上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
上 投 摩根 纯 债债 券 型证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 29 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 17
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 48
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投 资组 合 ................................................................................................. 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 51
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 51 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 51
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 51
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 51
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 53
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 53
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 54
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 54
11.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 54
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 55
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 56
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 56
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 56
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 56
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 56 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 上投摩 根纯 债债 券
基金主 代码 371020
交易代 码 371020
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 6 月 24 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 685,093,315.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根纯 债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 371020 371120
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
655,279,002.94 份 29,814,312.47 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 将根据 对利 率趋 势 的预判 ，适时 规划 与调 整 组合目 标久期 ，结 合
主动性 资产配 置， 在严 格 控制组 合投资 风险 的同 时 ，提高 基金资 产流 动
性与收 益性 水平 ，以 追求 超过业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略
目标久 期管理 将优 化固 定 收益投 资的安 全性 、收 益 性与流 动性。 本基 金
严格遵 循投资 流程 ，对 宏 观经济 、财政 货币 政策 、 市场利 率水平 及债 券
发行主 体的信 用情 况等 因 素进行 深入研 究， 通过 审 慎把握 利率期 限结 构
的变动 趋势， 适时 制定 目 标久期 管理计 划， 通过 合 理的资 产配置 及组 合
目标久 期管理 ，控 制投 资 风险， 追求可 持续 的、 超 出业绩 比较基 准的 投
资收益 。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 中国债 券总 指数 。
风险收 益特 征
本基金 是债券 型基 金， 在 证券投 资基金 中属 于较 低 风险品 种，其 预期 风
险收益 水平 低于 股票 型基 金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 洪渊
联系电 话 021-38794888 （010 ）66105799
电子邮 箱 services@cifm.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-889-4888 95588
传真 021-20628400 010-66105798
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 穆矢 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券 报》 《 证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国 ? 上海 市
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路 99 号 20 楼 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数
据和指标
2015 年 2014 年 2013 年
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯
债债 券 B
上投摩 根纯
债债 券 A
上投摩 根纯
债债 券 B
上投摩 根纯
债债 券 A
上投摩 根纯
债债 券 B
本 期 已 实
现收益
9,029,161.89 2,804,153.69 1,776,093.11 1,539,257.41 916,955.49 1,228,156.72
本期利 润 19,899,581.24 2,983,115.02 3,897,873.52 3,802,347.76 464,673.98 764,731.09
加 权 平 均
基 金 份 额
本期利 润
0.1133 0.1036 0.1687 0.1641 0.0136 0.0171
本 期 加 权
平 均 净 值
利润率
8.39% 8.00% 14.89% 14.82% 1.25% 1.59%
本 期 基 金
份 额 净 值
增长率
10.10% 9.68% 15.78% 15.33% 1.41% 1.05%
3.1.2 期末数
据和指标
2015 年末 2014 年 末 2013 年末
上投摩 根纯 债债
券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
期 末 可 供
分配利 润
184,053,842.98 7,343,608.14 3,962,574.03 2,722,446.61 1,933,600.35 1,314,956.92
期 末 可 供
分 配 基 金
份额利 润
0.2809 0.2463 0.1572 0.1305 0.0772 0.0565
期 末 基 金
资产净 值
899,957,002.11 39,857,148.31 31,445,665.45 25,424,011.53 26,982,548.70 24,580,504.96 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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期 末 基 金
份额净 值
1.373 1.337 1.247 1.219 1.077 1.057
3.1.3 累计期
末指标
2015 年末 2014 年 末 2013 年末
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯
债债 券 B
上投摩 根纯
债债 券 A
上投摩 根纯
债债 券 B
上投摩 根纯
债债 券 A
上投摩 根纯
债债 券 B
基 金 份 额
累 计 净 值
增长率
37.30% 33.70% 24.70% 21.90% 7.70% 5.70%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．上投摩根纯债债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.23% 0.07% 2.37% 0.11% -0.14% -0.04%
过去六 个月 2.08% 0.17% 3.71% 0.10% -1.63% 0.07%
过去一 年 10.10% 0.26% 4.51% 0.12% 5.59% 0.14%
过去三 年 29.28% 0.22% 6.39% 0.13% 22.89% 0.09%
过去五 年 32.53% 0.19% 8.34% 0.12% 24.19% 0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
37.30% 0.17% 5.70% 0.11% 31.60% 0.06%
2．上投摩根纯债债 券 B ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.22% 0.07% 2.37% 0.11% -0.15% -0.04%
过去六 个月 1.98% 0.17% 3.71% 0.10% -1.73% 0.07% 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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过去一 年 9.68% 0.26% 4.51% 0.12% 5.17% 0.14%
过去三 年 27.82% 0.22% 6.39% 0.13% 21.43% 0.09%
过去五 年 29.93% 0.19% 8.34% 0.12% 21.59% 0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
33.70% 0.17% 5.70% 0.11% 28.00% 0.06%
本基金 的业 绩比 较基 准为 中国债 券总 指数 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2009 年 6 月 24 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、上投摩根纯债债 券 A
2、上投摩根纯债债 券 B 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2009 年 6 月 24 日， 图示 时间段 为 2009 年 6 月 24 日至 2015 年 12 月
31 日。
本基金 建仓 期 自 2009 年 6 月 24 日至 2009 年 12 月 23 日， 建仓 期结 束时 资产 配 置比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金
过去五 年 净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 柱形 对比图
1、上投摩根纯债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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2、上投摩根纯债债 券 B
注：本 基金 于 2009 年 6 月 24 日正 式成 立， 图示 的 时间段 为 2009 年 6 月 24 日至 2015 年 12 月
31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2015 年 12 月
底，公司管理的基金共有 四十七只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投 资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混 合型证 券投 资基 金、 上 投 摩根成 长动 力混 合型 证
券投资 基金 、上 证 180 高 贝塔交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、上 投摩 根天 颐年丰 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上
投摩根转型动力灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根
核心成长股票型证券投资 基金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型
证券投资基金、上投摩根 现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰 利债券型 证券投资基金、上投摩
根天添盈货币市场基金、 上投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、
上投摩根稳进回报混合型 证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制
造股票型证券投资基金、 上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策
略灵活配置证券投资基金 、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混
合型证券投资基金、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金和上 投摩 根文 体休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
聂曙光
本基金 基金 经
理
2014-08-2
9
- 7 年
聂曙光 先生 自 2004 年 8 月至 2006
年 3 月 在南 京银 行任 债券 分析师 ；
2006 年 3 月至 2009 年 9 月 在兴业
银行任 债券 投资 经理 ；2009 年 9
月至 2014 年 5 月 在中 欧基 金管理
有 限 公 司 先 后 担 任 研 究 员 、 基 金
经 理 助 理 、 基 金 经 理 、 固 定 收 益
部 总 监 、 固 定 收 益 事 业 部 临 时 负
责人等 职务 ， 自 2014 年 5 月起加
入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
自 2014 年 8 月起 担任 上投 摩根纯
债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 自 2014 年 10 月 起担 任上投
摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 ，自 2014 年 11 月起
担 任 上 投 摩 根 纯 债 丰 利 债 券 型 证
券投资 基金 基金 经理 ， 自 2015 年
1 月 起 同 时 担 任 上 投 摩 根 稳 进 回
报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 自 2015 年 4 月起 同时 担任上
投 摩 根 天 颐 年 丰 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根 纯 债债 券
型证券投资 基金基金合同 》的规定。基金经理对个 股和投资组合的比例遵循 了投资决策委员会的授
权限制 ，基 金投 资比 例符 合基金 合同 和法 律法 规的 要求。
本报告期内中国证监会上 海监管局对公司进行了常 规全面现场检查，就公司 内部控制提出了 相
应改进 意见 并采 取责 令改 正的行 政监 管措 施， 公司 已经按 照要 求完 成了 改进 工作。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求， 制订 了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种 的投 资管 理活 动， 同时涵 盖了 授权 、研 究分 析、投 资决 策、 交易 执行 、业绩 评估 等投 资管 理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系， 依次 为投 资决 策委员 会、 投资 总监 、经 理人， 经理 人在 其
授权范 围内 自主 决策 ，投 资决策 委员 会和 投资 总监 均不得 干预 其授 权范 围内 的投资 活动 。公 司已 建
立客观 的研 究方 法， 严禁 利用内 幕信 息作 为投 资依 据，各 投资 组合 享有 公平 的投资 决策 机会 。公 司
建立集 中交 易制 度， 执行 公平交 易分 配。 对于 交易 所市场 投资 活动 ，不 同投 资组合 在买 卖同 一证 券
时， 按照时 间优 先、 比例 分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交易 机会 ； 对 于银行 间市 场投 资活 动 ，
通过交 易对 手库 控制 和交 易室询 价机 制， 严格 防范 交易对 手风 险并 抽检 价格 公允性 ；对 于一 级市 场
申购投 资行 为， 遵循 价格 优先、 比例 分配 的原 则， 根据事 前独 立申 报的 价格 和数量 对交 易结 果进 行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 公司 严格 执行 上述公 平交 易制 度和 控制 方法， 开展 公平 交易 工作 。通过 对不 同投 资
组合之 间的 收益 率差 异、 以及不 同投 资组 合之 间同 向交易 和反 向交 易的 交易 时机和 交易 价差 等方 面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中， 在同 向交 易的 监控 和分析 方面 ，根 据法 规要 求，公 司对 不同 投资 组合 的同日 和临 近交 易
日的同 向交 易行 为进 行监 控，通 过定 期抽 查前 述的 同向交 易行 为， 定性 分析 交易时 机、 对比 不同 投
资组合 长期 的交 易趋 势， 重点关 注任 何可 能导 致不 公平交 易的 情形 。对 于识 别的异 常情 况， 由相 关
投资组 合经 理对 异常 交易 情况进 行合 理 解 释。 同时 ，公司 根据 法规 的要 求， 通过系 统模 块定 期对 连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内（ 日内 、3 日 内、5 日内 ）的 同向 交易价 差进 行分 析， 采
用概率 统计 方法 ，主 要关 注不同 投资 组合 之间 同向 交易价 差均 值为 零的 显著 性检验 ，以 及同 向交 易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 公司 未发 现存在 异常 交易 行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交 较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ： 报 告期 内， 所有 投资 组合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交 较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 两次 ， 均 发生 在纯 量化 投资 组合与 主动 管理 投 资
组合之 间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年上 半年 宏观 经济 继 续面临 向下 压力 ， 物 价水 平保持 低迷 。 实 体经 济不 振迫使 货币 政策 保
持宽松，继四季度不对称 降息之后，央行进一步引 导回购利率下行，并继续 实施降准、降息等较宽
松的货币政策，超预期宽 松力度下流动性充裕，与 此同时，因担忧全球需求 偏弱，能源原材料等大
宗商品价格出现大幅下挫 。债券市场在经济基本面 、货币政策等因素推动下 继续上涨，信用利差不
断压缩，市场乐观情绪明 显占据上风，将利率水平 和信用利差水平推至历史 低位水平。本基金上半
年在债券投资上采取了适 度的逆向策略，在债券上 涨过程中逐步降低了仓位 和久期；可转债投资则
坚持中性偏积 极的基本仓 位，并根据市场波动灵活 调节仓位。三季度本基金 在债券投资上采取了防
御策略，维持了较低的仓 位和久期；基于对权益市 场的悲观预期大幅度降低 了可转债仓位。四季度
本基金 再次 增加 了纯 债资 产配置 ，整 体仓 位和 久期 有所抬 升,12 月 份开 始小 幅 降低了 仓位 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为 10.10% ， 本 基金 B 类 基金 份额 净值 增 长率 为 9.68%，同
期业绩 比较 基准 收益 率 为 4.51% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 经 济增 长压 力仍在 。 中 央提 出的 “ 供 给 侧改 革” 意味 着未 来产 能出清 依然 为重 要
目标， 因而 未来 经济 可能 继续维 持 L 型走势。货 币 政策上 ，央 行在 四季 度例 会中继 续强 调实 施稳 健
的货币政策，更加注重松 紧适度，保持适度流动性 。经济基本面和资金面依 然对债市形成支撑。但
需要注意的是，在收益率 绝对低位下，继续下行空 间逐步受到压缩，经济的 边际改善和资金的波动
都可能引起收益率的更大 波动。本基金在下一阶段 将稳健操作，注重控制回 撤风险，同时加大对个上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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券信用 风险 的甄 别与 管理 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期内，本基金管理人 在内部监察稽核工作中以 “坚守三条底线、保障合 规诚信、支持业务
发展、提高工作水平 ”为 总体目标，一切从合规运 作、保障基金份额持有人 利益出发，由独立的监
察稽核部门按照工作计划 结合实际情况对公司各项 业务进行全面的监察稽核 工作，保障和促进公司
各项业务合法合规运作， 推动内部控制机制的完善 与优化，保证各项法规和 管理制度的落实，发现
问题及 时提 出建 议并 督促 有关部 门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密切追踪监管法规政 策变化和监管新要求，组 织员工学习理解监管精神 ，推动公 司各
部门完 善制 度建 设和 业务 流程， 防范 日常 运作 中的 违规行 为发 生。
2. 继续紧抓员工行为、公平 交易、利益冲突等方面的 日常监控，坚守 “三条底 线 ”不动摇；
进一步加强内部合规培训 和合规宣传，强化合规意 识， 规范员工行为操守， 严格防范利益
冲突。
3. 针对风险控制的需求和重 点，强化内部审计，提高 内部审计工作的水平和效 果；按照监管
部门的要求，严格推行风 险控制自我评估制度，对 控制不足的风险点，制订 了进一步的控
制措施 。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺 从
而影响 基金 份额 持有 人利 益 的情 形。
公 司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规 ，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性 和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基金 合同 的约定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要 成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 上投 摩根 纯债 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，上投摩根纯 债债券型证券投资基金的 管理人 ——上投摩根基金 管理有限公司在上
投摩根纯债债券型证券投 资基金的投资运作、基金 资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基
金费用开支等问题上，不 存在任何损害基金份额持 有 人利益的行为，在各重 要方面的运作严格按照
基金合 同的 规定 进行 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本 托 管 人 依 法 对 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 上 投 摩 根 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组合 报告 等内 容进 行
了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21349 号
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人：
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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我们审 计了 后附 的上 投摩 根纯债 债券 型证 券投 资基 金( 以下 简称 “上 投摩 根纯 债基金 ”) 的 财务 报表 ，
包括 2015 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 、 2015 年 度的 利润表 和所 有者 权益( 基金 净值) 变 动表 以及 财务
报表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是上投摩根纯债基金的基 金管理人上投摩根基金管 理有限公司管理层
的责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会” ) 、 中 国证券 投资 基
金业协 会( 以 下简 称“ 中国 基金业 协会 ”) 发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 上投 摩根 纯债基 金的 财 务 报表 在所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在财 务报 表附 注
中所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制， 公允 反上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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映了上 投摩 根纯 债基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2015 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情
况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
————————
陈玲
中国? 上海市
注册会计师
————————
2016 年 3 月 29 日
曹阳
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 102,520,354.50 2,095,483.41
结算备 付金
2,275,685.96 2,173,008.66
存出保 证金
17,428.74 9,985.17
交易性 金融 资产 7.4.7.2 965,701,315.83 77,464,205.18
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
965,701,315.83 77,464,205.18
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
103,093.42 1,187,704.98 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 20 页共 57 页
应收利 息 7.4.7.5 12,128,288.83 1,438,862.61
应收股 利
- -
应收申 购款
100,249,854.71 390,861.45
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,182,996,021.99 84,760,111.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
230,599,455.00 25,600,000.00
应付证 券清 算款
10,299,174.15 -
应付赎 回款
189,032.00 749,532.66
应付管 理人 报酬
420,848.74 30,450.66
应付托 管费
140,282.90 10,150.21
应付销 售服 务费
12,317.03 7,344.40
应付交 易费 用 7.4.7.7 19,849.01 16,410.08
应交税 费
1,131,026.80 1,131,026.80
应付利 息
24,763.23 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 345,122.71 345,519.67
负债合计
243,181,871.57 27,890,434.48
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 685,093,315.41 46,073,914.64
未分配 利润
7.4.7.1
0
254,720,835.01 10,795,762.34 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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所有者权益合计
939,814,150.42 56,869,676.98
负债和所有者权益总 计
1,182,996,021.99 84,760,111.46
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额总额 685,093,315.41 份，其中 A 类份
额 655,279,002.94 份，B 类份额 29,814,312.47 份。A 类份额净值 1.373 元，B 类份额
净值 1.337 元。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
27,268,239.18 9,308,059.56
1.利息 收入
12,424,700.36 4,265,067.70
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.1
1
162,389.13 24,749.20
债券利 息收 入
12,131,195.47 4,213,694.06
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
131,115.76 26,624.44
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
3,754,042.74 646,316.05
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.1
2
29,091.75 -97,122.56
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.1
3
3,724,950.99 743,438.61
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.1
4
- - 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 22 页共 57 页
股利收 益
7.4.7.1
5
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.1
6
11,049,380.68 4,384,870.76
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
7.4.7.1
7
40,115.40 11,805.05
减：二、费用
4,385,542.92 1,607,838.28
1．管 理人 报酬
1,647,580.50 310,308.75
2．托 管费
549,193.49 103,436.24
3．销 售服 务费
130,244.34 89,717.75
4．交 易费 用
7.4.7.1
8
98,414.99 48,256.95
5．利 息支 出
1,813,586.60 925,316.13
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,813,586.60 925,316.13
6．其 他费 用
7.4.7.1
9
146,523.00 130,802.46
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
22,882,696.26 7,700,221.28
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
22,882,696.26 7,700,221.28
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 46,073,914.64 10,795,762.34 56,869,676.98 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 23 页共 57 页
金净值 ）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 22,882,696.26 22,882,696.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
639,019,400.77 221,042,376.41 860,061,777.18
其中：1.基 金申 购款 793,411,903.02 270,842,892.45 1,064,254,795.47
2.基金 赎回 款 -154,392,502.25 -49,800,516.04 -204,193,018.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
685,093,315.41 254,720,835.01 939,814,150.42
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
48,314,496.39 3,248,557.27 51,563,053.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 7,700,221.28 7,700,221.28
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-2,240,581.75 -153,016.21 -2,393,597.96
其中：1.基 金申 购款 64,316,393.01 9,932,089.24 74,248,482.25
2.基金 赎回 款 -66,556,974.76 -10,085,105.45 -76,642,080.21 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
46,073,914.64 10,795,762.34 56,869,676.98
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上 投 摩 根 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2009]361 号 《关 于核 准上 投摩 根纯债 债券 型证 券投 资基 金募集 的批 复 》 核 准，
由上投摩根基金管理有限 公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《 上投摩根纯债债券型证
券投资 基金 基金 合同 》 负 责公开 募集 。 本基 金为 契 约型开 放式 ， 存续 期限 不 定， 首次 募集 期间 为 2009
年 5 月 25 日至 2009 年 6 月 19 日， 首次 设立 募集 不 包括认 购资 金利 息共 募集 1,800,918,562.24 元，
业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 普华 永道 中天验 字(2009) 第 115 号验 资报告 予以 验证 。 经 向
中国证 监会 备案 ， 《 上投 摩 根纯债 证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2009 年 6 月 24 日正式 生效 ， 基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额 为 1,801,237,418.78 份 基金 份 额， 其中 认购 资金 利息 折 合 318,856.54 份 基金 份
额。 本 基金 的基金 管理 人 为上投 摩根 基金 管理 有限 公司， 基金 托管人 为中 国 工商银 行股 份有 限公 司 。
根据《上投摩根纯债债券 型证券投资基金基金合同 》和《上投摩根纯债债券 型证券投资基金招
募说明书》的有关规定， 本基金根据费用收取方式 的不同，将基金份额分为 不同的类别。在投资者
申购时 收取 申购 费用 的， 称为 A 类； 从本 类别基 金 资产中 计提 销售 服务 费的 基金类 别， 称为 B 类。
本基金 A 类、B 类 两种 收 费模式 并存 ，各 类基 金份 额分别 计算 基金 份额 净值 。投资 人可 自由 选择 申
购某一 类别 的基 金份 额， 但各类 别基 金份 额之 间不 能相互 转换 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和更新的 《上投摩根纯债债券型证 券投资基金基金合
同》 的有 关规 定， 本基 金 的投资 范围 为国 债 、 金 融 债、 公司 债、 企业 债、 可 转换公 司债 券( 包 括分 离上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 25 页共 57 页
交易的 可转 换公 司债 券) 、 债券回 购 ， 央 行票 据 、 短 期融资 券 、 资 产支 持证 券 等， 以及 中国 证监 会允
许基金投资的其它固定收益类金融工具。本基金投资于债券类金融工具的比例不低于基金资产的
80% ， 本 基金 持有 现金 或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基 金的 业绩 比
较基准 为中 国债 券总 指数 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《上投 摩根 纯债 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 和 在财务 报表 附 注 7.4.4
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2015 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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产。 以公 允价 值计 量且 其公 允价值 变动 计入 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买 日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 27 页共 57 页
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的， 按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金 额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 28 页共 57 页
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益 ，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一类别的基金份额享有 同等分配权。本基金收益 以现金形式分配，但基金 份额持有人可选择
现金红利或 将现金红利按 分红除权日的基金份额净 值自动转为基金份额进行 再投资。若期末未分配
利润中的未实现部分为正 数，包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金 份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分 配利润的金额为期末未分 配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未
实现部分为负数，则期末 可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实现 部分相抵未实现部分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交
易不活 跃) 等 情况， 本基 金 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务
的指导 意见》 ，根 据具 体情 况采用 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本 基金 本报 告期 改为采 用中 证指 数有 限
公司根 据 《 中国 证券 投资 基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理
标准》 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 30 页共 57 页
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 及 其 他相关 财税 法规 和实 务操 作， 主 要税 项列示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股权 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从上 市 公司 取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期限 在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)
的，暂 减按 50% 计 入应 纳 税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的， 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 对基 金
持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述规定计算 纳税，持股时间自解禁
日起计 算 ； 解 禁前 取得 的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所得 统一 适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 102,520,354.50 2,095,483.41
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 102,520,354.50 2,095,483.41
7.4.7.2 交易性金融资产 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 31 页共 57 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 207,067,434.30 208,868,015.83 1,800,581.53
银行间 市场 744,879,220.24 756,833,300.00 11,954,079.76
合计 951,946,654.54 965,701,315.83 13,754,661.29
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 951,946,654.54 965,701,315.83 13,754,661.29
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 71,758,924.57 74,330,705.18 2,571,780.61
银行间 市场 3,000,000.00 3,133,500.00 133,500.00
合计 74,758,924.57 77,464,205.18 2,705,280.61
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 74,758,924.57 77,464,205.18 2,705,280.61
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 32 页共 57 页
无余额 。
7.4.7.4 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,206.28 673.71
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,126.51 1,075.69
应收债 券利 息 12,119,947.46 1,437,056.15
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - 52.11
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 8.58 4.95
合计 12,128,288.83 1,438,862.61
7.4.7.5 其他资产
无余额 。
7.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 10,914.18 16,252.58
银行间 市场 应付 交易 费用 8,934.83 157.50
合计 19,849.01 16,410.08
7.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 33 页共 57 页
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 14.21 472.68
预提费 用 95,000.00 95,000.00
应付转 换费 108.50 46.99
合计 345,122.71 345,519.67
7.4.7.8 实收基金
上投摩 根纯 债债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 25,212,521.77 25,212,521.77
本期申 购 737,621,449.59 737,621,449.59
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -107,554,968.42 -107,554,968.42
本期末 655,279,002.94 655,279,002.94
上投摩 根纯 债债 券 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 20,861,392.87 20,861,392.87
本期申 购 55,790,453.43 55,790,453.43
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -46,837,533.83 -46,837,533.83
本期末 29,814,312.47 29,814,312.47
注： 申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.9 未分配利润
上投摩 根纯 债债 券 A
单位： 人民 币元 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 34 页共 57 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,962,574.03 2,270,569.65 6,233,143.68
本期利 润 9,029,161.89 10,870,419.35 19,899,581.24
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
171,062,107.06 47,483,167.19 218,545,274.25
其中： 基金 申购 款 199,406,095.74 55,084,050.77 254,490,146.51
基金赎 回款 -28,343,988.68 -7,600,883.58 -35,944,872.26
本期已 分配 利润 - - -
本期末 184,053,842.98 60,624,156.19 244,677,999.17
上投摩 根纯 债债 券 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,722,446.61 1,840,172.05 4,562,618.66
本期利 润 2,804,153.69 178,961.33 2,983,115.02
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,817,007.84 680,094.32 2,497,102.16
其中： 基金 申购 款 12,383,758.93 3,968,987.01 16,352,745.94
基金赎 回款 -10,566,751.09 -3,288,892.69 -13,855,643.78
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,343,608.14 2,699,227.70 10,042,835.84
7.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 123,234.06 10,718.24
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - - 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 35 页共 57 页
结算备 付金 利息 收入 24,762.71 13,746.90
其他 14,392.36 284.06
合计 162,389.13 24,749.20
7.4.7.11 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,255,644.97 1,526,645.24
减：卖 出股 票成 本总 额 1,226,553.22 1,623,767.80
买卖股 票差 价收 入 29,091.75 -97,122.56
7.4.7.12 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额 295,064,606.33
116,209,105.38
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额 288,600,535.31
113,759,217.31
减： 应 收利 息总 额 2,739,120.03 1,706,449.46
买卖债 券差 价收 入 3,724,950.99 743,438.61
7.4.7.13 衍生工具收益
无。
7.4.7.14 股利收益
无。
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 11,049,380.68 4,384,870.76 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 36 页共 57 页
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 11,049,380.68 4,384,870.76
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 11,049,380.68 4,384,870.76
7.4.7.16 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上 年度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 40,115.40 8,408.33
基金转 换 费 收入 - 3,396.72
合计 40,115.40 11,805.05
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2.本基 金的 转换 费由 赎回 费和申 购费 补差 两部 分构 成，其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金 的
基金资 产。
7.4.7.17 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 91,489.99 48,099.45
银行间 市场 交易 费用 6,925.00 157.50
合计 98,414.99 48,256.95
7.4.7.18 其他费用 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 37 页共 57 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 55,000.00 55,000.00
信息披 露费 40,000.00 40,000.00
银行费 用 15,523.00 3,902.46
债券帐 户维 护费 36,000.00 31,900.00
合计 146,523.00 130,802.46
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司 (“ 上海信 托 ”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 38 页共 57 页
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,647,580.50 310,308.75
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 117,260.24 78,132.55
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.6%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.6% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 549,193.49 103,436.24
注： 支付 基金 托管 人中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率计 提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根纯 债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券 B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
44,489.53 44,489.53 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 39 页共 57 页
中国工 商银 行
29,525.92 29,525.92
合计 - 74,015.45 74,015.45
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根纯 债债 券A 上投摩 根纯 债债 券B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 14,481.22 14,481.22
中国工 商银 行 - 27,602.49 27,602.49
合计 - 42,083.71 42,083.71
注：1. 基 金销 售服 务费 仅 对 B 类基 金份 额收 取。
2. 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费按 前一 日 B 类 基 金份额 资产 净 值 0.35% 的 年费率 计提 ， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付给上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，再 由上 投摩 根基 金管理 有限 公司 计算 并
支付给 各基 金销 售机 构。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 X 0.35% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 102,520,354.50 123,234.06 2,095,483.41 10,718.24
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 40 页共 57 页
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券 类别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认 购日
可流
通日
流 通受限
类型
认购
价格
期 末估值
单价
数量
( 单 位：
张)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备
注
123001 蓝标转债 15/12/23 16/01/08 新债未上 市 100.00 100.00 1,630 163,000.00 163,000.00 -
注：基 金作 为个 人投 资者 参与网 上认 购获 配的 新债 ，从新 债获 配日 至新 债上 市日之 间不 能自 由
转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券
款余 额 149,999,455.00 元 ，是以 如下 债券 作为 抵押 ：
金额单位：人民币元
债 券代码 债 券名称
回 购到期
日
期 末估值
单价
数量( 张) 期 末估值总 额
150208 15 国开 08 16/01/11 104.89 500,000 52,445,000.00
011572001 15 招轮 SCP001 16/01/07 100.33 300,000 30,099,000.00
041557007 15 葛洲坝 CP002 16/01/07 100.12 300,000 30,036,000.00
011599702 15 农四师 SCP002 16/01/07 100.45 200,000 20,090,000.00
101553027 15 渝江北嘴 MTN001 16/01/07 103.44 200,000 20,688,000.00
合计
1,500,000 153,358,000.00 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 80,600,000.00 元，于 2016 年 1 月 4 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 转入质 押库 的债 券 ，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金是一只债券型证券 投资基金，属于中低风险 品种。本基金投资范围为 固定收益类金融工
具。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内，使本
基金在 风险 和收 益之 间取 得最佳 的平 衡以 实现 “ 风 险 和收益 高于 保本 基金 而低 于平衡 型基 金 ， 谋 求稳
定和可 持续 的绝 对收 益 ” 的 风险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期不定期对业务部门内 部控制制度执行情况和遵 循 国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检 查，并适时提出修改建议 ；风险管理部负责投资限 制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评估，并负责协助各部 门修正、修订内部控制
作业制 度， 并对 各部 门的 日常作 业， 依据 风险 管理 的考评 ， 定 期或 不定 期对 各项风 险指 标进 行控 管 ，
并提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分 析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收 益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 工商银行，因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制
相应的 信用 风险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本 基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 120,376,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 215,720,000.00 2,949,369.00
合计 336,096,000.00 2,949,369.00
注：未 评级 的债 券为 国债 及政策 性金 融债 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA 273,758,046.70 11,410,071.30
AAA 以下 237,683,172.03 48,204,671.28
未评级 118,164,097.10 14,900,093.60
合计 629,605,315.83 74,514,836.18
注：未 评级 的债 券为 国债 及政策 性金 融债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申 购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。本 基金 所 持大部 分证 券在 证券 交
易所上 市， 其余 亦可 在银 行间 同 业市 场交 易， 因此 除附注 7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受
限制不能自由转让的情况 外，其余均能根据本基金 的基金管理人的投资意图 ，以合理的价格适时变
现。此外，本基金可通过 卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需 求，其上限一般不超过
基金持 有的 债券 投资 的公 允价值 。
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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于 2015 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 230,599,455.00 元将 在一个 月以 内到 期
且计息( 该利 息金 额不 重大) 外， 本 基金 所承 担的 其他 金 融负债 的合 约约 定到 期日 均为一 个月 以内 且不
计息， 可赎 回基 金份 额净 值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日且不 计息 ， 因 此账 面余 额约为 未折 现的 合约 到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基 金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 102,520,354.50 - - - - 102,520,354.50
结算备付 金 2,275,685.96 - - - - 2,275,685.96
存出保证 金 17,428.74 - - - - 17,428.74
交易性金 融资产 41,534,050.00 353,254,139.00 470,578,857.43 100,334,269.40 - 965,701,315.83
应收证券 清算款
- - - - 103,093.42 103,093.42
应收利息 - - - - 12,128,288.83 12,128,288.83
应收申购 款 100,009,136.40 - - - 240,718.31 100,249,854.71
资产总计 246,356,655.60 353,254,139.00 470,578,857.43 100,334,269.40 12,472,100.56 1,182,996,021.99
负债
卖出回购 金融资 产款 230,599,455.00 - - - - 230,599,455.00 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 45 页共 57 页
应付证券 清算款 - - - - 10,299,174.15 10,299,174.15
应付赎回 款 - - - - 189,032.00 189,032.00
应付管理 人报酬 - - - - 420,848.74 420,848.74
应付托管 费 - - - - 140,282.90 140,282.90
应付销售 服务费 - - - - 12,317.03 12,317.03
应付交易 费用 - - - - 19,849.01 19,849.01
应交税费 - - - - 1,131,026.80 1,131,026.80
应付利息 - - - - 24,763.23 24,763.23
其他负债 - - - - 345,122.71 345,122.71
负债总计 230,599,455.00 - - - 12,582,416.57 243,181,871.57
利率敏感度缺口 15,757,200.60 353,254,139.00 470,578,857.43 100,334,269.40 -110,316.01 939,814,150.42
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,095,483.41 - - - - 2,095,483.41
结算备付 金 2,173,008.66 - - - - 2,173,008.66
存出保证 金 9,985.17 - - - - 9,985.17
交易性金 融资产 14,231,050.80 2,249,295.50 38,539,810.80 22,444,048.08 - 77,464,205.18
应收证券 清算款
- - - - 1,187,704.98 1,187,704.98
应收利息 - - - - 1,438,862.61 1,438,862.61
应收申购 款 30,210.00 - - - 360,651.45 390,861.45
资产总计 18,539,738.04 2,249,295.50 38,539,810.80 22,444,048.08 2,987,219.04 84,760,111.46
负债
卖出回购 金融资 产款 25,600,000.00 - - - - 25,600,000.00
应付赎回 款 - - - - 749,532.66 749,532.66
应付管理 人报酬 - - - - 30,450.66 30,450.66
应付托管 费 - - - - 10,150.21 10,150.21
应付销售 服务费 - - - - 7,344.40 7,344.40
应付交易 费用 - - - - 16,410.08 16,410.08
应交税费 - - - - 1,131,026.80 1,131,026.80
其他负债 - - - - 345,519.67 345,519.67
负债总计 25,600,000.00 - - - 2,290,434.48 27,890,434.48
利率敏感度缺口 -7,060,261.96 2,249,295.50 38,539,810.80 22,444,048.08 696,784.56 56,869,676.98
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 上年度 末 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 增加 约 622 增加 约 73
2.市场 利率 上升 25 个基 点 减少 约 614 减少 约 72
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的债券，所面临的其他价 格风险来源于单个证券发 行主体自身经营情况或特 殊事项的影响，也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券类 金融工具比例不低
于基金 资产 的 80% 。此 外 ，本基 金的 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控， 定期 运
用多种 定量 方法 对基 金进 行风险 度量 ， 包括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基金面 临的 潜在 价格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资(2014 年 12 月 31 日， 同) ， 因此 除市 场
利率和 外汇 汇率 以外 的市 场价格 因素 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响(2014 年 12 月 31 日,同) 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 47 页共 57 页
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 4,953,891.53 元， 属于 第二 层次 的余额 为 960,747,424.30 元，无 属于 第三 层次 的
余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第一层 次 74,330,705.18 元 ， 第 二层 次 3,133,500.00 元 ， 无 属于 第三 层次 的
余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的债 券，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关债券的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关债券 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) ， 本基 金于 2015 年 3 月 23 日起 改为 采
用中证 指数 有限 公司 根据 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益
品种的 估值 处理 标准 》 所 独立提 供的 估值 结果 确定 公允价 值(附注 7.4.5.2) ， 并 将相关 债券 的公 允价 值
从第一 层次 调整 至第 二层 次。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 965,701,315.83 81.63
其中： 债券 965,701,315.83 81.63
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 104,796,040.46 8.86
7 其他各 项资 产 112,498,665.70 9.51
8 合计 1,182,996,021.99 100.00
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 715,475.92 1.26
2 000729 燕京啤 酒 511,077.30 0.90
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 737,504.00 1.30
2 000729 燕京啤 酒 518,140.97 0.91
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,226,553.22
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,255,644.97 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 30,486,200.00 3.24
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 92,686,897.10 9.86
其中： 政策 性金 融债 92,686,897.10 9.86
4 企业债 券 177,340,647.20 18.87
5 企业短 期融 资 券 331,087,000.00 35.23
6 中期票 据 328,724,000.00 34.98
7 可转债 5,376,571.53 0.57
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 965,701,315.83 102.75
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 150208 15 国开 08 500,000 52,445,000.00 5.58
2 018001 国开 1301 400,000 40,004,000.00 4.26
3 101552037
15 中 油股
MTN002
300,000 30,888,000.00 3.29
4 1580237 15 铁道 13 300,000 30,882,000.00 3.29
5 101551075
15 光明
MTN002
300,000 30,549,000.00 3.25 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体没有被监管部门立案调 查或在本报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
17,428.74
2 应收证 券清 算款
103,093.42
3 应收股 利
-
4 应收利 息
12,128,288.83
5 应收申 购款
100,249,854.71
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
112,498,665.70 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 128009 歌尔转 债 561,739.53 0.06
2 110030 格力转 债 551,920.00 0.06
3 113008 电气转 债 275,340.00 0.03
4 110031 航信转 债 259,680.00 0.03
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票无 流通 受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上投摩 根纯 债债
券 A
2,084 314,433.30 614,930,168.21 93.84% 40,348,834.73 6.16%
上投摩 根纯 债债
券 B
1,076 27,708.47 8,038,162.49 26.96% 21,776,149.98 73.04%
合计 3,160 216,801.68 622,968,330.70 90.93% 62,124,984.71 9.07%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
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基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
上投摩 根纯 债债 券 A 146,397.03 0.0223%
上投摩 根纯 债债 券 B 341,588.39 1.1457%
合计 487,985.42 0.0712%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根纯 债债 券 A 0
上投摩 根纯 债债 券 B 10~50
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根纯 债债 券 A 0
上投摩 根纯 债债 券 B 0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根纯 债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年 6 月 24
日）基 金份 额总 额
423,047,194.30 1,378,190,224.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 25,212,521.77 20,861,392.87
本报告 期基 金总 申购 份额 737,621,449.59 55,790,453.43
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 107,554,968.42 46,837,533.83
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 655,279,002.94 29,814,312.47
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 54 页共 57 页
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因个 人原 因， 陈星德 先生 自 2015 年 11 月 30 日起 不再 担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 55,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 7
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 737,504.00 58.74% 76,861.23 87.37% -
中信证 券 1 518,140.97 41.26% 11,114.15 12.63% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 55 页共 57 页
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2015 年 度本 基金 无新 增 席位， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国泰君 安
378,785,574.
38
85.69%
4,492,500,
000.00
99.96% - -
中信证 券
63,261,258.3
1
14.31%
2,000,000.
00
0.04% - -
11.8 其他重大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
基金管 理人 公司 网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券 时报 》和 《中
国证券 报》
2015 年 1 月 17 日
2.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 所 持 交 易 所 固 定 收 益 品 种 估 值 方 法 的
公告
同上 2015 年 3 月 24 日
3.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
投资资 产支 持证 券的 公告
同上 2015 年 4 月 21 日
4.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年 4 月 24 日
5.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公
司的公 告
同上 2015 年 4 月 24 日 上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 56 页共 57 页
6.
关于公 司 、 高 管及 基金 经 理投资 旗下 基金 相
关事宜 的公 告
同上 2015 年 7 月 8 日
7.
上投摩 根基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高
级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼
职情况 的公 告
同上 2015 年 7 月 10 日
8.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
同上 2015 年 12 月 2 日
9.
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 因 指 数 熔
断旗下 基金 开放 时间 调整 的公告
同上 2015 年 12 月 31 日
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根纯债 债券 型证 券投 资基 金设立 的文 件；
2. 《 上投 摩根 纯债 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3. 《 上投 摩根 纯债 债券 型 证券投 资基 金基 金托 管协 议》；
4. 《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》；
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告
第 57 页共 57 页
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
