鹏 华 双 债 加利 债 券 型 证券 投 资 基金2015 年
年度报告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 北京银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 注 册 会计师 对本 基金 出具 了 “ 标准无 保留 意见 ”
的审计 报告 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华双 债加 利债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000143
交易代 码 000143
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 27 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 105,454,651.36 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制信 用风 险、 保持 适 当流 动性 的基 础上 ，以
企 业 债和 可转 债为 主要 投资 标 的， 力争 取得 超越 基金
业绩比 较基 准的 收益 。
投资策 略 1、大 类资 产配 置
本 基 金综 合运 用定 性和 定量 的 分析 手段 ，在 对宏 观经
济 因 素进 行充 分研 究的 基础 上 ，判 断宏 观经 济周 期所
处 阶 段。 基金 将依 据经 济周 期 理论 ，结 合对 证券 市场
的 系 统性 风险 以及 未来 一段 时 期内 各大 类资 产风 险和
预 期 收益 率的 评估 ，制 定本 基 金在 股票 、债 券、 现金
等大类 资产 之间 的配 置比 例、调 整原 则。
2、债 券投 资策 略
本 基 金债 券投 资将 主要 采取 信 用策 略， 同时 辅之 以久
期 策 略、 骑乘 策略 、息 差策 略 、债 券选 择策 略等 积极
投 资 策略 ，在 合理 控制 风险 、 保持 适当 流动 性的 基础
上 ， 以企 业债 和可 转债 为主 要 投资 标的 ，力 争取 得超
越基金 业绩 比较 基准 的收 益。
3、股 票投 资策 略
本 基 金股 票投 资以 精选 个股 为 主， 发挥 基金 管理 人专
业 研 究团 队的 研究 能力 ，从 定 量和 定性 两方 面考 察上
市公司 的增 值潜 力。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）＋2 ％
风险收 益特 征 本 基 金属 于债 券型 基金 ，其 预 期的 收益 与风 险低 于股
票 型 基金 、混 合型 基金 ，高 于 货币 市场 基金 ，为 证券
投资基 金中 具有 中低 风险 收益特 征的 品种 。
鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 张戈 刘晔
联系电 话 0755-82825720 010-66223586
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电 话
4006788999 95526
传真 0755-82021126 010-66225309
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年 2014 年
2013 年5 月27 日(基
金合同 生效
日)-2013 年12 月31
日
本期已 实现 收益 71,020,548.30 59,122,607.94 29,679,515.75
本期利 润 49,800,022.42 118,298,739.49 -3,233,594.22
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1597 0.1331 -0.0033
本期基 金份 额净 值增 长率 17.36% 14.02% -0.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2710 0.0465 -0.0032
期末基 金资 产净 值 134,028,271.19 825,353,518.85 1,012,605,849.83
期末基 金份 额净 值 1.271 1.083 0.997
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ” 均 指 报告期 最后 一日 ， 即 12 月31 日 ， 无 论该 日是 否为 开 放日或 交易 所的 交鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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易日。
（4）本 基 金基 金合 同 于2013 年5 月 27 日 生效 ， 至2013 年12 月 31 日未 满一 年， 故 2013 年 的数
据和指 标为 非完 整会 计年 度数据 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 6.27% 0.30% 1.21% 0.02% 5.06% 0.28%
过去六 个月 6.54% 0.49% 2.51% 0.01% 4.03% 0.48%
过去一 年 17.36% 0.41% 5.37% 0.02% 11.99% 0.39%
自基金 合同
生效起 至今
33.42% 0.27% 15.34% 0.02% 18.08% 0.25%
注：业 绩比 较基 准= 三年 期 银行定 期存 款利 率（ 税后 ）＋2 ％
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年5 月27 日 生效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - -
2014 0.5000 40,332,924.58 506,068.00 40,838,992.58
2013 年5
月27 日
（基金 合
同生效
日）起 至
2013 年12
月31 日
- - - -
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合
计
0.5000 40,332,924.58 506,068.00 40,838,992.58
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 88 只开 放 式基金 和 10 只社
保组合 ，经 过 17 年 投资 管 理基金 ，在 基 金 投资 、风 险控制 等方 面积 累了 丰富 经验。
4.1.2 基 金经 理（或 基 金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
初冬
本 基 金 基
金经理
2013 年 5
月27 日
- 18
初冬女 士， 国籍 中国 ， 经 济学硕
士，18 年证 券从 业经 验。 曾在平
安证券 研究 所、 平安 保险 投资管
理 中 心 等 公 司 从 事 研 究 与 投 资
工作； 2000 年8 月至 今就 职于鹏
华基金 管理 有限 公司 ， 历 任研究
员、 鹏 华普 丰基 金基 金经 理助理
等职，2005 年 4 月至 2013 年 1
月担任 鹏华 货币 基金 基金 经理，
2011 年 4 月起 担任 鹏华 丰盛债
券基金 基金 经理 ， 2013 年3 月起
兼 任 鹏 华 双 债 增 利 债 券 基 金 基
金经理 ， 2013 年5 月 起兼 任鹏华
双债加 利债 券基 金基 金经 理， 现
同时担 任鹏 华基 金总 裁助 理、 固
定收益 投资 总监 、 固 定收 益部总
经理、 投资 决策 委员 会成 员及社
保基金 组合 投资 经 理 。 初 冬女士
具备基 金从 业资 格。 本报 告期内
本基金 基金 经理 发生 变动 ， 增聘
祝松担 任本 基金 基金 经理 。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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祝松
本 基 金 基
金经理
2015 年 3
月10 日
- 9
祝松先 生， 国籍 中国 ， 经 济学硕
士，9 年金 融证 券从 业经 验。曾
任 职 于 中 国 工 商 银 行 深 圳 市 分
行资金 营运 部， 从事 债券 投资及
理财产 品组 合投 资管 理； 招商银
行总行 金融 市场 部， 担任 代客理
财投资 经理 ， 从 事人 民币 理财产
品组合的投资管理工作。2014
年1 月 加盟 鹏华 基金 管理 有限公
司 ， 从 事 债 券 投 资 管 理 工 作 ，
2014 年 2 月至 今担 任普 天债券
基金基 金经 理， 2014 年2 月至今
兼 任 鹏 华 丰 润 债 券 型 证 券 投 资
基金基 金经 理， 2014 年3 月起兼
任 鹏 华 产 业 债 债 券 基 金 基 金 经
理， 2015 年3 月 起兼 任鹏 华双债
加利债 券基 金基 金经 理。 祝松先
生具备 基金 从业 资格 。 本 报告 期
内本基 金基 金经 理发 生变 动， 增
聘祝松 担任 本基 金基 金经 理。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及本基金基 金合同的 约 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在 严格控制
风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 本基金运 作 合法合规， 不存在违
反基金 合同 和损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、 监督 及 审核流 程 ， 严 禁在 不同 投 资组合 之间 进行 利益 输送 。 在 投资 研究 环节 ：1 、
公司使用唯一 的研究报 告 发布平台 “ 研 究报告管 理 平台 ”，确保 各投资组 合 在获得投资 信息、研鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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究 支 持 、 投 资 建议 和 实 施投 资 决 策 方 面 享有 公 平 的机 会 ；2 、 公 司 严格 按 照 《股 票 库 管 理 规 定》 、
《信用 产品 投资 管理 规定 》 ， 执行 股票 及信 用产 品出 入库及 日常 维护 工作 ， 确 保相关 证券 入库 以内
容严谨 、 观点 明确 的研 究 报告作 为依 据 ；3 、 在公 司 股票库 基础 上 ， 各 涉及 股 票投资 的资 产组 合根
据各自的投资 目标、投 资 风格、投资范 围和防范 关 联交易的原则 分别建立 资 产组合股票 库，基金
经理在 股票 库基 础上 根据 投资授 权以 及基 金合 同择 股方式 构建 具体 的投 资组 合；4 、 严格 执行 投 资
授权制度，明 确投资决 策 委员会、分管 投资副总 裁 、基金经理等 各主体的 职 责和权限划 分，合理
确定基 金经 理的 投资 权限 ， 超过 投资 权限 的操 作， 应严格 履行 审批 程序 。 在 交易执 行环 节：1、所
有公司管理的 资产组合 的 交易必须通过 集中交易 室 完成，集中交 易室负责 建 立和执行交 易分配制
度， 确保 各投 资组 合享 有 公平的 交易 执行 机会 ；2 、 针对交 易所 公开 竞价 交易 ， 集 中交 易室 应严 格
启用恒生交易 系统中的 公 平交易程序， 交易系统 则 自动启用公平 交易功能 ， 由系统按照 “未委托
数量” 的比例 对不同资 产 组合进行委托 量的公平 分 配；如果相关 基金经理 坚 持以不同的 价格进行
交易，且当前 市场价格 不 能同时满足多 个资产组 合 的指令价格要 求时，交 易 系统自动按 照 “价格
优先”原 则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指令 价格要求 时 ，则交易系 统自动按
照 “同 一指 令价 格下 的公 平交易 ” 模 式， 进 行公 平 委托和 交易 量分 配；3、 银 行间市 场交 易、 交易
所大宗交易等 非集中竞 价 交易需依据公 司《股票 投 资交易流程》 和《固定 收 益投资管理 流程》的
规定执行；银 行间市场 交 易、交易所大 宗交易等 以 公司名义进行 的交易， 各 投资组合经 理应在交
易前独立确定 各投资组 合 的交易价格和 数量，公 司 按照价格优先 、比例分 配 的原则对交 易结果进
行分配 ；4、 新股、 新债 申 购及非 公开 定向 增发 交易 需依据 公司 《新 股申 购流 程》 、 《 固定 收益 投资
管理流程》 和 《非公开 定 向增发流程》 的规定执 行 ，对新股和新 债申购方 案 和分配过程 进行审核
和监控 。 在 交易 监控、 分 析与评 估环 节：1 、 为 加强 对日常 投资 交易 行为 的监 控和管 理， 杜绝 利益
输送、不公平 交易等违 规 交易行为，防 范日常交 易 风险，公司明 确了关注 类 交易的界定 及对应的
监控和评估措 施机制； 所 监控的交易包 括但不限 于 ：交易所公开 竞价交易 中 同日同向交 易的交易
时机和交易价 差、不同 投 资组合临近交 易日的同 向 交易和反向交 易的交易 时 机和交易价 差、关联
交易、 债券 交易 收益 率偏 离度、 成交 量和 成交 价格 异常、 银行 间债 券交 易对 手交易 等；2 、 将 公平
交易作为投资 组 合业绩 归 因分析和交易 绩效评价 的 重要关注内容 ，发现的 异 常情况由投 资监察员
进行分析；3 、监察稽 核部 分别于每季 度和每年 度编 写《公平交 易执行情 况检 查报告》 ，内 容包括
关注类 交易 监控 执行 情况 、 不同 投资 组合 的整 体收 益率差 异分 析和 同向 交易 价差分 析； 《公 平交 易
执行情 况检 查报 告》 需经 公司基 金经 理、 督察 长和 总经理 签署 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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各环节得到公 平对待。 同 时，根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》的 要求，公
司对所管理组 合的不同 时 间 窗的同向交 易进行了 价 差专项分析， 未发现存 在 违反公平交 易原则的
现象。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 对基 金财 产造 成损失 的异 常交 易行 为。
本报告期内基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的交 易次 数 为 1 次 ， 主 要原 因在 于指 数成分 股交 易不 活跃
导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年我 国债 券市 场整 体 延续大 幅上 涨走 势， 与 2014 年年 末相 比， 上证 国债 指 数上 涨 6.08% ，
银行间中债综 合财富指 数 上涨 8.15% 。利率 债方面 ，上半年长期 利率债呈 现 区间震荡走势 ，下半
年受“ 资产 荒 ” 、市 场风 险偏好 下降 等因 素影 响， 长期利 率债 收益 率大 幅下 行 100bp 左 右； 信 用
债方面，收益 率整体下 行 ，但信用利差 分化加剧 ， 中高等级信用 利差缩至 历 史低位，低 评级、产
能过剩 行业 债券 信用 利差 有所走 扩。
权益及 可转 债市 场方 面，2015 年 股票 市场 大幅 震荡 ，6 月 中旬 前市 场呈 现 “ 疯牛” 走势 ，上
证综指涨幅一 度达到 60% ，但随后市场 出 现大幅 调 整，四季度后 市场迎来 一 波反弹。全年 来看，
上证综 指上 涨9.4% 。 可 转 债和可 交换 债整 体跟 随股 市呈 现 较大 波动 ， 下 半年 由于标 的稀 缺， 估值
处于较 高的 水平 。
报告期内本基 金以持有 中 高评级信用债 为主，债 券 组合久期保持 在中等水 平 ，此外对股票 等
权益品 种进 行了 波段 操作 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2015 年本 基金 份额 净值 增 长率 为 17.36 ％ ，同 期业 绩基准 增长 率 为5.37％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
宏观经济方面 ，房地产 、 制造业投资持 续低迷， 短 期经济企稳仍 有赖于政 府 基建发力，财 政
赤字扩大等有 助于政府 扩 大投资。但是 在“供给 侧 改革”背景下 ，大规模 经 济刺激政策 可能不再
会出台，经济 出现大幅 反 弹的可能性也 不 大；货 币 政策方面，经 济弱势背 景 下，货币政 策需要延
续宽松，整体 而言，债 市 风险有限。需 要警惕的 是 当前长期债券 价格已经 部 分透支了经 济下行、
货币政 策进 一步 宽松 的预 期，如 果后 期稳 增长 措施 见效， 长久 期债 券可 能面 临一定 的调 整风 险。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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对于权益市场 ，我们认 为 可能会存在一 定的波段 操 作机会，一是 当前金融 市 场整体流动性 充
裕，而债券等 固收类资 产 收益率不断下 降，渴望 高 收益的资金可 能会在大 类 资产间寻找 机会，二
是经济转型、 结构调整 需 要新兴产业、 创新经济 发 挥作用，而权 益市场可 能 需要肩负起 降低这部
分经济主体融 资成本的 责 任。对于可转 债和可交 换 债 品种，未来 市场面临 一 定的供给压 力，可转
债和可 交换 债估 值可 能存 在压缩 空间 。
基于以 上分 析，2016 年 本 基金仍 将以 中高 评级 信用 债为主 ， 维 持中 性久 期， 适量参 与股 票及
转债市 场波 段操 作。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 日常 估值 流程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外 ， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
（2） 特殊 业务 估值 流程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 截 止本 报告 期末 ， 本 基 金期末 可供 分配 利润 为 28,573,619.83 元 ， 期 末基 金 份额净 值 1.271
元。
2 、本 基金 本报 告期 内未 进 行利润 分配 。
3 、 根 据相 关法 律法 规及 本 基金合 同的 规定 ， 本基 金 管理人 将会 综合 考虑 各方 面因素 ， 在严 格
遵守规 定前 提下 ，对 本报 告期内 可供 分配 利润 适时 作出相 应安 排。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在本报告期内 ，本基金 托 管人在托管鹏 华双债加 利 债券型证券投 资基金过 程 中，严格遵守 了
《中华人民共 和国证券 投 资基金法》及 其他有关 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存 在损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
在本报告期内 ，本基金 托 管人按照相关 法律法规 、 基 金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 对
本基金的基金 资产净值 计 算、基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核，对 本 基金的投资 运作进行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 了本年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、利 润 分配情况、投 资
组合报告的 内容（ “金 融工 具风险及管 理”部分 未在 托管人复核 范围内） ， 保证 复核内容真 实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 注 册 会计师对本基 金出具了 “ 标准无保留 意见”的
审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 双债 加利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,076,791.34 127,831,633.62
结算备 付金
5,142,876.07 4,718,907.93
存出保 证金
100,841.16 130,658.36
交易性 金融 资产
154,644,838.86 779,325,065.16
其中： 股票 投资
17,689,360.66 27,140,700.00
基金投 资
- -
债券投 资
136,955,478.20 752,184,365.16
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
994,426.38 -
应收利 息
3,020,843.38 14,647,551.97
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
164,980,617.19 926,653,817.04
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
30,000,000.00 -
应付证 券清 算款
252,022.37 100,006,666.69
应付赎 回款
268,378.15 395,909.92
应付管 理人 报酬
55,933.04 363,375.37
应付托 管费
16,779.91 109,012.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
9,062.22 29,836.23
应交税 费
- - 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
350,170.31 395,497.37
负债合 计
30,952,346.00 101,300,298.19
所有者权益：
实收基 金
105,454,651.36 762,390,419.11
未分配 利润
28,573,619.83 62,963,099.74
所有者 权益 合计
134,028,271.19 825,353,518.85
负债和 所有 者权 益总 计
164,980,617.19 926,653,817.04
注： 报告 截止 日2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.271 元 ， 基 金份 额总 额105,454,651.36 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 双债 加利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
53,692,420.58 130,698,451.11
1.利息 收入
21,562,085.23 65,647,658.48
其中： 存款 利息 收入
208,318.91 3,692,592.06
债券利 息收 入
21,102,120.47 61,343,209.64
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
251,645.85 611,856.78
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
50,530,433.85 4,089,718.34
其中： 股票 投资 收益
15,181,509.44 2,525,000.00
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
35,169,375.44 1,564,718.34
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
179,548.97 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
-21,220,525.88 59,176,131.55
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ）
2,820,427.38 1,784,942.74
减： 二、费用
3,892,398.16 12,399,711.62
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 1,797,676.64 4,581,843.40
2．托 管费 7.4.8.2.2 539,302.97 1,374,553.04
3．销 售服 务费
- - 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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4．交 易费 用
143,937.40 51,289.25
5．利 息支 出
1,031,057.33 5,967,832.02
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,031,057.33 5,967,832.02
6．其 他费 用
380,423.82 424,193.91
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
49,800,022.42 118,298,739.49
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
49,800,022.42 118,298,739.49
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 双债 加利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
762,390,419.11 62,963,099.74 825,353,518.85
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 49,800,022.42 49,800,022.42
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-656,935,767.75 -84,189,502.33 -741,125,270.08
其中：1. 基 金申 购款 19,760,699.42 4,834,488.69 24,595,188.11
2. 基金 赎回 款 -676,696,467.17 -89,023,991.02 -765,720,458.19
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
105,454,651.36 28,573,619.83 134,028,271.19
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,015,857,563.45 -3,251,713.62 1,012,605,849.83
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 118,298,739.49 118,298,739.49
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-253,467,144.34 -11,244,933.55 -264,712,077.89
其中：1. 基 金申 购款 60,591,209.95 1,361,504.82 61,952,714.77
2. 基金 赎回 款 -314,058,354.29 -12,606,438.37 -326,664,792.66
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -40,838,992.58 -40,838,992.58
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
762,390,419.11 62,963,099.74 825,353,518.85
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______高鹏______
____ 郝 文高____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华双债加利债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 基金字[2013]362 号 《关 于 核准鹏 华双 债加 利债 券型 证券投 资基 金募 集
的批复》核准 ，由鹏华 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 鹏华双债
加利债券型证 券投资基 金 基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 ，存续期限 不定，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集822,678,920.27 元， 业 经 普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特
殊普通 合伙 ） 普华 永道 中 天验字(2013) 第290 号验 资报告 予以 验证 。 经向 中 国 证监 会备 案， 《鹏 华
双债加 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2013 年 5 月 27 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额为 822,951,911.75 份基 金份 额， 其中 认购 资金利 息折 合 272,991.48 份基金 份额 。本 基
金的基 金管 理人 为鹏 华基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 北京 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 双债加利债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围主要为 依法发行 的 固定收益类品 种，包括 国 内依法发行 交易的国鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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债、 金融 债、 企业 债 、 公 司债 、 央 行票 据、 地方 政 府债 、 中 期票 据、 短期 融 资券 、 可 转换 债券( 含
分离交 易可 转债)、 资 产支 持证券 、 次 级债、 中小 企 业私募 债、 债券 回购、 银 行存款 等。 本基 金同
时投资 于 A 股股 票( 包含 中 小板、 创业 板及 其他 经中 国证监 会核 准上 市的 股票) 、权证 等权 益类 品
种以及 法律 、 法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 ， 但 须符 合中 国证监 会的 相关 规定 。
基金的投资组 合比例为 ： 本基金对债券 的投资比 例 不低于基金资 产的 80% ； 投资于双债的 比例合
计不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ； 股 票等 权益 类品 种 的投资 比例 不超 过基 金资 产的 20% ； 现金 或到
期日在 一年 以内 的政 府债 券的投 资比 例不 低于 基金 资产净值的 5% 。 本 基金的 业绩比 较 基 准为 ： 三
年期银 行定 期存 款利 率( 税后)+2% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 鹏华 双债 加利债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和中 国证 监会、 中国 基金 业协 会允 许的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策 变 更等说 明 、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致
的 说明
7.4.4.1 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告 期根据中 国 证券投资基金 业协会《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作小 组
关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标 准》 （ 以下简 称 “ 估值 处理 标准 ”）， 对于 交易 所
市场上 市交 易或 挂牌 转让 的固定 收益 品种 （估 值处 理标准 另有 规定 的除 外） ， 采用第 三方 估值 机构
提供的 价格 数据 进行 估值 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1)
以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的， 暂减 按50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ， 于2015 年9 月 8 日 前暂 减 按25%
计入应 纳税 所得 额， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 暂 免征 收个人 所得 税。 。对 基金 持 有的上 市公 司限 售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 鹏 华 基 金 公
司”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
北京 银 行股 份有 限公 司（ “北京 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司（ “国信 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
鹏华资 产管 理（ 深圳 ）有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：1 、本 报告 期存 在控 制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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7.4.8.1.2 债 券交 易
无。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
无。
7.4.8.1.4 权 证交 易
无。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,797,676.64 4,581,843.40
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
227,425.96 492,086.20
注： （1）支付基 金管理人 鹏华基金管理 有限公司 的 管理人报酬年 费率为 0.50% ，逐日计提， 按月
支付。 日管 理费=前 一日 基 金资产 净值 ×0. 50% ÷ 当 年 天数。
（2 ）根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ，基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
539,302.97 1,374,553.04
注：支付基金 托管人北 京 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.15% ，逐日 计提，按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 15% ÷ 当 年天 数。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
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7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
北京银行 1,076,791.34 89,067.57 127,831,633.62 158,448.07
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 参与 关联 方承销 的证 券。
7.4.9 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 1,160 116,000.00 116,000.00 网下
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月21
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 232 23,200.00 23,200.00 网上
注：截至本报 告期末， 本 基金没有持有 因认购新 发 或增发而流通 受限的股 票 ，也没有持 有因认购
新发或 增发 而流 通受 限的 权证。
鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 21 页 共 30 页
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600271
航天
信息
2015 年10 月12 日
重大事
项
71.46 - - 44,000 2,598,400.08 3,144,240.00 -
000925
众合
科技
2015 年11 月3 日
重大事
项
20.26 - - 90,000 2,018,400.00 1,823,400.00 -
000002
万
科Ａ
2015 年12 月21 日
重大事
项
23.99 - - 18,000 234,525.43 431,820.00 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额30,000,000.00 元 ， 于2016 年1 月4 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 17,689,360.66 10.72
其中： 股票 17,689,360.66 10.72
2 固定收 益投 资 136,955,478.20 83.01
其中： 债券 136,955,478.20 83.01
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,219,667.41 3.77
7 其他各 项资 产 4,116,110.92 2.49 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 22 页 共 30 页
8 合计 164,980,617.19 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 23,905.00 0.02
B
采矿业 - -
C
制造业 9,823,380.00 7.33
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,705,400.00 2.02
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
359,595.66 0.27
J
金融业 1,463,900.00 1.09
K
房地产 业 431,820.00 0.32
L
租赁和 商务 服务 业 1,570,760.00 1.17
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 633,000.00 0.47
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 677,600.00 0.51
S
综合 - -
合计 17,689,360.66 13.20
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 23 页 共 30 页
1 600271 航天信 息 44,000 3,144,240.00 2.35
2 000957 中通客 车 118,000 2,882,740.00 2.15
3 002245 澳洋顺 昌 270,000 2,705,400.00 2.02
4 000925 众合科 技 90,000 1,823,400.00 1.36
5 601318 中国平 安 40,000 1,440,000.00 1.07
6 000030 富奥股 份 120,000 1,224,000.00 0.91
7 002400 省广股 份 32,000 804,800.00 0.60
8 300058 蓝色光 标 52,000 765,960.00 0.57
9 000157 中联重 科 140,000 749,000.00 0.56
10 000802 北京文 化 20,000 677,600.00 0.51
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于鹏 华 基金管理有 限 公司 网
站http://www.phfund.com 的年 度报 告正 文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600023 浙能电 力 7,468,798.36 0.90
2 000002 万
科Ａ 6,775,179.00 0.82
3 002245 澳洋顺 昌 3,747,299.60 0.45
4 000957 中通客 车 3,667,093.00 0.44
5 600271 航天信 息 3,129,891.00 0.38
6 000925 众合科 技 2,018,400.00 0.24
7 601318 中国平 安 1,535,856.08 0.19
8 600998 九州通 1,401,780.00 0.17
9 600028 中国石 化 1,229,032.98 0.15
10 000030 富奥股 份 1,155,298.00 0.14
11 000157 中联重 科 955,600.00 0.12
12 002521 齐峰新 材 909,981.39 0.11
13 002400 省广股 份 762,560.00 0.09
14 300058 蓝色光 标 762,160.00 0.09
15 601929 吉视传 媒 732,574.33 0.09
16 002059 云南旅 游 635,400.00 0.08
17 000802 北京文 化 628,200.00 0.08
18 601211 国泰君 安 19,710.00 0.00
19 601198 东兴证 券 18,360.00 0.00 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 24 页 共 30 页
20 603618 杭电股 份 11,650.00 0.00
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603993 洛阳钼 业 16,789,739.00 2.03
2 601328 交通银 行 10,070,000.00 1.22
3 000002 万
科Ａ 8,009,710.21 0.97
4 600023 浙能电 力 6,970,011.01 0.84
5 601398 工商银 行 5,430,314.00 0.66
6 002241 歌尔声 学 4,151,640.00 0.50
7 600028 中国石 化 1,567,549.86 0.19
8 002245 澳洋顺 昌 1,197,000.00 0.15
9 600998 九州通 937,000.00 0.11
10 000957 中通客 车 810,360.00 0.10
11 600271 航天信 息 518,220.00 0.06
12 002521 齐峰新 材 412,134.08 0.05
13 601929 吉视传 媒 342,139.56 0.04
14 601198 东兴证 券 43,540.00 0.01
15 603618 杭电股 份 22,740.00 0.00
16 002745 木林森 21,465.00 0.00
17 002742 三圣特 材 20,491.00 0.00
18 300427 红相电 力 14,605.00 0.00
19 300420 五洋科 技 12,600.00 0.00
注：(1) 卖 出金 额按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
（2 ） 以上 为本 报告 期内 卖 出的全 部股 票明 细。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 37,564,823.74
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 57,341,258.72
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 25 页 共 30 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 600,060.00 0.45
其中： 政策 性金 融债 600,060.00 0.45
4 企业债 券 135,751,935.20 101.29
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 603,483.00 0.45
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 136,955,478.20 102.18
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 124333 13 铜 城建 600,000 62,628,000.00 46.73
2 124304 13 合 川投 500,000 51,320,000.00 38.29
3 122593 12 衡 城投 79,580 6,731,672.20 5.02
4 122873 10 通 经开 50,240 5,154,121.60 3.85
5 124028 12 诸 城投 60,000 5,015,400.00 3.74
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
无。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
无。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
无。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 26 页 共 30 页
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 100,841.16
2 应收证 券清 算款 994,426.38
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,020,843.38
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,116,110.92
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
无。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 600271 航天信 息 3,144,240.00 2.35 重大事 项
2 000925 众合科 技 1,823,400.00 1.36 重大事 项
鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 27 页 共 30 页
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,222 86,296.77 18,924,015.49 17.95% 86,530,635.87 82.05%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：截 止本 报告 期末 ，本 基金管 理人 所有 从业 人员 未持有 本基 金份 额。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人及本基金 的基金经 理 本报告期末 未持有本
基金份 额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 5 月 27 日 ） 基金 份额 总额
822,951,911.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 762,390,419.11
本报告 期基 金总 申购 份额 19,760,699.42
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 676,696,467.17
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 105,454,651.36
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 28 页 共 30 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过, 并经 中国 证券 监督管 理委 员会 证监 许可[2015]217 号文
核准, 公司 聘任 高永 杰先 生 担任公 司督 察长 ，任 职日 期自 2015 年2 月6 日起 。
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过， 自 2015 年 9 月19 日起 ， 同 意聘 任苏 波 先生担 任公 司副
总经理 。
报告期 内， 公司 原副 总经 理胡湘 先生 因个 人职 业发 展原因 提出 辞职 ， 经 公司 董事会 审议 ， 同
意胡湘 先生 提出 的辞 职申 请，并 同意 其在 办理 完工 作交接 手续 后正 式离 任。 胡湘先 生 于 2015 年
10 月 17 日 正式 离任 。
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过， 自 2015 年 10 月 17 日起 ，同 意聘 任邢 彪 先生担 任公 司
副总经 理。
上述事 项已 按有 关规 定向 中国证 券监 督管 理委 员会 及深圳 证监 局报 告， 并 按 有关规 定向 中 国
证券投 资基 金业 协会 备案 。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人 的专 门基 金托 管部 门 重 大人事 变动 ：
2015 年 7 月， 增聘 闫朝 女 士担任 北京 银行 资产 托管 部副总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 审计 费用 50,000.00 元， 该审 计机构 已提 供审 计服 务的 年限 为 3 年。
鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 29 页 共 30 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 2 84,515,975.40 100.00% 75,110.00 100.00% -
注：1 、交 易单 元选 择的 标 准和程 序
1） 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2）选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根 据上述标 准， 选定符合条件 的证券公 司 作为租用交易 单元的对 象 。我公司投研 部门定
期对所选定证 券公司的 服 务进行综合评 比，评比 内 容包括：提供 研究报告 质 量、数量、 及时性及
提供研究服务 主动性和 质 量等情况，并 依据评比 结 果确定交易单 元交易的 具 体情况。我 公司在比
较了多家证券 经营机构 的 财务状况、经 营状况、 研 究水平后，向 券商租用 交 易单元作为 基金专用
交易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元 鹏华双债加利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 30 页 共 30 页
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 479,832,351.18 100.00% 15,884,900,000.00 100.00% - -
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2016 年3 月30 日
