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西部成长(673020)

西部成长:2015年年度报告查看PDF公告

 
 
西 部 利 得 成长 精 选 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资基金 2015 年 年 度 报告 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 西部利得基 金管理有限公司 
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司 
送出日 期: 二〇一六年三 月三十日 
 
 
 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 
第 2 页 共 60 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月 29 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2015 年6 月2 日起 至12 月 31 日止 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 3 页 共 60 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 4.9 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审 计报 告基 本信 息 ................................................................................................................... 15 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ............................................................................................................... 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 19 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 46 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 4 页 共 60 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 49 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 49 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 51 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 51 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 5 页 共 60 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 西部利 得成 长精 选灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 基金简 称 西部利 得成 长精 选混 合 场内简 称 西部利 得成 长精 选混 合 基金主 代码 673020 交易代 码 673020 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 6 月 2 日 基金管 理人 西部利 得基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 3,732,560,885.31 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 通过 构 建 有效 的投 资组合 , 在严 格控 制风 险 的前提 下 , 力 求获得 长期 稳定 的收 益。 投资策 略 1 .大类资 产配置策略 :本基金 采取积极 的大类资产配置 策略, 通过对 宏观 经济 、 微观 经 济运行 态势 、 政策 环境 、 利率走 势 、 证 券市场走势及证券市场现阶段的系统性风险以及未来一段时期 内各大 类资 产的 风险 和预 期收益 率进 行分 析评 估, 实现投 资组 合 动态管 理最 优化 。 2 .股票投 资策略:本 基金将充 分发挥基 金管理人研究和 投资的 团队能 力, 将 “ 自上 而下 优选行 业 ” 与“ 自下 而上 精选个 股 ” 相 结合 , 将 定性 分析 与定 量 分析相 结合 , 寻找 和布 局 未来增 长预 期 良好、 估值 合理 的上 市公 司 ,为 投资 者实 现资 产长 期增值 。 3.债券 投资 策略 : 本基 金 可投资 于国 债 、 金 融债 、 公 司债 、 企业 债、 可转换债 券(含可交换债 券) 、 央行票据、 次级债、 地方政 府债券 等债 券品 种 , 基 金 经理通 过对 收益 率 、 流 动 性、 信用 风险 和风险 溢价 等因 素的 综合 评估, 合理 分配 固定 收益 类证券 组合 中 投资于 国债 、 金融 债、 企 业债 、 短 期金 融工 具等 产 品的比 例 , 构 造债券 组合 。 4.股 指期货投 资策略: 在股指期 货投资上 ,本基金以避险 保值和 有效管 理为 目标 , 在控 制 风险的 前提 下 , 谨 慎适 当 参与股 指期 货 的投资 , 以管 理投 资组 合 的系统 性风 险 , 改 善组 合 的风险 收益 特 性。 5.资产 支 持 证券 投资 策略: 本基金 将重 点对 市场 利率 、 发行 条款、 支持资 产的 构成 及质 量 、 提前 偿 还率 、 风险 补偿 收 益和市 场流 动 性等影 响资 产支 持证 券价 值的因 素进 行分 析, 并辅 助采用 蒙特 卡 洛方法 等数 量化 定价 模型 , 评估 资产 支持 证券 的相 对投资 价值 并 做出相 应的 投资 决策 。 业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 (税后 ) 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 6 页 共 60 页


风险收 益特 征 本基金 为混 合型 基金 , 在 通常情 况下 其预 期风 险和 预期收 益高 于 债券型 基金 和货 币市 场基 金, 但低 于股 票型 基金 , 属于证 券投 资 基金中 等风 险水 平的 投资 品种。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 西部利 得基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 徐剑钧 张志永 联系电 话 021-38572888 021-62677777-212004 电子邮 箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服 务电 话


4007-007-818;021-38572666 95561 传真 021-38572750 021-62159217 注册地 址 中国 ( 上海 ) 自 由贸 易试 验 区 杨高南 路799 号 11 层02 、 03 单元 福州市 湖东 路 154 号 办公地 址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴世 纪 金融广 场3 号楼 11 楼 上海市 江宁 路 168 号 兴业 大厦 20 楼 邮政编 码 200127 200041 法定代 表人 安保和 高建平 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.westleadfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 处—— 上 海市 浦东新 区陆 家嘴 世纪 金融 广场 3 号楼 11 楼 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊 普通合 伙) 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企 业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 西部利 得基 金管 理有 限公 司 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 世 纪 金 融 广 场3 号楼 11 楼


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 6 月 2 日 -2015 年12 月31 日 2014 年 2013 年 本期已 实现 收益 16,195,459.82 - - 本期利 润 34,255,071.63 - - 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 7 页 共 60 页


加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0056 - - 本期加 权平 均净 值利 润率 0.56% - - 本期基 金份 额净 值增 长率 -0.10% - - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可 供分 配利 润 -3,530,383.13 - - 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0009 - - 期末基 金资 产净 值 3,729,030,502.18 - - 期末基 金份 额净 值 0.999 - - 3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末


2014 年末


2013 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 -0.10% - - 注:1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、 其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于 所列数 字。 3.期末 可供 分配 利润 , 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为 期末余 额, 不是 当期 发生 数) 。 4.本基 金合 同生 效日 为2015 年6 月2 日 。截 至2015 年 12 月 31 日 ,基 金合 同生效 未满 一年 。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.81% 0.10% 0.72% 0.01% 0.09% 0.09% 过去六 个月 -0.79% 0.11% 1.54% 0.01% -2.33% 0.10% 自基金 合同 生效起 至今 -0.10% 0.11% 1.82% 0.01% -1.92% 0.10% 注:本 基金 的业 绩基 准指 数=三 年期 银行 定期 存款 利 率(税 后) 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 8 页 共 60 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注: 1. 本 基金 的基 金合 同 于 2015 年6 月2 日 生效 , 截至 2015 年 12 月 31 日 , 基金运 作未 满一 年。 图示日 期 为2015 年6 月2 日至2015 年12 月 31 日。 2. 根 据基 金合 同约 定, 本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月内 使基 金的 投资 组合比 例符 合基 金 合 同的有 关约 定 。 本 基金 的 建仓期 为2015 年6 月2 日至 2015 年12 月 1 日 , 至 建仓期 结束 , 本基 金 各项资 产配 置比 例符 合合 同约定 。


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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:1.本 基金 的基 金合 同 于 2015 年6 月2 日 生效 , 截至 2015 年 12 月 31 日 , 基金运 作未 满一 年。 2.本基 金基 金合 同生 效当 年按 实 际存 续期 计算 ,不 按整个 自然 年度 进行 折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 自2015 年6 月2 日 (基金 合同 生效 日) 至2015 年 12 月31 日未 进行 过 利润分 配。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 西部利得基金 管理有限 公 司(简称“西 部利得基 金” ,下同)经中 国证券监 督 管理委员会( 证 监许可[2010]864 号)批 准 成立 于 2010 年7 月20 日 , 公司 由西 部证 券股 份有 限公司 和上 海利 得财 富资产 管理 有限 公司 合资 设立, 注册 资 本 3 亿 元人 民币, 其中 西部 证券 股份 有限公 司出 资 51% ,西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 10 页 共 60 页


上海利 得财 富资 产管 理有 限公司 出 资 49% ,注 册地 上海。 截至2015 年12 月 31 日, 西部利 得基 金共 管理 七只 开放式 基金 —— 西部 利得 策略优 选混 合 型 证券投资基金 、西部利 得 新动向灵活配 置混合型 证 券投资基金、 西部利得 稳 健双利债券 型证券投 资基金 、西 部利 得稳 定增 利债券 型发 起式 证券 投资 基金、 西部 利得 中 证 500 等权重 指数 分级 证 券 投资基金、西 部利得成 长 精选灵活配置 混合型证 券 投资基金和西 部利得多 策 略优选灵活 配置混合 型证券 投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 韩丽楠 本 基 金 基 金 经 理 、 西 部 利 得 多 策 略 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经理 2015 年8 月5 日 - 十一年 英 国 约 克 大 学 经 济 与 金 融 硕 士 ; 曾 任 渣 打 银 行 国 际 管 理 培 训 生 、 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 员 、 上 海 元 普 投 资 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 投 资 总监。 2015 年 5 月 加 入 本 公 司 , 具 有 基 金 从 业 资 格 , 中国国 籍。 张维文 本 基 金 基 金 经 理 、 西 部 利 得 稳 健 双 利 债券型证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 西 部 2015 年6 月2 日 - 八年 上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 ; 曾 任 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 信 用分析西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 11 页 共 60 页


利 得 稳 定 增 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 西 部 利 得 多 策 略 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 师 、 国 民 信 托 有 限 公 司 研 究 部 固 定 收 益研究 员。2013 年 11 月 18 日 加入 本 公 司 , 具 有 基 金 从业资 格 , 中 国 国籍。 注:1. 基金经 理的任职 日 期和离任日期 均指公司 作 出决定后正式 对外公告 之 日;若该基 金经理自 基金合 同生 效日 起即 任职 ,则任 职日 期为 基金 合同 生效日 ; 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基 金法》 、 《西 部利 得成长 精选 灵活配置混合 型证券投 资 基金基金合同 》和其他 相 关法律法规的 规定,本 着 诚实信用、 勤勉尽责 的原则管理和 运用基金 资 产,在严格控 制风险的 基 础上,为基金 份额持有 人 谋求最大利 益。本报 告期内 本基 金运 作管 理符 合有关 法律 法规 和基 金合 同的规 定, 无损 害基 金份 额 持有人 利益 的行 为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金管理人 已根据《 证 券投资基金法》 、 《基金管 理公司特定客 户资产管 理 业务试点办 法》 、 《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》 , 制定了 公司 《 投资 管理 制 度》 、 《交 易 部 部门 规 章》 、 《公 平交 易管理制 度 》及《异常 交易监控 及报 告制度》并 遵守上述 制度 和流程 ;严 格规范 境 内上市股票、 债券的一 级 市场申购、二 级市场交 易 等投资管理活 动,在授 权 、研究分析 、投资决 策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动的各个 环 节公平对待不 同投资组 合 ,严禁直接 或者间接 通过与第三方 的交易安 排 等在不同投资 组合之间 进 行利益输送, 通过系统 和 人工等方式 在各环节 严格控 制公 平交 易执 行, 以公平 对待 投资 人。


控制方法包括 :1.研究 环 节:公募基金 投资和专 户 投资共用研究 平台、共 享 信息。2.投资 及 授权环节:公 司建立不 同 投资组合层面 的投资对 象 与交易对手备 选库。公 司 建立了分层 投资授权 制度, 投资 组合 经理 在授 权范围 内可 以自 主决 策, 超过投 资权 限的 操作 需要 经过严 格的 审批 程序 。 3.交易环节: 为确保交 易 的公平执行, 将公司投 资 组合的投资决 策过程和 交 易执行过程 分开,各西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 12 页 共 60 页


投资组合的 所有证券 买卖 活动须通过 交易 部集 中统 一完成。 (1) 所有交易 所 指令必须通 过系统 下 达,通过系 统方式进 行公 平交易。 (2 ) 对于债券 一 级市场申购 、非公开 发行 股票申购等 非集中 竞 价交易的交易 分配制度 。 在参与申购之 前,各投 资 组合经理独立 地确定申 购 价格和数量 ,并将申 购指令下达 给交易 部 ,交易 部以价格 优先、比 例分 配原则进行 分 配。 (3) 对 于银行间交 易,交 易 部在银 行间 市场 上按 照时 间优先 、价 格优 先的 原则 进行分 配。


此外,公司通 过对投资 交 易行为的监控 、分析评 估 和信息披露来 加强对公 平 交易过程和结 果 的监督。公司 建立异常 交 易监控及报告 制度,通 过 事前监控、事 中监控、 事 后监控三个 异常交易 监控体系环节 ,建立异 常 交易行为日常 监控和分 析 评估制度、异 常交易分 析 报告和信息 披露,进 一步规 范和 完善 投资 和交 易管理 ,以 确保 公司 管理 的不同 投资 组合 获得 公平 对待。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 对于场内交易 ,本基金 管 理人按照时间 优先、价 格 优先的原则, 对满足限 价 条件且对同一 证 券有相同交易 需求的基 金 ,采用了系统 中的公平 交 易模块进行操 作,实现 了 公平交易; 对于场外 交易, 本基 金管 理人 按照 公司制 度和 流程 执行 。


本基金管理人 风险管理 部 负责对各账户 公平交易 进 行事后监察, 在每日公 平 交易报表中记 录 不同投 资组 合当 天整 体收 益率 、 分 投资 类别 ( 股票 、 债 券 ) 同 向 (1 日、3 日、5 日 ) 交 易价 差分 析、银行间交 易价格偏 离 度分析;并分 别于季度 和 年度末编制公 平交易季 度 及年度收益 率差异分 析报告,对本 基金管理 人 管理的不同投 资组合的 整 体收益 率差异 、分投资 类 别(股票、 债券)不 同时间 窗口 同向 (1 日、3 日、5 日 ) 交易 的交 易价 差 以及 T 检验 、 银行 间交 易 价格偏 离度 进行 了 分析。 当监 控到 疑似 异常 交易时 , 本 基金 管理 人风 险 管理部 及时 要求 相关 投资 组合经 理给 予解 释, 该解释经风险 管理部辨 认 后确认该交易 无异常情 况 后留档备查, 公平交易 季 报及年报由 投资组合 经理、 督察 长、 总经 理签 署后, 由风 险管 理部 妥善 保存分 析报 告备 查。 报告期内,通 过对不同 投 资组合之间的 收益率差 异 比较、对同向 交易和反 向 交易的交易时 机 和交易 价差 监控 分析 ,公 司未发 现整 体公 平交 易执 行出现 异常 的情 况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内, 本基金未 参 与交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少的单边 交 易 量超过该证 券 当日成 交 量5% 的交 易。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期内国内 经济持续 低 迷,工业利润 加速下行 , 宏观经济数据 较为疲弱 。 政府对于经济 的西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 13 页 共 60 页


托底和 对于 股市 的救 助虽 然在一 定程 度上 缓解 了市 场的恐 慌情 绪, 但是 经历 了 6 月 股灾 以来 的 季 度性调整之后 ,市场的 观 望气氛十分浓 厚,投资 者 避险情绪显著 上升。股 市 下跌带来的 资产重新 配置需求较为 利好债券 固 收类资产。经 济基本面 和 较为宽松的货 币政策也 一 定程度上支 持着债市 持续走 牛。 本基金在报告 期内主动 配 置了较高比例 的固定收 益 类资产, 主要 以高流动 性 高等级债券投 资 为主, 同时 在维 持较 低市 场风险 暴露 的基 础上 参与 股票投 资, 并积 极参 与 IPO 新股 申购 ,通 过一 级市场 权益 投资 追求 超额 收益机 会, 获取 较为 稳定 的投资 回报 。 感谢持有人的 支持,我 们 将继续以诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理基金, 努 力为持有人带 来 良好的 回报 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至2015 年12 月 31 日 , 本基金 份额 净值 为0.999 元,本 报告 期份 额净 值增 长率为-0.10% , 同期业 绩比 较基 准增 长率 为 1.82%。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 国内经济可能 继续探底 , 中上游投资和 工业生 产 仍 没有看到企稳 复苏迹象 , 实体经济仍处 于 投资回 报率 下滑 周期 中。2016 年 中央 经济 工作 会议 定调去 产能 为首 要任 务, 政策在 中期 只托 底, 不求逆 周期 的 V 型反 弹。 过剩产 能的 出清 和经 济结 构的调 整将 叠加 不良 贷款 上升, 企业 盈利 能 力 恶化、 政府 财税 下滑 等风 险上升 。 财 政货 币宽 松仍 是对冲 经济 下滑 和支 持经 济增长 的最 主要 动力 , 企业融资成本 将进一步 回 落,支持债市 继续走好 的 长期因素未发 生改变。 在 宽松货币政 策和资产 重新配 置的 双重 推动 下, 继续看 好债 市的 投资 机会 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人始终 坚持 基金 份额 持 有 人利益 优先 原则 , 从规 范 运作 、 防 范风 险、 保护基金持有 人利益出 发 ,加强内部风 险的控制 与 防范,确保各 项法规和 管 理制度的落 实。公司 监察稽核部依 据法律法 规 的规定及公司 内部控制 的 整体要求,独 立对公司 经 营、旗下投 资组合及 员工行为等的 合规性进 行 了定期和不定 期检查, 发 现问题及时提 出改进建 议 并督促业务 部门进行 整改, 并定 期向 监管 机构 、公司 董事 会出 具监 察稽 核报告 。 本报告 期内 ,本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下: 一、结 合公 司业 务开 展的 实际情 况, 进一 步完 善公 司各项 内部 制度 和细 化各 项业务 流程 ; 二、加强内部 监察稽核 工 作,对投资研 究质量控 制 、投资管理人 员通讯管 理 、投资交易系 统 风控阀值、公 平交易、 反 洗钱、基金销 售各个环 节 、员工行为规 范、直销 柜 台客服录音 、即时通西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 14 页 共 60 页


讯监控、后台 运营参数 设 置等重点项目 进行内部 检 查稽核,并继 续加强对 公 司制度执行 和风控措 施落实 情况 的监 察稽 核; 三、根据法律 法规及时 、 准确、完整的 披露与本 基 金有关的各项 法定信息 披 露文件,并在 指 定报刊和公司 网站进行 披 露,确保基金 投资人和 公 众及时、准确 和完整地 获 取公司和本 基金的各 项公开 信息 ; 四、继续加强 反洗钱工 作 力度,根据监 管机构要 求 制定了洗钱风 险自评估 实 施细则,并进 一 步落实洗钱风 险自 评估 工 作,继续落实 反洗钱异 常 报告筛选并进 一步完善 工 作流程,开 展反洗钱 宣传工作及反 洗钱合规 培 训。监察稽核 部定期和 不 定期地向各监 管机构按 时 提交报备各 类反洗钱 报告, 并不 断贯 彻落 实反 洗钱法 规及 监管 要求 ; 五、加强员工 合规培训 , 规范员工执业 操守。同 时 ,进行了“新 员工合规 公 开募集证券投 资 基金运 作管 理办 法培 训” 、 “反洗 钱合 规培 训” 等专 题培训 。 通过上述工作 的开展, 在 本报告期内本 基金运作 过 程中未发生禁 止性关联 交 易、内幕交易 及 非公平 交易 的情 形, 基金 运作整 体合 法合 规。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据相关法律 法规 的规 定 ,本基金管理 人制订了 证 券投资基金估 值政策和 程 序,并经本基 金 管理人总经理 办公会议 审 议通过成立了 估值委员 会 。估值委员会 主要负责 基 金估值相关 工作的评 估、决策、执 行和监督 , 确保基金估值 的公允与 合 理。具体职责 包括对本 基 金管理人估 值政策和 程序的制订和 解释;在 发 生影响估值政 策和程序 的 有效性及适用 性的情况 , 以及在采用 新投资策 略或投资新品 种时,估 值 委员会负责对 所采用的 估 值模型、假设 及参数的 适 当性进行重 新评估或 修订,必要时 聘请会计 师 事务所进行审 核并出具 意 见。针对个别 投资品种 的 估值方法调 整,均须 通过托 管银 行复 核。 估值委员 会的 成员包括 投 资部、研究部 、风险管 理 部、基金运营 部等有关 人 员组成。各成 员 平均具 有 8 年以 上的 基金 相关从 业经 验, 且具 有风 控、证 券研 究、 会计 方面 的专业 经验 并具 备 必 要的专业知识 和独立性 , 参与估值流程 各方之间 没 有存在任何重 大利益冲 突 ,并按照制 度规定的 专业职 责分 工和 估值 流程 履行估 值程 序。 基金经理如认 为持仓品 种 的估值有被歪 曲或有失 公 允的情况,可 向估值委 员 会报告并提出 相 关意见和建议 ,通过参 与 对估值问题的 讨论和与 估 值委员会共同 商定估值 原 则和政策等 方式,对 估值议 案提 出反 馈意 见。 作为公 司估 值委 员会 委员 ,基金 经理 有权 投票 表决 有关 议 案。 本基金 管理 人尚 未签 订任 何与估 值相 关的 定价 服务 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 15 页 共 60 页


4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据基金相关 法律法规 和 基金合同的要 求,结合 本 基金实际运作 情况,本 报 告期内,本基 金 暂未进 行利 润分 配。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金未出现 连续二十 个 工作日基金份 额持有人 数 量不满二百人 或者基金 资 产净值低于五 千 万元的 情形 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 报告期内,本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ,诚信、 尽责 地履行了 基 金托管人义务 ,不存在 损 害本基金份 额持有人 利益的 行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 报告期内,本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 , 对基金管理人 在 本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的 监督、复核和 审查,未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ; 基金管理人 在报告期 内,严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规,在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的 规定进 行。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息 等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、 投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整, 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 20705 号 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 16 页 共 60 页


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 西部利得成长精选灵活配 置混合型证券投资基金全 体基金份额 持有人 引言段 我们审计了后附的西部利 得成长精选灵活配置混合 型证券投资 基金( 以下简称“ 西 部 利 得成 长 精 选 基 金 ”) 的 财 务 报表 , 包 括 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2015 年 6 月 2 日(基金 合同 生效日) 至2015 年12 月31 日 止期 间的 利润表 和所 有者权 益( 基 金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是西部利得成长精选基金 的基金管理 人西部 利得 基金 管理 有限 公司 管理 层的 责任 。这 种 责任包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国 基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制财务 报表 ,并 使其 实现 公允反 映; (2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 , 以使 财务 报 表不存 在由 于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计 师 的判 断 , 包 括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政 策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总 体列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述西部利得 成长精选基金的财务报表 在所有重大 方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示 的中国证监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操 作编制 , 公允 反映 了西 部 利得成 长精 选基 金2015 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2015 年 6 月 2 日(基金 合同 生效 日)至 2015 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 单峰


曹阳 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心 11 楼 审计报 告日 期 2016 年3 月25 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 17 页 共 60 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 西部 利得 成长 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 报告截 止日 :2015 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 12 月31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 436,616,437.70 - 结算备 付金


5,708,839.77 - 存出保 证金


269,651.66 - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,290,458,710.54 - 其中: 股票 投资


350,485,051.74 - 基金投 资


- - 债券投 资


2,939,973,658.80 - 资产支 持证 券投资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 252,000,898.00 - 应收证 券清 算款


738,050,500.90 - 应收利 息 7.4.7.5 28,375,085.49 - 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


4,751,480,124.06 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


1,018,198,887.70 - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


500.00 - 应付管 理人 报酬


2,612,356.58 - 应付托 管费


559,790.69 - 应付销 售服 务费


373,193.79 - 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 18 页 共 60 页


应付交 易费 用 7.4.7.7 493,169.84 - 应交税 费


- - 应付利 息


26,723.28 - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 185,000.00 - 负债合 计


1,022,449,621.88 - 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 3,732,560,885.31 - 未分配 利润 7.4.7.10 -3,530,383.13 - 所有者 权益 合计


3,729,030,502.18 - 负债和 所有 者权 益总 计


4,751,480,124.06 - 注:1. 报告 截止 日2015 年12 月 31 日, 基金 份额 净 值 0.999 元 , 基金 份额 总 额 3,732,560,885.31 份。


2. 本 基金 为本 报告 期内 基 金合同 生效 的基 金, 无上 年度末 对比 数据 。 本 财务 报表的 实际 编制 期间 为2015 年6 月2 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月31 日止 期间 。


7.2 利 润表 会计主 体: 西部 利得 成长 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期: 2015 年6 月2 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年 6 月 2 日(基 金合同生效日)至 2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 一、收入


84,936,481.86 - 1.利息 收入


76,516,531.65 - 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 44,725,717.19 - 债券利 息收 入


31,539,729.40 - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


251,085.06 - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-10,119,275.74 - 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -13,007,779.65 - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 2,378,857.41 - 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 509,646.50 - 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 19 页 共 60 页


3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 18,059,611.81 - 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.18 479,614.14 - 减: 二、费用


50,681,410.23 - 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 32,654,264.84 - 2.托 管费 7.4.10.2.2 6,280,525.16 - 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 7,447,741.40 - 4.交 易费 用 7.4.7.19 1,768,642.15 - 5.利 息支 出


2,324,661.34 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


2,324,661.34 - 6.其 他费 用 7.4.7.20 205,575.34 - 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) 34,255,071.63 - 减:所 得 税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 34,255,071.63 - 注:本 基金 为本 报告 期内 合同生 效的 基金 ,无 上年 度可比 期间 对比 数据 。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 西部 利得 成长 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期:2015 年6 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月 2 日(基金合同生效日)至 2015 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益(基 金净 值) 207,128,865.11 - 207,128,865.11 二、 本期 经营 活动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 34,255,071.63 34,255,071.63 三、 本期 基金 份额 交 易 产 生 的 基 金 净值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号填列 ) 3,525,432,020.20 -37,785,454.76 3,487,646,565.44 其中 : 1. 基金 申购 款 16,574,094,617.98 7,356,738.26 16,581,451,356.24 2. 基 金 赎 -13,048,662,597.78 -45,142,193.02 -13,093,804,790.80 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 20 页 共 60 页


回款 四、 本期 向基 金份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益(基 金净 值) 3,732,560,885.31 -3,530,383.13 3,729,030,502.18 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益(基 金净 值) - - - 二、 本期 经营 活动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - - - 三、 本期 基金 份额 交易产 生 的 基 金 净值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号填列 ) - - - 其中 : 1. 基金 申购 款 - - - 2. 基 金 赎 回款 - - - 四、 本期 向基 金份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益(基 金净 值) - - - 注:本 基金 为本 报告 期内 合同生 效的 基金 ,无 上年 度可比 期间 对比 数据 。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 贺燕 萍______














______ 贺 燕萍______














____ 张皞 骏____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 21 页 共 60 页


7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 西部利得成长 精选灵活 配 置混合型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”)经 中国 证券监督管 理 委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2015] 894 号 批复 注册 ,由 西部 利 得基金 管理 有限 公 司依照《中 华人民共 和国 证券投资基 金法》 、 《公 开 募集证券投 资基金运 作管 理办法》 、 《西 部利得 成长精选灵活 配置混合 型 证券投资基金 基金合同 》 和《西部利得 成长精选 灵 活配置混合 型证券投 资基金招募说 明 书》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式,存 续期限不 定 ,首次设立 募集不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 207,117,778.06 元 , 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙) 普 华永 道中 天验 字(2015) 第 652 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会备 案, 《 西部 利得 成长 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 于 2015 年 6 月 2 日正 式生 效, 基 金合同 生效 日的 基 金份额 总额 为207,128,865.11 份基 金份 额, 其 中认 购资金 利息 折 合11,087.05 份基 金份 额。 本基 金的基 金管 理人 为西 部利 得基金 管理 有限 公司 ,基 金托管 人为 兴 业 银行 股份 有限公 司。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《公开募 集证券投资基 金运作管 理 办法》 、 《西部 利 得成长精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金基金合 同 》和《西部利 得成长精 选 灵活配置混 合型证券 投资基金招募 说明书》 的 有关规定,本 基金的投 资 范围是为具有 良好流动 性 的金融工具 ,包括国 内依法 发行 上市 的股 票 ( 包括中 小板 、 创业 板及 其 他中国 证监 会核 准上 市的 股票) 、 债券 、 中期 票 据、短期融资 券、货币 市 场工具、权证 、股指期 货 、债券回购、 银行存款 、 资产支持证 券以及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 (但须 符合 中国 证监 会相 关 规定 ) 。 如法 律法 规 或监管 机构 以后 允许 基金 投资其 他品 种, 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 , 可 以将其 纳入 投资 范围 。 业绩比 较基 准为 :三 年期 银行定 期存 款利 率( 税后 ) 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人西 部利 得基 金管 理有限 公司 于2016 年3 月30 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下 合称 “企 业会 计准 则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 西部利 得成长 精选 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 22 页 共 60 页


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金 2015 年 6 月 2 日 ( 基金合 同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日期 间财 务报 表符合 企业 会 计准则 的要 求, 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年 6 月 2 日 (基金 合同 生效 日) 至2015 年 12 月31 日期 间的 经 营成果 和基 金净 值 变 动情 况等有 关信 息。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本期财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2015 年6 月2 日( 基金合 同生 效日)至2015 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易为目 的 持有的股票投 资、债券 投 资和衍生工具( 主要为权 证 投资)分类为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 。 除衍生工具所 产生的金 融 资产在资产 负债表中 以衍生金融资 产列示外 , 以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中 以交易 性金 融资 产列 示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 23 页 共 60 页


收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用 计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差 额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具( 主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: (1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但 最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 (2) 存在活 跃市场 的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 , 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。 (3) 当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证 具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的 参数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 24 页 共 60 页


购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金 。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的也可 按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金投资 人 可选择现金红 利 或将现金红利 按除权后 的 基金份额净值 自动转为 基 金份额进行再 投资。若 投 资人不选择 ,本基金 默认的收益分 配方式是 现 金分红。若期 末未分配 利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金 经营活动 产生的未实现 损益以及 基 金份额交易产 生的未实 现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金 额为期末 未分配利润中 的已实现 部 分;若期末未 分配利润 的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配 利润的金 额为期 末未 分配 利润 ,即 已实现 部分 相抵 未 实 现部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 25 页 共 60 页


7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满 足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : (1) 对 于证 券交 易所 上市 的股票 , 若 出现 重大 事项 停 牌或交 易不 活跃(包 括涨 跌 停时的 交易 不 活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。 (2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种, 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券 投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允 价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。 (3) 对于在 证券交易 所上 市或挂牌转让 的固定收 益 品种(可转换 债券、资 产 支持证券和私 募 债券除 外) , 鉴 于其 交易 量 和交易 频率 不足 以提 供持 续的定 价信 息, 为确 保证 券投资 基金 估值 的合 理性和 公允 性, 根据 《中 国 证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的估 值处 理 标 准》 (以 下 简称“ 估值 处理 标准 ” ) , 经与相 关托 管银 行、 会计 师事务 所协 商一 致, 本基金 采用 中证 指数 有限 公司所 独立 提供 的估 值结 果进行 估值 。


7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 26 页 共 60 页


7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围,不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券 的差价 收入 不予 征收 营业 税 。 (2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 权的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入 , 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对基金取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个月 以内(含 1 个月)的 ,其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ;持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年( 含1 年) 的 , 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得 额。对基金持 有的上市 公 司限售股,解 禁后取得 的 股息、红利收 入,按照 上 述规定计算 纳税,持 股时间自解禁 日起计算 ; 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续 暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 (4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 活期存 款 436,616,437.70 - 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 436,616,437.70 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 27 页 共 60 页


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 345,602,557.78 350,485,051.74 4,882,493.96 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 1,456,216,407.64 1,459,249,658.80 3,033,251.16 银行间 市场 1,470,580,133.31 1,480,724,000.00 10,143,866.69 合计 2,926,796,540.95 2,939,973,658.80 13,177,117.85 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,272,399,098.73 3,290,458,710.54 18,059,611.81 项目 上年度 末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据 。 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。本 基 金在本 报告 期成 立, 无上 年度可 比数 据 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 252,000,898.00 - 合计 252,000,898.00 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 28 页 共 60 页


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金于本报 告期末未 持 有买断式逆回 购交易中 取 得的债券。本 基金在 本 报 告期成立, 无上年度 可比数 据。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 315,264.79 - 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 2,825.79 - 应收债 券利 息 27,853,974.94 - 应收买 入返 售证 券利 息 202,886.54 - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 133.43 - 合计 28,375,085.49 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 于本 报告 期末 未均 未持有 其他 资产 。本 基金 在本报 告期 成立 ,无 上年 度可比 数据 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 472,029.04 - 银行间 市场 应付 交易 费用 21,140.80 - 合计 493,169.84 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 185,000.00 - 合计 185,000.00 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。


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7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日 207,128,865.11 207,128,865.11 本期申 购 16,574,094,617.98 16,574,094,617.98 本期赎 回(以 “-” 号填 列 ) -13,048,662,597.78 -13,048,662,597.78 - 基金 拆分/份 额折 算前


基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额


本期申 购


本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 )


本期末 3,732,560,885.31 3,732,560,885.31 注: :1. 申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。 2. 本 基金 自 2015 年 5 月 26 日至 2015 年 5 月 29 日 止期 间公 开发 售, 共 募集有 效净 认购 资金 207,117,778.06 元 。 根 据 《西部 利得 成长 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 招 募说 明书 》 和 《西 部利得成长精 选灵活配 置 混合型证券投 资基金基 金 份额发售公告 》的规定 , 本基金设立 募集期内 认购资 金产 生的 利息 收入 11,087.05 元 在本 基金 成 立后, 折算 为 11,087.05 份基金 份额 ,划 入基 金份额 持有 人账 户。 3. 根 据 《西 部利 得成 长精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 的有 关规 定, 本基 金于 2015 年6 月2 日(基 金合 同生 效 日)至2015 年6 月3 日止 期间暂 不向 投资 人开 放基 金交易 。申 购业 务、 赎回业 务 自2015 年6 月4 日起开 始办 理, 转换 业务 自 2015 年8 月6 日 起开 始 办理。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日 - - - 本期利 润 16,195,459.82 18,059,611.81 34,255,071.63 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -11,901,105.31 -25,884,349.45 -37,785,454.76 其中: 基金 申购 款 4,113,059.38 3,243,678.88 7,356,738.26 基金赎 回款 -16,014,164.69 -29,128,028.33 -45,142,193.02 本期已 分配 利 润 - - - 本期末 4,294,354.51 -7,824,737.64 -3,530,383.13 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 30 页 共 60 页


2015 年6 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2015 年 12 月31 日 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 25,037,183.86 - 定期存 款利 息收 入 18,661,736.12 - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 17,386.76 - 其他 1,009,410.45 - 合计 44,725,717.19 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 499,292,329.83 - 减:卖 出股 票成 本总 额 512,300,109.48 - 买卖股 票差 价收 入 -13,007,779.65 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构 成 单位: 人民 币元 项目 本期 2015年6 月2 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014年1月1 日至2014 年 12 月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 2,378,857.41 - 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 2,378,857.41 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015年6 月2 日( 基金 合 同生效 日) 至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014年1月1 日至2014 年 12 月31 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 31 页 共 60 页


卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到 期兑付 ) 成交总 额 1,152,789,968.95 - 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 1,141,669,799.87 - 减:应 收利 息总 额 8,741,311.67 - 买卖债 券差 价收 入 2,378,857.41 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 本基金本报告 期内未投 资 资产支持证券 ,资产支 持 证券投资收益 为零。本 基 金在本报告 期成立, 无上年 度可 比数 据。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 贵金属 不在 本基 金投 资范 围内。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 贵金属 不在 本基 金投 资范 围内。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 贵金属 不在 本基 金投 资范 围内。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 贵金属 不在 本基 金投 资范 围内。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。 本基 金在 本报 告期成 立, 无上 年度 可比 数据。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 本基金本报告 期内未投 资 衍生工具,衍 生工具投 资 收益为零。本 基金在本 报 告期成立,无 上 年度可 比数 据。 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月 2 日(基 金合 同生 效日) 至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 509,646.50 - 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 32 页 共 60 页


基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 509,646.50 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2015 年6 月2 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 18,059,611.81 - —— 股 票投 资 4,882,493.96 - —— 债 券投 资 13,177,117.85 - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 18,059,611.81 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 436,215.94 - 基金 转 换费 收入 15.02 - 其他 43,383.18


合计 479,614.14 - 注:1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ,对 持续 持有期 少 于 30 日的 投资 人 收取的 赎回 费全 额 归入基 金资 产, 对持 有期 大于等 于 30 日 的投 资人 不 收取赎 回费 。 2. 基金之间 的转换费 由申 购补差费和转 出基金的 赎 回费两部分构 成,其中 对 持续持有期少 于 30 日的投 资人 收取 的赎 回费 全额归 入基 金资 产, 对持 有期大 于等 于 30 日 的投 资 人不收 取赎 回费 。 3.本基 金 在 本报 告期 成立 ,无上 年度 可比 数据 。 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日( 基金 合同 生效 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 33 页 共 60 页


日)至2015 年 12 月31 日 31 日 交易所 市场 交易 费用 1,746,867.15 - 银行间 市场 交易 费用 21,775.00 - 合计 1,768,642.15 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日( 基金 合同 生 效日) 至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 审计费 用 135,000.00 - 信息披 露费 50,000.00 - 银行汇 划费 用 17,175.34 - 债券账 户维 护费 3,000.00


其他 400.00


合计 205,575.34 - 注:本 基金 在本 报告 期成 立,无 上年 度可 比数 据。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 无。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 西部利 得基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机构 西部证券股份有限公司(简称 “ 西部证 券” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 上海利 得财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 兴业银 行股 份有 限公 司 ( 简 称 “兴 业银 行” ) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 于本 报告 期内 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。 本 基金 为本 报告 期 内成立 的基 金,西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 34 页 共 60 页


无上年 度可 比期 间。 7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金本报告 期未通过 关 联方交易单元 进行权证 交 易。 本基金为 本报告期 内 成立的基金, 无 上年度 可比 期间 。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 本基金本报告 期应支付 关 联方的佣金为 零。本基 金 为本报告期内 成立的基 金 ,无上年度可 比 期间。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 32,654,264.84 - 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 235,390.51 - 注:1. 支付基 金管理人 西 部利得基金管 理有限公 司 的 管理人报酬 按前一日 基 金资产净值 的 适用 年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净 值 X 适用 年费 率/当年 天数 。 2.根据 基金 管理 人西 部利 得基金 管理 有限 公 司2015 年7 月1 日 《关 于降 低西 部 利得成 长精 选灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 管理费 、 托管 费、 销售 服务 费并修 改基 金合 同和 托管 协议的 公告 》 及 2015 年9 月18 日 《关 于降 低西 部利得 成长 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 管理 费率并 修改 基金 合 同 和托管 协议 的公 告》 ,经 与 基金托 管人 协商 一致 并报 中国证 监会 备案 , 自 2015 年 7 月 6 日起 ,基 金管理 费费 率由 1.2%/ 年 下降 为 0.9%/ 年 ; 自2015 年 9 月 23 日起 , 基 金管 理 费费率 由 0.9%/ 年下 降为0.7%/ 年。 3.本基 金为 本报 告期 内成 立的基 金, 无上 年度 可比 期间。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年6 月2 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 6,280,525.16 - 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 35 页 共 60 页


的托管 费 注: 1. 支付 基金 托管 人兴 业 银行股 份有 限公 司的 托管 费按前 一日 基金 资产 净值 的适用 年费 率计 提, 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。其 计算 公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 适用 年费 率 / 当年天 数。 2.根据 基金 管理 人西 部利 得基金 管理 有限 公 司2015 年7 月1 日 《关 于降 低西 部 利得成 长精 选灵 活 配置混合型证 券投资基 金 管理费、托管 费、销售 服 务费并修改基 金合同和 托 管协议的公 告》的规 定, 经 与基 金托 管人 协商 一 致并报 中国 证监 会备 案, 自2015 年7 月6 日 起, 基 金托管 费率 由0.25%/ 年下降 为0.15%/年。 3.本基 金为 本报 告 期 内成 立的基 金, 无上 年度 可比 期。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2015 年6 月2 日( 基金 合同 生效日) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 西部利 得基 金 7,169,948.38 西部证 券 6.99 利得财 富 273,137.79 合计 7,443,093.16 注:1. 支付基 金销售机 构 的销售服务费 按前一日 基 金资产净值的 适用年费 率 计提,逐日 累计至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净值 X 适用 年费 率 / 当 年天 数。 2. 根 据基 金管 理人 西部 利 得基金 管理 有限 公 司 2015 年 7 月 1 日《 关于 降低 西 部利得 成长 精选 灵 活配置混合型 证券投资 基 金管 理费、托 管费、销 售 服务费并修改 基金合同 和 托管协议的 公告》的 规定 , 经 与基 金托 管人 协 商一致 并报 中国 证监 会备 案, 自2015 年 7 月 6 日 起 , 基 金销 售服 务费 率 由0.5%/ 年 下降 为0.1%/ 年。 3.本基 金为 本报 告期 内成 立 的基 金, 无上 年度 可比 期。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金于本报 告期内未 与 关联方进行银 行间同业 市 场债券(含回购) 交易。本 基金为本报告 期 内成立 的基 金, 无上 年度 可比期 间。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 36 页 共 60 页


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金管理人 于本报告 期 未运用固有资 金投资 本 基 金。本基金为 本报告期 内 成立的基金, 无 上年度 可比 期间 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 。 本 基金 为本 报告 期 内成立 的基 金, 无上年 度可 比期 间。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年6 月2 日(基 金合 同 生效日)至 2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 兴业银行股份 有限公司 436,616,437.70 27,663,572.75 - - 注:1. 本基 金的 银行 存款 由基金 托管 人兴 业银 行股 份有限 公司 保管 ,按 银行 同业利 率计 息。 2.本基金通过 “兴业银 行 基金托管结算 资金专用 存 款账户 ”转存 于中国证 券 登记结算有 限责任公 司的结 算备 付金 , 于2015 年12 月31 日的 相关 余额 为人民 币 5,708,839.77 元。 3.本基 金为 本报 告期 内成 立的基 金, 无上 年度 可比 期间。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金本报告 期未在承 销 期内参与关联 方承销证 券 。本基金为本 报告期内 成 立的基金,无 上 年度可 比期 间。 7.4.11 利 润分 配情 况 本基金 于本 报告 期内 未进 行利润 分配 。 7.4.12 期 末( 2015 年 12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 股 ) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 002778 高科 石化 2015 年 12 月28 2016 年 1 月 6 新股未 上市 8.50 8.50 5,600 47,600.00 47,600.00 - 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 37 页 共 60 页


日 日 7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 张) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 123001 蓝标 转债 2015 年12 月23 日 2016 年 1 月 8 日 新债未 上市 100.00 100.00 6,520.00 652,000.00 652,000.00 - 112289 15 顺 鑫02 2015 年10 月 28 日 2016 年 1 月 20 日 新债未 上市 100.00 100.00 300,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 - 注: 基金 可使 用以 基金 名 义开设 的股 票账 户 , 选 择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股/新 债申 购。 其 中基金作为一 般法人或 战 略投资者认购 的新股, 根 据基金与上市 公司所签 订 申购协议的 规定,在 新股上 市后 的约 定期 限内 不能自 由转 让; 基金 作为 个人投 资者 参与 网上 认购 获配的 新股/ 新 债, 从 新股/ 新债 获配 日至 新股/ 新债上 市日 之间 不能 自由 转让。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 于本 报告 期末 未持 暂时停 牌股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额368,198,887.70 元。 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 011511006 15 大唐集 SCP006 2016 年1 月7 日 100.31 1,000,000 100,310,000.00 150419 15 农发19 2016 年1 月7 日 100.19 1,500,000 150,285,000.00 150215 15 国开15 2016 年1 月7 日 100.13 400,000 40,052,000.00 150210 15 国开10 2016 年1 月7 日 108.36 100,000 10,836,000.00 041559055 15 首旅 CP002 2016 年1 月7 日 100.55 720,000 72,396,000.00 合计





3,720,000 373,879,000.00 注:本 基金 为本 报告 期内 成立的 基金 ,无 上年 度可 比期间 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 38 页 共 60 页


7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额 650,000,000.00 元 ,于 2016 年1 月 7 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的 债券,按证券 交易所规 定 的比例折算为 标准券后 , 不低于债券回 购交易的 余 额。本基金 为本报告 期内成 立的 基金 ,无 上年 度可比 期间 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 股票(包括中 小 板、创 业板 及其 他中 国证 监会核 准上 市的 股票 ) 、 债 券、中 期票 据、 短期 融资 券、货 币市 场工 具、 权证、股指期 货、债券 回 购、银行存款 、资产支 持 证券以及法律 法规或中 国 证监会允许 基金投资 的其他 金融 工具 。 本 基金 在 日常 经 营活 动中 面临 的与 这些金 融工 具相 关的 风险 主要包 括信 用风 险、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人力 争 在严格控制风 险的情况 下 实现基金资 产长期增 值,对 以上 风险 采取 的风 险管理 政策 如下 所述 : 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金是混合 型证券投 资 基金,在通常 情况下其 预 期风险和预期 收益高于 债 券型基金和货 币 市场基 金, 但低 于股 票型 基金, 属于 证券 投资 基金 中等风 险水 平的 投资 品种 。 本基金投资的 金融工具 主 要包括股票投 资、债券 投 资及权证投资 等。本基 金 在日常经营活 动 中面临的与这 些金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。 本基 金的基金 管理人 力争 在严 格控 制风 险的情 况下 实现 基金 资产 长期增 值。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由 督察长、风险 控制委员 会 、风险管理部 和相关业 务 部门构成的风 险管理架 构 体系。本基 金的基金 管理人在董事 会下设立 合 规审核委员会 ,负责对 公 司经营的合法 合规性进 行 监督检查, 对经营活 动进行审计; 在管理层 层 面设立风险控 制委员会 , 讨论和制定公 司日常经 营 过程中风险 防范和控 制措施;在业 务操作层 面 ,由风险管理 部负责协 调 并与各部门合 作完成运 作 风险管理, 由投资风 险管理 人员 负责 投资 风险 管理与 绩效 评估 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 39 页 共 60 页


7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资 证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 存放在本基金 的托管行 中 国建设银行, 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进 行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算,违 约风险可 能性很 小。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2015 年12 月31 日, 本 基金持 有的 除 国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产净值 的比 例 为71.83% 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 A-1 482,117,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 812,170,000.00 - 合计 1,294,287,000.00 - 注:1. 未 评级 债券 为国 债 、政策 性金 融债 和超 级短 期融资 券。 2. 本 基金 的基 金合 同于2015 年6 月2 日 生效 , 截 至 2015 年12 月 31 日, 基 金运作 未满 一年,无 上年度 末数 据。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 AAA 1,022,156,498.80 - AAA 以下 612,694,160.00 - 未评级 10,836,000.00 - 合计 1,645,686,658.80 - 注:1. 未 评级 债券 为政 策 性金融 债。 2. 本 基金 的基 金合 同于2015 年6 月2 日 生效 , 截 至 2015 年12 月 31 日, 基 金运作 未满 一年 , 无西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 40 页 共 60 页


上年度 末数 据。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金 在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。


针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模式带来 的流 动性 风 险,有效保障 基金持有 人 利益。 针对投 资品种变 现 的流动性风 险,本基 金的基金管理 人通过独 立 的风险管理部 门设定流 动 性比例要求, 对流动性 指 标进行持续 的监测和 分析,包括组 合持仓集 中 度指标、组合 在短时间 内 变现能力的综 合指标、 组 合中变现能 力较差的 投资品种比例 以及流通 受 限制的投资品 种比例等 。 本基金投资于 一家公司 发 行的股票市 值不超过 基金资产净值 的 10% ,且 本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10%。 本基 金所 持证 券均 在 证券交 易所 上市 , 因 此除 附注 7.4.12 中 列示 的部分基金资 产 流通暂 时 受限制不能自 由转让的 情 况外,其余均 能以合理 价 格适时变现 。此外, 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求,其上 限 一般不超过 基金持有 的债券 投资 的公 允价 值。


于 2015 年12 月 31 日, 除 卖出回 购金 融资 产款 中 有1,018,198,887.70 元将 在 1 个月 以内 到 期且计息(该 利息金额 不 重大)外,本 基金所承 担 的其他金融负 债的合约 约 定到期日均 为一个月 以内且不计 息,可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息, 因此账面余 额约为 未 折现的 合约 到期 现金 流量 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工 具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。


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本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。


本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融 负债 不 计息,因此本 基金的收 入 及经营活动的 现 金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、存出 保证金 和结 算备 付金 等。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2015 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 436,616,437.70 - - - 436,616,437.70 结算备 付金 5,708,839.77 - - - 5,708,839.77 存出保 证金 269,651.66 - - - 269,651.66 交易性 金融 资产 1,294,287,000.00 1,627,666,461.80 18,020,197.00 350,485,051.74 3,290,458,710.54 买入返 售金 融资 产 252,000,898.00 - - - 252,000,898.00 应收证 券清 算款 - - - 738,050,500.90 738,050,500.90 应收利 息 - - - 28,375,085.49 28,375,085.49 其他资 产 - - - - - 资产总 计 1,988,882,827.13 1,627,666,461.80 18,020,197.00 1,116,910,638.13 4,751,480,124.06 负债








卖出回 购金 融资 产款 1,018,198,887.70 - - - 1,018,198,887.70 应付赎 回款 - - - 500.00 500.00 应付管 理人 报酬 - - - 2,612,356.58 2,612,356.58 应付托 管费 - - - 559,790.69 559,790.69 应付销 售服 务费 - - - 373,193.79 373,193.79 应付交 易费 用 - - - 493,169.84 493,169.84 应付利 息 - - - 26,723.28 26,723.28 其他负 债 - - - 185,000.00 185,000.00 负债总 计 1,018,198,887.70 - - 4,250,734.18 1,022,449,621.88 利率敏 感度 缺口 970,683,939.43 1,627,666,461.80 18,020,197.00 1,112,659,903.95 3,729,030,502.18 上年度 末


2014 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








负债








7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 42 页 共 60 页


分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2015 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2014 年12 月31 日 ) 市 场 利 率 上 升 25 个 基点 -18,000,000.00 - 市 场 利 率 下 降 25 个 基点 18,000,000.00 -


注:本 基金 的基 金合 同 于 2015 年6 月2 日 生效 ,截 至 2015 年 12 月 31 日, 基 金运作 未满 一年 , 无上年 度末 数据 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票, 所面临的 其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响, 也 可能来源于 证券市场 整体波 动的 影响 。


本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,采用“自 上而下” 与 “自下而上” 相 结合的策略, 将定性分 析 于定量分析相 结合,寻 找 和布局未来增 长预期良 好 、估值合理 、符合基 金合同约定范 围的投资 品 种进行投资。 本基金的 基 金管理人定期 结合宏观 及 微观环境的 变化,对 投资策 略、 资产 配置 、投 资组合 进行 修正 ,来 主动 应对可 能发 生的 市场 价格 风险。 本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 基金的投资组 合比例为 : 股票资产占基 金 资产 的0%-95% 。 其 中 , 基 金持有 全部 权证 的市 值不 超过基 金资 产净 值 的 3% ; 每个交 易日 日终 在扣 除股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后, 应当 保持 不低于 基金 资产 净 值5% 的 现金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券。 此外,本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控,定 期 运用多种定量 方 法对基 金进 行风 险度 量, 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 , 及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 上年度 末 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 43 页 共 60 页


2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金 融 资产-股 票投 资 350,485,051.74 9.40 - - 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 2,939,973,658.80 78.84 - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,290,458,710.54 88.24 - -


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例 为 9.40% ,因 此除 市场 利率 和 外 汇汇 率以 外的 市场 价格 因素的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值


(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法


公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次决定 : 第一层 次: 相同资产或 负债在活 跃市 场上未经调 整的报价 。 第 二层次:除 第一层 次输入 值外 相关 资产 或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值。 第 三层 次: 相 关资 产或负 债的 不可 观 察 输入值 。


(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具


(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2015 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层级 的余 额为 350,437,451.74 元, 属于 第二 层级的 余额 为 2,940,021,258.80 元, 无属 于 第三层 级的 余额 。


(ii) 公 允价 值所 属层 级间 的重大 变动


对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 44 页 共 60 页


入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。


(iii) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期 变 动金 额


无。


(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具


于2015 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不以公允 价值计量 的金 融工具 不以公 允价值计 量 的金融资产和 负债主要 包 括应收款项 和 其他金 融负 债, 其账 面价 值与公 允价 值相 差很 小。


(2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 350,485,051.74 7.38 其中: 股票 350,485,051.74 7.38 2 固定收 益投 资 2,939,973,658.80 61.87 其中: 债券 2,939,973,658.80 61.87








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 252,000,898.00 5.30 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 442,325,277.47 9.31 7 其他各 项资 产 766,695,238.05 16.14 8 合计 4,751,480,124.06 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 30,450,000.00 0.82 C 制造业 105,405,931.07 2.83 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 45 页 共 60 页


D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 1,571,551.95 0.04 F 批发和 零售 业 222,304.44 0.01 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,263,408.18 0.11 J 金融业 207,479,739.49 5.56 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 109,392.21 0.00 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐 业 982,724.40 0.03 S 综合 - - 合计 350,485,051.74 9.40


8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 601198 东兴证 券 1,534,951 46,002,481.47 1.23 2 601901 方正证 券 4,619,971 44,351,721.60 1.19 3 601788 光大证 券 1,649,968 37,850,265.92 1.02 4 002736 国信证 券 1,619,970 31,994,407.50 0.86 5 000878 云南铜 业 2,279,936 31,577,113.60 0.85 6 000807 云铝股 份 4,349,854 31,275,450.26 0.84 7 600547 山东黄 金 1,450,000 30,450,000.00 0.82 8 600958 东方证 券 1,260,700 29,361,703.00 0.79 9 000060 中金岭 南 2,080,000 29,182,400.00 0.78 10 000625 长安汽 车 399,902 6,786,336.94 0.18 11 600109 国金证 券 350,000 5,642,000.00 0.15 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 46 页 共 60 页


12 601555 东吴证 券 350,000 5,624,500.00 0.15 13 600999 招商证 券 146,800 3,185,560.00 0.09 14 000728 国元证 券 90,000 2,033,100.00 0.05 15 300253 卫宁软 件 40,000 1,675,200.00 0.04 16 601211 国泰君 安 60,000 1,434,000.00 0.04 17 603508 思维列 控 14,605 1,136,853.20 0.03 18 603800 道森股 份 19,344 1,043,221.92 0.03 19 603999 读者传 媒 16,713 982,724.40 0.03 20 300496 中科创 达 6,560 918,465.60 0.02 21 603866 桃李面 包 23,133 893,165.13 0.02 22 002781 奇信股 份 21,600 807,192.00 0.02 23 002783 凯龙股 份 6,138 784,436.40 0.02 24 603936 博敏电 子 12,448 638,333.44 0.02 25 603398 邦宝益 智 6,343 586,220.06 0.02 26 300495 美尚生 态 6,375 569,223.75 0.02 27 603696 安记食 品 9,278 513,722.86 0.01 28 603996 中新科 技 16,729 494,174.66 0.01 29 002779 中坚科 技 5,378 420,559.60 0.01 30 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.01 31 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.01 32 002786 银宝山 新 9,630 263,476.80 0.01 33 300497 富祥股 份 5,523 237,654.69 0.01 34 002780 三夫户 外 3,566 222,304.44 0.01 35 603778 乾景园林 7,140 195,136.20 0.01 36 300494 盛天网络 6,251 162,901.06 0.00 37 603299 井神股份 23,499 124,779.69 0.00 38 300492 山鼎设 计 6,219 109,392.21 0.00 39 300490 华自科技 7,127 93,292.43 0.00 40 300491 通合科技 6,015 90,766.35 0.00 41 002777 久远银海 4,264 70,356.00 0.00 42 002785 万里 石 12,000 70,080.00 0.00 43 002778 高科石 化 5,600 47,600.00 0.00 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 601211 国泰君 安 135,271,188.54 3.63 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 47 页 共 60 页


2 000001 平安银 行 87,394,489.44 2.34 3 601901 方正证 券 44,576,823.37 1.20 4 002142 宁波银 行 44,469,758.67 1.19 5 601198 东兴证 券 42,984,267.33 1.15 6 601788 光大证 券 39,387,493.39 1.06 7 600547 山东黄 金 32,508,732.80 0.87 8 000060 中金岭 南 32,394,340.60 0.87 9 002736 国信证 券 31,716,244.55 0.85 10 000878 云南铜 业 31,296,425.96 0.84 11 000807 云铝股 份 31,018,386.69 0.83 12 600958 东方证 券 30,443,846.94 0.82 13 000555 神州信 息 16,057,235.39 0.43 14 603806 福斯特 15,622,158.00 0.42 15 600050 中国联 通 15,254,970.00 0.41 16 600776 东方通 信 14,663,000.00 0.39 17 600036 招商银 行 11,048,468.25 0.30 18 600016 民生银 行 10,539,809.80 0.28 19 601818 光大银 行 10,149,000.00 0.27 20 600000 浦发银 行 10,141,508.00 0.27 注:本表“本 期累计买 入 金额”按买入 成交金额 ( 成交单价乘以 成交数量 ) 填列,不考 虑相关交 易费用 。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 601211 国泰君 安 152,568,912.22 4.09 2 000001 平安银 行 81,120,597.13 2.18 3 002142 宁波银 行 41,348,175.93 1.11 4 600050 中国联 通 12,022,646.00 0.32 5 603806 福斯特 11,751,080.80 0.32 6 600036 招商银 行 11,461,155.37 0.31 7 601328 交通银 行 11,088,915.00 0.30 8 601398 工商银 行 10,553,000.00 0.28 9 601818 光大银 行 10,514,500.00 0.28 10 000555 神州信 息 10,471,644.22 0.28 11 601988 中国银 行 10,470,022.59 0.28 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 48 页 共 60 页


12 601288 农业银 行 10,265,000.00 0.28 13 601998 中信银 行 10,167,025.00 0.27 14 600016 民生银 行 10,082,268.36 0.27 15 600776 东方通 信 10,063,013.79 0.27 16 600376 首开股 份 9,992,837.30 0.27 17 600048 保利地 产 9,688,649.38 0.26 18 002146 荣盛发 展 8,601,575.16 0.23 19 600606 绿地控 股 8,303,611.46 0.22 20 600000 浦发银 行 7,662,963.60 0.21 注:本表“本 期累计卖 出 金额”按卖出 成交金额 ( 成交单价乘以 成交数量 ) 填列,不考 虑相关交 易费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 857,902,667.26 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 499,292,329.83 注:本表“ 买入股票 成本 (成交)总 额” , “卖出 股 票收入(成 交)总额 ”均 按买卖成交 金额( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 60,108,000.00 1.61 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 201,173,000.00 5.39 其中: 政策 性金 融债 201,173,000.00 5.39 4 企业债 券 1,398,489,658.80 37.50 5 企业短 期 融 资券 1,043,842,000.00 27.99 6 中期票 据 235,709,000.00 6.32 7 可转债 652,000.00 0.02 8 其他 - - 9 合计 2,939,973,658.80 78.84


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 49 页 共 60 页


1 122465 15 广越 01 1,500,000 151,095,000.00 4.05 2 150419 15 农发 19 1,500,000 150,285,000.00 4.03 3 122446 15 万达 01 1,000,000 101,230,000.00 2.71 4 122493 14 国电 03 1,000,000 101,010,000.00 2.71 5 136062 15 大 连港 1,000,000 100,800,000.00 2.70 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 于本 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五 名 贵金 属投资 明细 贵金属 不在 本基 金投 资范 围内。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 于本 报告 期末 未持 有权证 。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 于本 报告 期末 未持 有股指 期货 。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 于本 报告 期末 未持 有股指 期货 。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 国债期 货不 在本 基金 投资 范围内 。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 国债期 货不 在本 基金 投资 范围内 。 8.11.3 本 期国 债期 货 投资 评价 国债期 货不 在本 基金 投资 范围内 。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查,或在 报 告编制日前一 年 内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。 8.12.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 50 页 共 60 页


8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 269,651.66 2 应收证 券清 算款 738,050,500.90 3 应收股 利 - 4 应收利 息 28,375,085.49 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 766,695,238.05 8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 于本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 本报 告中涉 及比 例计 算的 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 466 8,009,787.31 3,730,321,275.38 99.94% 2,239,609.93 0.06% 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,996.00 0.00% 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 51 页 共 60 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2015 年 6 月 2 日 ) 基金 份额 总 额 207,128,865.11 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 16,574,094,617.98 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 13,048,662,597.78 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,732,560,885.31


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额 持有 人大 会决议 本报告 期内 未召 开本 基金 份额持 有人 大会 ,无 基金 份额持 有人 大会 决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 基金 管理 人重 大人事 变动 如下 : (1) 根据 基金 管理 人一 届 十六次 会议 董事 会决 议, 自 2015 年11 月 16 日起 , 贺燕萍 女士 担 任本基 金管 理人 总经 理职 务,同 时, 董事 长安 保和 先生不 再代 为履 行总 经理 职责。 (2) 根据 基金 管理 人一 届 三次股 东会 决议 , 自 2015 年 9 月 10 日 起, 贺燕 萍 女士担 任本 基 金管理 人董 事职 务。 本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门重 大人 事变动 如下 : 本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。





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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 聘请 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)为 本基 金进 行审 计。 本 报告期 内本 基 金未改 聘为 其审 计的 会计 师事务 所。 本 报告 期应 支 付普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 审计费 人民 币 135,000.00 元 。普 华永 道中 天会 计 师事务所( 特殊 普通 合伙) 自本基 金成 立以 来一 直提供 审计 服务 ,截 至报 告期末 连续 服务 期未 满1 年。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 无受稽 查或 处罚 等情 况。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 申万宏源 2 1,218,395,205.86 100.00% 1,126,249.13 100.00% - 银河证券 2 - - - - - 西部证券 2 - - - - - 注:1. 基金租 用席位的 选 择标准是: (1) 资力雄 厚 ,信誉良好; (2)财务 状 况良好,各 项财务指 标显示公司经 营状况稳 定 ; (3)经营行 为规范, 在 最近一年内无 重大违规 经 营行为; (4) 内部管 理规范、严格 ,具备健 全 的内控制度, 并能满足 基 金运作高度保 密的要求 ; (5) 公司具有 较强的 研究能力,能 及时、全 面 、定期提供具 有相当质 量 的关于宏观经 济面分析 、 行业发展趋 势及证券 市场走 向、个 股分析的 研 究报告以及丰 富全面的 信 息服务;能根 据基金投 资 的特定要求 ,提供专 门研究报告。 选择程序 是 :根据对各券 商提供的 各 项投资、研究 服务情况 的 考 评结果, 符合席位 券商标 准的 ,由 公司 研究 部提出 席位 券商 的调 整意 见(调 整名 单及 调整 原因 ) ,并经 公司 批准 。 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 53 页 共 60 页


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 申万宏源 97,468,315.64 100.00% 4,591,118,000.00 100.00% - - 银河证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗下开 放式 基 金2014 年12 月31 日 基金 资产净 值、 基金份额 净值 和基金 份额 累计 净值 的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 1 月 5 日 2 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、证 券日报 、公 司网 站 2015 年 2 月 28 日 3 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 3 月 3 日 4 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下证 券投资 基金 参加齐鲁 证券 基金申 购优 惠费 率活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 3 月 13 日 5 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下基 金调整 交易 所固定收 益品 种估值 方法 的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 4 月 1 日 6 关于 西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 4 月 2 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 54 页 共 60 页


7 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 4 月 3 日 8 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 5 月 6 日 9 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、 公 司网 站 2015 年 5 月 19 日 10 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型证券 投资 基金 份额 发售 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 5 月 22 日 11 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 ( 摘要) 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 5 月 22 日 12 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型证券 投资 基金 招募 说明 书 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 5 月 22 日 13 关 于西 部利得 基金 管理有限 公司 旗 下证 券投资 基金 参与天天 基金 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 5 月 27 日 14 关 于西 部利得 成长 精选灵活 配置 混 合型 证券投 资基 金提前提 前募 集结束 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 6 月 1 日 15 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型 证券 投资基 金基 金合同生 效公 告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 6 月 3 日 16 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型 证券 投资基 金开 放日常申 购、 赎回业 务公 告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 6 月 3 日 17 关 于增 加同花 顺为 西部利得 成长 精 选灵 活配置 混合 型证券投 资基 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 6 月 3 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 55 页 共 60 页


金代销 机构 的公 告 18 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调 整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 6 月 9 日 19 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型 证券 投资基 金暂 停大额申 购、 转换转 入及 定额 投资 业务 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 6 月 12 日 20 关 于西 部利得 基金 管理有限 公司 办公地 址变 更的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 6 月 30 日 21 关 于降 低西部 利得 成长精选 灵活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 管 理 费 、托 管费、 销售 服务费并 修改 基金合 同和 托管 协议 的公 告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 7 月 1 日 22 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下 开放 式基 金 2015 年半 年 度 最 后一 个自然 日基 金资产净 值、 基 金份 额净值 和基 金份额累 计净 值的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 7 月 1 日 23 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 7 月 1 日 24 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 7 月 7 日 25 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 7 月 9 日 26 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 中国证 券报 、 证券 时 2015 年 7 月 11 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 56 页 共 60 页


的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 27 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 证 券日 报、 公 司 网站 2015 年 7 月 29 日 28 西 部利 得基金 管理 有限公司 新增 联 泰 资 产 为 代 销 机 构 并 开 通 定 投 、转 换业务 并参 与其费率 优惠 活动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 8 月 5 日 29 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型 证券 投资基 金开 通定期定 额投 资、转 换业 务的 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 8 月 5 日 30 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型 证券 投资基 金基 金经理变 更公 告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 8 月 5 日 31 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下证 券投资 基金 参与数米 基金 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 8 月 14 日 32 关 于增 加日发 资产 为西部利 得成 长 精选 灵活配 置混 合型证券 投资 基金代 销机 构的 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 8 月 21 日 33 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 参 加天 天基金 网费 率优惠活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 8 月 25 日 34 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 9 月 2 日 35 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 2015 年 9 月 7 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 57 页 共 60 页


券日报 、公 司网 站 36 关 于西 部利得 基金 旗下 基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 9 月 8 日 37 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 9 月 9 日 38 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 9 月 12 日 39 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 9 月 16 日 40 关 于西 部利得 成长 精选灵活 配置 混 合型 证券投 资基 金恢复大 额申 购 、转 换转入 及定 额投资业 务的 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 9 月 18 日 41 关 于降 低西部 利得 成长精选 灵活 配 置混 合型证 券投 资基金管 理费 率 并修 改基金 合同 和托管协 议的 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 9 月 18 日 42 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 参 加好 买基金 费率 优惠活动 的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 9 月 28 日 43 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 变更公 司住 所的 公告 中国证 券 报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 10 月 17 日 44 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型证券 投资 基 金2015 年第3 季度 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 10 月 20 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 58 页 共 60 页


报告 45 西 部利 得成长 精选 灵活配置 混合 型 证券 投资基 金暂 停大额申 购、 转换转 入及 定额 投资 业务 公告 证券时 报 、 公 司网 站 2015 年 10 月 26 日 46 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 总经理 变更 的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 10 月 28 日 47 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金 参与 光大 证 券股 份有限 公司 费率优惠 活动 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 10 月 29 日 48 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金参与 利得 基金费 率优 惠活 动的 公告 证券时 报 、 上 海证 券 报、公 司网 站 2015 年 10 月 30 日 49 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金参与 申万 宏 源证 券有限 公司 费率优惠 活动 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 10 月 31 日 50 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金参与 上海 长量 基 金销售 投资 顾问有限 公司 费率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 2 日 51 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金新增 上海 利 得基 金销售 有限 公司为代 销机 构的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 3 日 52 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金参与 西部 证 券股 份有限 公司 费率优惠 活动 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 5 日 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 59 页 共 60 页


的公告 53 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 新 增上 海陆金 所资 产管理有 限公 司 为代 销机构 并开 通申购费 率优 惠活动 的公 告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 11 日 54 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 12 日 55 关 于西 部利得 基金 旗下基金 持有 的停牌 股票 调整 估值 价格 的公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 13 日 56 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金参与 农业 银行定 投费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 18 日 57 西 部利 得基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分证券 投资 基金参与 深圳 众禄费 率优 惠活 动的 公告 中国证 券报 、 证券 时 报、 上 海证 券报、 证 券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 19 日 §12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 (1) 中国 证监 会批 准西 部 利得成 长精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金设 立的 相关文 件;


(2) 《 西部 利得 成长 精选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 ;


(3) 《 西部 利得 成长 精选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ;


(4) 《 西部 利得 成长 精选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金托 管协 议》 ;


(5) 基金 管理 人《 基金 管 理资格 证书 》及 《企 业法 人营业 执照 》 ;


(6) 报告 期内 西部 利得 成 长精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 公告 的各 项原 稿。 12.2 存 放地 点 本基金 管理 人处 —— 上海 市浦东 新区 陆家 嘴世 纪金 融广 场3 号楼 11 楼 西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度 报告 第 60 页 共 60 页


12.3 查 阅方 式 (1 ) 书 面查 询: 查阅 时间 为每工 作 日 8:30-11:30 ,13:00-17:30 。 投 资人 可免 费查阅 , 也可 按工本 费购 买复 印件 。 (2) 网 站查 询: 基 金管 理 人网址 :http://www.westleadfund.com 投资 人对 本 报告如 有疑 问, 可咨询 本基 金管 理人 西部 利得基 金管 理有 限公 司, 咨询电 话 4007-007-818 ( 免长途 话费 ) 或 发电 子邮件 ,E-mail:service@westleadfund.com 。 西部利得基金管理有限公司 二〇一六 年三月三十日