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西部多策略(673030)

西部多策略:2015年年度报告

 
 
西部利得多策略优选灵活配置混合型证券
投资基金 2015 年年度报告 
 
2015年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:西部利得基金管理有限公司 
基金托管人:兴业银行股份有限公司 
送出日期:二〇一六年三月三十日 
 
 
 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 
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§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 29 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2015年7月27 日起至 12 月 31 日止。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 3 页 共 59 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 4 页 共 59 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 49 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 53 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 5 页 共 59 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 西部利得多策略优选混合 场内简称 西部利得多策略优选混合 基金主代码 673030 交易代码 673030 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 7月27日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,499,645,315.86份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过构建有效的投资组合,在严格控制风险的 前提下,力求获得长期稳定的收益。 投资策略 1.大类资产配置策略:本基金采取积极的大类资产配 置策略,通过对宏观经济、微观经济运行态势、政策 环境、利率走势、证券市场走势及证券市场现阶段的 系统性风险以及未来一段时期内各大类资产的风险和 预期收益率进行分析评估,实现投资组合动态管理最 优化。 2.股票投资策略:本基金以价值投资理念为导向, 灵活 运用多种股票投资策略,深度挖掘经济结构转型过程 中具有核心竞争力和发展潜力的行业和公司,实现基 金资产的长期稳定增值。 3.债券投资策略:本基金可投资于国债、金融债、公司 债、企业债、可转换债券(含可交换债券) 、央行票据、 次级债、地方政府债券等债券品种,基金经理通过对 收益率、流动性、信用风险和风险溢价等因素的综合 评估,合理分配固定收益类证券组合中投资于国债、 金融债、企业债、短期金融工具等产品的比例,构造 债券组合。 4.股指期货投资策略:在股指期货投资上, 本基金以避 险保值和有效管理为目标,在控制风险的前提下,谨 慎适当参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统 性风险,改善组合的风险收益特性。 5、 资产支持证券投资策略:本基金将重点对市场利率、 发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风 险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的 因素进行分析,并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 6 页 共 59 页


价模型,评估资产支持证券的相对投资价值并做出相 应的投资决策。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50% 风险收益特征 本基金为混合型基金,在通常情况下其预期风险和预 期收益高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票 型基金, 属于证券投资基金中等风险水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 徐剑钧 张志永 联系电话 021-38572888 021-62677777-212004 电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话


4007-007-818;021-38572666 95561 传真 021-38572750 021-62159217 注册地址 中国(上海) 自由贸易试验区 杨高南路799号 11层02、 03 单元 福州市湖东路 154号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴世纪 金融广场3号楼 11楼 上海市江宁路 168号兴业大厦 20 楼 邮政编码 200127 200041 法定代表人 安保和 高建平 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.westleadfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融 广场 3号楼 11楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地2 号楼普华永道中心 11楼 注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广 场3 号楼 11 楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 7 页 共 59 页


3.1.1 期间数据和指标 2015年7月27日 -2015年12月31日 2014年 2013年 本期已实现收益 -26,779,243.32 - - 本期利润 -16,295,418.94 - - 加权平均基金份额本期利润 -0.0027 - - 本期加权平均净值利润率 -0.27% - - 本期基金份额净值增长率 -0.30% - - 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 -23,986,902.27 - - 期末可供分配基金份额利润 -0.0044 - - 期末基金资产净值 5,485,449,273.54 - - 期末基金份额净值 0.997 - - 3.1.3 累计期末指标 2015年末


2014年末


2013年末


基金份额累计净值增长率 -0.30% - - 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数) 。 4.本基金合同生效日为2015 年7月 27 日。截至2015 年 12 月 31 日,基金合同生效未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.81% 0.05% 9.64% 0.83% -8.83% -0.78% 自基金合同 生效起至今 -0.30% 0.08% -2.61% 1.24% 2.31% -1.16% 注:本基金的业绩基准指数=沪深 300指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50% 沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国 A 股 市场指数,它的样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国 A 股市 场中代表性强、流动性高的股票,能够反映 A 股市场总体发展趋势。中债综合指数由中央国债登 记结算有限责任公司编制,样本债券涵盖的范围全面,具有广泛的市场代表性,涵盖主要交易市 场,不同发型主体和期限,能够很好地反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 8 页 共 59 页


本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:


benchmark(0)=1000;


%benchmark(t) =50%*( 沪深 300 指数收益率(t)/ 沪深 300 指数收益率(t-1)-1)+50%*(中证全债 指数收益率(t)/ 中证全债指数收益率(t-1)-1);


benchmark(t)=(1+%benchmark(t) )* benchmark(t-1) ; 其中t=1,2,3,? 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:1. 本基金的基金合同于 2015年 7月 27 日生效,截至 2015年 12 月 31 日,基金运作未满一 年。图示日期为2015年7月27日至2015年 12 月31 日。 2. 根据基金合同约定, 本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合 同的有关约定。截至2015年12月31日,本基金尚处于建仓期。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 9 页 共 59 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注: 1.本基金的基金合同于 2015年7月27 日生效, 截至2015年 12 月31日, 基金运作未满一年。


2.本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年12月 31 日未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司(简称“西部利得基金” ,下同)经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864号)批准成立于 2010年7 月20 日,公司由西部证券股份有限公司和上海利得财西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 10 页 共 59 页


富资产管理有限公司合资设立,注册资本 3 亿元人民币,其中西部证券股份有限公司出资 51%, 上海利得财富资产管理有限公司出资49%,注册地上海。 截至2015年12月 31 日, 西部利得基金共管理七只开放式基金——西部利得策略优选混合型 证券投资基金、西部利得新动向灵活配置混合型证券投资基金、西部利得稳健双利债券型证券投 资基金、西部利得稳定增利债券型发起式证券投资基金、西部利得中证 500 等权重指数分级证券 投资基金、西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金和西部利得多策略优选灵活配置混合 型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 张维文 本基金基 金经理、 西部利得 稳健双利 债券型证 券投资基 金基金经 理、西部 利得稳定 增利债券 型发起式 证券投资 基金基金 经理、西 部利得成 长精选灵 活配置混 合型证券 投资基金 基金经理 2015 年 7 月 27日 - 八年 上海财经 大学金融 学硕士; 曾任交银 施罗德基 金管理有 限公司信 用分析 师、国民 信托有限 公司研究 部固定收 益研究 员。2013 年 11 月 18 日加入 本公司, 具有基金 从业资 格,中国 国籍。 韩丽楠 本基金基 金经理、 西部利得 成长精选 灵活配置 混合型证 券投资基 金基金经 理 2015年8月5 日 - 十一年 英国约克 大学经济 与金融硕 士;曾任 渣打银行 国际管理 培训生、 诺德基金 管理有限西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 11 页 共 59 页


公司研究 员、上海 元普投资 管理有限 公司固定 收益投资 总监、 2015 年 5 月加入本 公司,具 有基金从 业资格, 中国国 籍。 沈宏伟 本基金基 金经理助 理、公司 联席投资 总监 2015年11月 13日 - 十六年 太原理工 大学工学 硕士;曾 任山西电 力科学研 究院工程 师、山西 证券股份 有限公司 金融衍生 产品部副 总经理。 2015 年 5 月加入本 公司,现 任公司联 席投资总 监,具有 基金从业 资格,中 国国籍。 注:1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;若该基金经理自 基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日; 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《西部利得多策略优 选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 12 页 共 59 页


责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本 报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定,无损害基金份额持有人利益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人已根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,制定了公司《投资管理制度》 、 《交易部部门规 章》 、 《公平交易管理制度》及《异常交易监控及报告制度》并遵守上述制度和流程;严格规范境 内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,在授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合,严禁直接或者间接 通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送,通过系统和人工等方式在各环节 严格控制公平交易执行,以公平对待投资人。


控制方法包括:1.研究环节:公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2.投资及 授权环节:公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授权 制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 3.交易环节:为确保交易的公平执行,将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开,各 投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。 (1)所有交易所指令必须通过系统下 达,通过系统方式进行公平交易。 (2)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞 价交易的交易分配制度,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申 购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。 (3)对于银行间交易,交易 部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。


此外,公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果 的监督。公司建立异常交易监控及报告制度,通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易 监控体系环节,建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露,进 一步规范和完善投资和交易管理,以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内交易,本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则,对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金,采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;对于场外 交易,本基金管理人按照公司制度和流程执行。


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本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察,在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别(股票、债券)同向(1日、3日、5日)交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析;并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告,对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)不 同时间窗口同向(1 日、3日、5日)交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。


当监控到疑似异常交易时,本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释, 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查,公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后,由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析,公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内国内经济持续低迷,工业利润加速下行,宏观经济数据较为疲弱。政府对于经济的 托底和对于股市的救助虽然在一定程度上缓解了市场的恐慌情绪,但是经历了 6 月股灾以来的季 度性调整之后,市场的观望气氛十分浓厚,投资者避险情绪显著上升。股市下跌带来的资产重新 配置需求较为利好债券固收类资产。经济基本面和较为宽松的货币政策也一定程度上支持着债市 持续走牛。 本基金在报告期内主动配置了较高比例的固定收益类资产,主要以高流动性高等级债券投资 为主,同时在维持较低市场风险暴露的基础上参与股票投资,并积极参与 IPO 新股申购,通过一 级市场权益投资追求超额收益机会,获取较为稳定的投资回报。 感谢持有人的支持,我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金,努力为持有人带来 良好的回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月 31 日,本基金份额净值为0.997元,本报告期份额净值增长率为-0.30%, 同期业绩比较基准增长率为-2.61%。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 14 页 共 59 页


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 国内经济可能继续探底,中上游投资和工业生产仍没有看到企稳复苏迹象,实体经济仍处于 投资回报率下滑周期中。2016年中央经济工作会议定调去产能为首要任务,政策在中期只托底, 不求逆周期的 V 型反弹。过剩产能的出清和经济结构的调整将叠加不良贷款上升,企业盈利能力 恶化、政府财税下滑等风险上升。财政货币宽松仍是对冲经济下滑和支持经济增长的最主要动力, 企业融资成本将进一步回落,支持债市继续走好的长期因素未发生改变。在宽松货币政策和资产 重新配置的双重推动下,继续看好债市的投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则,从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实。公司 监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求,独立对公司经营、旗下投资组合及 员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行 整改,并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下: 一、结合公司业务开展的实际情况,进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程; 二、加强内部监察稽核工作,对投资研究质量控制、投资管理人员通讯管理、投资交易系统 风控阀值、公平交易、反洗钱、基金销售各个环节、员工行为规范、直销柜台客服录音、即时通 讯监控、后台运营参数设置等重点项目进行内部检查稽核,并继续加强对公司制度执行和风控措 施落实情况的监察稽核; 三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件,并在指 定报刊和公司网站进行披露,确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各 项公开信息; 四、继续加强反洗钱工作力度,根据监管机构要求制定了洗钱风险自评估实施细则,并进一 步落实洗钱风险自评估工作,继续落实反洗钱异常报告筛选并进一步完善工作流程,开展反洗钱 宣传工作及反洗钱合规培训。监察稽核部定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱 报告,并不断贯彻落实反洗钱法规及监管要求; 五、加强员工合规培训,规范员工执业操守。同时,进行了“新员工合规公开募集证券投资 基金运作管理办法培训” 、 “反洗钱合规培训”等专题培训。 通过上述工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易及 非公平交易的情形,基金运作整体合法合规。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 15 页 共 59 页


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定,本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序,并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释;在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况,以及在采用新投资策 略或投资新品种时,估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订,必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整,均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员 平均具有 8 年以上的基金相关从业经验,且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必 要的专业知识和独立性,参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突,并按照制度规定的 专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议,通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式,对 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员,基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求,结合本基金实际运作情况,本报告期内,本基金 暂未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 16 页 共 59 页


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期 内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 20706号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份 额持有人: 引言段 我们审计了后附的西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投 资基金(以下简称“西部利得多策略优选基金”)的财务报表, 包括2015年 12月 31 日的资产负债表、 2015年 7月 27 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是西部利得多策略优选基金的基金管 理人西部利得基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 17 页 共 59 页


中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述西部利得多策略优选基金的财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证 监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制,公允反映了西部利得多策略优选基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 7 月 27 日(基金合同生效日)至 2015年12月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰


曹阳 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11楼 审计报告日期 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日: 2015年 12 月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 12 月31 日 上年度末 2014 年 12月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 91,887,844.17 - 结算备付金


2,487,282.36 - 存出保证金


571,747.76 - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,027,383,667.91 - 其中:股票投资


221,741,711.76 - 基金投资


- - 债券投资


3,805,641,956.15 - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 18 页 共 59 页


资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,350,004,305.00 - 应收证券清算款


992,115,545.76 - 应收利息 7.4.7.5 38,043,485.37 - 应收股利


- - 应收申购款


5,000.00 - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


6,502,498,878.33 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月31 日 上年度末 2014 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


1,010,504,000.00 - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


159,618.90 - 应付管理人报酬


2,982,509.90 - 应付托管费


745,627.45 - 应付销售服务费


994,169.96 - 应付交易费用 7.4.7.7 1,476,678.58 - 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 187,000.00 - 负债合计


1,017,049,604.79 - 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 5,499,645,315.86 - 未分配利润 7.4.7.10 -14,196,042.32 - 所有者权益合计


5,485,449,273.54 - 负债和所有者权益总计


6,502,498,878.33 - 注:1.报告截止日2015年12月 31 日,基金份额净值 0.997元,基金份额总额 5,499,645,315.86 份。


2.本基金为本报告期内基金合同生效的基金,无上年度末对比数据。本财务报表的实际编制期间 为2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年 12 月31日止期间。


7.2 利润表 会计主体:西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 19 页 共 59 页


本报告期: 2015年7月27 日(基金合同生效日)至2015年12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015年7月27日(基 金合同生效日)至 2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 一、收入


13,020,241.22 - 1.利息收入


80,693,235.86 - 其中:存款利息收入 7.4.7.11 37,170,414.10 - 债券利息收入


41,920,170.49 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


1,602,651.27 - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-78,480,522.64 - 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -79,022,941.35 - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 519,666.71 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 22,752.00 - 3.公允价值变动收益 (损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 10,483,824.38 - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 323,703.62 - 减:二、费用


29,315,660.16 - 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 15,362,128.59 - 2.托管费 7.4.10.2.2 3,840,532.11 - 3.销售服务费 7.4.10.2.3 5,120,709.53 - 4.交易费用 7.4.7.19 3,185,682.62 - 5.利息支出


1,604,728.91 - 其中:卖出回购金融资产支出


1,604,728.91 - 6.其他费用 7.4.7.20 201,878.40 - 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -16,295,418.94 - 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) -16,295,418.94 - 注:本基金为本报告期内合同生效的基金,无上年度可比期间对比数据。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 20 页 共 59 页


本报告期:2015年7月 27 日(基金合同生效日)至2015 年12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2015年 7月 27 日(基金合同生效日)至2015 年 12 月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 6,023,768,460.47 - 6,023,768,460.47 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - -16,295,418.94 -16,295,418.94 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数 (净值减少以“-” 号填列) 524,123,144.61 2,099,376.62 -522,023,767.99 其中:1.基金申购 款 1,748,370.59 -10,311.60 1,738,058.99 2.基金赎回 款 -525,871,515.20 2,109,688.22 -523,761,826.98 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动 (净值减少以 “-” 号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) 5,499,645,315.86 -14,196,042.32 5,485,449,273.54 项目 上年度可比期间 2014 年 1月 1 日至2014 年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) - - - 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - - - 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数 (净值减少以“-” 号填列) - - - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 21 页 共 59 页


其中:1.基金申购 款 - - - 2.基金赎回 款 - - - 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动 (净值减少以 “-” 号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) - - - 本基金为本报告期内合同生效的基金,无上年度可比期间对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: _____贺燕萍______














______贺燕萍______














____张皞骏____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1525号批复注册,由西部利得基金管理有限 公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部利 得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《西部利得多策略优选灵活配置混合型 证券投资基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募 集不包括认购资金利息共募集人民币 6,023,768,455.44 元,业经普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 977 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《西部 利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2015 年 7 月 24 日正式生效,基金合 同生效日的基金份额总额为 6,023,768,455.44 份基金份额,其中认购资金利息折合 5.03 份基金 份额。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部利 得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《西部利得多策略优选灵活配置混合型 证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括 国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票) 、债券、中期 票据、短期融资券、货币市场工具、权证、股指期货、债券回购、银行存款、资产支持证券以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定) 。如法律法西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 22 页 共 59 页


规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范 围。业绩比较基准为:沪深 300指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司于2016年3月30日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 7 月 27 日(基金合同生效日)至2015 年 12 月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。 本期财务报表的实际编制期间为 2015年7 月27 日(基金合同生效日)至2015年 12月 31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 23 页 共 59 页


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 24 页 共 59 页


具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 25 页 共 59 页


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金投资人可选择现金红利 或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择,本基金 默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动 产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红 除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部 信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 1.对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值 业务的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提 供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 2.在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投 资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价 值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中 央国债登记结算有限责任公司独立提供。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 26 页 共 59 页


3.对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券 除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税 项列示如下:


(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券 的差价收入不予征收营业税 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得 额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持 股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 27 页 共 59 页


7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 活期存款 91,887,844.17 - 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计: 91,887,844.17 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据 。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 220,426,595.38 221,741,711.76 1,315,116.38 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 1,776,693,035.39 1,781,219,956.15 4,526,920.76 银行间市场 2,019,780,212.76 2,024,422,000.00 4,641,787.24 合计 3,796,473,248.15 3,805,641,956.15 9,168,708.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,016,899,843.53 4,027,383,667.91 10,483,824.38 项目 上年度末 2014年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据 。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 28 页 共 59 页


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。本基金在本报告期成立,无上年度可比数据 。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_银行间 1,350,004,305.00 - 合计 1,350,004,305.00 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。本基金在本报告期成立,无上 年度可比数据。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015年12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 应收活期存款利息 175,330.71 - 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,231.12 - 应收债券利息 36,445,512.25 - 应收买入返售证券利息 1,421,128.26 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 283.03 - 合计 38,043,485.37 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期末均未持有其他资产。本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 29 页 共 59 页


交易所市场应付交易费用 1,445,788.30 - 银行间市场应付交易费用 30,890.28 - 合计 1,476,678.58 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 187,000.00 - 合计 187,000.00 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 6,023,768,460.47 6,023,768,460.47 本期申购 1,748,370.59 1,748,370.59 本期赎回(以“-”号填列) -525,871,515.20 -525,871,515.20 本期末 5,499,645,315.86 5,499,645,315.86 注:1. 申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 2. 本基金自 2015 年 7 月 21 日至 2015 年 7 月 22 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金 6,023,768,455.44元。根据《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》和 《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金份额发售公告》的规定,本基金设立募 集期内认购资金产生的利息收入 5.03 元在本基金成立后,折算为 5.03 份基金份额,划入基金份 额持有人账户。 3. 根据《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金于 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年 8月2日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购 业务、赎回业务和转换业务自 2015年8月3日起开始办理。


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 30 页 共 59 页


本期利润 -26,779,243.32 10,483,824.38 -16,295,418.94 本期基金份额交易 产生的变动数 2,792,341.05 -692,964.43 2,099,376.62 其中:基金申购款 -10,290.39 -21.21 -10,311.60 基金赎回款 2,802,631.44 -692,943.22 2,109,688.22 本期已分配利润 - - - 本期末 -23,986,902.27 9,790,859.95 -14,196,042.32


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金合同生效 日)至2015年 12 月31 日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31 日 活期存款利息收入 6,193,403.43 - 定期存款利息收入 30,950,513.88 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 24,243.62 - 其他 2,253.17 - 合计 37,170,414.10 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年 7月 27日(基金 合同生效日)至2015年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014 年 12月 31日 卖出股票成交总额 939,196,412.57 - 减:卖出股票成本总额 1,018,219,353.92 - 买卖股票差价收入 -79,022,941.35 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金 合同生效日)至2015年12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年 12月31日 债券投资收益——买卖债券(、债 519,666.71 - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 31 页 共 59 页


转股及债券到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 519,666.71 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金 合同生效日)至2015年12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年 12月31日 卖出债券 (债转股及债券到期兑付) 成交总额 1,706,487,556.02 - 减:卖出债券(债转股及债券到期 兑付)成本总额 1,686,329,811.88 - 减:应收利息总额 19,638,077.43 - 买卖债券差价收入 519,666.71 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未投资资产支持证券,资产支持证券投资收益为零。本基金在本报告期成 立,无上年度可比数据。 7.4.7.14 贵金属投资收益


7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 贵金属不在本基金投资范围内。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入





贵金属不在本基金投资范围内。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 32 页 共 59 页


7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内未投资衍生工具。本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内未投资衍生工具,衍生工具投资收益为零。本基金在本报告期成立,无上 年度可比数据。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金合同生 效日)至2015年12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至 2014年12月 31 日 股票投资产生的股利收益 22,752.00 - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 22,752.00 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015年 7月 27日(基金 合同生效日)至2015年 12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 10,483,824.38 - ——股票投资 1,315,116.38 - ——债券投资 9,168,708.00 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 10,483,824.38 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金合同生 效日)至 2015年 12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31 日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 33 页 共 59 页


基金赎回费收入 9,309.29 - 认购利息收入 271,011.15 - 债券补息收入 43,383.18


合计 323,703.62 - 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,对持续持有期少于 30 日的投资人收取的赎回费全额 归入基金资产,对持有期大于等于 30 日的投资人不收取赎回费。 2. 基金之间的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中对持续持有期少于 30 日的投资人收取的赎回费全额归入基金资产,对持有期大于等于 30 日的投资人不收取赎回费。 3.本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年 7月27日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月 31 日 交易所市场交易费用 3,158,507.62 - 银行间市场交易费用 27,175.00 - 合计 3,185,682.62 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015年 7月 27日(基金合同 生效日)至2015年 12 月31 日 上年度可比期间 2014年 1月 1日至 2014年 12 月 31日 审计费用 117,000.00 - 信息披露费 70,000.00 - 银行汇划费用 13,378.40 - 其他 1500


合计 201,878.40 - 注:本基金在本报告期成立,无上年度可比数据。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 34 页 共 59 页


7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司(简称“西部证 券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 上海利得财富资产管理有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业银行股份有限公司 (简称 “兴业银行” ) 基金托管人、基金代销机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 本基金为本报告期内成立的基金, 无上年度可比期间。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金为本报告期内成立的基金,无 上年度可比期间。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期应支付关联方的佣金为零。本基金为本报告期内成立的基金,无上年度可比 期间。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金合同生 效日)至2015年12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 15,362,128.59 - 其中: 支付销售机构的客 户维护费 1,011.06 - 注:1.支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.6%的年 费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.6%/当年天数。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 35 页 共 59 页


2.本基金为本报告期内成立的基金,无上年度可比期间。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年7月27日(基金合同生 效日)至2015年12月 31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 3,840,532.11 - 注:1.支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 2.本基金为本报告期内成立的基金,无上年度可比期。 7.4.10.2.3 销售服务费


单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年12 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得基金 5,120,047.90 利得财富 0.02 合计 5,120,047.92 注:1.支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付给西部利得基金,再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公 式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值×0.2%/ 当年天数。 2.本基金为本报告期内成立的基金,无上年度可比期。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。本基金为本报告期内成 立的基金,无上年度可比期间。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。本基金为本报告期内成立的基金,无 上年度可比期间。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 36 页 共 59 页


7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。 本基金为本报告期内成立的基金, 无上年度可比期间。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015年7月 27日(基金合同生效日) 至2015 年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至 2014年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行股份 有限公司 91,887,844.17 6,193,403.43 - - 注:1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金,于2015年12月31日的相关余额为人民币 2,487,282.36元。 3.本基金为本报告期内成立的基金,无上年度可比期间。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金为本报告期内成立的基金,无上 年度可比期间。 7.4.11 利润分配情况 本基金于本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末( 2015 年 12 月31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 123001 蓝标 转债 2015 年 12 月18 日 - 新债未 上市 100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 - 112289 15 顺 鑫02 2015 年 10 月28 日 - 新债未 上市 100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 - 136111 15 中 2015 年 - 新债未 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 37 页 共 59 页


环01 12 月22 日 上市 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股/新债申购。其 中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在 新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股/新债,从 新股/新债获配日至新股/新债上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票名 称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 601377 兴业证 券 2015 年12 月 29 日 临时停 牌 11.00 2016年1月7日 9.40 1,300,000 15,233,283.83 14,300,000.00 - 注: 本基金截至2015年 12 月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。本基金为本报告期 内成立的基金,无上年度可比期间。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额1,010,504,000.00 元,于 2016 年 1 月 7 日先后到期。该类交易要求本基金转入 质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小 板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票) 、债券、中期票据、短期融资券、货币市场工具、 权证、股指期货、债券回购、银行存款、资产支持证券以及法律法规允许基金投资的其他金融工 具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基金管理人力争在严格控制风险的情况下实现基金资产长期增值,对以上 风险采取的风险管理政策如下所述: 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 38 页 共 59 页


7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是混合型证券投资基金,在通常情况下其预期风险和预期收益高于债券型基金和货币 市场基金,但低于股票型基金,属于中等风险投资品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投 资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人力争在严格控制风险的情况下实现基 金资产长期增值。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由 督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金 管理人在董事会下设立合规审核委员会,负责对公司经营的合法合规性进行监督检查,对经营活 动进行审计;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控 制措施;在业务操作层面,由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理,由投资风 险管理人员负责投资风险管理与绩效评估。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可 能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2015年12月31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资 产净值的比例为62.37% 。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 39 页 共 59 页


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2015年12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 A-1 510,128,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 1,105,037,625.20 - 合计 1,615,165,625.20 - 注:1. 未评级债券为国债、政策性金融债和超级短期融资券。 2. 本基金的基金合同于 2015年 7月 27 日生效,截至 2015年 12 月 31 日,基金运作未满一年, 无上年度末数据。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2015年12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 AAA 846,601,703.35 - AAA 以下 1,232,854,810.00 - 未评级 111,019,817.60 - 合计 2,190,476,330.95 - 注:1. 未评级债券为国债和政策性金融债。 2. 本基金的基金合同于 2015年 7月 27 日生效,截至 2015年 12 月 31 日,基金运作未满一年, 无上年度末数据。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基 金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 40 页 共 59 页


分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的 投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过 基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行 的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券均在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。


于 2015 年12月 31 日,除卖出回购金融资产款余额中有 1,010,504,000,00 元将在 1 个月以 内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一 个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约 为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出 保证金和结算备付金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2015年12 月 31日 1 个 月以 内 1-3个 月 3个 月-1 年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产











银行存款 - - - 91,887,844.17 - - - 91,887,844.17 结算备付金 - - - 2,487,282.36 - - - 2,487,282.36 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 41 页 共 59 页


存出保证金 - - - 571,747.76 - - - 571,747.76 交易性金融 资产 - - - 1,738,596,579.70 2,059,861,179.45 7,184,197.00 221,741,711.76 4,027,383,667.91 买入返售金 融资产 - - - 1,350,004,305.00 - - - 1,350,000,000.00 应收证券清 算款 - - - - - - 992,115,545.76 992,115,545.76 应收利息 - - - - - - 38,043,485.37 38,043,485.37 应收申购款 - - - - - - 5,000.00 5,000.00 其他资产 - - - - - - - 4,305.00 资产总计 - - - 3,183,547,758.99 2,059,861,179.45 7,184,197.00 1,251,905,742.89 6,502,498,878.33 负债











卖出回购金 融资产款 - - - 1,010,504,000.00 - - - 1,010,504,000.00 应付赎回款 - - - - - - 159,618.90 159,618.90 应付管理人 报酬 - - - - - - 2,982,509.90 2,982,509.90 应付托管费 - - - - - - 745,627.45 745,627.45 应付销售服 务费 - - - - - - 994,169.96 994,169.96 应付交易费 用 - - - - - - 1,476,678.58 1,476,678.58 其他负债 - - - - - - 187,000.00 187,000.00 负债总计 - - - 1,010,504,000.00 - - 6,545,604.79 1,017,049,604.79 利率敏感度 缺口 - - - 2,173,043,758.99 2,059,861,179.45 7,184,197.00 1,245,360,138.10 5,485,449,273.54 上年度末


2014年12 月 31日 1 个 月以 内 1-3个 月 3 个 月-1 年 1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产











负债











注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2015年12月31日 ) 上年度末( 2014年12月31 日 ) 市场利率上升 25 个 基点 -24,000,000.00 - 市场利率下降 25 个 24,000,000.00


西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 42 页 共 59 页


基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的 其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场 整体波动的影响。


本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为:股票资产占基金 资产的0%-95%。其中,基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%,每个交易日日终在扣 除股指期货保证金之后保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基 金资产净值的 5%。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方 法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及 时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015年 12月 31 日 上年度末 2014年 12月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 221,741,711.76 4.04 - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 43 页 共 59 页


交易性金融资产-债券投资 3,805,641,956.15 69.38 - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 4,027,383,667.91 73.42 - -


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2015 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 4.04%,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层 次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察 输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层级的余额为 207,441,711.76 元,属于第二层级的余额为 3,819,941,956.15 元,无属于 第三层级的余额。


(ii)公允价值所属层级间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于2015年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 44 页 共 59 页


(d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和 其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 221,741,711.76 3.41 其中:股票 221,741,711.76 3.41 2 固定收益投资 3,805,641,956.15 58.53 其中:债券 3,805,641,956.15 58.53








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 1,350,004,305.00 20.76 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 94,375,126.53 1.45 7 其他各项资产 1,030,735,778.89 15.85 8 合计 6,502,498,878.33 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 7,560,000.00 0.14 B 采矿业 - - C 制造业 120,141,340.59 2.19 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 1,571,551.95 0.03 F 批发和零售业 222,304.44 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 40,787,723.83 0.74 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 2,354,951.12 0.04 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 45 页 共 59 页


J 金融业 44,960,486.22 0.82 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 109,392.21 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 982,724.40 0.02 S 综合 3,051,237.00 0.06 合计 221,741,711.76 4.04


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 000725 京东方A 11,148,960 33,112,411.20 0.60 2 600009 上海机场 999,950 29,518,524.00 0.54 3 600074 保千里 950,000 15,646,500.00 0.29 4 601377 兴业证券 1,300,000 14,300,000.00 0.26 5 000783 长江证券 999,886 12,418,584.12 0.23 6 000686 东北证券 700,000 12,250,000.00 0.22 7 600717 天津港 999,929 11,269,199.83 0.21 8 000100 TCL 集团 2,000,000 8,520,000.00 0.16 9 601118 海南橡胶 1,000,000 7,560,000.00 0.14 10 601727 上海电气 599,924 6,923,122.96 0.13 11 002249 大洋电机 500,000 6,630,000.00 0.12 12 002385 大北农 500,000 6,105,000.00 0.11 13 002470 金正大 300,000 6,102,000.00 0.11 14 601198 东兴证券 199,930 5,991,902.10 0.11 15 600110 中科英华 600,000 5,790,000.00 0.11 16 002450 康得新 150,000 5,715,000.00 0.10 17 300137 先河环保 200,000 4,190,000.00 0.08 18 300053 欧比特 100,000 4,075,000.00 0.07 19 600149 廊坊发展 199,950 3,051,237.00 0.06 20 002025 航天电器 99,916 2,596,816.84 0.05 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 46 页 共 59 页


21 300276 三丰智能 99,985 2,545,618.10 0.05 22 002432 九安医疗 100,000 2,470,000.00 0.05 23 002689 远大智能 150,000 1,684,500.00 0.03 24 603508 思维列控 14,605 1,136,853.20 0.02 25 603800 道森股份 19,344 1,043,221.92 0.02 26 603999 读者传媒 16,713 982,724.40 0.02 27 002309 中利科技 50,000 939,000.00 0.02 28 300496 中科创达 6,560 918,465.60 0.02 29 603866 桃李面包 23,133 893,165.13 0.02 30 002781 奇信股份 21,600 807,192.00 0.01 31 002783 凯龙股份 6,138 784,436.40 0.01 32 603936 博敏电子 12,448 638,333.44 0.01 33 603398 邦宝益智 6,343 586,220.06 0.01 34 300495 美尚生态 6,375 569,223.75 0.01 35 603696 安记食品 9,278 513,722.86 0.01 36 603996 中新科技 16,729 494,174.66 0.01 37 002779 中坚科技 5,378 420,559.60 0.01 38 600517 置信电气 30,000 379,800.00 0.01 39 002610 爱康科技 30,000 363,600.00 0.01 40 300493 润欣科技 7,248 299,632.32 0.01 41 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.01 42 002786 银宝山新 9,630 263,476.80 0.00 43 300497 富祥股份 5,523 237,654.69 0.00 44 002780 三夫户外 3,566 222,304.44 0.00 45 603778 N 乾景 7,140 195,136.20 0.00 46 603299 N 井神 23,499 124,779.69 0.00 47 300492 山鼎设计 6,219 109,392.21 0.00 48 002785 万里石 12,000 70,080.00 0.00


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值 比例(%) 1 600015 华夏银行 54,209,442.64 0.99 2 002142 宁波银行 47,800,998.86 0.87 3 000686 东北证券 34,294,222.08 0.63 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 47 页 共 59 页


4 000725 京东方A 33,624,630.11 0.61 5 600009 上海机场 31,404,975.00 0.57 6 600717 天津港 28,902,864.47 0.53 7 601985 中国核电 28,049,976.00 0.51 8 600372 中航电子 23,341,734.50 0.43 9 600343 航天动力 23,123,240.82 0.42 10 600435 北方导航 22,812,858.75 0.42 11 002025 航天电器 22,307,160.58 0.41 12 000401 冀东水泥 21,563,360.48 0.39 13 600893 中航动力 20,630,725.90 0.38 14 600750 江中药业 19,181,363.19 0.35 15 600000 浦发银行 19,099,124.00 0.35 16 002450 康得新 18,885,381.55 0.34 17 601555 东吴证券 18,694,468.06 0.34 18 601198 东兴证券 17,650,654.10 0.32 19 600177 雅戈尔 16,490,917.52 0.30 20 600837 海通证券 16,226,176.00 0.30 注:本表“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交 易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值 比例(%) 1 600015 华夏银行 55,858,270.21 1.02 2 002142 宁波银行 48,943,524.55 0.89 3 601985 中国核电 27,290,094.85 0.50 4 000401 冀东水泥 21,899,967.68 0.40 5 000686 东北证券 21,465,826.38 0.39 6 600750 江中药业 19,329,009.28 0.35 7 600000 浦发银行 19,072,364.98 0.35 8 601555 东吴证券 18,577,257.75 0.34 9 600435 北方导航 18,226,786.89 0.33 10 600372 中航电子 17,871,594.00 0.33 11 600717 天津港 17,787,233.51 0.32 12 600343 航天动力 17,713,969.00 0.32 13 600177 雅戈尔 17,449,443.88 0.32 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 48 页 共 59 页


14 600837 海通证券 17,240,880.00 0.31 15 600893 中航动力 16,299,104.49 0.30 16 601998 中信银行 15,696,318.29 0.29 17 601009 南京银行 15,316,321.02 0.28 18 002025 航天电器 14,898,210.60 0.27 19 600111 北方稀土 14,309,478.00 0.26 20 601718 际华集团 13,713,698.00 0.25 注:本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交 易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,238,645,949.30 卖出股票收入(成交)总额 939,196,412.57 注:本表“买入股票成本(成交)总额” , “卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成 交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 100,178,959.70 1.83 2 央行票据 - - 3 金融债券 481,812,483.10 8.78 其中:政策性金融债 284,392,483.10 5.18 4 企业债券 1,616,324,513.35 29.47 5 企业短期融资券 1,341,614,000.00 24.46 6 中期票据 265,060,000.00 4.83 7 可转债 652,000.00 0.01 8 其他 - - 9 合计 3,805,641,956.15 69.38


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 122446 15 万达 01 2,000,000 202,460,000.00 3.69 2 1520073 15盛京银行 二级 2,000,000 197,420,000.00 3.60 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 49 页 共 59 页


3 112287 15海投债 1,600,000 160,320,000.00 2.92 4 122450 15齐鲁债 1,500,000 150,000,000.00 2.73 5 150419 15 农发 19 1,200,000 120,228,000.00 2.19


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金于本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 贵金属不在本基金投资范围内。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金于本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金于本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 国债期货不在本基金投资范围内。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 国债期货不在本基金投资范围内。 8.11.3 本期国债期货投资评价 国债期货不在本基金投资范围内。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 50 页 共 59 页


8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 571,747.76 2 应收证券清算款 992,115,545.76 3 应收股利 - 4 应收利息 38,043,485.37 5 应收申购款 5,000.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,030,735,778.89 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净值比 例(%) 流通受限情况说明 1 601377 兴业证券 14,300,000.00 0.26 临时停牌 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 188 29,253,432.53 5,499,472,288.00 100.00% 173,027.86 0.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 0.00 0.00% 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 51 页 共 59 页


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0


§10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2015 年 7 月 27 日 )基金份额总额 6,023,768,460.47 本报告期期初基金份额总额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,748,370.59 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 525,871,515.20 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份 额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 5,499,645,315.86


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会,无基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人重大人事变动如下: (1)根据基金管理人一届十六次会议董事会决议,自 2015年11月 16日起,贺燕萍女士担 任本基金管理人总经理职务,同时,董事长安保和先生不再代为履行总经理职责。 (2)根据基金管理人一届三次股东会决议,自 2015 年 9 月 10 日起,贺燕萍女士担任本基 金管理人董事职务。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金进行审计。本报告期内本基 金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期应支付普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计费人民币117,000元。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)自本基金成立以来一直提 供审计服务,截至报告期末连续服务期未满1年。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。








11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申万宏源 2 2,174,651,189.35 100.00% 2,023,349.45 100.00% - 银河证券 2 - - - - - 西部证券 2 - - - - - 注:1.基金租用席位的选择标准是: (1)资力雄厚,信誉良好; (2)财务状况良好,各项财务指 标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4)内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)公司具有较强的 研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券 市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的特定要求,提供专 门研究报告。选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位 券商标准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因) ,并经公司批准。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 53 页 共 59 页


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 申万宏源 953,035,569.70 100.00% 3,963,421,000.00 100.00% - - 银河证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 西部利得基金管理有限公司关于 旗下开放式基金2014年12月31 日基金资产净值、基金份额净值 和基金份额累计净值的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 1月 5日 2 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 2月 28日 3 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 3月 3日 4 西部利得基金管理有限公司关于 旗下证券投资基金参加齐鲁证券 基金申购优惠费率活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 3月 13日 5 西部利得基金管理有限公司关于 旗下基金调整交易所固定收益品 种估值方法的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 4月 1日 6 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 4月 2日 7 关于西部利得基金旗下基金持有 中国证券报、 证券时 2015年 4月 3日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 54 页 共 59 页


的停牌股票调整估值价格的公告 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 8 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 5月 6日 9 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 5月 19日 10 关于西部利得基金管理有限公司 旗下证券投资基金参与天天基金 费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 5月 27日 11 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 6月 9日 12 关于西部利得基金管理有限公司 办公地址变更的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 6月 30日 13 西部利得基金管理有限公司关于 旗下开放式基金 2015 年半年度 最后一个自然日基金资产净值、 基金份额净值和基金份额累计净 值的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 7月 1日 14 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 7月 1日 15 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 7月 7日 16 关于西部利得基金旗下基金持有 中国证券报、 证券时 2015年 7月 9日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 55 页 共 59 页


的停牌股票调整估值价格的公告 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 17 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 7月 10日 18 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 7月 11日 19 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金份额发售公告 上海证券报、 公司网 站 2015年 7月 17日 20 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金基金合同(摘 要) 上海证券报、 公司网 站 2015年 7月 17日 21 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金招募说明书 上海证券报、 公司网 站 2015年 7月 17日 22 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金基金合同生效 公告 上海证券报、 公司网 站 2015年 7月 28日 23 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金开放日常申 购、赎回及转换和定期定额投资 业务的公告 上海证券报、 公司网 站 2015年 7月 29日 24 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、证券日报、公司 网站 2015年 7月 29日 25 西部利得基金管理有限公司新增 联泰资产为代销机构并开通定 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 8月 5日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 56 页 共 59 页


26 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金基金经理变更 公告 上海证券报、 公司网 站 2015年 8月 5日 27 西部利得基金管理有限公司关于 旗下证券投资基金参与数米基金 费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 8月 14日 28 西部利得基金管理有限公司关于 参加天天基金网费率优惠活动的 公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 8月 25日 29 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 9月 2日 30 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 9月 7日 31 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 9月 8日 32 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 9月 9日 33 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 9月 12日 34 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 9月 16日 35 西部利得基金管理有限公司关于 参加好买基金费率优惠活动的公 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 2015年 9月 28日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 57 页 共 59 页


告 券日报、公司网站 36 西部利得基金管理有限公司关于 变更公司住所的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 10月 17 日 37 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金2015年第3季 度报告 上海证券报、 公司网 站 2015年 10月 27 日 38 西部利得多策略优选灵活配置混 合型证券投资基金暂停大额申 购、转换转入及定额投资业务公 告 上海证券报、 公司网 站 2015年 11月 12 日 39 西部利得基金管理有限公司关于 总经理变更的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 11月 16 日 40 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与光大 证券股份有限公司费率优惠活动 的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 11月 18 日 41 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与利得 基金费率优惠活动的公告 证券时报、 上海证券 报、公司网站 2015年 11月 18 日 42 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与申万 宏源证券有限公司费率优惠活动 的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 11月 18 日 43 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与上海 长量基金销售投资顾问有限公司 费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 11月 25 日 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告 第 58 页 共 59 页


44 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金新增上海 利得基金销售有限公司为代销机 构的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 11月 25 日 45 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与西部 证券股份有限公司费率优惠活动 的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 11月 30 日 46 西部利得基金管理有限公司关于 新增上海陆金所资产管理有限公 司为代销机构并开通申购费率优 惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 12月 10 日 47 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 12月 11 日 48 关于西部利得基金旗下基金持有 的停牌股票调整估值价格的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 12月 18 日 49 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与农业 银行定投费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 12月 29 日 50 西部利得基金管理有限公司关于 旗下部分证券投资基金参与深圳 众禄费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、上海证券报、证 券日报、公司网站 2015年 12月 29 日


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 (1)中国证监会批准西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金设立的相关文件;


(2) 《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ;


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(3) 《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 ;


(4) 《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ;


(5)基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》 ;


(6)报告期内西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金公告的各项原稿。 12.2 存放地点 本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场3 号楼 11 楼 12.3 查阅方式 (1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资人可免费查阅,也可 按工本费购买复印件。





(2)网站查询:基金管理人网址:http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问, 可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司,咨询电话 4007-007-818(免长途话费)或发电 子邮件,E-mail:service@westleadfund.com。 西部利得基金管理有限公司 二〇一六年三月三十日