天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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天弘中证 食品饮料指数型发起式 证券投资基金2015 年年度报告
2015 年12月31 日
基金管理 人：天弘基金管理有限 公司
基金托管 人：中信证券股份有限 公司
送出日期 ：2016 年03月30日
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§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3 月25日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015年07月29日起至2015年12月31日止。
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1.2
目录
1.2 目录
§1
重要提 示及目录 .............................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................ 3
§2
基金简 介 .......................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3
主要财 务指标、 基金 净值表现及利 润分配情 况 .......................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润 分配情况 ................................................................................................ 11
§4
管理人 报告 .................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对 报告期内本 基金运作遵规 守信情况 的 说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期内公 平交易情况的 专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对 报告期内基 金的投资策略 和业绩表 现 说明 ............................................................ 15
4.5 管理人对 宏观经济、 证券市场及行 业走势的 简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内 部有关本基 金的监察稽核 工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对 报告期内基 金估值程序等 事项的说 明 .................................................................... 17
4.8 管理人对 报告期内基 金利润分配情 况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内 管理人对本 基金持有人数 或基金资 产 净值预警情形 的说明 ................................ 17
§5
托管人 报告 .................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内 本基金托管 人遵规守信情 况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对 报告期内本 基金投资运作 遵规守信 、 净值计算、利 润分配等 情 况的说明 ........ 18
5.3 托管人对 本年度报告 中财务信息等 内容的真 实 、准确和完整 发表意见 ............................ 18
§6 审计报告 .......................................................................................................................................... 19
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务 报表 .................................................................................................................................. 21
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7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净 值）变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§8
投资组 合报告 ................................................................................................................................ 49
8.1 期末基金 资产组合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 报告期末 按行业分类 的股票投资组 合 .................................................................................... 49
8.3 期末按公 允价值占基 金资产净值比 例大小排 序 的股票投资明 细 ........................................ 51
8.4 报告期内 股票投资组 合的重大变动 ........................................................................................ 54
8.5 期末按债 券品种分类 的债券投资组 合 .................................................................................... 56
8.6 期末按公 允价值占基 金资产净值比 例大小排 序 的前五名债券 投资明细 ............................ 56
8.7 期末按公 允价值占基 金资产净值比 例大小排 序 的所有资产支 持证券投 资 明细 ................ 56
8.8 报告期末 按公允价值 占基金资产净 值比例大 小 排序的前五名 贵金属投 资 明细 ................ 56
8.9 期末按公 允价值占基 金资产净值比 例大小排 序 的前五名权证 投资明细 ............................ 56
8.10 报告期末 本基金投 资的股指期货 交易情况 说 明 .................................................................. 56
8.11 报告期末 本基金投 资的国债期货 交易情况 说 明 .................................................................. 56
8.12 投资组合 报告附注 .................................................................................................................. 56
§9 基金份额 持有人信 息 ...................................................................................................................... 59
9.1 期末基金 份额持有人 户数及持有人 结构 ................................................................................ 59
9.2 期末基金 管理人的从 业人员持有本 基金的情 况 .................................................................... 59
9.3 期末基金 管理人的从 业人员持有本 开放式基 金 份额总量区间 情况 .................................... 59
9.4 发起式基 金发起资金 持有份额情况 ........................................................................................ 60
§10 开放式 基金份额变 动 .................................................................................................................... 61
§11 重大事 件揭示 ................................................................................................................................ 62
11.1 基金份额 持有人大 会决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金管理 人、基金 托管人的专门 基金托管 部 门的重大人事 变动 ...................................... 62
11.3 涉及基金 管理人、 基金财产、基 金托管业 务 的诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金投资 策略的改 变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基金进 行审计的 会计师事务所 情况 .................................................................................. 62
11.6 管理人、 托管人及 其高级管理人 员受稽查 或 处罚等情况 .................................................. 62
11.7 基金租用 证券公司 交易单元的有 关情况 .............................................................................. 62
11.8 其他重大 事件 .......................................................................................................................... 63
§12 影响投 资者决策的 其 他重要信息 ................................................................................................ 69
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§13 备查文 件目录 ................................................................................................................................ 70
13.1 备查文件 目录 .......................................................................................................................... 70
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 70
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 70
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 天弘中证食品饮料指数型发起式 证券投资基金
基金简称 天弘中证食品饮料
基金主代码 001631
基金运作方式 契约型开放式、发起式
基金合同生效日 2015年07月29日
基金管理人 天弘基金管理有限公司
基金托管人 中信证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 32,190,741.27份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 天弘中证食品饮料A 天弘中证食品饮料C
下属分级基金的交易代码 001631 001632
报告期末下属分级基金的份
额总额
27,190,741.27份 5,000,000.00份
2.2 基 金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最
小化，实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。
投资策略
本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动指数
化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数的成
份股组成及其权重来拟合复制标的指数，并根据标的
指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制
和跟踪标的指数。本基金在严格控制基金的日均跟踪
偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数
相似的投资收益。
业绩比较基准
中证食品饮料指数收益率×95%＋银行活期存款利率
（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，属于较高预期风险、较高预期
收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高
于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
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项目 基金管理人 基金托管人
名称 天弘基金管理有限公司 中信证券股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 童建林 苗广斌
联系电话 022-83310208 010-84447265
电子邮箱 service@thfund.com.cn
miaoguangbin@citics.co
m
客户服务电话 4007109999 010-60836588
传真 022-83865569 010-84447094
注册地址
天津自贸区 （中心商务 区）
响螺湾旷世国际大厦A座
1704-241号
广东省深圳市福田区中心
三路8号卓越时代广场 （二
期）北座
办公地址
天津市河西区马场道59号
天津国际经济贸易中心A
座16层
北京市朝阳区亮马桥路甲
40号二十一世纪大厦8层
邮政编码 300203 100125
法定 代表人 井贤栋 张佑君
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
上海证券报
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.thfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公地址
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
中国上海市湖滨路202 号普华永
道中心11楼
注册登记机构 天弘基金管理有 限公司
天津市河西区马场道59号天津国
际经济贸易中心A座16 层
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§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2015年 2015 年
天弘中证食品饮料A 天弘中证食品饮料C
本期已实现收益 -9,582.37 -38,350.84
本期利润 1,047,943.84 323,623.68
加权平均基金份 额本期利润 0.1008 0.0647
本期加权平均净值利润率 10.10% 6.66%
本期基金份额净值增长率 6.62% 6.47%
3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2015 年末
期末可供分配利润 -172,214.37 -38,350.84
期末可供分配基金份额利润 -0.0063 -0.0077
期末基金资产净值 28,990,335.71 5,323,623.68
期末基金份额净值 1.0662 1.0647
3.1.3 累计期末指标 2015年末 2015 年末
基金份 额累计净值增长率 6.62% 6.47%
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如， 开放式 基金 的申 购赎 回
费等） ，计 入费 用后 实际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4 、本 基金 合同2015 年7月29 日起 生效 ，报 告期 为2015 年7月29 日至2015 年12 月31 日。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(天弘中证食品饮料A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 21.10% 1.54% 19.75% 1.51% 1.35% 0.03%
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自基金合同生效日起
至今（2015年07月29
日-2015 年12月31日）
6.62% 1.76% 2.11% 2.00% 4.51% -0.24%
阶段
(天弘中证食品饮料C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 20.99% 1.54% 19.75% 1.51% 1.24% 0.03%
自基金合同生效日起
至今（2015年07月29
日-2015 年12月31日）
6.47% 1.76% 2.11% 2.00% 4.36% -0.24%
注： 本基 金投 资组 合的 业 绩比较 基准 为 ： 中 证食 品 饮料指 数收 益率 ×95% ＋ 银 行活期 存款 利率 （ 税后 ）
×5%。 中证 食品 饮料 指 数 选取包 装食 品与 肉类 、饮 料等行 业的 代表 性公 司作 为样本 股， 以反 映食 品
饮料类 上市 公司 股票 的整 体表现 。
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
天弘中证食品饮料A 业绩比较基准
2015-07-29 2015-08-18 2015-09-10 2015-10-08 2015-10-29 2015-11-19 2015-12-10 2015-12-31
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
-6%
-8%
-10%
-12%
-14%
-16%
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天弘中证食品饮料C 业绩比较基准
2015-07-29 2015-08-18 2015-09-10 2015-10-08 2015-10-29 2015-11-19 2015-12-10 2015-12-31
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
-6%
-8%
-10%
-12%
-14%
-16%
注：1 、本 基金 合同 于2015 年7月29 日 生效 ，本 基金 合 同生效 起至 披露 时点 不满1 年。
2 、 基金 管理 人应 当自 基金 合同生 效之 日起6个 月内 使 基金的 投资 组合 比例 符合 基金合 同的 有关 约定 。
本基金 的建 仓期 为2015 年7 月29日-2016 年1 月29 日， 截止报 告日 本基 金仍 处于 建仓期 。
3.2.3 自基金 合同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
天弘中证食品饮料A 业绩比较基准
2015 年
6.5%
6%
5.5%
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
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天弘中证食品饮料C 业绩比较基准
2015 年
6%
5.5%
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注： 本基 金合 同于2015 年7 月29日 生效 。 基金 合同 生 效当年2015 年的 净值 增长 率按照 基金 合同 生效 后
当年的 实际 存续 期计 算， 不按整 个自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
本基金于2015年7月29日成立。本基金自基金合同生效以来无利润分 配情况，符合相关
法规及基金合同的规定。
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§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
天弘基金管理有限公司 （以下简称"公司"或"本基金管理人"） 经中国证监会证监基金字
[2004]164 号文批准，于2004年11月8日正式成立。注册资本金为5.143亿元人民币，总
部设在天津，在北京、上海、广州、天津设有分公司。公司股权结构 为：
股东名称 股权比例
浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司 51%
天津信托有限责任公司 16.80%
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 15.60%
芜湖高新投资有限公司 5.60%
新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合
伙）
3.50%
新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合
伙）
2%
新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合
伙）
2%
新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合
伙）
3.50%
合计 100%
截至2015 年12月31日，本基金管理人共管理46只基金：天弘精选混合型证券投资基金 、
天弘永利债券型证券投资基金、 天弘永定价值成长混合型证券投资基金、 天弘周期策略
混合型证券投资基金、 天弘鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、 天弘添利债券型证券
投资基金 （LOF） 、 天弘 丰利债券型证券投资基金 （LOF） 、 天弘现金管 家货币市场基金、
天弘债券型发起式证券投资基金、 天弘安康养老混合型证券投资基金、 天弘余额宝货币
市场基金、 天弘稳利定期开放债券型证券投资基金、 天弘弘利债券型证券投资基金、 天
弘通利混合型证券投资基金、 天弘同利分级债券型证券投资基金、 天弘季加利理财债券
型证券投资基金、天弘瑞利分级债券型证券投资基金 、天弘沪深300指数型发起式证券
投资基金、天弘中证500 指数型发起式证券投资基金、天弘增益宝货币市场基金、天弘
云端生活优选灵活配置混合型证券投资基金、 天弘新活力灵活配置混合型发起式证券投
资基金、 天弘普惠养老保本混合型证券投资基金、 天弘互联网灵活配置混合型证券投资
基金、 天弘惠利灵活配置混合型证券投资基金、 天弘新价值灵活配置混合型证券投资基
金、 天弘云商宝货币市场基金、 天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金、 天
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弘中证医药100指数型发起式证券投资基金、天弘中证全指房地产指数型发起式证券投
资基金、 天弘中证全指 运输指数型发起式证券投资基金、 天弘中证移动互联网指数型发
起式证券投资基金、 天弘中证证券保险指数型发起式证券投资基金、 天弘创业板指数型
发起式证券投资基金、 天弘中证高端装备制造指数型发起式证券投资基金、 天弘中证银
行指数型发起式证券投资基金、天弘上证50指数型发起式证券投资基金、天弘中证100
指数型发起式证券投资基金、天弘中证800指数型发起式证券投资基金、天弘中证环保
产业指数型发起式证券投资基金、 天弘中证电子指数型发起式证券投资基金、 天弘中证
计算机指数型发起式证券投资基金、 天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基 金、 天
弘中证休闲娱乐指数型发起式证券投资基金、 天弘弘运宝货币市场基金、 天弘鑫安宝保
本混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘冬
本基金
基金经
理。
2015 年07月 － 9年
男， 经济学硕士。2007年7
月至2008年10 月在长江证
券股份有限公司研究部任
宏观策略研究员。
2008年11月加盟本公司，
历任投资部固定收益研究
员、宏观策略研究员、基
金基金经理助理，天弘现
金管家货币市场基金基金
经理、天弘债券型发起式
证券投资基金基金经理、
天弘丰利债券型证券投资
基金（LOF）基金经理等。
注：1 、上 述任 职日 期为 基 金合同 生效 日。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作， 不存在违法违规及未履
行基金合同承诺的情况。
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本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及其配套规则和其他相关法律
法规、 基金合同的有关规定， 勤勉尽责地管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础
上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则， 严格执行 《证券 投资基金管理
公司公平交易制度指导意见》 和公司内部公平交易制度， 在研究分析、 投资决策和交易
执行等各个环节落实公平交易原则。 公平交易范围 包括各类投资组合、 所有投资交易品
种、 以及一级市场申购、 二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、 研究分析、 投
资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易， 通过交易系统中的公平交易程
序， 对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。 针对场外网下
交易业务， 依照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司内部场外、 网
下交易业务的相关规定， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于以公司名义进
行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、 比例 分配的原则在各投资组合间进行分
配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
公平交易的执行情况包括： 建立统一的研究平台和公共信息平台， 保证各组合得到
公平的投资资讯； 公平对待不同投资组合， 禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的
的投资交易活动； 在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 严格执行授权审批程
序； 实行集中交易制度和公平交易分配制度； 建立不同投资组合投资信息的管理及保密
制度， 保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离； 加强对投资交易
行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体 系等。
报告期内， 公司公平交易程序运作良好， 未出现异常情况； 场外、 网 下业务公平交
易制度执行情况良好，未出现异常情况。
公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析， 对各投资组合不同时间窗口 （1
日、3 日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易
原则的异常交易。
本报告期内， 未出现违反公平交易制度的情况， 公司旗下各基金不存在因非公平交
易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
为规范投资行为， 公平对待投资组合， 制定 《 异常交易监控和报 告办法》 对可能显
著影响市场价格、 可能导致不公平交易、 可能涉嫌利益输送等交易行为异常和交易价格
异常的情形进行界定，拟定相应的监控、分析和防控措施。
本报告期内， 严格控制同一基金或不同基金组合之间的同日反向交易， 严格禁止可
能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易；针对非公开发行股票申购 、以公司名
义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控， 保证分配结果符合
公平交易原则。未发现本基金存在异常交易行为。
本基金本报告期内未发生同一基金或不同基金组合之间在同一交易日内进行反向
交易及其他可能导致不公平交 易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
本基金成立日期为2015 年7月29日，报告期内，本基金尚在建仓期，经过二季度末
与三季度初的市场剧烈波动， 停牌股票个数较多， 对本基金的跟踪误差有一定影响， 进
入四季度停牌股票逐步开始复牌， 由估值法对本基金造成的跟踪误差较大偏离的压力逐
步开始缓解， 跟踪误差逐步缩小； 在此期间， 本基金根据基金合同的规定， 采取对指数
的被动复制，结合市场趋势预判 与量化分析的基础上，优化组合结构的操作策略。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2015年12月31日，天弘中证食品饮料A基金份额净值为1.0662元，天弘中证食
品饮料C基金份额净值为1.0647元。报告期内份额净值增长率天弘中证食品饮料A为
6.62% ，天弘中证食品饮料C为6.47%，同期业绩比较基准增长率为2.11%。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
2015 年经济政策均偏宽松， 有多次降息降准， 但经济增长情况的回暖并不显著，主
要在于经济结构扭曲积累的失衡问题较为明显， 单纯的总量宽松政策对经济结构失衡的
问题并不十分有效， 更多的还是要寄希望于产业结构方面的优化调整； 对于16年经济大
概率还会维持偏弱的格局， 政策层面仍然会维持宽松状态， 以减缓经济回落的幅度， 由
于经济结构层面的优化需要一定时间，短期而言A股市场的盈利水平还是很难有明显的
改善， 预计16年的市场还是较难有全局性机会， 对于指数基金的管理仍然按合同约定的
内容，优化操作以体现其工具性的特征。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
报告期内， 本基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、 防范和控制风险、 保障
基金份额持有人利益出发， 由独立的监察稽核部门按照规定的权限和程序， 认真履行职
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责， 对公司、 基金运作及员工行为的合法性、 合规性进行定期和不定期监督和检查。 发
现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善， 及时与有关人员沟通， 并定期制作监察
稽核报告报公司董事会。 公司经理层层面成立了风险管理委员会， 根据公司总体风险控
制目标， 分配各业务和各环节风险控制目标和要求； 落实公司重大风险管理的决定或决
议； 听取并讨论会议成员的报告； 对会议成员提出 的或发现的已经存在的风险点， 在充
分讨论、 协调基础上形成具体的风险控制措施； 对潜在风险点分析讨论， 拟定应对措施；
对发生的风险事件和重大差错， 分析原因、 总结经验教训、 风险定级、 划分责任， 向总
经理办公会报告。
同时， 本基金管理人根据全面性原则、 独立性原则、 相互制约原则、 定性和定量相
结合原则、 重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系， 该内部控制体系由一系列
业务管理制度及相应的业务处理、 控制程序组成， 具体包括控制环境、 风险评估、 控制
活动、 信息和沟通、 监控等要素。 本基金管理人已通过了ISAE3402 （ 《国际鉴证业务准
则第3402 号》）认证，获得无保留意见的控制设计适当性报告。
本报告期， 本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作， 确保基金投资、 营销及
后台运作等各环节的合法合规。 通过定期检查、 不定期抽查等工作方法， 完善内部控制，
基金运作没有出现违规行为。 本报告期内， 本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工
作如下：
1 、在研究环节，加强研究业务独立性，注重程序合规和质量控制；在关注研究报
告形式与内容的合法性基础上， 跟踪检查投资备选库的入选、 维护依据； 进一步规范新
股、 新债询价、 申购流程； 定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护 ； 定期评估研
究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度；
2 、在投资交易环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控，预防和控制由
内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、
投资决策委员会的决定， 适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议， 通过投资交易
系统控制投资风险； 跟踪每日的交易行为和交易结果， 发现预警信息通过电话、 邮件及
合规提示及时提醒， 保障投资环节的合规运作； 监督检查风险管理部参与各投资组合新
股申购、 一级债申购、 银行间交易等场外交易， 保证各投资组合场外交易的事中合规控
制；
3 、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动
电话、 终端设备网上交易的合规监控， 监督投资管理人员直系亲属账户及股票交易申报
制度、 交易时间移动电话集中保管制度的有效执行， 采取各种有效方式杜绝老鼠仓、 非
公平交易及各种形式的利益输送行为；
4 、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务
活动进行事前合规检查， 做到事前防范风险， 保障基金营销合法合规。 在基金利用互联
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网平台营销方面， 对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估， 保证业务开展同时的
事前风险防范；
5 、 基金运营环节， 加强对注册登记、 会计核算、 基金清算、 估值业务的稽核力度，
保证基金运营安全、准确；
6 、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披
露工作，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。
报告期内， 本基金整体运作合法合规， 内部控制和风险防范措施逐步完善， 保障了
基金份额持有人的利益。 本基金管理人将继续以合规运作、 防范和控制风险、 保障基金
份额持有人利益出发， 提高内部控制和风险管理的科学性和有效性， 切实保障基金安全、
合规运作。
4.7 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理基金的
基本估值政策， 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监
督， 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和流程的， 负责审
查批准基金估值政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法律法规
和基金合同的规定， 确保基金资产估值的公平、 合理， 有效维护投资人的利益。 估值委
员会由公司分管固定收益投资的高级管理人员、督察长、分管估值业务的IT运维总监、
投资研究部负责 人组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以上基金
行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜
任能力的基金经理、基金会计、风险管理人员及监察稽核人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达对相关
问题及定价方案的意见或建议， 参与估值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不
具备最终表决权。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。 托管人根据法律法规要
求对基金估值及净值计算履行复核责任。 会计师事务所对估 值委员会采用的相关估值模
型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。
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§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对天弘中证食品饮料指数型证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 天弘中证食品饮料指数型证券投资基金的管理人--天弘基金管理有限
公司在天弘中证食品饮料指数型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份
额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 天弘中证食品
饮料指数型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本托管人依法对天 弘基金管理有限公司编制和披露的天弘中证食品饮料指数型证
券投资基金2015年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投
资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
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§6 审计 报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016) 第21885号
6.2 审 计报告的基本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金全
体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的天弘中证食品饮料指数型发起
式证券投资基金( 以下简称" 天弘中证食品饮 料指
数型发起式基金") 的财 务报表， 包括2015 年12月31
日的资产负债表、2015年7月29日( 基金合同生效
日) 至2015年12月31日止期间的利润表和所有者权
益( 基金净值) 变动表以 及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是天弘中证食品饮料指
数型发起式基金管理 人天弘基金管理有限公司管
理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会( 以下简称" 中国证 监会") 、中国证券投资 基金
业协会( 以下简称" 中国 基金业协会") 发布的有 关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使
其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中 国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
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金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分 、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述天弘中证食品饮料指数型发起式基
金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制， 公允反映了天弘中证食品饮料指数型发
起式基金2015 年12月31日的财务状况以及2015年7
月29日( 基金合同生效日) 至2015年12月31日止期
间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛 竞 周 祎
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2016年03月25 日
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§7 年度 财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,687,371.85
结算备付金
113,606.04
存出保证金
19,226.88
交易性金融资产 7.4.7.2 31,401,599.75
其中：股票投资
31,401,599.75
基金投资
－
债券投资
－
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 －
应收证券清算款
－
应收利息 7.4.7.5 709.69
应收股利
－
应收申购款
822,593.25
递延所得税资 产
－
其他资产 7.4.7.6 －
资产总计
35,045,107.46
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
－
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交易性金融负债
－
衍生金融负债 7.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
－
应付证券清算款
313,124.02
应付赎回款
323,083.83
应付管理人报酬
11,591.19
应付托管费
2,318.23
应付销售服务费
1,100.19
应付交易费用 7.4.7.7 6,042.00
应交税费
－
应付利息
－
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 7.4.7.8 73,888.61
负债合计
731,148.07
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 32,190,741.27
未分配利润 7.4.7.10 2,123,218.12
所有者权益合计
34,313,959.39
负债和所有者权益总计
35,045,107.46
注： 1 、 报 告截 止日2015 年12 月31 日 ， 天 弘中 证食 品饮 料指数 型证 券投 资基 金A 类 基金份 额净 值1.0662
元， 天弘 中证 食品 饮料 指数 型证券 投资 基金C类 基金 份 额净值1.0647 元 ； 基金 份额 总额32,190,741.27
份，其 中中 证食 品饮 料指 数型证 券投 资基 金A 类基 金 份额27,190,741.27 份， 中 证食品 饮料 指数 型证
券投资 基金C类 基金 份额5,000,000.00 份。
2 、 本财 务报 表的 实际 编制 期间为2015 年7 月29 日(基 金合同 生效 日) 至2015 年12 月31日,无 上一 年度 可
比期间(下同)。
7.2 利 润表
会计主体：天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金
本报告期：2015年07月29 日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期
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2015 年07月29日至2015年12 月31日
一、收入
1,507,689.76
1.利息收入
11,041.54
其中：存款利息收入 7.4.7.11 11,041.54
债券利息收入
－
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
－
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“-”填
列）
72,109.88
其中：股票投资收益 7.4.7.12 65,063.98
基金投资收益
－
债券投资收益 7.4.7.13 －
资产支持证券投资收
益
－
贵金属投资收益 7.4.7.14 －
衍生工具收益 7.4.7.15 －
股利收益 7.4.7.16 7,045.90
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 1,419,500.73
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18 5,037.61
减：二、 费用
136,122.24
1．管理人报酬
31,597.53
2．托管费
6,319.49
3．销售服务费
5,127.95
4．交易费用 7.4.7.19 14,213.50
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5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资产支出
－
6．其他费用 7.4.7.20 78,863.77
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
1,371,567.52
减：所得税费用
－
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
1,371,567.52
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金
本报告期：2015年07月29 日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
10,000,000.00 － 10,000,000.00
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
1,371,567.5
2
1,371,567.52
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
22,190,741.27 751,650.60 22,942,391.87
其中：1.基金申购款 37,129,916.81
1,190,653.6
1
38,320,570.42
2.基金赎回款 -14,939,175.54 -439,003.01 -15,378,178.55
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金 净
值）
32,190,741.27
2,123,218.1
2
34,313,959.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
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郭树强
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
韩海潮
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
薄贺龙
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监
督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]1392号 《关于核准天弘天弘中证
食品饮料指数型发起式证券投资基金募集的批复》 核准， 由天弘基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金
基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次募集期间为2015
年7月28日， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集10,000,000.00元， 业经普华永道
中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第988号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案，《天弘中 证食品饮料指数型发起式证券投资基金基金合同》
于2015 年7月29日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为10,000,000.00 份基金份
额。 本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司， 基金托管人为中信证券股份有限公
司。
本基金为发起式基金，基金募集份额总额不少于1,000万份，基金募集金额不少于
1,000 万元， 其中基金管理人作为发起资金的提供方认购的金额为1,000万元且承诺持有
期限不少于三年。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《天弘中证食品饮料指数型发起式证券
投资基金基金合同》 的有 关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 以
中证食品饮料指数的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，
本基金也可少量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股，含中小板、创业
板及其他经中国证监会核准上市的股票)、银行存款、债券、债券回购、权证、股指期
货、 资产支持证券、 货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 基金的投资组合比例为： 本基金投资于股票
的资产比例不低于基金资产的90%，投资于中证食品饮料 指数成份股和备选成份股的 资
产比例不低于非现金基金资产的80%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴
纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府
债券。 本基金的业绩比较基准： 中证食品饮料指数收益率×95%＋银行活期存款利率( 税
后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于2016年3月25日批准报
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出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合 称"企业会计准则") 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注
7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2015年7月29 日(基金合同生效日)至2015 年12月31日止期间的财务报表符合
企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015
年7月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况
等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2015年7月29日(基金合同生效日)至2015年12月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期
投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资) 分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值
变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和其他各类应收款项等。 应
收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可 靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
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值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购 或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认 和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值 变动损益； 于处置时， 其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等为正数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单 一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业
股票估值指数的通知》提供的指数收 益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
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根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由 发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内
(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年( 含
1年)的， 暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 于2015年9月8日前暂减按
25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市
公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁
日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
活期存款 2,687,371.85
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
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合计 2,687,371.85
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 29,982,099.02 31,401,599.75 1,419,500.73
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 29,982,099.02 31,401,599.75 1,419,500.73
注：截 至2015 年12月31日, 股票投 资余 额中 包含 按照 指数收 益法 估值 的特 殊事 项停牌 相关 股票 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.1 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
本基金本报告期末未持有因买断式逆回购而取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2015年12月31日
应收活期存款利息 643.91
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
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应收结算备付金利息 56.21
应收债券利息 －
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 9.57
合计 709.69
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2015年12月31日
交易所市场应付交易费用 6,042.00
银行间市场应付交易费用 －
合计 6,042.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 888.61
预提费用 65,000.00
其他应付 8,000.00
合计 73,888.61
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
( 天弘中证食品饮料A)
本期2015 年07月29日至2015年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 5,000,000.00 5,000,000.00
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本期申购 37,129,916.81 37,129,916.81
本期赎回（以“-”号填列） -14,939,175.54 -14,939,175.54
本期末 27,190,741.27 27,190,741.27
项目
( 天弘中证食品饮料C)
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 5,000,000.00 5,000,000.00
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 5,000,000.00 5,000,000.00
注：
1 、本 基金 于2015 年7 月28 日公开 发售 ，共 募集 有效 净认购 资金10,000,000.00 元。
2 、 根据 《天 弘中 证食 品饮 料指数 型发 起式 证券 投资 基金招 募说 明书 》 、 《 天 弘基金 管理 有限 公司 关
于天弘 中证 食品 饮料 指数 型发起 式证 券投 资基 金开 放日常 申购 与赎 回业 务的 公告》 以及 《天 弘基 金
管理有 限公 司关 于天 弘中 证食品 饮料 指数 型发 起式 证券投 资基 金开 通基 金转 换业务 的公 告》 的相 关
规定， 本基 金于2015 年7 月29 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年8 月2 日止 期间 暂不 向 投资人 开放 基金 交
易。申 购和 赎回 业务 自2015 年8月3日 起开 始办 理， 转 换业务 自2015 年11 月10 日 起开始 办理 。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
(天弘中证食品饮
料A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 -9,582.37 1,057,526.21 1,047,943.84
本期基金份额交易
产生的变动数
-162,632.00 914,282.60 751,650.60
其中：基金申购款 -274,874.95 1,465,528.56 1,190,653.61
基金赎回款 112,242.95 -551,245.96 -439,003.01
本期已分配利润 － － －
本期末 -172,214.37 1,971,808.81 1,799,594.44
单位：人民币元
项目
(天弘中证食品饮
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
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料C)
基金合同生效日 － － －
本期 利润 -38,350.84 361,974.52 323,623.68
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 － － －
本期末 -38,350.84 361,974.52 323,623.68
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
活期存款利息收入 10,679.63
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 300.64
其他 61.27
合计 11,041.54
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
股票投资收益——买卖 股票
差价收入
65,063.98
股票投资收益——赎回 差价
收入
－
股票投资收益——申购 差价
收入
－
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合计 65,063.98
7.4.7.12.2 股票投 资收益 —— 买卖 股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期2015 年07月29日至2015年12月31日
卖出股票成交总额 2,828,806.06
减：卖出股票成本总额 2,763,742.08
买卖股票差价收入 65,063.98
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收益项目 构成
本基金本报告期未取得债券投资收益。
7.4.7.13.2 资产支 持证券投资 收益
本基金本报告期未取得衍生工具投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属 投资收益项 目构成
本基金本报告期及上年度可比期间未取得贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报告期及上年度可比期间未取得衍生工具投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
股票投资产生的股利收益 7,045.90
基金投资产生的股利收益 －
合计 7,045.90
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
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项目名称
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
1.交易性金融资产 1,419,500.73
——股票投资 1,419,500.73
——债券投资 －
——资产支持证券投资 －
——基金投资 －
——贵金属投资 －
——其他 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 1,419,500.73
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
基金赎回费收入 5,037.61
合计 5,037.61
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费归 入基金 资产 的比 例按 持有 期间递 减。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
交易 所市场交易费用 14,213.50
银行间市场交易费用 －
合计 14,213.50
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
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项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31 日
审计费用 25,000.00
信息披露费 40,000.00
指数使用费 13,565.22
汇划手续费 298.55
合计 78,863.77
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
天弘基金管理有限公司
基金管理人、 基金销售机构、 注
册登记机构
中信证券股份有限公司("中信证券") 基金托管人
浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司
基金管理人的股东
天津信托有限责任公司
基金管理人的股东
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
基金管理人的股东
芜湖高新投资有限公司
基金管理人的股东
新疆天瑞博丰股权投资合伙企业 （有限合伙）
基金管理人的股东
新疆天惠新盟股权投资合伙企业 （有限合伙） 基金管理人的股东
新疆天阜恒基股权投资合伙企业 （有限合伙）
基金管理人的股东
新疆天聚宸兴股权投资合伙企业 （有限合伙） 基金管理人的股东
天弘创新资产管理有限公司("天弘创新") 基金管理人的全资子公司
注：1 、下 述关 联交 易均 在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2 、2015 年 度内 ，本 基金 管 理人股 东" 内蒙 古君 正能 源 化工股 份有 限公 司" 的名 称 变更为"内 蒙古 君正
能源化 工集 团股 份有 限公 司" 。
3 、根 据本 基金 管理 人于2015 年2 月26 日披 露的 关于 完 成增资 扩股 相关 工商 变更 登记的 公告 ，浙 江蚂
蚁小微 金融 服务 集团 有限 公司、 新疆 天瑞 博丰 股权 投资合 伙企 业（ 有限 合伙 ）、新 疆天 惠新 盟股 权
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投资合 伙企 业（ 有限 合伙 ）、新 疆天 阜恒 基股 权投 资合伙 企业 （有 限合 伙） 、新疆 天聚 宸兴 股权 投
资合伙 企业 （有 限合 伙） 为本基 金管 理人 新增 股东 。
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年07月29 日至2015年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
中信证券 35,574,647.16 100.00%
7.4.10.1.2 权证交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年07月29 日至2015年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
中信证券 8,228.38 100.00% 6,042.00 100.00%
注：1 、 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结 算
有限责 任公 司收 取的 证管 费和经 手费 的净 额列 示。
2 、该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31日
当期发生的基金应支 31,597.53
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付的管理费
其中： 支付销售机构的
客户维护费
3,426.78
注：1 、支 付基 金管 理人 天 弘基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬按 前一 日基 金 资 产净值0.50% 的 年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
2 、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 在基 金销售 协议 中约 定的 依据 销售机 构销 售基 金的 保
有量提 取一 定比 例的 客户 维护费 ， 用 以向 基金 销售 机 构支付 客户 服务 及销 售活 动中产 生的 相关 费用 ，
该费用 从基 金管 理人 收取 的基金 管理 费中 列支 ，不 属于从 基金 资产 中列 支的 费用项 目。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年07月29日至2015年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
6,319.49
注：支 付基 金托 管人 中信 证券的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值0.1% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至每 月
月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年07月29日至2015年12月31日
天弘中证食品饮料
A
天弘中证食品饮料
C
合计
天弘基金管理有限公
司
－ 5,127.95 5,127.95
合计 - 5127.95 5127.95
注： 支付 基金 销售 机构 的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值0.25% 的年 费率 计 提， 逐日 累计 至每 月月
底， 按月 支付 给天 弘基 金 管理有 限公 司 ， 再 由天 弘 基金管 理有 限公 司计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。
其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25%/ 当 年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券( 含回 购)交易
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资 本 基金的情况
份额单位：人民币元
项目
本期
2015年07 月29日至2015年12月31 日
天弘中证食
品饮料A
天弘中证食品饮料C
基金合同生效日持有的基
金份额
5,000,000.
00
5,000,000.00
期初持有的基金份额 － －
期间申购/买入总份额 － －
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/卖出总份额 － －
期末持有的基金份额
5,000,000.
00
5,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
15.53% 15.53%
注：基 金管 理人 天弘 基金 管理有 限公 司在 本年 度申 购本基 金的 交易 委托 直销 柜台办 理， 适用 费率 为
每笔1000元。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年07月29 日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入
中信证券 2,687,371.85 10,679.63
注：本 基金 的银 行存 款存 放在 具 有基 金托 管资 格的 中国工 商银 行股 份有 限公 司 ，按 银行 同业 利率 计
息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券交易。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2015 年12 月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受 限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原 因
期末
估值单 价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量
（股
）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
6000
90
啤酒
花
2015
-12-
24
重大资 产
重组
19.65
2016
-01-
04
19.00
10,5
00
190,396.
22
206,325.
00
6004
29
三元
股份
2015
-09-
21
重大事 项 7.29
2016
-01-
27
7.49
7,70
0
73,210.0
0
56,133.0
0
6008
73
梅花
生物
2015
-12-
17
披露重 大
事项
9.80
71,4
50
574,129.
50
700,210.
00
0025
82
好想
你
2015
-09-
17
重大资 产
重组
15.62
2016
-02-
24
17.18
1,60
0
34,044.0
0
24,992.0
0
0025
67
唐人
神
2015
-11-
24
发行股 份
购买资 产
12.84
2016
-02-
25
11.56
6,90
0
75,420.0
0
88,596.0
0
0025
68
百润
股份
2015
-12-
21
披露重 大
事项
42.69
2016
-01-
18
38.42
10,1
00
442,461.
54
431,169.
00
注：本 基金 截至2015 年12 月31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的 股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末2015 年12月31日， 本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
截至本报告期末2015 年12月31日， 本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 以中证食品饮料指数的成份股及
其备选成份股为主要投资对象，采用完全复制标的指数的方法，进行被动指数化投资。
股票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数， 并
根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整， 以复制和跟踪标的指数。 本基金
在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下， 力争获取与标的指数相似的
投资收益。
本基金为股票型基金， 属于较高预期风险、 较高预期收益的证券投资基金品种， 其
预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以审计与风险控制委员
会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部、 风险管理部和相关业务部门构
成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 董事会负
责监督检查公司的合法合规运营、 内部控制、 风险管理， 从而控 制公司的整体运营风险。
在董事会下设立审计与风险控制委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险
控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险管理委员会， 主要负责根据公司总体风险控
制目标， 将交易、 运营风险控制目标和要求分配到各部门； 讨论、 协调各部门之间的风
险管理过程； 听取各部门风险管理工作方面的汇报， 确定未来一段时间各部门应重点关
注的风险点， 并调整与改进相关的风险处理和控制策略； 讨论向公司高级管理层提交的
基金运作风险报告。 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责， 对公司风险
管理政策和措施的执行情况进行监察， 并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准，
使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；监察稽核部对公司总经理负责，
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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并由督察长分管。 风险管理部通过投资交易系统的风控参数设置， 保证各投资组合的投
资比例合规； 参与各投资组合新股申购、 一级债申购、 银行间交易等场外交易的风险识
别与评估， 保证各投资组合场外交易的事中合规控制； 负责各投资组合投资绩效、 风险
的计量和控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行 了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在 具有基金托管资格的中国工商银行股份有限公司 ， 因而与银行存款相关
的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易
前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管 理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
于 2015 年12月31日，本基金未 持有债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理 人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易， 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2015年12月31日， 本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余 额
约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏 感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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本基金部分投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2015 年
12 月31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,687,371.
85
－ － －
2,687,371.
85
结算备付金 113,606.04 － － － 113,606.04
存出保证金 19,226.88 － － － 19,226.88
交易性金融资
产
－ － －
31,401,599
.75
31,401,599
.75
应收利息 － － － 709.69 709.69
应收申购款 － － － 822,593.25 822,593.25
资产总计
2,820,204.
77
－ －
32,224,902
.69
35,045,107
.46
负债
应付证券清算
款
－ － － 313,124.02 313,124.02
应付赎回款 － － － 323,083.83 323,083.83
应付管理人报
酬
－ － － 11,591.19 11,591.19
应付托管费 － － － 2,318.23 2,318.23
应付销售服务
费
－ － － 1,100.19 1,100.19
应付交易费用 － － － 6,042.00 6,042.00
其他负债 － － － 73,888.61 73,888.61
负债总计 － － － 731,148.07 731,148.07
利率敏感度缺
口
2,820,204.
77
－ －
31,493,754
.62
34,313,959
.39
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
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予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
于 2015 年12 月31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资 ， 因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资 产净 值
无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用"自上而下"的策略， 通
过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的
决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资 策略、 资产配
置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于股票的资产比例不
低于基金资产的90%，投资于中证食品指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现
金基金资产的80%； 本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 此外， 本基金
的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金
进行风险度量，包括VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年12月31日
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资
产- 股票投资
31,401,599.75 91.51
交易性金融资
产— 基金投资
－ －
交易性金融资
产-贵金属投资
－ －
衍生金融资产
－权证投资
－ －
其他 － －
合计 31,401,599.75 91.51
7.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性分析
假设 除业绩比较基准( 附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2015年12月31日
1. 业绩比较基准(附注7.4.1)上升
5%
1,406,872.33
2. 业绩比较基准(附注7.4.1)下降
5%
-1,406,872.33
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言 具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为29,894,174.75 元，属于第二层次的余额为1,507,425.00 元，无
属于第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间
将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015 年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 31,401,599.75 89.60
其中：股票 31,401,599.75 89.60
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 2,800,977.89 7.99
7 其他各项资产 842,529.82 2.40
8 合计 35,045,107.46 100.00
8.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按 行业分类的股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,946,436.00 11.50
B 采矿业 － －
C 制造业 27,125,987.75 79.05
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
－ －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
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H 住宿和餐饮业 － －
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
－ －
J 金融业 － －
K 房地产业 304,184.00 0.89
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 31,376,607.75 91.44
8.2.2
报告期末（积极投资） 按行业分类的股票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 24,992.00 0.07
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
－ －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
－ －
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 24,992.00 0.07
注： 由于 指数 成份 股调 整 ， 上 表所 列示 股票 被调 出 成份股 后停 牌 ， 故 以积 极 投资股 票列 示 （下 同 ） 。
8.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排序的 所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 16,425 3,583,770.75 10.44
2 600887 伊利股份 213,600 3,509,448.00 10.23
3 000858 五 粮 液 92,300 2,517,944.00 7.34
4 002304 洋河股份 29,000 1,987,660.00 5.79
5 000568 泸州老窖 37,200 1,008,864.00 2.94
6 000895 双汇发展 42,600 869,466.00 2.53
7 600873 梅花生物 71,450 700,210.00 2.04
8 000729 燕京啤酒 60,000 493,800.00 1.44
9 300146 汤臣倍健 12,300 473,550.00 1.38
10 002568 百润股份 10,100 431,169.00 1.26
11 603288 海天味业 11,900 420,665.00 1.23
12 600597 光明乳业 26,400 420,288.00 1.22
13 002299 圣农发展 18,700 411,213.00 1.20
14 600600 青岛啤酒 12,000 398,400.00 1.16
15 002714 牧原股份 8,400 395,388.00 1.15
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 52 页 共 70 页
16 002329 皇氏集团 14,080 392,832.00 1.14
17 002477 雏鹰农牧 22,700 383,857.00 1.12
18 002321 华英农业 28,300 373,843.00 1.09
19 600872 中炬高新 23,800 372,470.00 1.09
20 600186 莲花味精 45,400 364,562.00 1.06
21 000860 顺鑫农业 17,100 364,230.00 1.06
22 002570 贝因美 22,200 331,446.00 0.97
23 600809 山西汾酒 16,400 316,028.00 0.92
24 002505 大康牧业 36,700 311,583.00 0.91
25 000848 承德露露 18,800 310,200.00 0.90
26 600238 海南椰岛 18,800 304,184.00 0.89
27 603369 今世缘 8,700 291,711.00 0.85
28 002086 东方海洋 9,800 290,080.00 0.85
29 600073 上海梅林 20,400 288,660.00 0.84
30 000735 罗 牛 山 36,600 277,062.00 0.81
31 000869 张
裕Ａ 5,800 265,524.00 0.77
32 600559 老白干酒 4,400 264,748.00 0.77
33 600300 维维股份 36,100 258,837.00 0.75
34 600702 沱牌舍得 11,300 258,657.00 0.75
35 600298 安琪酵母 8,400 255,528.00 0.74
36 002650 加加食品 30,000 243,600.00 0.71
37 600059 古越龙山 21,900 240,681.00 0.70
38 002447 壹桥海参 24,100 232,565.00 0.68
39 300149 量子高科 12,900 227,685.00 0.66
40 600965 福成五丰 13,800 224,940.00 0.66
41 002387 黑牛食品 11,900 222,292.00 0.65
42 000752 西藏发展 11,800 221,250.00 0.64
43 002604 龙力生物 14,900 220,520.00 0.64
44 000596 古井贡酒 5,900 215,350.00 0.63
45 600257 大湖股份 14,200 212,858.00 0.62
46 600090 啤酒花 10,500 206,325.00 0.60
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 53 页 共 70 页
47 600305 恒顺醋业 7,900 202,793.00 0.59
48 300094 国联水产 8,000 201,600.00 0.59
49 600467 好当家 18,500 196,470.00 0.57
50 600616 金枫酒业 15,700 195,936.00 0.57
51 600381 青海春天 9,000 190,980.00 0.56
52 300175 朗源股份 12,000 176,400.00 0.51
53 600199 金种子酒 17,300 173,692.00 0.51
54 002646 青青稞酒 7,500 171,150.00 0.50
55 002069 獐 子 岛 12,000 163,920.00 0.48
56 600132 重庆啤酒 10,100 161,499.00 0.47
57 002515 金字火腿 6,100 161,040.00 0.47
58 002557 洽洽食品 8,600 160,992.00 0.47
59 002495 佳隆股份 18,600 159,774.00 0.47
60 002216 三全食品 13,600 154,904.00 0.45
61 000529 广弘控股 12,200 147,254.00 0.43
62 600543 莫高股份 11,200 144,928.00 0.42
63 000019 深深宝Ａ 8,400 143,220.00 0.42
64 002507 涪陵榨菜 7,600 142,652.00 0.42
65 600084 中葡股份 19,000 140,980.00 0.41
66 000639 西王食品 8,200 138,744.00 0.40
67 600197 伊力特 9,300 136,245.00 0.40
68 002461 珠江啤酒 8,800 134,376.00 0.39
69 000911 南宁糖业 7,000 117,250.00 0.34
70 603020 爱普股份 2,000 114,640.00 0.33
71 600975 新五丰 6,800 114,308.00 0.33
72 603589 口子窖 2,600 111,644.00 0.33
73 603198 迎驾贡酒 3,700 110,223.00 0.32
74 002330 得利斯 7,100 109,908.00 0.32
75 002548 金新农 6,400 109,312.00 0.32
76 002770 科迪乳业 3,400 93,500.00 0.27
77 002567 唐人神 6,900 88,596.00 0.26
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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78 002726 龙大肉食 5,800 88,102.00 0.26
79 300106 西部牧业 4,100 81,549.00 0.24
80 002746 仙坛股份 2,000 75,200.00 0.22
81 002732 燕塘乳业 2,000 71,600.00 0.21
82 601579 会稽山 5,000 69,150.00 0.20
83 600429 三元股份 7,700 56,133.00 0.16
8.3.2 期末积极投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的前五名股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002582 好想你 1,600 24,992.00 0.07
8.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例
(%)
1 600519 贵州茅台 3,888,744.61 11.33
2 600887 伊利股份 3,560,945.00 10.38
3 000858 五 粮 液 2,483,672.00 7.24
4 002304 洋河股份 1,853,167.00 5.40
5 000568 泸州老窖 1,007,254.98 2.94
6 000895 双汇发展 975,588.06 2.84
7 600873 梅花生物 574,129.50 1.67
8 000729 燕京啤酒 560,371.00 1.63
9 600872 中炬高新 552,663.00 1.61
10 600600 青岛啤酒 542,247.14 1.58
11 600597 光明乳业 524,713.00 1.53
12 002714 牧原股份 523,665.00 1.53
13 002568 百润股份 483,136.21 1.41
14 300146 汤臣倍健 462,385.81 1.35
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 55 页 共 70 页
15 002299 圣农发展 436,458.39 1.27
16 002477 雏鹰农牧 433,038.20 1.26
17 603288 海天味业 399,523.00 1.16
18 002570 贝因美 392,231.00 1.14
19 002321 华英农业 344,030.00 1.00
20 600186 莲 花味精 339,084.00 0.99
注：本 项的"买 入金 额"均 按买入 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例
(%)
1 600519 贵州茅台 421,307.96 1.23
2 600872 中炬高新 208,224.00 0.61
3 600866 星湖科技 165,175.00 0.48
4 000895 双汇发展 129,780.00 0.38
5 600600 青岛啤酒 120,492.10 0.35
6 000858 五 粮 液 105,942.00 0.31
7 000596 古井贡酒 79,005.00 0.23
8 000568 泸州老窖 78,970.00 0.23
9 000798 中水渔业 75,569.00 0.22
10 002695 煌上煌 73,251.00 0.21
11 600597 光明乳业 70,343.00 0.20
12 300381 溢多利 64,946.00 0.19
13 002299 圣农发展 64,654.00 0.19
14 002714 牧原股份 60,164.00 0.18
15 002570 贝因美 56,872.00 0.17
16 600702 沱牌舍得 55,643.00 0.16
17 000729 燕京啤酒 51,911.00 0.15
18 600887 伊利股份 51,417.00 0.15
19 002477 雏鹰农牧 47,868.00 0.14
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 56 页 共 70 页
20 000735 罗 牛 山 45,108.00 0.13
注：本项 " 卖出 金额"均 按 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 32,745,841.10
卖出股票收入（成交）总额 2,828,806.06
注：本 项 " 买入 股票 成本" 、 "卖 出股 票收 入" 均按 买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
本基金本报告期末未持有债 券。
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查， 未发现
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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8.12.2
本基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,226.88
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 709.69
5 应收申购款 822,593.25
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 842,529.82
8.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末股票中存在流通受 限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名 股票中存在流通受限情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 600873 梅花生物 700,210.00 2.04 披露 重大事项
2 002568 百润股份 431,169.00 1.26 披露 重大事项
8.12.5.2 期末积极投资前五名 股票中存在流通受限情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况
说明
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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1 002582 好想你 24,992.00 0.07 重大资产重组
8.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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§9 基金 份额持有人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
天弘中
证食品
饮料A
149,792 181.52
5,000,244.
08
18.39%
22,190,497
.19
81.61%
天弘中
证食品
饮料C
1
5,000,000.
00
5,000,000.
00
100.00% － －
合计 149,793 214.90
10,000,244
.08
31.07%
22,190,497
.19
68.93%
注： 机 构/个 人投 资者 持有 基金份 额占 总份 额比 例的 计算中 ， 针 对A、C 类分 级 基金， 比例 的分 母采 用
A 、C类 各自 级别 的份 额； 对合计 数， 比例 的分 母采 用A、C 类分 级基 金份 额的 合计数 （即 期末 基金 份
额总额 ）。
9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
天弘中证食
品饮料A
945.11 0.000000%
天弘中证食
品饮料C
0.00 0.000000%
合计 945.11 0.000000%
9.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、 基金投 天弘中证食品饮料 0
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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资和研究部门负责人持有本
开放式基金
A
天弘中证食品饮料
C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
天弘中证食品饮料
A
0
天弘中证食品饮料
C
0
合计 0
9.4 发 起式基金发起资金持有份 额情况
项目
持有份额总
数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资
金
10,000,000.
00
31.06%
10,000,000.
00
31.06% 3年
基金管理人高级管
理人员
－ － － －
基金经理等人员 － － － －
基金管理人股东 － － － －
其他 － － － －
合计
10,000,000.
00
31.06%
10,000,000.
00
31.06% 3年
注：报告期末持有份额总数为发起份额总数。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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§10 开 放式基金份额变动
单位：份
天弘中证食品饮料A 天弘中证食品饮料C
基金合同生效日(2015年07月29日)
基金份额总额
5,000,000.00 5,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 － －
本报告期基金总申购份额 37,129,916.81 －
减：本报告期基金总赎回份额 14,939,175.54 －
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 27,190,741.27 5,000,000.00
注：1 、本 基金 合同 于2015 年7月29 日 生效 。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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§11 重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人 事变动
本报告期内， 本基金的基金管理人、 基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人
事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
报告期内应向普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 支付服务费2.5万元整。
截至本报告期末， 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已为天弘中证 食品饮料 指
数型发起式证券投资基金提供审计服务半年。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受稽查或处罚的情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 2
35,574,647
.16
100.00% 8,228.38 100.00%
注：1、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为： 该证 券经 营机构 财务 状况 良好 ， 各 项财务 指标 显示 公司 经
营状况 稳定 ；经 营行 为规 范，内 控制 度健 全， 最近 两年未 因重 大违 规行 为受 到监管 机关 的处 罚； 研
究实力 较强 ，能 及时 、全 面、定 期向 基金 管理 人提 供高质 量的 咨询 服务 ，包 括宏观 经济 报告 、市 场
分析报 告、 行业 研究 报告 、个股 分析 报告 及全 面的 信息服 务；
2 、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 ： 本 基金 管理 人根 据上述 标准 进行 考察 后， 确定选 用交 易席 位的 证
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 63 页 共 70 页
券经营 机构 。然 后基 金管 理人和 被选 用的 证券 经营 机构签 订交 易席 位租 用协 议；
3 、本 期新 租用 交易 单元2 个，其 中包 括： 中信 证券 深圳交 易单 元1 个、 中信 证 券上海 交易 单元1个；
4 、本 基金 报告 期内 停止 租 用交易 单元 ：无 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“大华农”、“蓝鼎控
股”估值方法调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-07-29
2
天弘中证食品饮料指数型发起式
证券投资基金基金合同生效公告
中国证监会指定媒介 2015-07-30
3
天弘基金管理有限公司关于天弘
中证食品饮料指数型发起式证券
投资基金开放日常申购、赎回及
定期定额投资业务的公告
中国证监会指定媒介 2015-07-31
4
天弘基金管理有限公司关于在天
弘基金淘宝官方店开展申购费率
优惠活动的公 告
中国证监会指定媒介 2015-08-03
5
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“宁波港”估值方法调
整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-05
6
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“德尔家居”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-08
7
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“苏宁云商”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-11
8
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“新研股份”、“中国
远洋”、“中国集运”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-18
9
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“华谊兄弟”、“四川
长虹”估值方法调整的提示性公
中国证监会指定媒介 2015-08-22
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 64 页 共 70 页
告
10
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“中海发展“、“广联
达”、“千山药机”、“蓝色光
标”、“通富微电”、“中远航
运”、“巨化股份”估值方法调
整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-25
11
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持部分股票估值方法调整
的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-26
12
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持部分股票估值方法调整
的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-27
13
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“中科英华”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-08-28
14 天弘基金管理有限公司公告
中国证监会指定媒介 2015-09-01
15
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“利亚德”估值方法调
整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-09-07
16
天弘基金管理有限公司关于增加
杭州数米基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构的公告
中国证监会指定媒介 2015-09-08
17
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“雏鹰农牧”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-09-09
18
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“广博股份”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-09-12
19
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“平高电气”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-09-16
20 关于注意防范冒用天弘基金名义 中国证监会指定媒介 2015-09-26
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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进行非法金融活动的提示性公告
21
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“万达信息”、“碧水
源”、“蓝鼎控股”估值方法调
整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-10-13
22
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“北京银行”、“航天
信息”、“上海电气”、“银江
股份”、“同方股份”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-10-16
23
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“浦发银行”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-10-17
24
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“大华农”估值方法调
整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-10-24
25
天弘中证食品饮料指数型发起式
证券投资基金2015 年第3季度报
告
中国证监会指定媒介 2015-10-24
26
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“航天机电”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-10-28
27 天弘基金管理有限公司公告
中国证监会指定媒介 2015-11-06
28
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“超图软件”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-11-07
29
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“杰赛科技”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-11-10
30
天弘基金管理有限公司关于增加
珠海盈米财富管理有限公司为旗
下基金代销机构并开通定投及转
换业务以及参加其相关费率优惠
中国证监会指定媒介 2015-11-10
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 66 页 共 70 页
活动的公告
31
天弘基金管理有限公司关于增加
浙江同花顺基金销售有限公司为
旗下基金代销机构并开通定投及
转换业务以及参加其相关费率优
惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2015-11-10
32
天弘基金管理有限公司关于旗下
部分基金开通基金转换业务的公
告
中国证监会指定媒介 2015-11-10
33
天弘基金管理有限公司关于增加
上海天天基金销售有限公司为旗
下基金代销机构并开通定投及转
换业务以及参加其相关费率优惠
活动的公告
中国证监会指定媒介 2015-11-17
34
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“天银机电”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-11-26
35
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“海通证券”估值 方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-11-30
36
天弘基金管理有限公司关于增加
深圳众禄金融控股股份有限公司
为旗下基金代销机构并开通定投
及转换业务以及参加其相关费率
优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2015-12-07
37
天弘基金管理有限公司关于增加
和讯信息科技有限公司为旗下基
金代销机构并开通定投及转换业
务以及参加其相关费率优惠活动
的公告
中国证监会指定媒介 2015-12-11
38
天弘基金管理有限公司关于提醒
投资者及时更新身份证件信息的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-12-16
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
第 67 页 共 70 页
39
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“乐视网”估值方法调
整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-12-18
40
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持“金运激光”、“招商
地产”、“梅花生物”估值方法
调整的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-12-22
41
天弘基金管理有限公司关于旗下
基金所持 “万科A” 估值 方法调整
的提示性公告
中国证监会指定媒介 2015-12-23
42
天弘基金管理有限公司关于参加
上海天天基金销售有限公司相关
费率优惠活动的公告
中国证 监会指定媒介 2015-12-24
43
天弘基金管理有限公司关于对使
用余额宝支付功能申购的投资者
开展费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2015-12-25
44
天弘基金管理有限公司关于增加
深圳富济财富管理有限公司 为
旗下基金代销机构并开通定投及
转换业务以及参加其相关费率优
惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2015-12-25
45
天弘基金管理有限公司关于增加
中证金牛（北京）投资咨询有限
公司为旗下基金代销机构并开通
定投及转换业务以及参加其相关
费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2015-12-29
46
天弘基金管理有限公司关于指数
熔断机制实施后旗下基金开放时
间调整的公告
中国证监会指定媒介 2015-12-31
47
天弘基金管理有限公司旗下基金
2015年12月31日基金资产净值公
告
中国证监会指定媒介 2015-12-31
48 天弘基金管理有限公司关于增加 中国证监会指定媒介 2015-12-31
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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诺亚正行（上海）基金销售投资
顾问有限公司为旗下基金代销机
构并开通定投及转换业务以及参
加其相关费率优惠活动的公告
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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§12 影 响投资者决策的其他 重 要信息
1 、本报告期内，公司注册资本由1.8亿元人民币增加至5.143亿元人民币，浙江蚂
蚁小微金融服务集团有限公司持有公司51%的股权。
2 、2015年度内，公司股东会选举井贤栋先生、卢信群先生、袁雷鸣先生、屠剑威
先生、 付岩先生、 郭树强先生、 魏新顺先生、 张军先生和贺强先生担任新一届董事会董
事， 其中井贤栋先生、 袁雷鸣先生、 屠剑威先生、 张军先生和贺强先生为新任董事； 公
司董事会选举井贤栋先生为新一届董事会董事长（公司法定代表人）。
3 、本报告期内，公司住所由"天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座
16层" 变更为"天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦A座1704-241 号"， 上述
住所变更已办理完毕工商变更登记。
天弘中 证食 品饮 料指 数型 发起式 证券 投资 基金2015 年年度 报告
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§13 备 查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中证食品饮料指数型发起式证券投资基金募集的文件
2、中证食品饮料指数型发起式证券投资基金基金合同
3、中证食品饮料指数型发起式证券投资基金招募说明书
4、中证食品饮料指数型发起式证券投资基金托管 协议
5、天弘基金管理有限公司批准成立批件
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人的住所及网站或基金托管人的住所免费查阅备查文件， 在支
付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
公司网站：www.thfund.com.cn
天弘基金 管理有限公司
二〇一六 年三月三十日
