锂 业 4,247,213.89 3.21
88 600359 新农开 发 4,217,442.90 3.18
89 300124 汇川技 术 4,103,514.04 3.10
90 300356 光一科 技 4,088,477.50 3.09
91 002433 太安堂 4,073,357.82 3.08
92 600122 宏图高 科 4,011,427.83 3.03
93 600240 华业资 本 3,960,819.00 2.99
94 600388 龙净环 保 3,950,185.20 2.98
95 002445 中南重 工 3,939,665.00 2.97
96 002115 三维通 信 3,928,125.99 2.97
97 600865 百大集 团 3,857,696.25 2.91
98 300458 全志科 技 3,805,571.00 2.87
99 600270 外运发 展 3,791,814.05 2.86
100 000958 东方能 源 3,734,318.38 2.82
101 600801 华新水 泥 3,705,618.94 2.80
102 300070 碧水源 3,671,910.24 2.77
103 000049 德赛电 池 3,554,869.00 2.68
104 002381 双箭股 份 3,542,610.03 2.67
105 002280 联络互 动 3,519,148.00 2.66
106 002189 利达光 电 3,479,887.84 2.63
107 600085 同仁堂 3,442,471.20 2.60
108 000718 苏宁环 球 3,262,422.16 2.46
109 000638 万方发 展 3,192,543.00 2.41
110 300033 同花顺 3,146,782.00 2.38
111 300376 易事特 3,080,842.56 2.33
112 300465 高伟达 3,078,437.00 2.32
113 002335 科华恒 盛 3,072,009.56 2.32
114 002370 亚太药 业 3,067,738.40 2.32
115 000526 银润投 资 3,061,529.00 2.31
116 002417 *ST 元达 3,040,460.00 2.30
117 002036 汉麻产 业 3,003,515.00 2.27
118 600517 置信电 气 2,934,817.60 2.22
119 300369 绿盟科 技 2,902,336.65 2.19
120 600884 杉杉股 份 2,827,040.88 2.13
121 600756 浪潮软 件 2,819,967.46 2.13
122 002394 联发股 份 2,799,084.90 2.11
123 002467 二六三 2,757,292.41 2.08
124 300448 浩云科 技 2,740,833.00 2.07
125 300449 汉邦高 科 2,714,091.50 2.05
126 000793 华闻传 媒 2,671,753.00 2.02
127 002222 福晶科 技 2,650,050.00 2.00 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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注： “ 买 入金 额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按买卖 成交 金额 （ 成 交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 926,449,458.00
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 860,291,896.51
注： “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票成 本 ”）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票 收入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
244,272.39
2 应收证 券清 算款
3,189,067.20
3 应收股 利
-
4 应收利 息
19,346.68
5 应收申 购款
199,650.18
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
3,652,336.45
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,346
48,712.45 1,984,366.98 1.74% 112,295,037.79 98.26%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
0.00 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 7 月 9 日) 基金 份额 总额 261,039,332.66
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 15,425,452.17
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 162,185,380.06
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 114,279,404.77
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ： 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
2015 年 4 月， 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
普华永道中天会计师事务 所本年度第一次为本基金 提供审计服务，报告年度 应支付给聘任普华
永道中 天会 计师 事务 所的 报酬 为 60,000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金 租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华泰证 券 1 786,580,816.98 44.02% 723,985.42 43.81% -
方正证 券 1 649,990,013.95 36.38% 605,245.50 36.62% -
东方证 券 1 175,224,609.64 9.81% 163,186.83 9.87% -
上海证 券 1 102,486,228.33 5.74% 94,270.89 5.70% -
高华证 券 1 72,459,685.61 4.06% 65,967.47 3.99% -
国元证 券 1 - - - - -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本 基金 于2015 年7 月9 日 正式成 立， 以上 均为 本期 新增席 位， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
上海证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监 事、 高级
管理人 员以 及其 他从 业人 员在子 公司 兼职 情
况的公 告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 和 《中 国证 券报 》
2015-07-10
2 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资 同上 2015-07-11 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
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基金基 金合 同生 效公 告
3
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金开 放日 常申 购、 赎回 、 转换及 定期 定额 投
资业务 公告
同上 2015-08-05
4
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金增 聘基 金经 理公 告
同上 2015-08-25
5
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 高级 管理 人
员变更 的公 告
同上 2015-12-02
6
上投摩 根基 金管 理有 限公 司关于 因指 数熔 断
旗下基 金开 放时 间调 整的 公告
同上 2015-12-31
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根科技 前沿 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根科 技前 沿灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
3、 《上 投摩 根科 技前 沿灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 托管 协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
第 56 页共 56 页
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
