英 大 现 金 宝货 币 市 场 基金2015 年年 度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 英大基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要 提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报 告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内 公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报 告 ............................................................................................................................................. 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 13
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 35
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 35
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 36
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 36
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 37
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 37
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 37 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 37
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 38
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 39
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 39
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 39
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 40
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 40
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 40
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 41
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 41
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 41
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 42
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 42
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 42
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 42
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 英大现 金宝 货币 市场 基金
基金简 称 英大现 金宝 货币
基金主 代码 000912
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年12 月 10 日
基金管 理人 英大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 733,186,126.71 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 力求本 金稳 妥和 基金 资产 高流动 性的 前提 下， 追求 超 过
业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略 本基金投资策略将结合现金需求安排和货币市场利率
预测， 在保 证基 金资 产安 全性和 流动 性的 基础 上， 获取
较高的 收益 。
业绩比 较基 准 同期 7 天通 知存 款利 率（ 税后） 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属 于证券 投资 基金 中的 低风 险
品种， 其预 期收 益和 预期 风险均 低于 债券 型基 金、 混合
型基金 及股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 英大基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 赵照 田青
联系电 话 010-59112177 010-67595096
电子邮 箱 zhaozhao@ydamc.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-890-5288 010-67595096
传真 010-85878087 010-66275853
注册地 址 北京市 朝阳 区东 三环 中 路1
号环球 金融 中心 西 塔 22 楼
2201
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 朝阳 区东 三环 中 路1
号环球 金融 中心 西 塔 22 楼
2201
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院
1 号楼
邮政编 码 100020 100033
法定代 表人 张传良 王洪章 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ydamc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 瑞华会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 北京市 海淀 区西 四环 中 路 16 号院 2
号楼4 层
注册登 记机 构 英大基 金管 理有 限公 司 北京市 朝阳 区东 三环 中 路 1 号 环球
金融中 心西 塔 22 楼2201
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年
2014 年 12 月 10 日
(基金 合同 生效
日)-2014 年12 月31
日
2013 年
本期已 实现 收益 5,526,539.33 842,251.45 -
本期利 润 5,526,539.33 842,251.45 -
本期净 值收 益率 3.4743% 0.2970% -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末基 金资 产净 值 733,186,126.71 256,264,852.00 -
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 -
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
累计净 值收 益率 3.7816% 0.2970% -
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费用 后的余额 ， 本期利润为本 期已实现 收 益加上本期公 允价值变 动 收益，由于 货币市场
基金采用摊余 成本法核 算 ，因此，公允 价值变动 收 益为零，本期 已实现收 益 和本期利润 的金额相
等。
（2 ） 本基 金无 持有 人认 购\ 申购 或交 易基 金的 各项 费 用。
（3 ） 本基 金收 益分 配按 日 结转份 额。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7675% 0.0137% 0.3403% 0.0000% 0.4272% 0.0137%
过去六 个月 1.5110% 0.0110% 0.6805% 0.0000% 0.8305% 0.0110%
过去一 年 3.4743% 0.0093% 1.3500% 0.0000% 2.1243% 0.0093%
自基金 合同
生效起 至今
3.7816% 0.0091% 1.4314% 0.0000% 2.3502% 0.0091%
注：本 基金 成立 于2014 年12 月10 日， 业绩 比较 基 准是 同期 七天 通知 存款 利率（ 税后 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注： 本基 金成 立于2014 年12 月 10 日 。 报告 期内 ， 本 基金的 各项 投资 比例 达到 基金合 同约 定的 各
项比例 要求 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 5,533,742.91 - -7,203.58 5,526,539.33
2014 807,551.26 - 34,700.19 842,251.45
合计 6,341,294.17 - 27,496.61 6,368,790.78
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
2012 年 8 月 17 日， 经中 国证监 会批 准， 英大 基金 管理有 限公 司在 北京 正式 成立。 公司 由 英英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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大国际 信托 有限 责任 公司 （简 称英 大信 托） 、 中国 交 通建设 股份 有限 公司 （ 简 称中交 股份 ） 和航 天
科工财 务有 限责 任公 司（ 简称航 天科 工财 务） 三家 股东发 起成 立。 英大 基金 注册资 金 2 亿元 人 民
币，其 中英 大信 托出 资比 例为 49% ， 中交 股份 出资 比例 为 36% ，航 天科 工财 务出资 比例 为 15% 。
截至报 告期 末， 本公 司管 理 5 只 开放 式证 券投 资基 金，同 时， 管理 多个 特定 客户资 产投 资 组
合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张琳娜 本基金 基金 经理 2014 年12 月 10 日 - 9
对 外 经 济 贸 易 大 学 金 融 学
硕士，9 年 基金 从业 经历 。
先 后 任 益 民 基 金 管 理 有 限
公司集 中交 易部 交易 员、 副
总 经 理 等 职 务 。2012 年 3
月 加 入 英 大 基 金 管 理 有 限
公司， 曾任 公司 交易 管理 部
副总经理（主 持 工 作 ） ， 现
任固定 收益 部副 总经 理。
注：① 任职 日期 说明 ：基 金经理 的任 职日 期为 基金 合同生 效的 日期 。
②证券从业年 限的计算 标 准：证券从业 的含义遵 从 行业协会《证 券业从业 人 员资格管理 办法》的
相关规 定。
③本基 金无 基金 经理 助理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 按照 《 证券 投资 基 金法 》 和 其他 相关 法律 法 规的规 定以 及 《英
大现金宝货 币市场基 金基 金合同》 、 《英 大现金宝 货 币市场基金 招募说明 书》 的约定，以 取信于 市
场、取信于社 会投资公 众 为宗旨，本着 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资 产 。本基金
管理人 通过 不断 完善 法人 治理结 构和 内部 控制 制度 ， 加 强内 部管 理， 规范 基 金运作 。 本报 告期 内，
基金运 作合 法合 规， 没有 发生损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为确保公司所 管理的不 同 投资组合得到 公平对待 ， 保护投资者合 法权益， 根 据《中华人民 共
和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理公 司公 平交易制度 指导意见》 、 《 基金管理公 司特定 客
户资产管理业 务试点办 法 》等国家法律 法规和监 管 部门的规定， 公司已经 制 定了《英大 基金管理英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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有限公 司公 平交 易管 理办 法》 ， 适用 于公 司所 管 理 的 全部公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合 、 社 保
基金、 企业 年金 等。
公司保障投资 决策公平 的 控制方法包括 公司的投 资 决策实行投资 决策委员 会 领导下的基金 经
理/ 投 资经 理负 责制 ， 明 确 各自的 投资 权限 ， 保证 不 同投资 组合 经理 之间 投资 决策 的 独立 性 ， 交 易
执行部门与投 资决策部 门 严格分离，业 绩与风险 评 估以数量分析 为基础， 对 投资组合进 行事后监
控。公司建立 了规范的 投 资流程，明确 投资各环 节 的业务职责， 防范投资 风 险。公司的 所有投资
组合共享公司 统一的投 资 研究平台，投 资研究团 队 使用同一研究 报告系统 ， 确保公募基 金、特定
客户资 产管 理组 合等 不同 的投资 组 合 在获 得投 资信 息、投 资建 议方 面享 有公 平的机 会。
公司保障交易 分配公平 的 控制方法包括 公司建立 交 易分配公平的 内部控制 流 程，将投资管 理
职能和交易执 行职能相 隔 离，实行包括 所有投资 品 种的集中交易 制度，并 确 保公平交易 可操作、
可稽核、可持 续。公司 在 交易系统中设 置公平交 易 功能并严格执 行，以技 术 措施保障公 平交易的
实现。
监察稽核部定 期对公司 的 不同投资组合 （尤其是 同 一位投资组合 经理管理 的 不同投资组合 ）
在连续 四个 季度 期间 内 、 不同时 间窗 下 （1 日内 、3 日内 、5 日内 等 ） 的 同向 交 易以及 反向 交易 的
交易时 机和 交易 价差 进行 事后合 理性 分析 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 按照 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 及 《 英
大基金管理有 限公司公 平 交易管理办法 》的规定 ， 从研究分析、 投资决策 、 交易执行、 事后监控
等环节严格把 关，通过 系 统和人工等方 式在各个 环 节严格控制交 易公平执 行 ，未发现不 同投资组
合之间 存在 违反 公平 交易 原则的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金不 存 在参与交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该
证券当 日成 交量 的 5% 的 情 况，且 不存 在其 他可 能导 致非公 平交 易和 利益 输送 的异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期 内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年债 市收 益率 震荡 下 行， 十年 国债 年末 比年 初 下行 81BP ， 资 金价 格更 是 一路走 低 ， 全 年
来看，2015 年 债券 牛市 行 情上半 年资 金牛 ， 下 半年 长端牛 。 美 联储 于2015 年 12 月正 式步 入加 息
通道， 人民 币贬 值加 速， 因年 末 IPO 重启 ，资 金价 格稍有 走高 ，但 幅度 较小 。
本基金全年来 看操作相 对 保守，短融仓 位略低， 通 过存款和逆回 购的组合 控 制流动性风险 ，英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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组合收 益较 为稳 定。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告期末 ，本基金本 报告期的份额 净值收益率 为 3.4743% ，同 期业绩 比 较基准收益率 为
1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
进入 2016 年 ，人 民币 汇 率和信 用风 险成 为影 响债 券市场 最重 要的 两个 因素 。2016 年 财政 部
公布的 国债 发行 计划 较 2014 年、2015 年有 明显 增 加，这 与提 高财 政赤 字思 路一致 ，财 政政 策的
发力效果时效 性更为明 显 。十三五开局 之年不可 忽 视政策层面对 经济的支 撑 力度。供给 侧改革、
清理僵尸企业 不是一蹴 而 就的，其过程 曲折，并 受 政策影响较大 ，从投资 层 面来讲，较 难把握。
同时央 行对 待汇 率的 态度 有所转 变， 公开 市场 操作 更加灵 活且 频繁 。
因此，2016 年 ，本 基金 将 持续关 注一 级市 场供 给和 央行的 后续 操作 ，保 持适 度的组 合久 期，
在流动 性风 险可 控的 前 提 下，力 争为 持有 人持 续实 现理想 的回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人管理的基金 整体运作 合 法合规，依据 相关法律 法 规的规定及公 司
内部监察稽核 制度，在 督 察长的指导和 监察稽核 部 的努力下，开 展了一系 列 监察稽核工 作。采取
的主要 措施 如下 ：
1) 据国家法律 法规的变 化 和公司业务发 展的需要 ， 按照规定程序 对公司基 本 管理制度进行 全
面梳理 ， 对内 部控 制大 纲 、 风 险控 制制 度等 基本 制 度进行 修订 ， 进一 步完 善 公司的 内部 控制 体系 ；
2) 保持与监管 机构的联 系 ，以"守住三条 底线"、防 控内幕交易为 基础，多 次 组织各业务条 线
学习最 新的 监管 要求 和法 律法规 ，加 强全 体员 工的 合规和 风险 意识 ；
3) 监督检查基 金资产运 作 ，就资产运作 的合法合 规 性和有效性进 行独立、 客 观的分析，并 向
督察长 汇报 ；
4) 根据 监管 机构 的要 求以 及基金 资产 运作 情况 开展 公司的 监察 稽核 工作 ， 出 具 监察稽 核报 告，
并按照 规定 程序 上报 督察 长、公 司董 事和 监管 机构 ；
5) 对基 金投 资与 专户 投资 的公平 交易 、异 常交 易情 况进行 分析 ，并 出具 交易 分析报 告；
6) 按照公司的 内部管理 制 度开展反洗钱 、反不正 当 竞争和商业贿 赂、反内 幕 交易等工作， 并
按照公 司《 信息 披露 管理 制度》 的有 关规 定开 展信 息披露 工作 ；
7) 对基金合同 、宣传推 介 材料、涉及基 金份额持 有 人和公司利益 的对外言 论 等进行 审查， 并
出具合 规意 见， 有效 防范 风险， 规避 违法 违规 行为 的发生 ； 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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8) 配合监管部 门和外聘 会 计师事务所开 展本基金 的 审计事务，并 向公司员 工 提供法律咨询 服
务。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，基金 日 常估值由基金 管理人进 行 。基金份额 净值由 基
金管理人完成 估值后， 将 估值结果以电 子形式报 给 基金托管人， 基金托管 人 按基金合同 规定的估
值方法、时间 、程序进 行 复核，基金托 管人复核 无 误后以电子签 名形式返 回 给基金管理 人，由基
金管理人依据 本基金合 同 和有关法律法 规的规定 予 以公布。月末 、年中和 年 末估值复核 与基金会
计账目 的核 对同 时进 行。
本基金管理人 设立估值 委 员会。估值委 员会主任 由 主管运营公司 领导担任 ， 成员包括投资 总
监、基金经理 ，研究、 交 易、监察稽核 部门负责 人 ，基金运营部 相关负责 人 。基金管理 人估值委
员和基金会计 均具有专 业 胜任能力和相 关工作经 历 。报告期内， 基金经理 参 加估 值委员 会会议，
但不介 入基 金日 常估 值业 务。本 报告 期内 ，参 与估 值流程 各方 之间 无重 大利 益冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 采 用 1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ，自 基金 合同生 效日 起， 本基 金份 额采用"每 日分
配， 按日 结转"的 方式 ， 即 根据每 日基 金收 益情 况 ， 以每万 份基 金净 收益 为基 准， 为投 资人 每日 计
算当日 收益 并分 配， 且每 日进行 结转 。
本基金 报告 期内 向份 额持 有人分 配利 润5,526,539.33 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持 有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
本基金 报告 期内 向份 额持 有人分 配利 润5,526,539.33 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 瑞华审 字[2016]01390224 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 英大现 金宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人 ：
引言段 我们审计了后附的英大现 金宝货币市场基金全体基 金份额
持有人 ：(以 下简 称" 英大 现金宝 基金")的 财务 报表 ， 包括 2015
年12 月 31 日 的资 产负 债 表、2015 年度 的利 润表 和 所有者 权益
(基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是英大现金宝基金的基金 管理人
英大基 金管 理有 限公 司管 理层的 责任 。 这 种责 任包 括：(1) 按照
企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简称" 中 国 证
监会") 发 布 的 有 关 规定 及允 许 的 基 金 行 业 实 务操 作编 制 财 务 报
表， 并使 其实 现公允 反映 ；(2) 设计 、 执 行和 维护 必 要的内 部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审
计意见。我们按照中 国注 册会计师审计准则的 规定 执行了审计
工作。中国注册会计 师审 计准则要求我们遵守 中国 注册会计师
职业道德守则，计划 和执 行审计工作以对财务 报表 是否不存在
重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审 计程序，以获取有关财务 报表金额和
披露的审计证据。 选择 的审 计 程 序 取 决 于 注 册会 计师 的 判 断 ，
包括对由于舞弊或错 误导 致的财务报表重大错 报风 险的评估。
在进行风险评估时， 注册 会计师考虑与财务报 表编 制和公允列
报相关的内部控制， 以设 计恰当的审计程序， 但目 的并非对内
部控制的 有 效 性 发 表意 见。 审 计 工 作 还 包 括 评价 管理 层 选 用 会
计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性，以 及评 价财务报表英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 14 页 共 42 页
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述英大现金 宝基金的财务报表在所有 重大方
面按照企业会计准则 和在 财务报表附注中所列 示的 中国证监 会
发布的有关规定及允 许的 基金行业实务操作编 制， 公允反映了
英大纯 债基 金 2015 年12 月31 日的 财务 状况 以及2015 年度 的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 张琴
石文余
会计师 事务 所的 名称 瑞华会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 2 号楼4 层
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 英大 现金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,447,899.19 243,275,041.80
结算备 付金
577,142.86 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 259,743,850.55 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
259,743,850.55 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 465,001,657.50 16,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 5,846,440.93 644,441.84
应收股 利
- -
应收申 购款
3,221.06 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
733,620,212.09 259,919,483.64 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 3,498,866.67
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
153,756.46 54,364.45
应付托 管费
46,592.85 16,474.05
应付销 售服 务费
116,482.16 41,185.18
应付交 易费 用 7.4.7.7 11,716.20 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
27,496.61 34,700.19
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 78,041.10 9,041.10
负债合 计
434,085.38 3,654,631.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 733,186,126.71 256,264,852.00
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
733,186,126.71 256,264,852.00
负债和 所有 者权 益总 计
733,620,212.09 259,919,483.64
注： 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 733,186,126.71 份, 基 金份额 净值 1.0000
元。
7.2 利 润表
会计主 体： 英大 现金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年12 月10 日(基
金合同生效日)至2014
年12 月 31 日
一、收入
7,032,563.51 965,856.18
1. 利息 收入
6,212,678.69 958,616.51
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,206,179.14 936,443.37
债券利 息收 入
2,321,032.19 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,685,467.36 22,173.14 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
819,884.82 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 819,884.82 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.18 - 7,239.67
减：二、费用
1,506,024.18 123,604.73
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 592,579.20 54,364.45
2．托 管费 7.4.10.2.2 179,569.51 16,474.05
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 448,923.52 41,185.18
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
17,904.28 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
17,904.28 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 267,047.67 11,581.05
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-” 号填列）
5,526,539.33 842,251.45
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
5,526,539.33 842,251.45
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 英大 现金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金净值 ） 256,264,852.00 - 256,264,852.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 5,526,539.33 5,526,539.33
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
476,921,274.71 - 476,921,274.71
其中：1. 基 金申 购款 981,026,547.21 - 981,026,547.21
2. 基金 赎回 款 -504,105,272.50 - -504,105,272.50 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -5,526,539.33 -5,526,539.33
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净值 ） 733,186,126.71 - 733,186,126.71
项目
上年度可比期间
2014 年12 月10 日( 基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金净值 ） 361,983,745.08 - 361,983,745.08
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 842,251.45 842,251.45
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-105,718,893.08 - -105,718,893.08
其中：1. 基 金申 购款 70,061,790.88 - 70,061,790.88
2. 基金 赎回 款 -175,780,683.96 - -175,780,683.96
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -842,251.45 -842,251.45
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净值 ） 256,264,852.00 - 256,264,852.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨峰______
______ 赵照______
____ 吕向 鹏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
英大现金宝货 币市场基 金( 以下简称"本基 金")经中 国 证券监督管理 委员会(以 下 简称"中国 证
监会") 证监许 可[2014]927 号《关于核 准英大现金 宝货币市场基 金募集的批 复》核准，由 英大基
金管理 有限 公司 依照 《 中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《英 大现 金宝 货 币市场 基金 基金 合同 》
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集 361,961,464.66 元， 已 经瑞华 会计 师事 务所 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 英大
现金宝 货币 市场 基金 基金 合同》 于 2014 年12 月 10 日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额
为361,983,745.08 份， 本 基金的 基金 管理 人为 英大 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国建 设银
行股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《英 大 现金宝货币市 场基金基 金 合同》的有关 规英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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定，本基金投 资于货币 市 场工具，主要 包括现金 、 一年以内（含 一年）的 银 行定期存款 、大额存
单和通 知存 款、 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的债 券、 期限 在一 年以 内（含 一年 ）的 央 行
票据和债券 回 购、短期 融 资券，以及中 国证监会 、 中国人民银行 认可的其 他 具有良好流 动性的货
币市场工具。 如法律法 规 或监管机 构以 后允许货 币 市场基金投资 其他产品 ， 基金管理人 在履行适
当的程 序后 ，可 以将 其纳 入投资 范围 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部发 布的 《企 业会 计准 则 —— 基本 准则 》 （ 财政 部 令第 33 号 发布、
财政部 令 第76 号修 订） 、 于 2006 年2 月15 日 及其 后颁布 和修 订 的 41 项具 体 会计准 则、 其后 颁布
的企业会计准 则应用指 南 、其后颁布的 企业会计 准 则应用指南、 企业会计 准 则解释以及 其他相关
规定( 以下合称 “企业会 计 准则 ”)、中 国 证监会 颁布 的《证券投资 基金信息 披 露 XBRL 模板第 3
号< 年 度 报 告 和 半年 度 报 告> 》 、 中国 证 券 投 资基 金 业协 会 颁 布 的 《 证券 投 资 基金 会 计 核 算 业 务指
引》 、 《英大现 金宝货币 市 场基金基金 合同》和 在财 务报表附注 四中所列 示的 中国证监 会 发布的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2015 年12 月31 日的 财务
状况 及2015 年 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。 此 外， 本财 务报 表 在所有 重大 方面 符
合中国 证监 会颁 布的 《证 券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和 半年度 报告>》 中有
关财务 报表 及其 附注 的披 露要求 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。 本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。 本基 金目 前
持有债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产， 在 资产负债表 中作为交英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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易性金融资产 列报。本 基 金持有的其他 金融资产 分 类为应收款项 ，包括银 行 存款、买入 返售金融
资产和各类应 收款项等 。 应收款项是指 在活跃市 场 中没有报价、 回收金额 固 定或可确定 的非衍生
金融资 产 。
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债 。本 基金 持有 的其 他金融 负债 包括 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报酬，但 是放弃了 对 该金融资产控 制。金融 资 产终止确认时 ，其账面 价 值与收到的 对价的差
额，计 入当 期损 益。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确认部分 的账面价 值 与支付的对价 之间的差 额 ，计入当期损 益。卖出 债 券的成本按 移动加权
平均法 逐 日 结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其接近于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2） 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入；
（3） 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ，以 成本 列示 ， 按实际 利率 在回 购期 内逐 日计提 利息 ；
基金持有的买 断式回购 以 成本列示，所 产生的利 息 在回购期内逐 日计提。 回 购期满，若双 方
都能履约，则 按协议进 行 交割。若融资 业务到期 无 法履约，则继 续持有现 金 资产；若融 券业务到
期无法 履约 ，则 继续 持有 债券资 产， 实际 持有 的相 关资产 按其 性质 进行 估值 ；
（4） 其他
如有确凿证据 表明按上 述 方法进行估值 不能客观 反 映其公允价值 的，基金 管 理人可根据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
为了避免采用 摊余成本 法 计算的基金资 产净值与 按 其他可参考公 允 价值指 标 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ，采 用其 他可 参考 公允价 值指 标， 对基 金持 有的估 值对 象进 行重 新评 估，即 “影 子定 价” 。
当“影子定价 ”确定的 基 金资产净值与 摊余成本 法 计算的基金资 产净值的 偏 离度的绝对 值达到或
超过 0.25% 时，基 金管理 人应根据风险 控制的需 要 调整组合。其 中，对于 偏 离度的绝对值 达到或
超过0.5% 的情 形， 基金 管 理人应 编制 并披 露临 时报 告；
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本 为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且交易双方准 备按净额 结 算时，金融 资产与金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金及适 用利 率逐 日计 提。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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债券利息收入 按债券票 面 价值与票面利 率或内含 票 面利率计算的 金额扣除 在 适用情况下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认， 在债券 实际 持有 期内 逐日 计提。
资产支持证券 在持有期 间 收到的款项， 根据资产 支 持证券的预计 收益率区 分 属于资产支持 证
券投资本金部 分和投资 收 益部分，将本 金部分冲 减 资产支持证券 投资成本 ， 并将投资收 益部分确
认为利 息收 入。
买入返售金融 资产收入 ， 按买入返售金 融资产的 摊 余成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时采 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 。
（2） 投资 收益
债券投 资收 益于 交易 日 按 卖出债 券成 交金 额与 其成 本和应 收利 息的 差额 确认 。
（3） 其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确
认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 本基 金的 管理 人报 酬 按照前 一日 基金 资产 净值 的 0.33% 的 年费 率逐 日计 提。
（2） 本基 金的 托管 费按 前 一日基 金资 产净 值 的0.1% 的年费 率逐 日计 提。
（3） 本基 金的 销售 服务 费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 逐日 计提 。
（4） 其他 费用 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 列入 当期 基金 费用。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的分 配权 益；
当日赎 回的 基金 份额 自下 一个工 作日 起不 享有 基金 的分配 权益 。 本 基金 以份 额 面值1.00 元固 定份
额净值 交易 方式 ， 自基 金 合同生 效日 起 ， 份 额采 用" 每日分 配 、 按 日结 转的 方 式， 即根 据每 日基 金
收益情况，以 每万份基 金 净收益为基准 ，为投资 人 每日计算当日 收益并分 配 ，且每日进 行结转，
当日收 益均 参与 下一 日的 收益分 配。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生
收入 、 发 生费 用；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 22 页 共 42 页
信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征，并且满足 一定条件 的 ，则合并为 一个经营
分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本 基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
1 、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
2 、基 金买 卖债 券的 差价 收 入暂免 征营 业税 和企 业所 得税 。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 2,447,899.19 17,275,041.80
定期存 款 - 226,000,000.00 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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其中： 存款 期 限1-3 个月 - 30,000,000.00
其中： 其他 存款 期限 - 196,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 2,447,899.19 243,275,041.80
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 259,743,850.55 260,496,700.00 752,849.45 0.1027%
合计 259,743,850.55 260,496,700.00 752,849.45 0.1027%
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 - - - -
合计 - - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有衍 生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 465,001,657.50 -
合计 465,001,657.50 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券
16,000,000.00 -
合计 16,000,000.00 -
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,632.30 1,379.61
应收定 期存 款利 息 - 637,925.43
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 285.67 -
应收债 券利 息 5,176,651.49 -
应收买 入返 售证 券利 息 667,050.11 5,136.72
应收申 购款 利息 821.36 0.08
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 5,846,440.93 644,441.84
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有其 他资 产（ 其他 应收款 、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 11,716.20 -
合计 11,716.20 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 78,041.10 9,041.10
合计 78,041.10 9,041.10
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 256,264,852.00 256,264,852.00
本期申 购 981,026,547.21 981,026,547.21
本期赎 回( 以"-" 号填列) -504,105,272.50 -504,105,272.50
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 733,186,126.71 733,186,126.71
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 5,526,539.33 - 5,526,539.33
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -5,526,539.33 - -5,526,539.33
本期末 - - -
注：本 表涉 及报 告期 内未 分配利 润的 变动 项目 中， 如为利 润减 少或 亏损 ，以"-"号填 列。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年12 月 10 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 35,521.21 2,008.42
定期存 款利 息收 入 2,164,706.83 934,434.87
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,129.82 -
其他 821.28 0.08
合计 2,206,179.14 936,443.37
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年12 月10 日( 基 金 合 同 生
效日) 至2014 年12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
819,884.82 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 819,884.82 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2014年12月10日(基 金合 同 生
效日) 至2014 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
203,734,437.99 -
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
198,354,747.55 -
减：应 收利 息总 额 4,559,805.62 -
买卖债 券差 价收 入 819,884.82 -
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无贵 金属 投资 收益。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 27 页 共 42 页
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 10 日( 基金 合同
生效日)至2014 年 12 月31 日
基金赎 回 费 收入 - -
其他收 入 - 7,239.67
合计 - 7,239.67
7.4.7.19 交 易费 用
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基 金 无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 10 日( 基金 合
同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 -
信息披 露费 150,000.00 9,041.10
中债登 账户 维护 费 16,500.00 -
银行汇 划费 用 25,543.17 2,539.95
上清所 账户 维护 费 15,000.00 -
其他费 用 4.50 -
合计 267,047.67 11,581.05
7.4.7.21 分 部报 告
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无分 部报 告。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
英大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注：① 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
② 本报 告期 本基 金关 联方未 发生 变化 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
①下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
②本报 告期 本基 金关 联方 未发生 变化 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 10 日( 基金 合同
生效日)至2014 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 592,579.20 54,364.45
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 33,521.38 171.12
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ：
H＝ E× 0.33 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金 管理费每 日计算 ，逐日累 计至 每月月末 ， 按月支付，由 托管人根 据 与管理人核对 一致的
财务数 据 ， 自 动在 月初 5 个工作 日内 、 按照 指定 的 账户路 径进 行资 金支 付 ， 管理人 无需 再出 具资
金划拨 指令 。若 遇法 定节 假日、 公休 假等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年12 月10 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 179,569.51 16,474.05
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算 方 法如 下：
H＝ E× 0.1% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金 托管费每 日计算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 托管人根 据 与管理人核对 一致的
财务数 据 ， 自 动在 月初 5 个工作 日内 、 按照 指定 的 账户路 径进 行资 金支 付 ， 管理人 无需 再出 具资
金划拨 指令 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
英大基 金管 理有 限公 司 393,965.62
中国建 设银 行股 份有 限公 司 51,826.54
合计 445,792.16
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年12 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 30 页 共 42 页
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
英大基 金管 理有 限公 司 38,369.45
中国建 设银 行股 份有 限公 司 277.35
合计 38,646.80
注：本 基金 的年 销售 服务 费率 为 0.25% ， 基金 份额 的销售 服务 费计 提的 计算 公式如 下：
H＝ E× 0.25 %÷ 当年 天数
H 为每 日基 金份 额应 计提 的基金 销售 服务 费
E 为前 一日 基金 份额 的基 金资产 净值
基金 销售服务 费每日 计提，按月支 付。由托 管 人根据与管理 人核对一 致 的财务数据， 自动在
月初 5 个 工作 日内 、 按 照 指定的 账户 路径 进行 资金 支付 ， 管 理人 无需 再出 具 资金划 拨指 令 。 若 遇
法定节 假日 、休 息日 或不 可抗力 致使 无法 按时 支付 的，支 付日 期顺 延至 最近 可支付 日支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间， 本基 金未 与关 联方 进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期及 上年 度可 比 期 间，基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末其 他关 联方未 持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年 12 月 10 日( 基金 合同生 效日)至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行股份有限公司 2,447,899.19 35,521.21 17,275,041.80 2,008.42
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 建设 银行 保管， 按约 定利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未在 承销 期内 参与认 购关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本期末 及上 年度 末， 本基 金无其 他关 联交 易事 项。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 31 页 共 42 页
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
已按 再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
5,533,742.91 - -7,203.58 5,526,539.33 -
7.4.12 （ 2015 年12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末 （2015 年12 月31 日） ， 本基 金未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 的证 券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末（2015 年12 月31 日） 未持 有需 披露的 暂时 停牌 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 为0.00 元。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 及上 年 度 末， 本基 金未持 有交 易所 市场 债券 正回购 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金一贯的 风险管理 政 策是使基金投 资风险可 测 、可控、可承 担。本基 金 管理人建立了 由
风险控制委员 会、督察 长 、监察稽核部 和相关业 务 部门构成的多 层次风险 管 理架构体系 。风险管
理团队在识别 、衡量投 资 风险后，通过 正式报告 的 方式，将分析 结果及时 传 达给基金经 理、投资
总监、 投资 决策 委员 会和 风险控 制委 员会 ，协 助制 定风险 控制 决策 ，实 现风 险管理 目标 。
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的损 失。
本基金管理人 从定 性分 析 的角度出发， 判断风险 损 失的严重性； 从定量分 析 的角度出发 ，根据本
基金的投资目 标，结合 基 金资产所运用 的金融工 具 特征，通过特 定的风险 量 化指标、模 型和日常
的量化报告， 确定风险 损 失的限度和相 应置信程 度 ，及时对各种 风险进行 监 督、检查和 评估，并
制定相 应决 策， 将风 险控 制在预 期可 承受 的范 围内 。
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 32 页 共 42 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基 金通 过信用分 析 团队建立了 内部评级
体系，对发行 人及债券 投 资进行内部评 级，建立 债 券投资库，同 时追踪持 仓 债券发行人 的相关风
险事件 ，以 控制 可能 出现 的信用 风险 。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。 另外 ， 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 222,620,540.26 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 222,620,540.26 -
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 37,123,310.29 -
合计 37,123,310.29 -
注：未 评级 债券 包括 国家 债券、 央行 票据 、政 策性 金融债 和私 募债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指 基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等，除在证 券英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 33 页 共 42 页
交易所的债券 回购交易 及 返售交易，其 余均在银 行 间同业市场交 易，均能 够 及时变现。 本基金可
通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其上 限一般不 超 过基金持有 债券资产
的公允价值。 本基金于 资 产负债表日所 持有的金 融 负债的合约约 定剩余到 期 日均为一年 以内且一
般不计息， 因 此账面余 额 一般即为未折 现的合约 到 期现金流量。 本基金管 理 人每日预测 本基金的
流动性需求， 并同时通 过 独立的风险管 理部门设 定 流动性比例要 求，对流 动 性指标进行 持续的监
测和分 析。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率 风险 是指 基金 的财 务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基金 主要 投
资于银行间 市场交易 的固 定收益品种 ，以摊余 成本 计价，并通 过"影子定 价" 机制使按摊 余成本 确
认的基 金资 产净 值能 近似 反映基 金资 产的 公允 价值 ， 因此本 基金 的运 作仍 然存 在相应 的利 率风 险。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 2,447,899.19 - - - - - 2,447,899.19
结算备 付金 577,142.86 - - - - - 577,142.86
交易性 金融 资产 130,465,793.05 57,239,208.23 72,038,849.27 - - - 259,743,850.55
买入返 售金 融资 产 465,001,657.50 - - - - - 465,001,657.50
应收利 息 - - - - - 5,846,440.93 5,846,440.93
应收申 购款 - - - - - 3,221.06 3,221.06
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 598,492,492.60 57,239,208.23 72,038,849.27 - - 5,849,661.99 733,620,212.09
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 153,756.46 153,756.46
应付托 管费 - - - - - 46,592.85 46,592.85
应付销 售服 务费 - - - - - 116,482.16 116,482.16
应付交 易费 用 - - - - - 11,716.20 11,716.20 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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应付利 润 - - - - - 27,496.61 27,496.61
其他负 债 - - - - - 78,041.10 78,041.10
负债总 计 - - - - - 434,085.38 434,085.38
利率敏 感度 缺口 598,492,492.60 57,239,208.23 72,038,849.27 - - 5,415,576.61 733,186,126.71
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 213,275,041.80 30,000,000.00 - - - - 243,275,041.80
买入返 售金 融资 产 16,000,000.00 - - - - - 16,000,000.00
应收利 息 - - - - - 644,441.84 644,441.84
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 229,275,041.80 30,000,000.00 - - - 644,441.84 259,919,483.64
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 3,498,866.67 3,498,866.67
应付管 理人 报酬 - - - - - 54,364.45 54,364.45
应付托 管费 - - - - - 16,474.05 16,474.05
应付销 售服 务费 - - - - - 41,185.18 41,185.18
应付利 润 - - - - - 34,700.19 34,700.19
其他负 债 - - - - - 9,041.10 9,041.10
负债总 计 - - - - - 3,654,631.64 3,654,631.64
利率敏 感度 缺口 229,275,041.80 30,000,000.00 - - - -3,010,189.80 256,264,852.00
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
利率风险的敏 感性分析 ， 反映了在其他 变量不变 的 假设下，利率 发生合理 、 可能的变动时 ，
将对基 金资 产公 允价 值产 生的影 响。 在" 影子 定价" 机制有 效的 前提 下， 若市 场利率 上升 或下 降 25
个基点 且其 他市 场变 量保 持不变 ，本 基金 资产 公允 价值不 会发 生重 大变 动。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 所有 资产 及负 债以 人民币 计价 ，因 此无 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基 金其他价 格风险 主要是市场价 格风险， 是 指基金所持金 融工具的 公 允价值或未来 现金流
量因除市场利 率和外汇 汇 率以外的市场 价格 因素 变 动而发生波动 的风险。 本 基金主要投 资于银行
间同业市场交易的 固定收 益品种，且以摊余 成本进 行后续计量，本基 金的基 金管理人每日通过"
影子定 价" 对本 基金 面临 的 市场价 格风 险进 行监 控， 因此无 重大 市场 价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 35 页 共 42 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 259,743,850.55 35.43 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 259,743,850.55 35.43 - -
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截 至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 259,743,850.55 35.41
其中： 债券 259,743,850.55 35.41
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 465,001,657.50 63.38
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,025,042.05 0.41
4 其他各项 资产 5,849,661.99 0.80
5 合计 733,620,212.09 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.60
其中： 买 断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 36 页 共 42 页
值比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
39
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 129
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 9
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 81.63 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 1.37 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 6.44 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 3.01 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 6.81 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 99.26 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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3 金融债 券 37,123,310.29 5.06
其中： 政策 性金 融债 37,123,310.29 5.06
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 222,620,540.26 30.36
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 259,743,850.55 35.43
10 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - -
注：上 表中 ，债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011599215 15 新 兴际 华 SCP001 500,000 50,176,931.96 6.84
2 011598007 15 浙 物产SCP007 300,000 30,147,230.12 4.11
3 130241 13 国开 41 200,000 20,103,226.12 2.74
4 041554005 15 金 红叶CP001 200,000 20,039,789.39 2.73
5 041559014 15 开 元旅 业 CP001 150,000 15,115,769.12 2.06
6 041558029 15 好 当家CP001 100,000 10,083,386.27 1.38
7 041563002 15 富兴 CP001 100,000 10,075,164.88 1.37
8 011599191 15 渝 水务SCP003 100,000 10,027,455.53 1.37
9 150403 15 农发 03 100,000 10,016,790.16 1.37
10 071508005 15 东 方证 券 CP005 100,000 9,999,221.17 1.36
注： 上表 中， 债券 的成 本 包括债 券面 值和 折溢 价。
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 101
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4675%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0023%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1920%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本期末 本基 金未 持有 资产 支持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 账面 份额 净值 始终 保持为 人民 币 1.0000 元。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 38 页 共 42 页
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 期限 按实 际利 率法 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。
8.8.2
本报告 期内 ，本 基金 未持 有剩余 期限 小 于397 天但 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券。
8.8.3
本期内 未发 现本 基金 投资 的前十 名证 券的 其他 发行 主体被 监管 部门 立案 调查 或编制 日前 一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 5,846,440.93
4 应收申 购款 3,221.06
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 5,849,661.99
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
2,370 309,361.23 716,650,323.42 97.74% 16,535,803.29 2.26%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 315,231.67 0.0430%
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 39 页 共 42 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年12 月 10 日 ）基 金份 额总 额 361,983,745.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 256,264,852.00
本报告 期基 金总 申购 份额 981,026,547.21
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 504,105,272.50
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 733,186,126.71
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报 告期 内未 召开 基金 份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 于 2015 年 11 月 30 日 发 布公告 ，督 察长 张宁 先生 自 2015 年 11 月
28 日起 不再 担任 督察 长职 务，副 总经 理赵 照先 生自 2015 年 11 月 28 日 起代 任 英大基 金管 理有 限
公司督 察长 职务 。相 关变 更事项 已按 规定 向中 国证 监会和 北京 证监 局报 告。
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 2015 年1 月4 日 发布 任 免通知 ， 聘 任张 力铮 为中 国建设 银行 投资
托管业 务部 副总 经理 。本 基金托 管人 2015 年 9 月 18 日发布 任免 通知 ，解 聘 纪伟中 国建 设银 行投
资托管 业务 部副 总经 理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基 金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
第 40 页 共 42 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期内本 基金未 变更为 本基金审计 的会计 师事务 所，报告期 内本基 金应支 付给瑞华会 计师
事务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计费 用人 民 币 60,000 元 。 该审计 机构 已提 供审 计 服务的 连续 年限 为 2
年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 的稽 核或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关 情况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 2 - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 公 司财 务状 况良 好， 经 营行为 规范 ，在 近一 年内 无重大 违规 行为 。
ⅱ 有 良好 的内 控制 度， 在 业内有 良好 的声 誉。
ⅲ 有 较强 的研 究能 力， 能 及时、 全面、 定期 提供 质 量较高 的宏 观、 行业、 公 司和证 券市 场研 究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究质 量评 价进 行评 估：
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 行 业研究的前 瞻性、深
度及广 度进 行评 估， 初步 划定范 围；
ⅱ 对 交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估：
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和服 务效果进
行估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
ⅲ 协 议签 署及 通知 托管 人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本表"佣金" 指基金通 过 单一券商的 交易单元 进行 股票、权证 等交易合 计支 付该等券商 的佣金 合
计。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元 英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
中信证券 - - 705,289,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 在本 报告 期内 不存在 偏离 度绝 对值 在0.5% （含 ）以 上的 情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
英 大 现 金 宝 年 度 最 后 一 个 市 场
交易日 收益 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年1 月 5 日
2
英 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 旗 下 基 金 固 定 收 益 品 种 估 值
方法调 整的 公告
三大报 、公 司网 站 2015 年3 月 31 日
3
英大现金宝货币市场基金 2015
年第1 季度 报告
三大报 、公 司网 站 2015 年4 月 22 日
4
英大基 金关 于旗 下基 金 2015 年
半 年 度 最 后 一 个 市 场 交 易 日 基
金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净 值 的
公告
三大报 、公 司网 站 2015 年7 月 1 日
5
英大现金宝货币市场基金 2015
年第2 季度 报告
三大报 、公 司网 站 2015 年7 月 20 日
6
英 大 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 招 募
说明书 （更 新）
三大报 、公 司网 站 2015 年7 月 25 日
7
英大现金宝货币市场基金 2015
年半年 度报 告（ 摘要 ）
三大报 、公 司网 站 2015 年8 月 29 日
8
英大现金宝货币市场基金 2015
年第3 季度 报告
三大报 、公 司网 站 2015 年10 月 27 日
9
英 大 基 金 管 理 有 限 公 司 督 察 长
变更公 告
三大报 、公 司网 站 2015 年12 月1 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无
英大现金宝货币 2015 年年度报 告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
中国 证监 会批 准英 大 现 金 宝货币 市场 基金 设立 的文 件
《英大 现金 宝货 币市 场基 金基金 合同 》
《英大 现金 宝货 币市 场基 金招募 说明 书》
《英大 现金 宝货 币市 场基 金托管 协议 》
基金 管理 人业 务资 格批 件 和营业 执照
13.2 存 放地 点
北京市 朝阳 区东 三环 中 路1 号环 球金 融中 心西 塔 22 楼 2201
13.3 查 阅方 式
1. 书面查阅：查阅时 间为 每工作日 8:30-11:30 ，13:00-17:00 。投资 者可免费 查阅，也可按
工本费 购买 复印 件；
2. 网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.ydamc.com
英大基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
