鹏 华 双 债 保利 债 券 型 证券 投 资 基金2015 年
年度报告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 上海银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月30 日
鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 注 册 会计师 对本 基金 出具 了 “ 标准无 保留 意见 ”
的审计 报告 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华双 债保 利债 券
场内简 称 -
基金主 代码 000338
交易代 码 000338
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 9 月 18 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 254,289,289.25 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险、 保持 适当 流 动性 的基 础上 ，以 信用
债 和 可转 债为 主要 投资 标的 ， 力争 取得 超越 基金 业绩
比较基 准的 收益 。
投资策 略 本 基 金综 合运 用定 性和 定量 的 分析 手段 ，在 对宏 观经
济 因 素进 行充 分研 究的 基础 上 ，判 断宏 观经 济周 期所
处 阶 段。 基金 将依 据经 济周 期 理论 ，结 合对 证券 市场
的 系 统性 风险 以及 未来 一段 时 期内 各大 类资 产风 险和
预 期 收益 率的 评估 ，制 定本 基 金在 股票 、债 券、 现金
等大类 资产 之间 的配 置比 例、调 整原 则。
本 基 金债 券投 资将 主要 采取 信 用策 略， 同时 辅之 以久
期 策 略、 收益 率曲 线策 略、 骑 乘策 略、 息差 策略 、债
券 选 择策 略等 积极 投资 策略 ， 在合 理控 制风 险、 保持
适 当 流动 性的 基础 上， 以企 业 债和 可转 债为 主要 投资
标的， 力争 取得 超越 基金 业绩比 较基 准的 收益 。
本 基 金将 采用 专业 的分 析和 计 算方 法， 综合 考虑 可转
债的久 期、 票面 利率 、 风 险等债 券因 素以 及期 权价 格，
力 求 选择 被市 场低 估的 品种 ， 获得 超额 收益 。本 基金
在 对 这类 债券 基本 情况 进行 研 究的 同时 ，重 点分 析附
权部分 对债 券估 值的 影响 。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）＋2 ％
风险收 益特 征 本 基 金属 于债 券型 基金 ，其 预 期的 收益 与风 险低 于股
票 型 基金 、混 合型 基金 ，高 于 货币 市场 基金 ，为 证券
投资基 金中 具有 中低 风险 收益特 征的 品种 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 叶忆红
联系电 话 0755-82825720 021-68475888
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn yeyh@bankofshanghai.com
客户服 务电 话
4006788999 95594
传真 0755-82021126 021-68476936
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
上海市 银城 中 路 168 号 上 海银行 股份 有限 公司
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年 2014 年
2013 年9 月18 日(基
金合同 生效
日)-2013 年12 月31
日
本期已 实现 收益 16,188,615.73 25,015,544.50 5,771,049.34
本期利 润 22,022,858.88 30,643,995.73 5,199,329.34
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0840 0.0848 0.0141
本期基 金份 额净 值增 长率 8.17% 8.63% 1.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0759 0.0136 0.0041
期末基 金资 产净 值 282,705,951.04 364,927,722.15 369,473,244.31
期末基 金份 额净 值 1.112 1.028 1.004
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ” 均 指 报告期 最后 一日 ， 即 12 月31 日 ， 无 论该 日是 否为 开 放日或 交易 所的 交鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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易日。
（4）本 基 金基 金合同于 2013 年9 月 18 日 生效 ， 至2013 年12 月 31 日未 满一 年， 故 2013 年 的数
据和指 标为 非完 整会 计年 度数据 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.11% 0.07% 1.21% 0.02% 0.90% 0.05%
过去六 个月 3.93% 0.06% 2.51% 0.01% 1.42% 0.05%
过去一 年 8.17% 0.07% 5.37% 0.02% 2.80% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
19.15% 0.15% 13.39% 0.02% 5.76% 0.13%
注：业 绩比 较基 准= 三年 期 银行定 存款 利率 （税 后）+2%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年9 月18 日 生效 。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再投资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - -
2014 0.6150 21,889,042.79 77,764.98 21,966,807.77
2013 年9
月18 日
（基金 合
同生效
日）至
2013 年12
0.1000 3,664,038.33 15,503.55 3,679,541.88
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月31 日
合
计
0.7150 25,553,081.12 93,268.53 25,646,349.65
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 88 只开 放 式基金 和 10 只社
保组合 ，经 过 17 年 投资 管 理基金 ，在 基 金 投资 、风 险控制 等方 面积 累了 丰富 经验。
4.1.2 基 金经 理（或 基 金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
阳先伟
本 基 金 基
金经理
2013 年 9 月
18 日
- 13
阳 先 伟 先
生 ， 国 籍
中 国 ， 经
济学硕
士，13 年
证 券 从 业
经 验 。 先
后 在 民 生
证 券 、 国
海 证 券 等
机 构 从 事
债 券 研 究
及 投 资 组
合 管 理 工
作 ， 历 任
研 究 员 、
高 级 经 理
等 职 务 。
2004 年 9
月 加 盟 鹏
华 基 金 管鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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理 有 限 公
司 ， 从 事
债 券 及 宏
观 研 究 工
作 ， 曾 任
普 天 债 券
基 金 基 金
经理助
理；2007
年 1 月至
2014 年 2
月 担 任 普
天 债 券 基
金 基 金 经
理，2010
年12 月至
2014 年 2
月 兼 任 鹏
华 丰 润 债
券（LOF ）
基 金 基 金
经理，
2008 年 5
月 起 兼 任
鹏 华 丰 收
债 券 基 金
基金经
理，2013
年 9 月兼
任 鹏 华 双
债 保 利 债
券 基 金 基
金 经 理 ，
2015 年 2
月 兼 任 鹏
华 可 转 债
债 券 基 金
基金经
理 ， 现 同
时 担 任 固
定 收 益 部
执 行 总 经
理 、 投 资
决策委员
会 成 员 。鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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阳 先 伟 先
生 具 备 基
金 从 业 资
格 。 本 报
告 期 内 本
基 金 基 金
经 理 未 发
生变动 。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及本基金基 金合同的 约 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在 严格控制
风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 本基金运 作 合法合规， 不存在违
反基金 合同 和损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、 监督 及 审核流 程 ， 严 禁在 不同 投 资组合 之间 进行 利益 输送 。 在 投资 研究 环节 ：1 、
公司使用唯一 的研究报 告 发布平台 “ 研 究报告管 理 平台 ”，确保 各投资组 合 在获得投资 信息、研
究 支 持 、 投 资 建议 和 实 施投 资 决 策 方 面 享有 公 平 的机 会 ；2 、 公 司 严格 按 照 《股 票 库 管 理 规 定》 、
《信用 产品 投资 管理 规定 》 ， 执行 股票 及信 用产 品出 入库及 日常 维护 工作 ， 确 保相关 证券 入库 以内
容严谨 、 观点 明确 的研 究 报告作 为依 据 ；3 、 在公 司 股票库 基础 上 ， 各 涉及 股 票投资 的资 产组 合根
据各自的投资 目标、投 资 风格、投资范 围和防范 关 联交易的原则 分别建立 资 产组合股票 库，基金
经理在 股票 库基 础上 根据 投资授 权以 及基 金合 同择 股方式 构建 具体 的投 资组 合；4 、 严格 执行 投 资
授权制度，明 确投资决 策 委员会、分管 投资副总 裁 、基金经理等 各主体的 职 责和权限划 分，合理
确定基 金经 理的 投资 权限 ， 超过 投资 权限 的操 作， 应严格 履行 审批 程序 。 在 交易执 行环 节：1、所
有公司管理的 资产组合 的 交易必须通过 集中交易 室 完成，集中交 易室负责 建 立和执行 交 易分配制鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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度， 确保 各投 资组 合享 有 公平的 交易 执行 机会 ；2 、 针对交 易所 公开 竞价 交易 ， 集 中交 易室 应严 格
启用恒生交易 系统中的 公 平交易程序， 交易系统 则 自动启用公平 交易功能 ， 由系统按照 “未委托
数量” 的比例 对不同资 产 组合进行委托 量的公平 分 配；如果相关 基金经理 坚 持以不同的 价格进行
交易，且当前 市场价格 不 能同时满足多 个资产组 合 的指令价格要 求时，交 易 系统自动按 照 “价格
优先”原则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指令 价格要求 时 ，则交易系 统自动按
照 “同 一指 令价 格下 的公 平交易 ” 模 式， 进 行公 平 委托和 交易 量分 配；3、 银 行间市 场交 易 、 交易
所大宗交易等 非集中竞 价 交易需依据公 司《股票 投 资交易流程》 和《固定 收 益投资管理 流程》的
规定执行；银 行间市场 交 易、交易所大 宗交易等 以 公司名义进行 的交易， 各 投资组合经 理应在交
易前独立确定 各投资组 合 的交易价格和 数量，公 司 按照价格优先 、比例分 配 的原则对交 易结果进
行分配 ；4、 新股、 新债 申 购及非 公开 定向 增发 交易 需依据 公司 《新 股申 购流 程》 、 《 固定 收益 投资
管理流程》和 《非公开 定 向增发流程》 的规定执 行 ，对新股和新 债申购方 案 和分配过程 进行审核
和监控 。 在 交易 监控、 分 析与评 估环 节：1 、 为 加强 对日常 投资 交易 行为 的监 控和管 理， 杜绝 利益
输送、不公平 交易等违 规 交易行为，防 范日常交 易 风险，公司明 确了关注 类 交易的界定 及对应的
监控和评估措 施机制； 所 监控的交易包 括但不限 于 ：交易所公开 竞价交易 中 同日同向交 易的交易
时机和交易价 差、不同 投 资组合临近交 易日的同 向 交易和反向交 易的交易 时 机和交易价 差、关联
交易、 债券 交易 收益 率偏 离度、 成交 量和 成交 价格 异常、 银行 间债 券交 易对 手交易 等；2 、 将 公平
交易作为投资 组合业绩 归 因分析和交易 绩效评价 的 重要关注内容 ，发现的 异 常情况由投 资监察员
进行分析；3 、监察稽 核部 分别于每季 度和每年 度编 写《公平交 易执行情 况检 查报告》 ，内 容包括
关注类 交易 监控 执行 情况 、 不同 投资 组合 的整 体收 益率差 异分 析和 同向 交易 价差分 析； 《公 平交 易
执行情 况检 查报 告》 需经 公司基 金经 理、 督察 长和 总经理 签署 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节得到公 平对待。 同 时，根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》的 要求，公
司对所管理组 合的不同 时 间窗的同向交 易进行了 价 差专项分析， 未发现存 在 违反公平交 易原则的
现象。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 对基 金财 产造 成损失 的异 常交 易行 为。
本报告期内基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的交 易次 数 为 1 次 ， 主 要原 因在 于指 数成分 股交 易不 活跃鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年债 券市 场表 现良 好 ， 在经 济增 长疲 软和 货币 政策不 断宽 松的 背景 下， 收益率 全年 呈持
续下降 的趋 势 ， 尤 其在6 月份股 市大 幅调 整后 ， 债 市出现 了明 显的 大幅 度上 涨行情 ； 分期 限看 ，3
年以上中长期 品种表现 相 对较好。分品 种看，受 经 济景气程度降 低以及山 水 水泥等信用 事件的影
响，市 场对 信用 风险 的警 惕继续 上升 ，中 低评 级的 信用品 种普 遍表 现较 差。
债券指 数方 面，2015 年 银 行间中 债总 财富 指数 上 涨8.03% ，中 证综 合债 券上 涨 4.61% 。
本基金 在2015 年维 持较 为 中性的 久期 策略 ， 配 置方 面以 5 年以 下的 信用 债券 为主； 考虑 到资
金成本 降低 ，组 合仓 位有 所上升 ，以 套取 期限 利差 。同时 ，转 债投 资仍 维持 在极低 的比 例。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2015 年双 债保 利债 券份 额 净值增 长率 为 8.17% ，超 越基 准 2.8 个百 分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年度 债券 市场 ， 我们认 为短 期内 通胀 有望 保持温 和 ， 货 币政 策易 松 难紧 ， 对 债市 仍
有一定 支撑 ； 但人 民币 贬 值和美 元持 续升 息有 可能 对国内 债市 带来 压力 。 另 一方面 ， 中长 期来 说，
在中央 政府 的各 项 “ 稳增 长 ”措 施下 ， 如 果2016 年 经济出 现超 预期 的好 转， 中长期 收益 率可 能承
受一定 上行 压力 。
同时，在“供 给侧改革 ” 推进的过程中 ，少数过 度 负债且景气严 重恶化的 行 业或企业可能 无
法象过往一样 延续债务 链 条，引发债券 市场的信 用 风险。因此， 我们在一 季 度的投资中 ，将继续
注重对 于信 用风 险的 识别 和管理 ，更 加严 格地 规避 经营不 善、 投融 资过 于激 进的企 业。
组合投资方面 ：在久期 配 置上，我们将 严格控制 利 率风险，将组 合久期保 持 在适中范围； 在
类属配置上， 我们将在 充 分进行信用风 险研究的 基 础上，主要选 择优质的 中 高评级信用 债券进行
投资 ； 在 市场 时机 有利 的 情况下 ， 阶段 性参 与银 行 存款 、 融 券回 购等 短期 投 资工具 。 可转 债方 面，
我们将严格遵 循价值投 资 的理念，以一 级市场 为 主 ，谨慎进行投 资，力求 保 持基金份额 净值平稳
增长。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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4.6.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会 计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作， 确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股 票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 截 止本 报告 期末 ， 本 基 金期末 可供 分配 利润 为 19,308,829.49 元 ， 期 末基 金 份额净 值 1.112
元。
2 、本 基金 本报 告期 内未 进 行利润 分配 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期 ， 本 托管 人严 格 遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其他 有 关法律 法规 、 《鹏
华双债保利 债券型证 券投 资基金基金 合同》 和 《 鹏华双债保 利债券型 证券 投资基金托 管协议 》
的有关 约定 ，诚 实、 尽责 地履行 了基 金托 管人 义务 ，不存 在损 害本 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议的规定 ， 对本基金的投 资
运作、基金资 产净值计 算 、基金费用开 支等方面 进 行了必要的监 督、复核 和 审查，未发 现基金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内本 基金 未实 施利 润分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 了本报告 中 的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况 、财务会 计 报告、投资组 合
报告等 内容 ，认 为复 核内 容真实 、准 确、 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 注 册 会计师对本基 金出具了 “ 标准无保留 意见”的
审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 双债 保利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,755,511.09 49,790,707.26
结算备 付金
6,163,734.83 2,039,529.77
存出保 证金
192.59 23,005.52
交易性 金融 资产
332,016,618.00 306,648,211.80
其中： 股票 投资
- - 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 14 页 共 28 页
基金投 资
- -
债券投 资
332,016,618.00 306,648,211.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 83,975,438.46
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
4,064,086.08 7,044,307.28
应收股 利
- -
应收申 购款
924,701.84 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
344,924,844.43 449,521,200.09
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
61,000,000.00 83,800,000.00
应付证 券清 算款
712,399.99 237,333.26
应付赎 回款
995.11 -
应付管 理人 报酬
119,156.38 157,620.17
应付托 管费
35,746.91 47,286.05
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
595.00 1,238.46
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
350,000.00 350,000.00
负债合 计
62,218,893.39 84,593,477.94
所有者权益：
实收基 金
254,289,289.25 355,121,893.47
未分配 利润
28,416,661.79 9,805,828.68
所有者 权益 合计
282,705,951.04 364,927,722.15
负债和 所有 者权 益总 计
344,924,844.43 449,521,200.09
注： 报告 截止 日2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.112 元 ， 基 金份 额总 额254,289,289.25 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 双债 保利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 15 页 共 28 页
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月31 日
一、收入
24,793,548.80 35,945,573.46
1.利息 收入
16,217,723.81 25,678,109.28
其中： 存款 利息 收入
431,238.98 1,727,074.53
债券利 息收 入
15,193,527.45 22,544,929.82
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
592,957.38 1,406,104.93
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
2,187,931.07 4,530,647.51
其中： 股票 投资 收益
875,732.49 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
1,312,198.58 4,530,647.51
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
5,834,243.15 5,628,451.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
553,650.77 108,365.44
减： 二、费用
2,770,689.92 5,301,577.73
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 1,404,170.05 1,860,208.16
2．托 管费 7.4.8.2.2 421,251.00 558,062.41
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
29,685.95 2,532.33
5．利 息支 出
524,193.16 2,501,843.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
524,193.16 2,501,843.15
6．其 他费 用
391,389.76 378,931.68
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
22,022,858.88 30,643,995.73
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
22,022,858.88 30,643,995.73
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 双债 保利 债券型 证券 投资 基金 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 16 页 共 28 页
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
355,121,893.47 9,805,828.68 364,927,722.15
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 22,022,858.88 22,022,858.88
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-100,832,604.22 -3,412,025.77 -104,244,629.99
其中：1. 基 金申 购款 4,763,883.28 404,962.96 5,168,846.24
2. 基金 赎回 款 -105,596,487.50 -3,816,988.73 -109,413,476.23
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
254,289,289.25 28,416,661.79 282,705,951.04
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
367,969,605.83 1,503,638.48 369,473,244.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 30,643,995.73 30,643,995.73
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-12,847,712.36 -374,997.76 -13,222,710.12
其中：1. 基 金申 购款 105,071.82 3,014.56 108,086.38
2. 基金 赎回 款 -12,952,784.18 -378,012.32 -13,330,796.50
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -21,966,807.77 -21,966,807.77
五、期末所有者权益（基 355,121,893.47 9,805,828.68 364,927,722.15 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 17 页 共 28 页
金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______高鹏______
____ 郝 文高____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华双债保利债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国证 监会 ”)证 监 许可[2013]1145 号《 关于 核准鹏华双债 保利债券型 证券投资基金 募集
的批复》核准 ，由鹏华 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 鹏华双债
保利债券型证 券投资基 金 基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 ，存续期限 不定，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集369,332,177.86 元， 业 经普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特
殊普通 合伙 ） 普华 永道 中 天验字(2013) 第623 号验 资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案， 《鹏 华
双债保 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2013 年 9 月 18 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额 为369,346,981.32 份 基金 份额， 其中 认购 资金利 息折 合 14,803.46 份基金 份额 。 本 基金
的基金管理人 为鹏华基 金 管理有限公司 ，基金托 管 人为上海银行 股份有限 公 司。根据《 中华人民
共和国证券投 资基金法 》 和《鹏华双债 保利债券 型 证券投资基金 基金合同 》 的有关规定 ，本基金
的投资 范围 主要 为依 法发 行的固 定收 益类 品种 ， 包 括国 内 依法 发行 交易 的国 债、 金融 债、 企业 债、
公司债 、 央 行票 据、 地方 政府债 、 中 期票 据、 短期 融资券 、 可 转换 债券 （含 分离交 易可 转债 ） 、 资
产支持 证券 、 次 级债 、 中 小企业 私募 债、 债券 回购 、 银行 存款 等。 本基 金同 时投资 于 A 股股 票 （ 包
含中小 板 、 创 业板 及其 他 经中国 证监 会核 准上 市的 股票） 、 权 证等 权益 类品 种 以及法 律 、 法 规或 中
国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 ，但须符 合 中国证监会的 相关规定 。 基金的投资 组合比例
为： 本 基金 对债 券资 产的 投资比 例不 低于 基金 资产 的 80 ％； 投资 于双债 的比 例合计 不低 于非 现 金
基金资 产 的80% ； 股 票等 权 益类品 种的 投资 比例 不 超 过基金 资产 的 20% ； 现金 或 到期日 在一 年以 内
的政府债券的 投资比例 不 低于基 金资产 净值的 5 ％ 。本基金的业 绩比较基 准 为：三年期 银行定期
存款利 率（ 税后 ）+2% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 18 页 共 28 页
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 鹏华 双债 保利债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和中 国证 监会、 中国 基金 业协 会允 许的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策 变 更等说 明 、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致
的 说明
7.4.4.1 会 计估 计变更 的说 明
本 基金本报告 期根据中 国 证券投资基金 业协会《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作小 组
关于2015 年1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标 准》 （ 以下简 称 “ 估值 处理 标准 ”） ， 对于 交易 所市
场上市 交易 或挂 牌转 让的 固定收 益品 种 （ 估值 处理 标准另 有规 定的 除外 ） ， 采 用第三 方估 值机 构提
供的价 格数 据进 行估 值。
7.4.4.2 本 报告 期所采 用的 会计 政策 与 最近一 期年 度报告 相一 致。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知 》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1)
以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 19 页 共 28 页
1 年) 的， 暂减 按50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ， 于2015 年9 月 8 日 前暂 减 按25%
计入应 纳税 所得 额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收 个人所 得税 。 对 基金 持有 的上市 公司 限售 股，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续 暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司(“ 上海银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司（ “国信 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
鹏华资 产管 理( 深圳) 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：1. 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：无 。
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：无 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：无 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：无 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
第 20 页 共 28 页
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,404,170.05 1,860,208.16
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
6,896.31 20,678.90
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.50% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.50 %÷ 当年 天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
421,251.00 558,062.41
注：支付基金 托管人上 海 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.15% ，逐日 计提，按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 15% ÷ 当 年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：2015 年及2014 年, 本 基金管 理人 未投 资、 持有 本基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 没有 投资 及持有 本基 金份 额。 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上海银行 1,755,511.09 66,769.60 1,790,707.26 58,652.81
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.9 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 张）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 700 70,000.00 70,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额61,000,000.00 元， 于 2016 年1 月4 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金 转入质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 332,016,618.00 96.26
其中： 债券 332,016,618.00 96.26
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,919,245.92 2.30
7 其他各 项资 产 4,988,980.51 1.45
8 合计 344,924,844.43 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：无 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
注：无 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600028 中国石 化 12,912,061.12 3.54
注：1 、买 入金 额按 买入 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
2、以 上为 本报 告期 内买 入 的全部 股票 明细 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％） 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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1 600028 中国石 化 13,787,793.61 3.78
注：1 、卖 出金 额按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
2、以 上为 本报 告期 内卖 出 的全部 股票 明细 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 12,912,061.12
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 13,787,793.61
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,038,000.00 7.09
其中： 政策 性金 融债 20,038,000.00 7.09
4 企业债 券 160,098,367.20 56.63
5 企业短 期融 资券 150,376,000.00 53.19
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 1,504,250.80 0.53
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 332,016,618.00 117.44
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 124389 13 资 水务 496,720 53,203,679.20 18.82
2 011599795 15 包 钢集
SCP006
500,000 49,950,000.00 17.67
3 041569034 15 中纺
CP001
400,000 40,144,000.00 14.20
4 124385 13 龙 岩汇 300,000 31,998,000.00 11.32
5 124392 13 荆 门投 299,950 31,866,688.00 11.27
鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：无 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：无 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：无 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 基金 合同 的投 资范围 尚未 包含 国债 期货 投资。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 192.59
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,064,086.08
5 应收申 购款 924,701.84
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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9 合计 4,988,980.51
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 99,976.80 0.04
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：无 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
335 759,072.51 250,010,500.00 98.32% 4,278,789.25 1.68%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
894.73 0.0004%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人及本基金 的基金经 理 本报告期末 未持有本
基金份 额。
鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 9 月 18 日 ） 基金 份额 总额
369,346,981.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 355,121,893.47
本报告 期基 金总 申购 份额 4,763,883.28
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 105,596,487.50
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 254,289,289.25
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过, 并经 中国 证券 监督管 理委 员会 证监 许可[2015]217 号文
核准, 公司 聘任 高永 杰先 生 担任公 司督 察长 ，任 职日 期自 2015 年2 月6 日起 。
报告期 内， 经公 司董 事会 审议通 过， 自 2015 年 9 月19 日起 ， 同 意聘 任苏 波 先生担 任公 司副
总经理 。
报告期 内， 公司 原副 总经 理胡湘 先生 因个 人职 业发 展原因 提出 辞职 ， 经 公司 董事会 审议 ， 同
意胡湘 先生 提出 的辞 职申 请，并 同意 其在 办理 完工 作交接 手续 后正 式离 任。 胡湘先 生 于 2015 年
10 月 17 日 正式 离任 。
报告期 内， 经公 司 董 事会 审议通 过， 自 2015 年 10 月 17 日起 ，同 意聘 任邢 彪 先生担 任公 司
副总经 理。
上述事 项已 按有 关规 定向 中国证 券监 督管 理委 员会 及深圳 证监 局报 告， 并 按 有关规 定向 中 国
证券投 资基 金业 协会 备案 。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动：
2015 年9 月， 张梅 女士 不 再担任 上海 银行 股份 有限 公司资 产托 管部 总经 理职 务。 上述 人事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
2015 年 12 月 ，王 蕤女 士 担任上 海银 行股 份有 限公 司资产 托管 部副 总经 理职 务。上 述人 事 变鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 审计 费用 50,000.00 元。 该审 计机构 为本 基金 提供 审计 服务的 年限 为3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 2 13,787,793.61 100.00% 11,877.60 100.00% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供 全 面的 信息服 务； 鹏华双债保利债券 2015 年年度 报告 摘要
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（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2 、 选择 交易 单元 的程 序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，分别 向中银国 际 证券有限责 任公司、
中信证 券股 份有 限公 司租 用交易 单元 作为 基金 专用 交易单 元， 并 从 2008 年 5 月 开始 陆续 使用 。
本报告 期内 上述 交易 单元 未发生 变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 15,181,053.00 100.00% 6,503,200,000.00 100.00% - -
鹏华基金管理有限公司
2016 年3 月30 日
